太原双塔刚玉股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定名称:
中文:太原双塔刚玉股份有限公司
英文:TAIYUAN TWIN TOWER ALUMINUM /#OXIDE CO,LTD.
2、公司法定代表人:程明远
3、公司董事会秘书:张晓东
公司证券事务代表:周玉旺
联系地址:太原市并州北路168号
太原双塔刚玉股份有限公司董事会秘书处
电话:(0351)4930822
传真:(0351)4930832
邮编:030012
电子信箱:tygydmc@public.ty.sx.cn
4、公司注册地址:山西省太原市郝庄正街62号
邮政编码:030045
公司办公地址:山西省太原市并州北路168号
邮政编码:030012
公司国际互联网网址:www.twin-tower.com
公司电子信箱:tyao @public.ty.sx.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》和《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:太原刚玉
股票代码:0795
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: 29,756,369.73
净利润: 25,770,576.20
扣除非经常性损益后的净利润:
23,110,210.98
主营业务利润: 55,366,236.04
营业利润: 27,042,726.14
投资收益: 3,970,804.64
补贴收入: 460,000.00
营业外收支净额: -1,717,161.05
经营活动产生的现金流量净额:
-19,902,090.70
现金及现金等价物净增加额:
183,232,946.83
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
(1)主要会计数据和财务指标:
项目 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入(元) 214,789,943.30 238,119,680.00 237,633,661.46 237,633,661.46
净利润(元) 25,770,576.20 49,772,218.08 56,052,250.06 54,085,479.21
总资产(元) 1,141,306,227.29 875,710,800.69 749,749,445.48 747,090,460.25
股东权益(元) 792,737,692.49 544,224,062.27 504,860,829.42 494,451,844.19
每股收益(元/股) 0.0931 0.201 0.362 0.349
加权平均每股收益(元/股) 0.1010 0.238 0.362 0.349
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)
0.0835 0.174 0.292 0.292
每股净资产(元/股) 2.864 2.194 3.26 3.19
调整后的每股净资产(元/股) 2.863 2.189 3.25 3.18
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.0719 0.073 0.025 0.025
净资产收益率% 3.25 9.15 11.10 10.94
(2)根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露细则(第9号)》要求计算的利润数据如下:
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.98 9.04 0.2000 0.2170
营业利润 3.41 4.41 0.0977 0.1060
净利润 3.25 4.21 0.0931 0.1010
扣除非经常性损益后的净利润
2.92 3.77 0.0835 0.0906
三、股本变动及股东情况
1、截止报告期末，公司股东总数为56809户。
2、持有本公司5%以上股份的股东有太原双塔刚玉(集团)有限公司和太原东山煤矿有限责任公司，本年度内因实施“2000年增资配股方案”，太原双塔刚玉(集团)有限公司参与配售240万股，年末持有本公司股份11304万股，占股份总额的40.84%，太原东山煤矿有限责任公司未参与本次配股，年末持有本公司股份仍为4936万股，占股份总额的17.83%，年度内未发生质押情况。
3、公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数 持股比例(%)
(1)太原双塔刚玉(集团)有限公司 113040000 40.84%
(2)太原东山煤矿有限责任公司 49360000 17.83%
(3)深圳市创新科技投资有限公司 726000 0.26%
(4)贾楠安 380000 0.14%
(5)张红涛 265000 0.10%
(6)戴青青 250000 0.09%
(7)薛尔康 240000 0.09%
(8)中国南山开发股份有限公司 222400 0.08%
(9)曲东伟 197340 0.07%
(10)中国石油兰州化学工业公司 191418 0.07%
前十名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开了三次股东大会，即1999年度股东大会和2000年度第一次临时股东大会和第二次临时股东大会，有关情况如下:
(一)公司1999年度股东大会于2000年5月30日在刚玉宾馆会议中心召开，本次股东大会的决议公告刊登于2000年5月31日的《中国证券报》和《证券时报》。
(二)公司2000年度第一次临时股东大会于2000年9月5日在刚玉宾馆会议中心召开，本次股东大会决议公告刊登于2000年9月6日的《中国证券报》和《证券时报》。
(三)公司2000年度第二次临时股东大会于2000年12月30日在刚玉宾馆会议中心召开，本次股东大会的决议公告刊登于2001年1月3日的《中国证券报》和《证券时报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司主营业务的范围及经营状况
本公司主要经营棕刚玉系列产品、特种耐火材料、自动化立体仓库、钕铁硼的生产销售及自营进出口贸易；火力发电、供热及煤炭购销业务等。
本年度公司面对多变的市场环境和激烈的市场竞争，在公司董事会的正确领导下，经过全体员工的共同努力，采取积极的应变对策，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司实现主营业务收入21478.99万元，实现利润总额2975.64万元。
2、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营业绩
①太原刚玉东山热电有限公司主要经营火力发电和供热，2000年度共发电10573.45万kwh，供热519945.35百万千焦。
②太原刚玉磁电实业有限公司主要经营钕铁硼磁性材料及元件、电极芯、磁电产品的开发、生产和销售。本年度实现销售收入468.02万元，实现利润17.38万元。
3、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
本年度公司的主要问题与困难:一是发电机组检修与棕刚玉冶炼炉大修对生产的影响；二是棕刚玉产品的市场竞争加剧，销售收入减少。
针对上述问题与困难，公司主要采取了以下措施:
①进一步强化内部管理，加强生产组织协调，使设备修理对棕刚玉生产的影响减小到最低。
②大力推行目标成本控制体系，全方位开展节能降耗、增收节支活动，进一步提高经济效益。
③积极调整产品结构和人才结构，加强营销队伍的建设，以增强公司的应变能力。
(二)公司财务状况
指标名称 2000年(元) 1999年(元) 增长率(%)
总资产 1,141,306,227.29 875,710,800.69 30.33
长期负债 8,760,555.06 86,056,127.41 -89.92
股东权益 792,737,692.49 544,224,062.27 45.66
主营业务利润55,366,236.04 71,642,024.20 -22.72
净利润 25,770,576.20 49,772,218.08 -48.22
变动原因:
(1)总资产增加主要是实现利润，配股及合并子公司资产所致；
(2)长期负债减少主要是以长期借款抵偿货款；
(3)股东权益增加主要是配股和实现利润所致；
(4)主营业务利润减少主要是市场竞争加剧、销售收入减少及合并子公司损益所致；
(5)净利润减少主要是主营业务利润减少及所得税增加所致。
(三)公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
(1)配股募集资金的使用情况(募集资金投向未变更)
承诺投资项目 承诺投资总额 本年度实际投资额
A 汽车及计算机用高性能钕铁硼电机 16000万元 2016.79万元
磁钢生产线
B 激光焊接金刚石切割锯片技术改造 2963万元
项目
C 补充生产流动资金 3311.31万元 2280万元
说明:截止2000年末尚未使用的配股募集资金暂存入银行。
(2)首次发行股票募集资金的使用延续到报告期内的使用情况
“太原刚玉技术中心”计划投资总额2920万元，截止报告期内累计投资2164.94万元。
2、报告期内募集资金投资项目情况
(1)“汽车及计算机用高性能钕铁硼电机磁钢生产线”项目，一期工程累计投入2016.79万元，土建工程已全面展开，部分设备已订购完毕。预计一期工程将于2001年3月底完成，二期工程将于2001年底前全部完工，并投入试运行。
(2)“太原刚玉技术中心”累计投资2164.94万元，该中心目前已投入初步运行，并成功研制出市场前景较广的高科技新型材料33UH钕铁硼和特种耐火材料高纯刚玉两类新产品，为公司进一步调整产品结构和产业结构创造了良好基础。
(3)“激光焊接金刚石切割锯片技改项目”，由于近期国内外生产同类产品的多条生产线相继投产，使金刚石切割锯片的市场供求关系发生较大变化，公司为了维护广大投资者的利益，已责成专门调研小组对国内外的市场情况做进一步的调查研究，以便作出科学的投资决策。故本年度该项目尚未投资。
(四)新年度的业务发展计划
2001年，公司将以目标成本控制为中心，以提高经济效益为目标，以强化内部管理为基础，以建立严谨的奖惩制度为手段，充分发挥自身优势，进一步调整产业结构，增强公司的竞争能力和盈利能力。
1、精心组织，统筹安排，严格管理，确保募集资金投资项目尽快建成投产。
2、进一步完善和推行目标成本控制体系，建立有效的激励机制和制约机制，大力提高全员的工作积极性和创造性。
3、建立完善的营销体系，强化营销网络建设，全面提高营销人员的业务素质，加大公司的进出口业务，以提高公司的市场竞争力。
4、继续实施人才战略，广纳高素质的专业技术人才，增强公司的科研力量，实现公司产业结构和产品结构的战略调整。
5、通过资本运营，进一步优化资产质量，充分发挥自身优势，开辟新的经济增长点和利润增长点。
(五)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内公司董事会共召开了五次会议。
