太原双塔刚玉股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长杜建奎先生、总经理樊熊飞先生、财务总监方建武先生及财务部经理谢春英女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,812,984,195.12 1,480,031,651.32 22.50%
所有者权益（或股东权益） 407,922,380.73 398,667,015.05 2.32%
每股净资产 1.4737 1.4403 2.32%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -16,432,456.81 -205.97%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.059 -205.97%
本报告期比上年同期增减
报告期 年初至报告期期末
（％）
净利润 2,155,635.14 9,255,365.68 112.19%
基本每股收益 0.008 0.033 112.19%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.002 0.019 -
稀释每股收益 0.008 0.033 112.19%
净资产收益率 0.53% 2.27% 增长13.16个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.16% 1.27% 增长10.86个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 4,761,722.39
营业外支出 -698,906.31
合计 4,062,816.08
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 51137
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李志海 1,539,990 人民币普通股
赵斌 1,480,000 人民币普通股
李航 688,942 人民币普通股
东莞市慧盟软件科技有限公司 585,050 人民币普通股
张越伟 432,532 人民币普通股
王传统 363,450 人民币普通股
高以文 335,400 人民币普通股
王敏 311,000 人民币普通股
梁美玲 300,000 人民币普通股
黄勇城 293,600 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金期末较期初增长136%，主要是应付票据定期存款增加所致。
2、长期股权投资期末较期初降低56%，是由于公司本期转让所持横店集团上海俄金玄武岩纤维有限公司25%股权所致。
3、营业收入同比增长28.72%，主要是公司进一步调整产品结构，加大市场开发力度，销售订单增加所致。
4、资产减值损失同比减低96.95%，主要原因是公司加强资产管理，计提资产减值准备减少所致。
5、营业外收入同比增长3325%，主要是结转无法支付的应付款项、资产处置收益及政府补助所致。
6、管理费用同比降低36.85%，主要是公司本年加强对各项费用的预算控制，积极推行目标管理及开源节流等措施所致。
7、其他应付款期末较期初增长39.99%,主要是公司临时往来增加所致。
8、筹资活动产生的现金流量净额同比增长1218.29%,主要是由于上年同期基数较小本期借款增加及票据贴现等现金增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 履约情况 承诺履行情况
1、持有的原非流通股股份自获得上市流
通权之日起，48个月内不通过深圳证券交易
所挂牌出售。
2、鉴于公司非流通股股东中国东方资产
管理公司，未明确表示其是否同意参与公司
太原双塔刚玉 股权分置改革，太原双塔刚玉（集团）有限
（集团）有限 公司（以下简称“刚玉集团”）同意，根据公 履约中 严格履行承诺
公司 司相关股东会议通过的股权分置改革方案需
由中国东方资产管理公司承担的对价安排，
由刚玉集团代为垫付。代为垫付后，中国东
方资产管理公司所持股份在上市流通前，应
当先向刚玉集团偿付代为垫付的对价股份，
或取得刚玉集团的同意。
太原东山煤 履约中
遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承
矿有限责任 2007 年 4 月减持 严格履行承诺
诺义务。
公司 13,840,000股
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司加强内部管理，严格控制成本费用；进一步调整产品结构，增加高性能产品比重；加大市场开发力度，提高市场占有率等原因，预计公司2007年全年累计净利润与上年同期相比实现扭亏为盈。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
及提供的资料
山西证券有限 公司发展战略及生产经
2007年9月13日 董事会秘书处 实地调研
责任公司 营情况
4附录
4.1资产负债表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 459,823,506.40 14,927,851.90 194,703,234.66 13,162,328.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 300,286.00 760,286.00
应收票据 4,570,874.45 500,000.00 3,620,938.92 590,093.00
应收账款 170,267,226.83 22,376,939.64 159,683,306.26 22,251,418.48
预付款项 121,355,105.57 59,144,616.08 101,577,148.95 56,512,785.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 36,889,033.94 146,585,001.08 56,886,736.12 174,314,222.98
买入返售金融资产
存货 472,439,092.60 19,835,331.26 404,988,442.71 17,905,768.72
一年内到期的非流动资产 396,858.54 222,191.86
其他流动资产 57,613.15 48,505.29
流动资产合计 1,265,702,738.94 263,369,739.96 922,665,457.45 284,958,809.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,867,058.48 310,600,449.25 8,867,058.48 315,600,449.25
投资性房地产
固定资产 397,676,690.28 201,605,953.60 409,916,691.71 214,401,404.43
在建工程 49,116,105.73 3,917,704.04 39,074,326.25 3,352,594.35
工程物资 114,598.12
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 92,627,782.25 28,464,012.66 97,202,925.59 28,965,361.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,163,116.82 589,087.34
递延所得税资产 1,716,104.50 1,716,104.50
其他非流动资产
