董事长：郑建国
目 录
一、公司基本情况 第1页
二、股本变动及主要股东持股情况 第3页
三、董事、监事、高级管理人员情况 第4页
四、管理层讨论与分析 第4页
五、重要事项 第7页
六、财务报告 第9页
七、备查文件 第9页
中国武夷实业股份有限公司
2006年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事丘亮新先生因公出差，未出席董事会会议。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长郑建国先生和会计机构负责人陈雄先生声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。
一、公司基本情况
（一）公司简介
1．公司法定中文名称: 中国武夷实业股份有限公司
公司法定英文名称：CHINA WUYI CO., LTD.
2．公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：中国武夷
股票代码：000797
3．公司注册地址：福建省福州市北大路240号
公司办公地址：福建省福州市五四路89号置地广场33层
邮政编码：350003
公司网址：HTTP://WWW.CHINAWUYI.COM.CN
公司电子信箱：GZB@CHINAWUYI.COM.CN
4．法定代表人：郑建国
5．公司董事会秘书：林金铸
联系电话：0591-83170122
传真：0591-83170222
电子信箱：GZB@CHINAWUYI.COM.CN
联系地址：福建省福州市五四路89号置地广场33层
证券事务代表：罗东鑫
联系电话：0591-83170123
传真：0591-83170222
电子信箱：GZB@CHINAWUYI.COM.CN
6．公司选定中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定的互联网网址：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
半年度报告备置地点：中国武夷实业股份有限公司股证部
7．公司的其他资料：
公司注册登记日期：1997年7月10日
注册登记地点：福建省福州市北大路240号
企业法人营业执照注册号3500001001581
税务登记号码：闽地税字350102158143095号
公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所
办公地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座8层
（二）主要财务数据和指标
单位：元
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项目 本报告期数 上年同期数 增减比例（%
）
净利润 13,996,263.0 18,306,508.6 -23.54
6 4
扣除非经常性损益后的净利 -17,533,129. 13,388,540.8 -230.96
润* 55 3
每股收益 0.04 0.05 -23.40
净资产收益率(%) 1.45 1.96 -0.51
每股经营活动产生的现金流 0.42 0.003 13900
量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期末 报告期初 增减比例（%
）
流动资产 2,814,054,922 2,943,535,81 -4.40
.02 1.64
流动负债 2,056,014,588 2,073,882,38 -0.86
.27 8.79
总资产 3,305,239,113 3,455,593,20 -4.35
.09 2.29
股东权益（不含少数股东 965,647,158.9 948,354,955. 1.82
权益） 4 19
每股净资产 2.48 2.44 1.64
调整后每股净资产 2.093 2.003 4.49
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*注：扣除的非经常性损益项目和金额
单位：元
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项目 金额
(1)扣除资产减值准备后的其他各项营业外收 2,553,704.21
支净额
(2)资产减值准备转回 23,011,173.87
(3)资金占用费 5,965,114.53
合计 31,529,992.61
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利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.47 7.55 0.19 0.19
营业利润 3.05 3.08 0.08 0.08
净利润 1.45 1.47 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的净利 -1.82 -1.84 -0.05 -0.05
润
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二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构未发生变动。
（二）前十名股东、前十名流通股股东持股情况表。
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报告期末股东总数 49302名
前十名股东持股情况
名 股东名称（全 报告期 报告 比例( 股份 质押或冻 股份性
次 称） 内增减 期末 %) 类别 结的股份 质（国
持股 （已 数量 有股东
数量 流通 或外资
或未 股东）
流通
）
1 福建建工集团 259,322 不变 66.59 未流 129,410, 国有股
总公司 ,440 通 000