(1)第一次会议于2000年4月15日在公司会议室召开，会议审议通过了:①公司1999年度董事会工作报告；②1999年年度报告及其摘要；③公司1999年度财务决算报告；④公司1999年度利润分配方案；⑤公司关于前次募集资金使用及效益情况的说明；⑥公司2000年增资配股预案；⑦公司2000年增资配股募集资金投向及可行性；⑧公司计提四项减值准备和损失处理的内部控制制度；⑨关于计提资产减值准备的报告；⑩关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案；⑾关于靳长顺先生因工作变动辞去公司副总经理职务的请求；⑿关于召开公司1999年度股东大会的有关事宜。本次会议决议公告刊登于2000年4月18日的《中国证券报》和《证券时报》。
(2)第二次会议于2000年7月31日在刚玉宾馆会议室召开，会议审议通过了:①提名程明远、张洪恩、张金旺、张晓东、陈姜兵、王俊才、杜建奎、徐在峰、张克难、许并社、吴清一为公司第二届董事会董事侯选人；②关于召开公司2000年度第一次临时股东大会的有关事宜。本次会议决议公告刊登于2000年8月3日的《中国证券报》和《证券时报》。
(3)第三次会议于2000年8月3日在刚玉宾馆会议室召开，会议审议通过了:①公司2000年中期报告及其摘要；②2000年度中期利润分配方案。本次会议决议公告刊登于2000年8月5日的《中国证券报》和《证券时报》。
(4)第四次会议于2000年9月5日在刚玉宾馆会议室召开，会议审议通过了:①选举程明远先生为公司第二届董事会董事长，张洪恩、张晓东先生为副董事长；②根据董事长提名，聘任张金旺先生为公司总经理，聘任张晓东先生为公司董事会秘书；③根据总经理提名，聘任杜建奎先生为公司常务副总经理，聘任靳长顺、徐在峰先生为公司副总经理，聘任陈姜兵先生为公司总经济师，聘任司文元先生为公司总工程师，聘任黄晋兰女士为公司副总会计师。本次会议决议公告刊登于2000年9月6日的《中国证券报》和《证券时报》。
(5)第五次会议于2000年11月29日在刚玉宾馆会议室召开，会议审议通过了:①关于出让太原刚玉广大电器城有限公司股权的议案；②关于投资组建太原双塔刚玉进出口有限公司的议案；③关于修改《公司章程》的议案；④公司董事会议事规则；⑤关于召开2000年度第二次临时股东大会的议案。本次会议决议公告刊登于2000年11月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、报告期内配股方案的实施情况
本报告期内，公司实施了2000年度配股方案。公司以1999年末总股本为基数，按10:3比例向全体股东配售股份，实际配售2880万股，实际募集资金22274.31万元。至此，公司总股本增加为27680万股，其中法人股16240万股，社会公众股11440万股。
(六)公司管理层及员工情况
(1)任期及持股情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 股份增加数
程明远 董事长 男 51 2000.9-2003.9 8000 10400 2400
张洪恩 副董事长 男 48 2000.9-2003.9 6080 7904 1824
张晓东 副董事长 男 45 2000.9-2003.9 4800 6240 1440
张金旺 董事、总经理
男 39 2000.9-2003.9 0 0 0
杜建奎 董事、常务副总经理
男 40 2000.9-2003.9 0 0 0
陈姜兵 董事、总经济师
男 39 2000.9-2003.9 4800 6240 1440
徐在峰 董事、副总经理
男 32 2000.9-2003.9 0 0 0
王俊才 董事 男 37 2000.9-2003.9 4800 6240 1440
张克难 董事 男 39 2000.9-2003.9 0 0 0
许并社 董事 男 45 2000.9-2003.9 0 0 0
吴清一 独立董事 男 55 2000.9-2003.9 0 0 0
韩晓凤 监事会召集人
女 49 2000.9-2003.9 0 0 0
董良 监事 男 36 2000.9-2003.9 0 0 0
白建仓 监事 男 39 2000.9-2003.9 0 0 0
靳长顺 副总经理 男 43 2000.9-2003.9 0 0 0
司文元 总工程师 男 36 2000.9-2003.9 0 0 0
黄晋兰 副总会计师
女 44 2000.9-2003.9 0 0 0
公司董事、监事、高级管理人员所持股份增加的原因是本年度公司实施了2000年度配股方案所致。
(2)年度报酬情况
本报告期在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的报酬总额为32.66万元。其中，年度报酬在2～3万元区间内的6人，在1.5～2万元区间内的9人，1.5万元以下的2人。
(3)董事、监事、高管人员的离任情况
本报告期，离任的董事有李月英、高秀山、梁长荣、张保林；离任的监事有卫如珊、郭月仙、安香林。相关人员离任的原因是公司第一届董事会和第一届监事会任期届满，换届选举新的成员所致。
(4)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
本报告期内，经公司董事长提名，第二届董事会聘任张金旺先生为公司总经理，王俊才先生因工作变动不再担任此职务。公司董事会续聘张晓东先生为公司第二届董事会秘书。
(七)2000年度利润分配预案及2001年度的利润分配政策
经湖北大信会计师事务有限公司审计，公司2000年度实现净利润25,770,576.20元，根据公司章程的规定，在提取10%的法定公积金和5%的法定公益金后，加上年度未分配利润84,567,704.48元，本年度可供股东分配利润为106,453,267.79元。
1、2000年度利润分配预案
本年度公司不进行利润分配。由于公司多条技改项目投入生产需大量的流动资金，为确保正常的生产经营，未分配利润将补充生产流动资金，故不进行利润分配。
上述预案须经公司2000年度股东大会进行审议。
2、2001年度利润分配政策
公司拟于下年度进行一次利润分配；2001年实现的可供股东分配的净利润用于股利分配的比例为30%左右，本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为10%左右；分配主要采用送红股及派发现金的形式，其中现金股息不低于股利分配的50%。
上述分配政策为预计方案，具体分配方案将根据公司当时的实际情况确定。
(八)其他报告事项
公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
1、报告期内，公司监事会共召开了五次会议。
(1)2000年4月15日召开了第一届监事会第十三次会议，本次会议决议公告刊登于2000年4月18日的《中国证券报》和《证券时报》。
(2)2000年7月31日召开了第一届监事会第十四次会议，本次会议决议公告刊登于2000年8月3日的《中国证券报》和《证券时报》。
(3)2000年8月3日召开了第一届监事会第十五次会议，本次会议决议公告刊登于2000年8月5日的《中国证券报》和《证券时报》。
(4)2000年9月5日召开了第二届监事会第一次会议，本次会议决议公告刊登于2000年9月6日的《中国证券报》和《证券时报》。
(5)2000年11月29日召开了第二届监事会第二次会议，本次会议决议公告刊登于2000年11月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、公司依法运作情况。
本报告期内，公司董事会认真贯彻了“法制、监管、自律、规范”的方针，严格执行公司股东大会作出的各项决议，公司的决策程序符合《公司法》、《上市规则》及《公司章程》的有关规定，并建立了较完善的内部控制制度。公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、检查公司财务的情况。
公司监事会通过对2000年度财务报告的检查，认为该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。湖北大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告。
4、公司最近一次募股资金(即2000年度配股募集资金)投入项目与承诺投资项目一致，未改变募集资金投向。
5、公司本年度将太原刚玉广大电器城有限公司77.78%的出资权转让给太原双塔刚玉(集团)有限公司，其转让价格按资产评估机构的评估结果等价转让。未发现内募交易，也无损害其他股东的利益或造成公司资产流失。
6、报告期内的关联交易均按市场行为进行，不存在损害上市公司利益情况。
七、重要事项
1、公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚。
3、报告期内，公司控股股东无变更，公司第一届董事会和第一届监事会因任期届满，经公司2000年度第一次临时股东大会选举产生了第二届董事会和第二届监事会。本年度公司新聘张金旺先生为总经理，王俊才先生因工作变动不再担任此职务。公司董事会秘书未发生变更，仍由张晓东先生兼任。该信息公告刊登于2000年9月6日的《中国证券报》和《证券时报》。
4、报告期内，经公司2000年度第二次临时股东大会审议通过，将公司持有太原刚玉广大电器城有限公司77.78%的股权转让给太原双塔刚玉（集团）有限公司。本次转让以武汉竞江会计师事务有限公司出具的评估报告结果为依据，按等价转让原则进行。本次转让总金额为3254.38万元，转让收益为391.35万元。该信息公告刊登于2001年1月3日的《中国证券报》和《证券时报》。
5、重大关联交易事项
公司向关联企业太原双塔刚玉（集团）有限公司采购货物6613.18万元，销售货物8402.19万元，均按市场公允价格交易。相关事项发生的主要原因是公司为了提高设备的使用寿命和效率，减少设备磨损，将棕刚玉块的初级破碎由集团公司加工所致，属正常的生产经营活动，对公司未产生不公允影响。
6、与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
（1）人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。除公司董事长程明远先生兼任控股股东董事长、监事会召集人韩晓凤女士兼任控股股东党委副书记外，其他董事、监事及高级管理人员均未在控股股东单位担任职务。
（2）资产完整方面：公司拥有独立的生产系统和相关的辅助生产系统，并拥有独立的采购和销售系统。
（3）财务分开方面：公司设有完全独立的财务部门和银行帐户，建立了完全独立的财务核算体系和财务管理制度，并单独进行纳税。
7、报告期内，公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管本公司资产的事项。公司控股股东租赁本公司部分辅助生产系统，收取租赁费883.8万元，其原因主要是公司重组上市时，将部门辅助生产系统剥离给控股股东，仍有部分辅助资产组入股份公司，为便于对辅助生产系统进行协调组织管理，公司将该部分辅助资产按市场公允价格租赁给控股股东统筹管理所致。
8、本年度公司继续聘任湖北大信会计师事务有限公司为审计机构。
9、本报告期内公司未发生新的担保事项。
10、公司报告期内未更改名称或股票简称。