非流动资产合计 547,281,456.18 544,588,119.55 557,366,193.87 562,319,809.47
资产总计 1,812,984,195.12 807,957,859.51 1,480,031,651.32 847,278,619.16
流动负债：
短期借款 462,200,000.00 243,400,000.00 451,300,000.00 297,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 510,730,000.00 20,000,000.00 219,423,801.00 20,000,000.00
应付账款 206,899,402.39 26,540,803.25 215,649,509.46 40,589,206.50
预收款项 36,908,019.92 5,339,699.98 48,570,991.40 3,820,110.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,030,246.45 6,637,278.82 15,126,904.53 7,639,862.21
应交税费 11,505,937.99 8,466,890.64 13,289,163.91 8,791,584.67
应付利息
其他应付款 152,360,759.12 104,662,836.04 108,840,110.60 67,588,884.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,690,524.85 -20,685.38 3,967,231.70 617,633.00
其他流动负债
流动负债合计 1,399,324,890.72 415,026,823.35 1,076,167,712.60 446,547,281.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,696,000.00 1,540,000.00 1,156,000.00 1,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 3,440,960.67 3,440,960.67 3,440,960.67 3,440,960.67
其他非流动负债
非流动负债合计 5,136,960.67 4,980,960.67 4,596,960.67 4,440,960.67
负债合计 1,404,461,851.39 420,007,784.02 1,080,764,673.27 450,988,242.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 276,800,000.00 276,800,000.00 276,800,000.00 276,800,000.00
资本公积 387,004,724.26 387,004,724.26 387,004,724.26 387,004,724.26
减：库存股
盈余公积 30,849,320.31 24,142,243.84 30,849,320.31 24,142,243.84
一般风险准备
未分配利润 -286,731,663.84 -299,996,892.61 -295,987,029.52-291,656,591.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
407,922,380.73 387,950,075.49 398,667,015.05 396,290,376.73
计
少数股东权益 599,963.00 599,963.00
所有者权益合计 408,522,343.73 387,950,075.49 399,266,978.05 396,290,376.73
负债和所有者权益总计 1,812,984,195.12 807,957,859.51 1,480,031,651.32 847,278,619.16
公司法定代表人：杜建奎 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英
4.2本报告期利润表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 137,775,007.75 20,966,061.40 117,763,023.66 15,867,513.13
其中：营业收入 137,775,007.75 20,966,061.40 117,763,023.66 15,867,513.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 137,427,824.35 20,713,633.24 163,949,417.25 26,461,155.75
其中：营业成本 123,532,411.47 21,496,540.11 127,730,630.75 17,468,015.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 398,177.90 131,770.20 64,151.33 71,881.07
销售费用 4,988,043.23 848,135.90 8,888,823.91 1,280,734.72
管理费用 1,791,985.55 -6,474,031.32 9,709,550.79 3,008,234.38
财务费用 6,717,206.20 4,711,218.35 6,636,678.42 3,162,020.95
资产减值损失 10,919,582.05 1,470,269.61
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
322,671.83 6,400.00
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
669,855.23 252,428.16 -46,179,993.59 -10,593,642.62
号填列）
加：营业外收入 2,043,139.31 1,334,384.62 73,765.01 17,803.90
减：营业外支出 557,359.40 555,013.52 8,523,269.23 253,029.86
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
2,155,635.14 1,031,799.26 -54,629,497.81 -10,828,868.58
“-”号填列）
减：所得税费用 -1,338,221.96
五、净利润（净亏损以“-”
2,155,635.14 1,031,799.26 -53,291,275.85 -10,828,868.58
号填列）
归属于母公司所有者的
2,155,635.14 -53,203,511.78 -10,828,868.58
净利润
少数股东损益 -87,764.07
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.008 -0.193
（二）稀释每股收益 0.008 -0.193
公司法定代表人：杜建奎 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 390,839,010.96 48,166,134.47 303,639,730.21 42,474,112.30
其中：营业收入 390,839,010.96 48,166,134.47 303,639,730.21 42,474,112.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 386,974,133.19 59,599,376.47 370,773,130.62 76,139,352.36