2 林延秋 1,094,0 增加 0.28 已流 0 流通股
00 通
3 黄启亮 967,707 增加 0.25 已流 0 流通股
通
4 张雪平 724,916 增加 0.19 已流 0 流通股
通
5 杨文锐 698,448 增加 0.18 已流 0 流通股
通
6 颜花英 673,800 增加 0.17 已流 0 流通股
通
7 尹玉平 666,600 增加 0.17 已流 0 流通股
通
8 冯小妹 666,217 增加 0.17 已流 0 流通股
通
9 陈少华 656,700 增加 0.17 已流 0 流通股
通
10 黎石全 648,628 增加 0.17 已流 0 流通股
通
前十名流通股股东持股情况
名次 股东名称（全称） 期末持有流通股的数 种类（A、B、H股或
量 其它）
1 林延秋 1,094,000 A
2 黄启亮 967,707 A
3 张雪平 724,916 A
4 杨文锐 698,448 A
5 颜花英 673,800 A
6 尹玉平 666,600 A
7 冯小妹 666,217 A
8 陈少华 656,700 A
9 黎石全 648,628 A
10 梁英 563,627 A
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（1）公司前十名股东中，福建建工集团总公司是公司发起人，所持股份尚未流通；其余九名股东所持股份均为境内上市的人民币普通股。福建建工集团总公司与前十名股东中其他九名股东不存在关联关系，其他九名股东中关联关系未知。
（2）福建建工集团总公司将其持有的本公司股份12941万股质押，其中：5000万股质押给中国建设银行福建省分行，6741万股质押给中国银行福建省分行，1200万股质押给中国工商银行福州鼓楼支行，并已办理冻结手续。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事及高级管理人员持股情况
报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票没有变动。
（二）董事、监事及高级管理人员新聘或解聘情况
2006年5月10日，公司召开第三届董事会第七次会议，聘任陈雄先生为公司副总经理。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内主要财务数据的变动及原因分析
1、主要财务数据变动情况（单位：元）
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项目 本报告期数 上年同期数 增减变动（
％）
主营业务收入 548,780,829.74 503,845,478.2 8.92
1
主营业务利润 72,123,897.61 131,485,694.8 -45.15
6
净利润 13,996,263.06 18,306,508.64 -23.54
管理费用 7,315,738.43 22,558,486.71 -67.57
财务费用 27,075,977.57 22,401,465.52 20.87
投资收益 1,661,037.40 -2,435,683.62 168.20
现金及现金等价物净增加 9,182,772.62 15,154,799.38 -39.41
额
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2．变动主要原因分析
主营业务收入同比增加8.92％，主要是上半年工程承包结转收入比上年同期增加所致。
主营业务利润同比下降45.15%，主要是上半年主营业务收入中房地产业务收入下降15%，从而影响主营业务利润下降。
净利润同比下降23.54％，主要是主营业务利润下降所致。
管理费用同比下降67.57%,主要是资产减值准备转回冲减管理费用所致。
财务费用同比增加20.84％，主要是汇兑净损失增加1388万元以及利息净支出减少870万元所致。
现金及现金等价物净增加额同比下降39.41％，主要是筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
（二）公司主营业务收入主要构成（单位：千元）
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项目 主营业务收 主营业务成本 营业毛利 毛利率（%）
入
工程承包业务 172,255 160,056 12,199 7.08
房地产开发业 366,091 280,677 85,414 23.33
务
商业贸易业务 5,997 5,446 551 9.19
劳务、技术服 3,392 2,365 1,027 30.28
务
其他业务 1,046 665 381 36.42
小计 548,781 449,209 99,572
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（三）公司分地区的主营业务主要构成：（单位：千元）
福建省
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行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 毛利率（%）
工程承包业 172,254 160,057 12,197 7.08
务
房地产开发 48,756 36,263 12,493 25.62
业务
商业贸易业 5,998 5,446 552 9.20
务
劳务、技术 3,392 2,365 1,027 30.28
服务
其他业务 1,046 665 381 36.42
小计 231,446 204,796 26,650
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北京市
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 毛利率（%）
房地产开发 8,846 5,284 3,562 40.27