11、本报告期内公司及持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露过承诺事项。
八、财务会计报告
（一）审计报告
审计报告
鄂信审字［2001］第0066号
太原双塔刚玉股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了太原双塔刚玉股份有限公司2000年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2000年度的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟
中国·武汉 中国注册会计师 王知先
2001年3月2日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
<一>公司简介
太原双塔刚玉股份有限公司是经山西省人民政府晋政函[1997]72号文批准，由太原双塔刚玉（集团）有限公司和太原东山煤矿有限责任公司共同发起，采用募集方式设立的股份公司，公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]378号文批准，于1997年7月21日向社会公开发行人民币普通股5500万股，并于同年8月8日在深圳证券交易所上市交易,上市时公司股本总额为15500万元。1999年6月7日公司实施了一九九八年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即每10股送红股2股派发现金红利0.50元（含税），用资本公积金每10股转增4股，公司送转股后，股本增加9300万元，股本总额为24800万元。2000年7月31日公司经中国证监会证监公司字[2000]117号文批准，按公司1999年12月31日股本总额24800万股为基数，按10股配售3股的比例向全体股东配售股份，应配售股份合计7440万股，其中发起人应配售4800万股，放弃了4560万股，实际配售240万股，公司实际配售股份增加股本2880万股，配股后股本为27680万股。
公司于1997年8月4日在山西省工商行政管理局注册登记,取得营业执照，营业执照注册号为1400001005546。
公司法定代表人：程明远
公司住所：山西省太原市并州北路168号
公司经营范围：棕刚玉系列产品、耐火材料、自动化立体仓库、钕铁硼的生产、销售及出口贸易；火力发电、供电、供热及煤炭购销等
公司第一届董事会于1999年10月26日召开第14次会议,审议通过了公司与太原东山煤矿有限责任公司共同投资设立“太原刚玉东山热电有限公司”的决议。太原刚玉东山热电有限公司于2000年1月5日在山西省工商行政管理局注册登记，取得营业执照。该公司主要经营火力发电和供热，法定代表人张洪恩，注册资本4250万元，其中本公司投资2750万元，占注册资本的64.71%,太原东山煤矿有限责任公司投资1500万元，占注册资本的35.29%。注册地址太原市杨家峪。
公司第一届董事会于2000年1月16日召开本年度第一次临时会议,审议通过了公司与山西中北电子公司共同投资设立“太原刚玉磁电实业有限公司”的决议。太原刚玉磁电实业有限公司在太原市工商行政管理局注册登记，取得营业执照。该公司主要经营磁性材料、元器件、电极芯及磁电产品的开发，生产、销售等。法定代表人张晓东。注册资本2598.5万元，其中本公司投资2563.5万元，占注册资本的98.65%,山西中北电子集团公司投资35万元，占注册资本的1.35%。注册地址太原市东岗路310号。
公司第二届董事会第二次会议审议通过了关于出让太原广大电器城有限公司的决议。公司对太原广大电器城有限公司的投资成本2800万元，投资收益626,273.73元，转让价格3254.8万元。股权转让日为2000年6月30日。
<二>公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、计账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当日市场汇率中间价折合成人民币入账，期末将外币账户余额按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的，记入资产价值；属于收益性支出的，记入当期损益。
6、外币会计报表折算方法
按照财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》,所有者权益项目（不含未分配利润项目）以发生时的人民币市场汇率折算为人民币；资产、负债项目及损益表项目以合并会计报表决算日的人民币市场汇率折算为人民币。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资及商业票据。
8、坏账核算方法
(1) 坏账按以下原则确定：
A、因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
B、因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人承担，确实无法收回的应收款项；
C、因债务人逾期三年未履行偿债义务，可以列作坏账的应收款项。
(2) 坏账损失按备抵法核算，对应收账款和其他应收款的期末余额按账龄分析法计提坏账准备，其中对本公司的控股公司—太原双塔刚玉（集团）有限公司的其他应收款不计提坏账准备。
应收款项坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内（含1年）
1%
1-2年 5%
2-3年 10%
3-4年 30%
4-5年 50%
5年以上 100%
9、存货核算方法
(1) 公司存货主要包括：原材料、在产品、低值易耗品、库存商品。
(2) 存货取得的计价方法：存货的取得按实际成本计价。
(3) 存货发出的计价方法：原材料和库存商品的发出按加权平均法计价，低值易耗品的发出按一次摊销法计价。
(4) 存货实行永续盘存制。
(5) 公司存货跌价准备按存货期末成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
10、短期投资核算方法
(1) 短期投资指各种能够随时变现、持有时间不超过一年的有价证券以及不超过一年的其他投资。
(2) 短期投资取得成本指实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。
(3) 处置短期投资时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(4)短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资计算并确定计提短期投资跌价损失准备，并将市价低于成本的金额确认为当期损失。
11、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
A、长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记账。
B、公司对拥有被投资公司20%以下权益性资本的长期股权投资采用成本法核算，对拥有被投资公司20%-50%权益性资本的长期股权投资采用权益法核算，对拥有被投资公司50%以上权益性资本的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。
C、长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额之间的股权投资差额，按十年平均摊销计入当期损益。
(2) 长期债权投资
A、长期债权投资以实际支付的价款或确定的价值记账。
B、长期债权投资按期计提利息并计入当期投资收益。
C、长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内采用直线法摊销。
(3)公司对被投资项目由于市价持续下跌或经营恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备损失首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期的投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复时，应在原已确认的投资损失的数额内转回。
12、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、仪表仪器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
(2) 固定资产按实际成本计价。
(3) 固定资产折旧采用直线法核算，并按固定资产分类、估计经济使用年限、预计净残值率（3%）确定其年折旧率如下：
类别 估计经济使用年限（年）年折旧率（%）
房屋及建筑物 25—40 3.88--2.43
通用设备 10—14 9.70--6.93
专用设备 10—18 9.70--5.39
电子仪器仪表 5—10 19.40--9.70
运输设备 5—10 19.40--9.70
输电线路 30—35 3.23--2.77
其他 5—8 19.40--12.13
13、在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在交付使用前计入该项资产的成本。在交付使用后，停止利息资本化，其利息进入当期损益，在建工程于实际交付使用时结转固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。其中：
(1) 专有技术按十年平均摊销。
(2) 土地使用权按五十年平均摊销。
15、开办费和长期待摊费用的计价和摊销方法
开办费和长期待摊费用均按实际成本计价。开办费按五年平均摊销，长期待摊费用按受益期平均摊销。
16、收入确认原则
A、销售商品在同时具备以下条件时确认收入：
(1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
(3) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。
B、提供劳务：
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
（2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
C、他人使用本企业资产在同时具备以下条件时确认收入：
(1) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2) 收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及相关资料为依据，按照财政部财会字［1995］11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字［1996］2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制而成。对拥有50%以上股权但其资产总额、销售收入及当期净利润均在合并会计报表的10%以下时,根据重要性原则不纳入合并报表范围。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策制定。