其中：营业成本 342,514,208.09 50,996,845.20 289,846,890.20 43,047,061.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,154,228.37 249,262.90 1,101,427.02 179,488.98
销售费用 13,355,623.92 3,240,988.02 16,493,451.94 3,413,424.87
管理费用 17,174,789.88 -4,174,782.67 27,198,504.03 8,816,116.81
财务费用 12,066,636.90 8,670,031.11 12,887,903.15 7,871,606.80
资产减值损失 708,646.03 617,031.91 23,244,954.28 12,811,653.22
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
1,327,671.83 1,000,000.00 192,580.15
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
5,192,549.60 -10,433,242.00 -66,940,820.26 -33,665,240.06
号填列）
加：营业外收入 4,761,722.39 2,719,272.33 139,007.02 62,792.14
减：营业外支出 698,906.31 626,331.57 9,217,903.77 500,013.53
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
9,255,365.68 -8,340,301.24 -76,019,717.01 -34,102,461.45
“-”号填列）
减：所得税费用 1,682.71
五、净利润（净亏损以“-”
9,255,365.68 -8,340,301.24 -76,021,399.72 -34,102,461.45
号填列）
归属于母公司所有者的
9,255,365.68 -8,340,301.24 -75,907,407.98 -34,102,461.45
净利润
少数股东损益 -113,991.74
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.033 -0.275
（二）稀释每股收益 0.033 -0.275
公司法定代表人：杜建奎 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
441,450,306.15 29,605,829.04 367,726,547.30 39,319,244.72
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 111,414.62 15,084.33
收到其他与经营活动有关的
98,261,172.68 35,166,777.88 144,746,228.61 19,162,593.63
现金
经营活动现金流入小计 539,822,893.45 64,772,606.92 512,487,860.24 58,481,838.35
购买商品、接受劳务支付的
421,832,713.95 29,510,504.08 380,686,071.66 49,617,687.36
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
43,349,749.37 15,992,557.15 27,909,834.35 7,928,855.89
的现金
支付的各项税费 15,304,425.97 2,923,178.91 14,747,211.54 2,827,619.10
支付其他与经营活动有关的
75,768,460.97 30,453,184.05 73,638,502.13 16,333,712.67
现金
经营活动现金流出小计 556,255,350.26 78,879,424.19 496,981,619.68 76,707,875.02
经营活动产生的现金流
-16,432,456.81 -14,106,817.27 15,506,240.56 -18,226,036.67
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00
取得投资收益收到的现金 327,671.83 163,860.88
处置固定资产、无形资产和
8,300.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 827,671.83 172,160.88
购建固定资产、无形资产和
38,438,079.16 436,662.00 16,701,339.20 654,971.96
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
930.00 930.00
现金
投资活动现金流出小计 38,479,009.16 437,592.00 16,701,339.20 654,971.96
投资活动产生的现金流
-37,651,337.33 -437,592.00 -16,529,178.32 -654,971.96
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 361,300,000.00 269,000,000.00 341,800,000.00 301,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
316,679,688.51 71,200,414.51 3,011,042.87 3,011,042.87
现金
筹资活动现金流入小计 677,979,688.51 340,200,414.51 344,811,042.87 304,011,042.87
偿还债务支付的现金 318,900,000.00 291,600,000.00 302,800,000.00 286,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
19,714,928.15 12,129,787.79 16,098,902.84 10,597,152.60
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
20,160,694.48 20,160,694.48 1,698,699.33 1,698,699.33
现金
筹资活动现金流出小计 358,775,622.63 323,890,482.27 320,597,602.17 298,295,851.93
筹资活动产生的现金流量
319,204,065.88 16,309,932.24 24,213,440.70 5,715,190.94
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 265,120,271.74 1,765,522.97 23,190,502.94 -13,165,817.69
加：期初现金及现金等价物
194,703,234.66 13,162,328.93 434,711,164.21 214,948,571.43
余额
六、期末现金及现金等价物余额 459,823,506.40 14,927,851.90 457,901,667.15 201,782,753.74
公司法定代表人：杜建奎 财务总监：方建武 财务部经理：谢春英
4.5审计报告
审计意见：未经审计
太原双塔刚玉股份有限公司董事会
董事长：杜建奎
二○○七年十月二十日