业务
小计 8,846 5,284 3,562
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
江苏省
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 毛利率（%）
房地产开发 247,472 200,729 46,743 18.89
业务
小计 247,472 200,729 46,743
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吉林省
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 毛利率（%）
房地产开发 61,017 38,400 22,617 37.07
业务
小计 61,017 38,400 22,617
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（四）报告期内主要经营情况
公司主营业务为投资开发、工程承包、外经外贸。2006年1～6月份实现主营收入54,878.08万元，实现利润总额3,365.64万元，实现净利润1,399.63万元，报告期内主要做了以下几项工作：
投资开发方面。上半年，国家除了对土地和信贷这两大房地产行业经营命脉进行严格调控外，还出台了一系列配套政策，如通过税收，控制住宅中小面积比例等经济杠杆，直接或间接调控房地产市场，政策效应正逐渐显现，消费者持币待购现象明显。面对严峻的经营形势，公司按照年初制定的经营发展计划，紧扣国家宏观政策导向，加快速度，规模化开发现有房地产项目，并加大销售力度，尽快回笼资金。同时做好已开工的项目的招投标工作，大力降低项目开发成本。上半年，公司新开工房地产面积 4万平方米，销售面积4.5万平方米，销售合同收入1.9亿元。
外经外贸方面。公司加大实施“走出去”战略的力度。大力开展中国政府援外项目的投标工作，积极参与国际工程项目的竞标，取得了较好的成效。报告期内共参加商务部组织中国政府援外项目投标10次，参与国际工程项目的竞标9次，肯尼亚内罗毕国际机场约3700万美元的世行投资项目已获得中标。同时，援外在建项目工程进展顺利，赤道几内亚米坎至涅方公路（K31-K57）修复工程施工已全面展开，援肯尼亚基塞沙公路项目2006年1月顺利通过中期质量验收。
工程承包方面。公司面对激烈的建筑市场竞争，公司积极参与招投标,并申报一级工程总承包资质。公司对已承接的项目加强管理，精心组织施工，按计划进度抓紧落实。厦门文化艺术中心、晋江市房地产交易中心、德化瓷都世纪城3#、6#楼、惠安福璟花园3#、5#楼等工程进展顺利。上半年工程承包收入1.72亿元。
综合管理方面。①公司加强全面预算管理，强化内控管理，大力倡导管理创新，不断提高管理水平，采取各种措施降低成本，以实现效益最大化；②积极采取各种措施，解决大股东占用资金历史遗留问题，以进一步提高公司的质量；③继续整合内部资源，盘活存量资产，回笼资金，满足房地产项目开发所需之资金，以确保项目的顺利进展；④坚持以人为本，努力做好员工专业技能培训，以提高员工的专业水平。
（五）经营中的问题与困难
北京武夷、南京武夷项目的规划调整和重庆武夷的拆迁问题，影响了项目开发进度。
国家加强宏观调控，银行严按房地产项目贷款规模，给公司房地产项目开发的资金需求带来压力。
（六）公司投资情况
1．报告期内公司无配股募集资金投入项目进度情况及效益情况。
2．报告期内公司无非募集资金的投资进度及收益情况。
五、重要事项
（一）公司治理结构情况
公司按照《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和中国证监会发布的法律法规的要求，规范运作，各项决策的执行均能遵照《公司法》及公司章程的相关规定。
（二）报告期内实施的利润分配议案执行情况及中期利润分配预案
2006年5月10日公司2005年度股东大会审议通过了2005年度利润不分配方案。2006年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司没有重大资产收购、出售或处置情况。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1．购买商品、提供劳务发生的关联交易。
（1）承包项目
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公司名称 内容 本年 本年结 本年收 备注
新签 算金额 工程款
合同 或完成 （元）
额 量（元
）
福建置地房地产开发公 工程 5,654,4 被投资公司的
司 承包 61.34 投资公司
安徽骏达房地产公司 工程 10,000. 被投资公司的
承包 00 投资公司
福州武夷绿洲房地产公 监理 290,000 290,000 母公司的投资
司 .00 .00 公司
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注：定价政策：按总承包价格计价
（2）施工项目
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公司名称 内容 本年新签 本期完 本年支 备注
合同额 成量（ 付的工
元） 程款（
元）
福建建工集团总公司 工程 57,322,3 43,540, 44,702, 母公司
施工 00.00 670.24 550.98
福建省第一建筑工程 工程 1,221,7 1,221,7 母公司的子
有限公司 施工 25.00 25.00 公司
福建省第七建筑工程 工程 5,650,0 5,650,0 母公司的子
有限公司 施工 00.00 00.00 公司
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注：定价政策：按招投标方式定价。
2．资金往来及资金占用费结算
（1）与母公司资金往来及资金占用费、租金结算