<三> 税项及附加费
1、流转税
税目 税项 税率
棕刚玉、磨料销售收入 增值税 17%
供热、供电收入 增值税 17%
焦炭销售收入 增值税 17%
立体库销售收入 增值税 17%
磁电产品销售收入 增值税 17%
煤、铝矾土销售收入 增值税 13%
资产租赁收入 营业税 5%
2、城建税及教育费附加
城建税按应交流转税额的7%计征，教育费附加按应交流转税额的3%计征，河道工程维护费按应交流转税额的1%计征，价格调控基
金按应交流转税额的1.5%计征。
3、企业所得税
（1）本公司下属磁电实业公司、冶炼公司、仓储公司和特耐公司为山西省高新技术企业，并在太原市高新技术产业开发区注册，
其企业所得税税率为15%。
（2）除上述公司外，其余所得税为33%。
<四>控股子公司
1、公司拥有50%以上权益性资本的子公司
子公司名称 注册地址 注册资本（元）主营业务 公司投资额（元）拥有权益比例（%）
双塔国际有限公司 美国纽约州 1,655,480.00 销售刚玉产品 1,655,480.00 100
太原刚玉东山热电有限公司
太原市杨家峪 42,500,000,00 火力发电、供热 27,500,000.00 64.71
太原刚玉磁电实业有限公司
太原市东岗路310号 25,985,000.00 25,635,000.00 98.65
注：双塔国际有限公司本期尚未正式开展经营业务，故本期不纳入合并会计报表范围。
2、公司本期合并会计报表范围发生变更，增加以下两个控股子公司并对其合并会计报表：
（1）太原刚玉东山热电有限公司于2000年1月5日成立，注册资本4250万元，其中本公司投资2750万元，占注册资本的64.71%,太原东山煤矿有限责任公司投资1500万元，占注册资本的35.29%。
（2）太原刚玉磁电实业有限公司于2000年1月25日成立，注册资本2598.5万元，其中本公司投资2563.5万元，占注册资本的98.65%,山西中北电子集团公司投资35万元，占注册资本的1.35%。
<五>合并会计报表项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 37,461.17 4,402,666.14
银行存款95,177,195.50 278,400,063.69
合计 95,214,656.67 282,802,729.83
注：货币资金期末比期初增加18758.8万元，增长了197.02%，主要原因系配股资金尚未投入使用部分留存银行所致。
2、应收账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%）坏账准备
1年以内 62,073,748.01 82.13 620,737.47 79,816,474.82 86.70 798,164.75
1-2年 7,818,358.20 10.34 390,917.91 8,016,780.35 8.70 400,839.02
2-3年 5,572,504.73 7.37 557,250.47 3,943,374.60 4.28 394,337.46
3-4年 119,150.00 0.16 35,745.00 141,838.90 0.20 42,551.67
4-5年 118,800.00 0.12 59,400.00
合计 75,583,760.94 100 1,604,650.85 92,037,268.67 100 1,695,292.9
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
山东淄博焦化煤气公司 11,468,241.41 一年以内 应收销货款
唐山钢铁股份有限公司 5,667,849.59 一年以内 应收销货款
石家庄铁路分局 4,127.200.00 一年以内 应收销货款
太原斜坡选煤厂 4,028,281.85 一年以内 应收销货款
辽宁北方仓储配货公司 3,920,000.00 一年以内 应收销货款
注：本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%）坏账准备
1年以内 60,882,733.26 81.80 180,248.61 90,271,178.84 91.97 158,246.00
1-2年 11,698,427.93 15.72 584,921.40 1,195,831.91 1.21 59,791.60
2-3年 1,844,674.58 2.48 184,467.45 6,328,065.93 6.45 632,806.59
3-4年 362,412.50 0.37 108,723.75
合计 74,425,835.77 100 949,637.46 98,157,489.18 100 959,567.94
注：其他应收款期末比期初增加2373.13万元，增长31.89%。主要原因系子公司合并增加2195万元所致。
欠款金额前五名的单位：
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
太原晶联超硬材料有限公司 5,567,434.23 一年以内 垫付款
太原中北公司 2,131,721.50 一年以内 货款及往来款
杨家峪下庄村 106,774.70 一年以内 垫付款
黄陵煤矿 219,987.03 一年以内 垫付款
清徐东村洗煤厂 193,340.00 一年以内 欠煤款
注：本项目中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款有77,419,072.71元，详见附注七。
4、预付账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%）金额 比例（%）
1年以内 10,565,080.56 79.13 12047,770.58 85.54
1-2年 2,475,180.88 18.54 91,034.78 0.65
2-3年 29,841.56 0.22 1,618,542.97 11.49
3-4年 281,140.32 2.11 326,887.46 2.32
合计 13,351,243.32 100 14,084,235.79 100.00
欠款金额前五名的单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
尖草坪金星喷塑厂 320,000.00 一年以内 预付购货款
大宁建筑安装公司 283,375.03 一年以内 预付购货款
北京康达博公司 200,000.00 一年以内 预付购货款
承得输送机公司 197,700.00 一年以内 预付购货款
太重机械公司机电销售部
162,004.12 一年以内 预付购货款
注：本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5、应收补贴款
项目 期初数 期末数
出口退税 1,854,943.28 4,130,083.57
注：根据山西省太原市国家税务局并国税政字[1999]95号文的文件规定，公司出口棕刚玉产品享受15%的出口退税率，仓储货架出口享受17%的出口退税率。
6、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 36,570,464.74 718,932.93 31,525,239.71
在产品 3,328,041.49 7,306,424.97 57,078.03
产成品 62,606,716.11
低值易耗品 10,043.96 1,393.96 372,799.68 862.64
库存商品41,381,108.80 2,577,554.12 5,372,748.25 2,541,303.96
合计 81,289,658.99 3,297,881.01 107,183928.72 2,599,244.63
注：存货期末比期初增加2589.43万元，增长了31.85%，主要原因系子公司合并增加3240万元所致。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货待扣税金
290,139.09 0 27,482.33 262,656.76
养路费 8,095.00 11,146.00 11,552.00 7,689.00
暖气费 91,755.45 70,594.66 21,160.79
广告费 530,000.00 530,000.00
保险费 31,903.07 173,851.29 188,564.44 17,189.92
土地占用费569052.00 569,052.00
其他 340,661.66 797,714.53 987,800.00 150,576.19
合计 1,239,850.82 1604467.27 2,385,045.43 459,272.66
8、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 30,228,475.35 53,278.38 28,626,273.73 1,655,480.00
长期债权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 35,228,475.35 53,278.38 33,626,273.73 1,655,480.00
被投资单位名称 投资时间 投资成本 累积收益 注册资本比例(%)
双塔国际有限公司 1999年 1,655,480.00 100
注：长期投资期末比期初减少2857.3万元，系公司转让太原刚玉广大电器城有限公司股权所致。
公司本期未发生被投资项目由于市价持续下跌或经营恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不能恢复的情况，故本期末未计提长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 99,856,916.59 62,777,378.23 11,363,099.10 151,271,195.72
通用设备 50,615,014.21 26,010,480.57 2,112,121.92 74,513,372.86
专用设备 303,618,110.74 131805,861.81 91,114,664.50 344,309,308.05
电子仪器仪表9,403,882.42 4,352,225.65 3,150.00 13,752,958.07
运输设备 8,711,235.96 4,919,566.84 2,008,317.44 11,622,485.36
其他 6,806,266.77 1,672,405.20 5,596,437.77 2,882,234.20
合计 479,011,426.69 231537,918.30 112197,790.73 598,351,554.26
注(1)：固定资产本期增加231,537,918.30元，其中购入910,516.00元，在建工程转入74,083,379.15元，子公司合并转入68,613,782.54元，其余系本期根据工程竣工决算报告调整原暂估固定资产价值并重新分类形成的发生额。
注(2)：固定资产本期减少112,197,790.73元，其中出售1,122,823.00元,对子公司投资转出25,635,000.00元，其余系本期根据工程竣工决算报告调整原暂估固定资产价值并重新分类形成的发生额。
注(3)：固定资产本期无担保、抵押及质押事项。
(2) 累计折旧
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 12,629,942.16 6,543,526.11 103,306.20 19,070,162.07
通用设备 17,746,531.81 8,561,741.06 824,845.05 25,483,427.82
专用设备 34,772,763.79 26,738,604.43 5,115,519.42 56,395,848.80
电子仪器仪表3,217,442.99 1,743,229.70 534.66 4,960,138.03
运输设备 1,492,166.33 1,568,707.90 99,762.71 2,961,111.52
其他 1,978,113.33 686,650.50 1,901,029.43 763,734.40
合计 71,836,960.41 45,842,459.70 8,044,997.47 109,634422.64
注(1)：累计折旧本期增加45,842,459.70元，其中本期计提18,471,516.61元，子公司合并转入15,288,543.92元,其余系本期根据工程竣工决算报告调整原暂估固定资产价值时对累计折旧余额重新计算并分类形成的发生额。
注(2)：累计折旧本期减少8,044,997.47元，其中出售固定资产转出78,614.30元,其余系本期根据工程竣工决算报告调整原暂估固定资产价值时对累计折旧余额重新计算并分类形成的发生额。
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源 进度
6MW发电机组和35KV
40,612,600.00 40,612,600.00 募股资金 已完工
输变电线路
立体仓库堆垛机技术
27,944,416.16 27,944,416.16 募股资金 已完工
改造
太原刚玉技术中心
6,952,076.83 14697314.86 5,547,639.00 16,101,752.69 募股资金 73%
钕铁硼电机磁钢生产线 20,167,922.00 20,167,922.00 配股资金 12.6%
其他 1,447,415.58 699,820.75 2,147,236.33 自筹资金
合计 76,956,508.57 35543781.60 74,083,379.15 38,416,911.02
注：本项目中无利息资本化金额。
11、无形资产
类别 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 19,800,599.00 18,843,570.02 396,012.00 18,447,558.02 46年
12、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
子公司开办费 578,000.00 109,756.32 468,243.68
注：系子公司太原刚玉磁电实业有限公司发生的开办费。
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 147,372,463.19 181,520,000.00
注：山西三维集团股份有限公司提供担保5000万元，太原东山煤矿有限责任公司提供担保4532万元，其余由太原双塔刚玉（集团）有限公司提供担保。
借款中4532万元已逾期，展期手续正在办理之中。
14、应付票据
收款人名称 票据种类 出票日期 金额 到期日
太原五一机器制造有限公司 承兑汇票 2000.10.30 2000000.00 2001.4.29
山西汇丰碳素有限公司 银行汇票 2000.10.16 450,000.00 2001.4.15
孝义相王宏宇耐火材料厂 承兑汇票 2000.10.16 500,000.00 2001.4.15
交口冶金炉料工业公司 承兑汇票 2000.10.16 600,000.00 2001.4.15
山西晋中金属回收开发中心 承兑汇票 2000.10.16 100,000.00 2001.4.15
兴县金会铝矿加工点 承兑汇票 2000.10.16 100,000.00 2001.4.15
孝义市晋盛矿产有限公司 承兑汇票 2000.10.16 250,000.00 2001.4.15
山西三元碳素有限责任公司 承兑汇票 2000.10.16 350,000.00 2001.4.15
吉林碳素股份有限公司 承兑汇票 2000.10.16 400,000.00 2001.4.15
长治市生利实业有限公司 承兑汇票 2000.10.16 100,000.00 2001.4.15
孝义阳泉曲天荣耐火材料厂 承兑汇票 2000.10.16 300,000.00 2001.4.15
合计 5,150,000.00
15、应付账款
期初数 期末数
29,471,965.42 66,886,967.04
注：应付账款期末比期初增加3741.5万元，增加的主要原因系合并子公司报表增加2832.7万元所致。
本项目中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
16、预收账款
期初数 期末数
279,126.00 2,135,176.27
注：本项目中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17、应付福利费
期初数 期末数
1,275,848.88 1,382,530.04
18、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 6,945,529.13 8,586,284.36
营业税 102,000.00 298,400.00
城市维护建设税
398,164.73 301,950.22
企业所得税
-1,667,950.97 726,991.66
房产税 56,317.75 36,011.37
个人所得税 2,489.58 1,140.76
土地使用税 18,939.43
合计 5,836,550.22 9,969,717.80
注：期末比期初增加413.3万元，系应交未交税金增加。
19、其他应交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 504,771.91 537,203.10
价格调控基金 247,712.99 218,481.74
合计 752,484.90 755,684.84
20、其他应付款
期初数 期末数
26,480,542.90 17,014,499.01
注：本项目中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项有5,316,813.64元，详见附注七。
21、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
担保借款 33,961,629.50 42,000,000.00
注：担保单位为太原东山煤矿有限公司。
22、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年.月) 年利率(%) 借款条件
太原市信托投资公司 6,213,535.85 98.12.15-2000.12.15 9.75 担保
注：由于太原双塔刚玉（集团）有限公司欠本公司货款，经协商同意，将本公司长期借款51,347,160.71元转给太原双塔刚玉（集团）有限公司，以抵偿货款。
长期借款担保单位为太原双塔刚玉（集团）有限公司。
23、长期应付款
期初数 期末数
5,094,038.43 2,547,019.21
注：期末比期初减少254.72万元，系本期摊销1997年发行新股无效申购冻结资金利息收入。
24、少数股东权益
单位名称 金额 占权益比例（%）
太原东山煤矿有限责任公司 12,566,968.94 35.29
山西中北电子公司 352,377.80 1.35
合计 12,919,364.74
注：太原东山煤矿有限责任公司系本公司控股子公司太原刚玉东山热电有限公司的少数股东，山西中北电子公司系本公司控股子公司太原刚玉磁电实业有限公司的少数股东。
25、股本
公司股份变动情况表
项目 期初数 本期配股增加 期末数 比例(%)
一、未上市流通股份
发起人股份 160,000,000 2,400,000 162,400,000 58.67
未上市流通股份合计 160,000,000 2,400,000 162,400,000 58.67
二、已上市流通股份
境内上市的人民币普通股 88,000,000 26400,000 114,400,000 41.33
其中：高级管理人员持有股份 57,280 17,184 74,464 0.03
已上市流通股份合计 88,000,000 26400,000 114,400,000 41.33
三、股份总数 248,000,000 28800,000 276,800,000 100.00
注：公司于2000年7月31日经中国证监会证监公司字[2000]117号文批准，按公司1999年12月31日股本总额24800万股为基数，按10股配售3股的比例向全体股东配售股份，应配售股份合计7440万股，其中发起人应配售4800万股，放弃了4560万股，实际配售240万股，公司实际配售股份增加股本2880万股。
26、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 189,894,409.94 193,943,054.02 383,837,463.96
注：公司本期实际配股数28,000,000股，每股售价8.00元，股本溢价201,600,000.00元，减配股费用7,656,945.98元，本期股本溢价增加了193,943,054.02元。
27、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 14,507,965.24 2,590,008.59 17,087,831.93
公益金 7,253,982.61 1,295,004.30 8,559,128.81
合计 21,761,947.85 3,885,012.89 25,646,960.74
28、未分配利润
项目 金额
本期实现净利润 25,770,576.20
加：期初未分配利润 84,567,704.48
减：提取法定盈余公积金2,590,008.59
提取法定公益金 1,295,004.30
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 106,453,267.79
29、主营业务收入
项目 上年同期数 本期数
棕刚玉、磨料 170,931,025.74 122,046,940.10
供热、供电 10,283,179.41
煤炭 45,054,655.70 44,287,843.40
立体库 22,133,998.56 33,491,805.47
磁电产品 4,680,174.92
合计 238,119,680.00 214,789,943.30
30、主营业务成本
项目 上年同期数 本期数
棕刚玉、磨料 116,200,997.24 85,539,500.08