①其他应收款——福建建工集团总公司
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期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额
527,665,326.82 223,631,001.42 222,164,011.31 529,132,316.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②.本期向福建建工集团总公司结算资金占用费金额5,490,614.10元（按同期银行存款利率）。
（2）与其他关联单位资金占用费结算及房屋租金情况
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关联单位名称 内容 结算金额 备注
（元）
福建置地房地产开发有 资金占用费 474,500.4 按同期银行存款利率
限公司 收入 3
福建省第一建筑工程有 房屋租金 158,040.0
限公司 0
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（六）其他重大合同及其履行情况
1．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2．报告期末，对控股子公司担保余额合计5,000万元，占公司净资产的比例5.18%。
3．公司大股东及其子公司占用公司资金的总体情况。
报告期初公司大股东占用公司资金52,766.53万元，大股东控股的公司占用公司资金余额9,875.30万元；本报告期末公司大股东占用公司资金余额52,913.23万元，增加146.70万元，本报告期末公司大股东控股的公司占用公司资金余额为0元。公司将积极催促大股东归还占用资金。
4．独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定，以及根据公司提供的资料，我们对公司以上两个问题进行认真审查和核实：
报告期初公司大股东及其控股公司占用公司资金62,641.83万元，其中：大股东占用资金52,766.53万元、大股东控股的公司占用资金9,875.30万元。本报告期末公司大股东占用公司资金余额52,913.23万元，增加146.70万元，大股东控股的公司占用资金余额为0元。我们认为，公司已按照证监发（2003）56号文件的要求与公司大股东沟通，制定切实可行的以资抵债方案，具体详见2006年7月19日公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》的《关于控股股东福建建工集团总公司以非现金资产抵债的报告书》。
我们认为，报告期内公司严格按照证监发[2003]56号通知的要求，没有违规担保行为发生。
5．报告期内无发生重大现金资产委托管理事项。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八）其他重大事项
1．控股股东福建建工集团总公司（下称“福建建工”）转让其持有的中国武夷29.5%国家股股份获得的对价资产（福州美伦大饭店有限公司42.16％的股权和福建福煤房地产开发有限公司100％股权）计29,179.52万元和自有资产（福建建工在港子公司持有的香港华麟投资有限公司100％股权和保利武夷（香港）开发建设有限公司50％的股权）15,808.55万元，合计44,988.07万元，用于偿还其占用公司的等额资金。该事项尚需上级主管部门审批及公司2006年第一次临时股东大会审议通过。
2．公司大股东福建建工集团总公司原质押中国武夷股票6741万股给中国银行股份有限公司福建省分行，占公司股份总数的17.31%。公司已于2006年8月10日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了其中2279万股（占公司股份总数的5.85%）股份的质押解除手续。
六、财务报告
（一）财务报告未经审计；
（二）财务报表（附后）；
（三）会计报表附注（附后）。
七、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
中国武夷实业股份有限公司董事会
二〇〇六年八月十七日
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 （合并） 单位：元
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资产 注 期末数 期初数
释
流动资产：
货币资金 1 335,020,528.60 325,837,755.98
短期投资
应收票据
应收股利 2 25,731,203.03 25,225,771.52
应收利息
应收账款 3 143,095,034.25 175,662,173.78
其他应收款 4 795,241,295.64 881,899,839.59
预付账款 6 91,684,142.15 181,369,882.78
应收补贴款
存货 7 1,423,261,905.35 1,353,073,304.81
待摊费用 8 20,813.00 467,083.18
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,814,054,922.02 2,943,535,811.64
长期投资:
长期股权投资 9 278,757,749.67 284,765,192.89
长期债权投资 9
长期投资合计 278,757,749.67 284,765,192.89
其中：合并价差 4,897,297.06 5,420,770.53
其中：股权投资差额 4,897,297.06 5,420,770.53
固定资产:
固定资产原价 10 189,371,453.01 216,218,137.80
减：累计折旧 10 73,411,151.51 89,012,956.09