供热、供电 9,142,707.27
煤炭 35,297,512.81 39,455,300.38
立体库 13,682,131.14 20,785,311.57
磁电产品 3,115,077.70
合计 165,180,641.19 158037,897.00
31、主营业务税金及附加
项目 上年同期数 本期数
城市维护建设税 789,487,18 846,404.15
教育费附加 338,351.63 359,604.05
价格调控基金 169,175.80 179,802.06
合计 1,297,014.61 1385810.26
32、其他业务利润
项目 上年同期数 本期数
其他业务收入
1、材料销售收入 3,797,155.82 2,381,359.49
3、其他收入 2,070,250.60 9,670,062.90
小计 5,867,406.42 12051,422.39
其他业务支出
1、材料销售支出 3,797,155.82 1,973,366.24
其他支出 1,375,475.01 3,987,688.78
小计 5,172,630.83 5,961,005.02
其它业务利润 694,775.59 6,090,367.37
注：根据公司与太原双塔刚玉（集团）有限公司签订的资产租赁合同，公司本期收取太原双塔刚玉（集团）有限公司租赁费8,838,000.00元。
33、存货跌价损失
上年同期数 本期数
2,580,969.03 -698,636.38
注：存货跌价损失本年数为负数，系公司上年进行跌价损失准备的存货，本年价格上升所致。
34、营业费用
项目 上年同期数 本期数
工资及福利费 495,924.72 238,782.58
广告费 124,255.10 53,653.76
差旅费 181,034.20 215,132.13
运费 1,226,551.12 797,596.98
业务招待费 20,623.70 65,890.45
其他 1,461,428.97 2942586.21
合计 3,509,817.81 4313642.11
35、管理费用
项目 上年同期数 本期数
工资及福利费 2,024,063.90 2,109,620.00
折旧费 379,589.28 538,116.20
办公费 451,423.54 453,201.82
差旅费 969,904.80 777,445.58
业务招待费 336,773.82 445,141.62
坏账准备 415,273.25 100,572.53
无形资产、开办费摊销 505,768.32
保险费 2,029,144.65
其他 4,536,510.28 7,227,320.82
合计 9,509,549.87 14186,841.54
36、财务费用
项目 上年同期数 本期数
利息支出 14,181,928,36 20,294,739.92
减：利息收入 1,834,041.79 3,727,074.52
汇兑损失 93,451.47 -6,481.60
减：汇兑收益
手续费 46,985.84 50,846.20
合计 12,488,323.88 16,612,030.00
37、投资收益
项目 上年同期数 本期数
长期股权投资收益 19,716.21 53,278.38
长期债权投资收益 1,500,000.00
转让股权收益 3,917,526.26
合计 1,519,716.21 3,970,804.64
注：股权转让收益系本公司转让其控股子公司太原刚玉广大电器城有限公司股权获得的转让收益。
38、补贴收入
项目 上年同期数 本期数
所得税返还 4,000,000.00
增值税返还 1,030,200.00
高新技术扶持资金 460,000.00
合计 5,030,200.00 460,000.00
注：公司本期不享受所得税先征后返的优惠政策，使补贴收入减少。本期补贴收入系公司根据太原高新技术产业开发区管委会并高新管字[2000]82号文通知，收到的重点高新技术项目扶持资金。
39、营业外收入
项目 上年同期数 本期数
无效申购冻结资金利息收入 2,547,019.22 2,547,019.22
固定资产清理净收益 42,573.30 81,114.30
其他 49,321.27 66,674.45
合计 2,638,913.79 2,694,807.97
40、营业外支出
项目 上年同期数 本期数
固定资产清理净损失 28,058.03 54,659.22
河道工程维护费 112,039.00 78,158.42
罚款支出 104,019.77
其他 101,808.38 4175131.61
合计 241,905.41 4411969.02
注：营业外支出本年比上年增加417万元，主要原因系公司投资太原刚玉东山热电有限公司评估减值415.98万元所致。
41、所得税
上年同期数 本期数
3,422,845.71 6,416,428.80
注：所得税本年比上年增加299.36万元，系公司不享受所得税优惠政策增加所得税所致。
42、少数股东本期损益
单位名称 金额 占权益比例（%）
太原东山煤矿有限责任公司 -2,433,013.07 35.29
山西中北电子公司 2,377.80 1.35
合计 2,430,635.27
注：太原东山煤矿有限责任公司系本公司控股子公司太原刚玉东山热电有限公司的少数股东，山西中北电子公司系本公司控股子公司太原刚玉磁电实业有限公司的少数股东。
43、支付的其他与经营活动有关现金9,210,450.79元，其中：
项目 金额
保险费 2,029,144.65
差旅费 992,577.71
运费 797,596.98
办公费 453,201.82
其他支出4,937,929.63
<六>母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1、应收账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 62,073,748.01 82.13 620,737.47 75,730,859.53 89.13 757,308.59
1-2年 7,818,358.2 10.34 390,917.91 7,156,034.59 8.42 357,801.73
2-3年 5,572504.73 77.37 557,250.47 1,819,460.21 2.14 181,946.02
3-4年 119,150.00 0.16 35,745.00 141,838.90 0.17 42,551.67
4-5年 118,800.00 0.14 59,400.00
合计 75,583,760.94 100 1,604,650.85 84,966,993.23 100 1,399,008.01
欠款金额前五名的单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
山东淄博焦化煤气公司 11,468,241.41 一年以内 应收销货款
唐山钢铁股份有限公司 5,667,849.59 一年以内 应收销货款
石家庄铁路分局 4,127.200.00 一年以内 应收销货款
太原斜坡选煤厂 4,028,281.85 一年以内 应收销货款
辽宁北方仓储配货公司 3,920,000.00 一年以内 应收销货款
注：本项目中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 30,228,475.35 53,362,033.97 33,087,602.01 50,502,907.31
长期债权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 35,228,475.35 53,362,033.97 38,087,602.01 50,502,907.31
(1) 长期股权投资
被投资单位名称 投资时间 投资成本 累积收益 注册资本比例(%)
双塔国际有限公司 1999年 1,655,480.00 100
太原刚玉东山热电有限公司 2000年 27,500,000.00 -4,461,328.28 64.71
太原刚玉磁电实业有限公司 2000年 25,635,000.00 173,755.59 98.65
合计 54,790,480.00 -4,287,572.69
(2)长期债权投资
长期债权投资系本公司委托控股公司—太原双塔刚玉（集团）有限公司的投资额。该项投资的初始数为30,000,000.00元，期限为一年，年回报率10%。期初余额5,000,000.00元本期已收回。
(3) 长期投资减值准备
母公司本期未发生被投资项目由于市价持续下跌或经营恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不能恢复的情况，故本期末未计提长期投资减值准备。
3、投资收益
项目 上年同期数 本期数
长期股权投资收益 1,519,716.21 -316,768.04
注: 本期长期股权投资收益-316,768.04元,其中包括:
(1)对太原刚玉广大电器城有限公司的股权投资收益53,278.38元；
(2)对太原刚玉东山热电有限公司的股权投资收益-4,461,328.28元；
(3)对太原刚玉磁电实业有限公司的股权投资收益173,755.59元。
(4)公司转让太原刚玉广大电器城有限公司股权，取得股权转让收入3,917,526.26元。
4、主营业务收入
项目 上年同期数 本期数
棕刚玉、磨料 170,931,025.74 122,046,940.10
煤炭 45,054,655.70 44,287,843.40
立体库 22,133,998.56 33,491,805.47
合计 238,119,680.00 199,826,588.97
5、主营业务成本
项目 上年同期数 本期数
棕刚玉、磨料 116,200,997.24 85,539,500.08
煤炭 35,297,512.81 39,455,300.38
立体库 13,682,131.14 20,785,311.57
合计 165,180,641.19 145780,112.03
<七>关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
太原双塔刚玉（集 太原市郝庄正 磨料磨具、棕刚玉块砂 控股母公司 国有独资有限责任公司 程明远
团）有限公司 街62号
双塔国际有限公司 美国纽约州 销售刚玉产品 子公司 有限责任公司（美国） 程明远
太原刚玉东山热电 太原市杨家峪 火力发电、供热 子公司 有限责任公司 张洪恩
有限公司
太原刚玉磁电实业 太原市并州北 钕铁硼磁性材料 子公司 有限责任公司 张晓东
有限公司 路168号 及元件
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数（元）本期增加数（元）本期减少数（元）期末数（元）
太原双塔刚玉（集团）有限公司
90,000,000.00 12,760,000.00 102,760,000.00
双塔国际有限公司
1,655,480.00 1,655,480.00
太原刚玉东山热电有限公司 42,500,000.00 42,500,000.00
太原刚玉磁电实业有限公司 25,985,000.00 25,985,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