固定资产净值 10 115,960,301.50 127,205,181.71
减：固定资产减值准备 10 5,882,546.46 5,944,834.93
固定资产净额 110,077,755.04 121,260,346.78
工程物资
在建工程 11 4,736,270.08
固定资产清理
固定资产合计 110,077,755.04 125,996,616.86
无形资产及其他资产：
无形资产 12 100,026,109.17 100,026,109.17
长期待摊费用 13 2,322,577.19 1,269,471.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 102,348,686.36 101,295,580.90
递延税项：
递延税款借项
资产合计 3,305,239,113.09 3,455,593,202.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 （合并） 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 注 期末数 期初数
释
流动负债：
短期借款 14 1,081,585,887.56 1,030,113,923.02
应付票据 15 60,000,000.00 61,983,831.29
应付账款 16 187,781,562.20 224,764,059.31
预收账款 17 252,392,592.72 244,142,538.91
应付工资 18 292,666.33 1,242,331.04
应付福利费 1,806,546.17 1,767,912.23
应付股利 19 663,143.68 663,143.68
应交税金 20 46,716,036.31 71,234,636.29
其他应交款 21 77,078.20 251,942.34
其他应付款 22 280,313,667.89 247,445,634.14
预提费用 23 39,385,407.21 62,272,436.54
预计负债
一年内到期的长期负债 24 105,000,000.00 128,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,056,014,588.27 2,073,882,388.79
长期负债:
长期借款 25 150,806,400.00 306,361,811.11
应付债券
长期应付款 26 362,275.48 362,275.48
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 151,168,675.48 306,724,086.59
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,207,183,263.75 2,380,606,475.38
少数股东权益 27 132,408,690.40 126,631,771.72
股东权益:
股本 28 389,452,440.00 389,452,440.00
减：已归还投资
股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00
资本公积 29 511,130,542.03 511,181,996.14
盈余公积 30 39,454,111.61 39,454,111.61
其中：法定公益金 37,607,501.68 37,607,501.68
未分配利润 31 14,159,978.12 163,715.06
其中：现金股利
外币报表折算差额 11,450,087.18 8,102,692.38
股东权益合计 965,647,158.94 948,354,955.19
负债和股东权益总计 3,305,239,113.09 3,455,593,202.29
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法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
利润及利润分配表
2006年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
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项目 注释 2006年1~6月 2005年1~6月
一、主营业务收入 32 548,780,829.7 503,845,478.2
4 1
减：主营业务成本 32 449,209,094.6 345,093,103.4
2 3
主营业务税金及附加 33 27,447,837.51 27,266,679.92
二、主营业务利润 72,123,897.61 131,485,694.8
6
加：其他业务利润 34 5,718,401.31 2,218,805.11
减：营业费用 35 14,008,898.34 19,436,422.99
管理费用 36 7,315,738.43 22,558,486.71
财务费用 37 27,075,977.57 22,401,465.52
三、营业利润 29,441,684.58 69,308,124.75
加：投资收益 38 1,661,037.40 -2,435,683.62
补贴收入 737.00
营业外收入 39 4,059,466.23 422,533.62
减：营业外支出 39 1,505,762.02 1,343,778.77
四、利润总额 33,656,426.19 65,951,932.98
减：所得税 12,201,633.75 29,495,565.68
少数股东损益 7,458,529.38 18,149,858.66
五、净利润 13,996,263.06 18,306,508.64
加：年初未分配利润 163,715.06 -315,184,958.