太原双塔刚玉（集
团）有限公司 110,640,000.00 44.61 110,640,000.00 44.61
双塔国际有限公司
1,655,480.00 100 1,655,480.00 100
太原刚玉东山热电有限公司 27,500,000.00 64.71 27,500,000.00 64.71
太原刚玉磁电实业有限公司 25,635,000.00 98.65 25,635,000.00 98.65
（4）不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业的关系
太原东山煤矿有限责任公司 本公司第二大股东，国有法人股的持股单位
2、关联方交易
（1）采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 上年同期数 本期数
太原双塔刚玉(集团)有限公司 50,062,811.39 66,131,779.66
（2）销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下:
太原双塔刚玉(集团)有限公司 104,633,580.31 84,021,867.15
太原东山煤矿有限责任公司 10,463,040.35
合计 104,633,580.31 94,484,907.5
根据行业资料显示,公司关联交易按市埸公允价格交易。
（3）租赁资产
根据公司与太原双塔刚玉（集团）有限公司签订的资产租赁合同，公司本期收取太原双塔刚玉（集团）有限公司租赁费8,838,000.00元。
（4）贷款担保
贷款担保单位及金额列表如下:
类别 担保单位 担保金额
短期借款 太原东山煤矿有限责任公司 45,320,000.00
短期借款 太原双塔刚玉（集团）有限公司 86,200,000.00
一年内到期
的长期借款 太原东山煤矿有限责任公司 42,000,000.00
长期借款 太原双塔刚玉（集团）有限公司 6,213,535.85
（5）土地租赁
根据签订的土地租赁协议，公司本期分别向太原双塔刚玉（集团）有限公司和太原东山煤矿有限责任公司支付土地租赁费62,249.00万元和142,463.00万元。
（6）关联方应收应付款项余额
项目 关联交 期末余额 占全部往来款项余额的比重
易内容 上期末 本期末 上期末(%) 本期末(%)
其他应收款
太原双塔刚玉(集团)有限公司
货款及往来款 42,857,872.41 74,446,578.84 57.58 75.84
太原东山煤矿有限责任公司 2,972,493.87 3.03
其他应付款
太原东山煤矿有限责任公司
代垫款 5,887,410.96 5,316,813.64 22.23 31.25
注：公司为了简化核算手续，对太原双塔刚玉（集团）有限公司的往来款项集中在其他应收款中核算，所以货款也在其他应收款中核算。
<八>本年度公司不存在未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等事项。
<九>期后事项
公司于2000年11月29日第二届董事会第二次会议审议通过了“关于投资组建太原双塔刚玉进出口有限公司”的决议。该公司注册资本1000万元人民币，其中：本公司投入950万元，占注册资本的95%，太原刚玉磁电实业有限公司出资50万
元，占注册资本的5%。该公司于2001年1月10日经太原市工商行政管理局登记注册成立。该事项已于2000年11月30日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日：1997年8月4日
注册登记地点：山西省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：1400001005546
3、税务登记号码：140102276205461
4、公司未流通股票的托管机构：深圳证券交易所结算公司
5、公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务有限公司
办公地点：湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座8层。
十、备查文件目录
1、载有董事长、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
2、载有湖北大信会计师事务有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的公司文件正本及公告原稿。
太原双塔刚玉股份有限公司董事会
二○○一年三月二日
资产负债表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 单位：元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 282802729.83 282321879.91
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 92037268.67 84967343.23
其它应收款 98157489.18 76208521.67
减：坏帐准备 2654860.84 2037982.81
应收帐款净额 187539897.01 159137882.09
预付帐款 14084235.79 12936274.64
应收补贴款 4130083.57 4130083.57
存货 107183928.72 74782187.53
减：存货跌价准备 2599244.63 57940.67
存货净额 104584684.09 74724246.86
待摊费用 459272.66 196615.9
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 593600902.95 533446982.97
长期投资：
长期股权投资 1655480 50502907.31
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 1655480 50502907.31
减：长期投资减值准备
长期投资净额 1655480 50502907.31
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 598351554.26 423645173.97
减：累计折旧 109634422.64 67265898.35
固定资产净值 488717131.62 356379275.62
工程物资
在建工程 38416911.02 36411781.31
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 527134042.64 392791056.93
无形及其它资产：
无形资产 18447558.02 18447558.02
开办费 468243.68
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 18915801.7 18447558.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1141306227.29 995188505.23
流动负债：
短期借款 181520000 136200000
应付票据 5150000 5150000
应付帐款 66886967.04 36164959.08
预收帐款 2135176.27 1631928.31
代销商品款
应付工资 74040
应付福利费 1382530.04 1022697.03
应付股利
应付税金 9969717.8 9534833.96
其它应交款 755684.84 744489.08
其它应付款 17014499.01 3285596.04
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 42000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 326888615 193734503.5
长期负债：
长期借款 6213535.85 6213535.85
应付债券
长期应付款 2547019.21 2547019.21
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 8760555.06 8760555.06
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 335649170.06 202495058.56
少数股东权益：
少数股东权益 12919364.74
股东权益：
股本 276800000 276800000
资本公积金 383837463.96 383837463.96
盈余公积 25646960.74 25620897.41
其中：公益金 8559128.81 8540299.13
未确认的外资损失
未分配利润 106453267.79 106435085.3
外币报表折算差额
股东权益合计 792737692.49 792693446.67
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1141306227.29 995188505.23
资产负债表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 单位：元
资产 1999年度
流动资产：
货币资金 95214656.67
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 400000
应收股利
应收利息
应收帐款 75583760.94
其它应收款 74425835.77
减：坏帐准备 2554288.31
应收帐款净额 147455308.4
预付帐款 13351243.32
应收补贴款 1854943.28
存货 81289658.99
减：存货跌价准备 3297881.01
存货净额 77991777.98
待摊费用 1239850.82
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 337507780.47
长期投资：
长期股权投资 30228475.35
长期债权投资 5000000
其它长期投资
长期投资合计 35228475.35
减：长期投资减值准备
长期投资净额 35228475.35
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 479011426.69
减：累计折旧 71836960.41
固定资产净值 407174466.28
工程物资
在建工程 76956508.57
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 484130974.85
无形及其它资产：
无形资产 18843570.02
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 18843570.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 875710800.69
流动负债：
短期借款 147372463.19
应付票据
应付帐款 29471965.42
预收帐款 279126
代销商品款
应付工资
应付福利费 1275848.88
应付股利
应付税金 5836550.22
其它应交款 752484.9
其它应付款 26480542.9
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 33961629.5
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 245430611.01
长期负债：
长期借款 80962088.98
应付债券
长期应付款 5094038.43
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 86056127.41
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 331486738.42
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 248000000
资本公积金 189894409.94
盈余公积 21761947.85
其中：公益金 7253982.61
未确认的外资损失
未分配利润 84567704.48
外币报表折算差额
股东权益合计 544224062.27
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 875710800.69
现金流量表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 单位：元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 162748683.87 139875578.52
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 2139244.67 2139244.67
收到的其它与经营活动有关的
现金 4420702.41 1030205.68
经营活动产生的现金流入小计 169308630.95 143045028.87
购买商品、接受劳务支付的现
金 154493145.88 134250981.84
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 9819841.96 5382083.42
支付的增值税款 9720334.3 7701619.37
支付的所得税款 4045193.64 4013421.95
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1921755.08 1614444.53
支付的其它与经营活动有关的
现金 9210450.79 7120550.68
经营活动产生的现金流出小计 189210721.65 160083101.79
经营活动产生的现金流量净额 -19902090.7 -17038072.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 16300000 16300000
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 16300000 16300000
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 23801091.13 22795474.48
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 23801091.13 22795474.48
投资活动产生的现金流量净额 -7501091.13 -6495474.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 230400000 230400000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 146800000 146800000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 14897.21 11648.92
筹资活动产生的现金流入小计 377214897.21 377211648.92
偿还债务所支付的现金 147300000 147300000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 11568925.44 11568925.44
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 7709843.11 7701952.84
筹资活动产生的现金流出小计 166578768.55 166570878.28
筹资活动产生的现金流量净额 210636128.66 210640770.64
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 183232946.83 187107223.24
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 25770576.2 25726330.38
加：少数股东损益 -2430635.27
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 100572.53 -240941.29
固定资产折旧 23355112.95 19037013.66
无形资产及其他资产摊销 505768.32 396012
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 15706828.59 11188282.37
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 5532910.55 6507471.46
经营性应收项目的减少（减增
加） -60825162.24 -56225709.83
经营性应付项目的增加（减减
少） -26919425.95 -22727895.29
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 -19902090.7 -17038072.92
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 282802729.83 282321879.91
减：货币资金的期初余额 99569783 95214656.67
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 183232946.83 187107223.24
利润及利润分配表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 单位：元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 214789943.3 199826588.97
减：折扣与折让
主营业务收入净额 214789943.3 199826588.97
减：主营业务成本 158037897 145780112.03
主营业务税金及附加 1385810.26 1103998.77
二、主营业务利润 55366236.04 52942478.17
加：其他业务利润 6090367.37 6078315.69
减：存货跌价损失 -698636.38 -698636.38
营业费用 4313642.11 3994684.61
管理费用 14186841.54 9948733.8
财务费用 16612030 12094694.32
三、营业利润 27042726.14 33681317.51
加：投资收益 3970804.64 -316768.04
期货损益
补贴收入 460000 410000
营业外收入 2694807.97 2685143.52
以前年度损益调整
减：营业外支出 4411969.02 4362326.17
分给外单位利润
四、利润总额 29756369.73 32097366.82
减：所得税 6416428.8 6371036.44
少数股东损益 -2430635.27
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 25770576.2 25726330.38
加：年初未分配利润 84567704.48 84567704.48
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 110338280.68 110294034.86
减：提取法定盈余公积金 2590008.59 2572633.04
提取法定公益金 1295004.3 1286316.52
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 106453267.79 106435085.3
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 106453267.79 106435085.3
利润及利润分配表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 单位：元
项目 1999年度
一、主营业务收入 238119680
减：折扣与折让
主营业务收入净额 238119680
减：主营业务成本 165180641.19
主营业务税金及附加 1297014.61
二、主营业务利润 71642024.2
加：其他业务利润 694775.59
减：存货跌价损失 2580969.03
营业费用 3509817.81
管理费用 9509549.87
财务费用 12488323.88
三、营业利润 44248139.2
加：投资收益 1519716.21
期货损益
补贴收入 5030200
营业外收入 2638913.79
以前年度损益调整
减：营业外支出 241905.41
分给外单位利润
四、利润总额 53195063.79
减：所得税 3422845.71
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 49772218.08
加：年初未分配利润 73261319.11
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 123033537.19
减：提取法定盈余公积金 4977221.81
提取法定公益金 2488610.9
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 115567704.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 31000000
八、未分配利润 84567704.48