95
其他转入 294,568,292.3
9
六、可供分配利润： 14,159,978.12 -2,310,157.92
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 14,159,978.12 -2,310,157.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 14,159,978.12 -2,310,157.92
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补充资料
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项目 注释 2006年1~6月 2005年1~6月
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
现 金 流 量 表
2006年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并）
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项目 注 金额
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 582,589,489.71
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 277,189,465.45
现金流入小计 859,778,955.16
购买商品、接受劳务支付的现金 442,947,774.55
支付给职工以及为职工支付的现金 18,122,978.32
支付的各项税费 65,339,601.72
支付的其他与经营活动有关的现金 171,176,628.99
现金流出小计 697,586,983.58
经营活动产生的现金流量净额 162,191,971.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,602,237.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 16,540,554.21
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 20,142,791.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 3,314,526.81
付的现金
投资所支付的现金 1,000,001.04
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,314,527.85
投资活动产生的现金流量净额 15,828,263.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到
的现金
借款所收到的现金 645,976,903.02
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 645,976,903.02
偿还债务所支付的现金 773,060,349.59
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,202,366.60
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 816,262,716.19
筹资活动产生的现金流量净额 -170,285,813.17
四、汇率变动对现金的影响 1,448,350.29
五、现金及现金等价物净增加额 9,182,772.62
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法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
附注：
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项目 注 金额
释
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,996,263.06
加：少数股东损益 7,458,529.38
计提的资产减值准备 -23,011,173.87
固定资产折旧 4,895,895.27
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 627,068.41
待摊费用减少（减：增加） 446,270.18
预提费用增加（减：减少） -22,887,029.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -3,882,456.90
损失（减：收益）
固定资产报废损失 302.40
财务费用 30,407,010.54
投资损失（减：收益） -1,672,170.15
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -57,807,637.04
经营性应收项目的减少（减：增加） 232,985,665.66
经营性应付项目的增加（减：减少） -23,452,735.73
其他 4,088,169.70
经营活动产生的现金流量净额 162,191,971.58
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 335,020,528.60
减：现金的期初余额 325,837,755.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,182,772.62
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法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
资产减值准备明细表
2006年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司（合并） 单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期转回数 期末余额
数 （其他原因
转出数）
一、坏帐准备合计 273,519,10 24,074,241 249,444,86
9.61 .55 8.06
其中：应收账款 10,419,237 1,690,385. 8,728,852.
.71 27 44
其他应收款 263,099,87 22,383,856 240,716,01
1.90 .28 5.62
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 28,806,596 301,828.23 28,504,768
.31 .08
1.工程承包业务
其中：库存商品
原材料（库存材料）
2.房地产开发 28,806,596 301,828.23 28,504,768
.31 .08
其中：开发成本 21,341,102 223,606.68 21,117,496
.86 .18
开发产品 7,465,493. 78,221.55 7,387,271.
45 90
四、长期投资减值准备 29,192,567 11,132.7 299,868.86 28,903,831
合计 .25 5 .14
其中：长期股权投资 29,192,567 11,132.7 299,868.86 28,903,831
.25 5 .14
长期债权投资
五、固定资产减值准备 5,944,834. 62,288.47 5,882,546.
合计 93 46
其中：房屋、建筑物 5,944,834. 62,288.47 5,882,546.
93 46
机器设备（机械设备）
六、无形资产减值准备
合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
合计
八、委托贷款减值准备
合计
九、总计 337,463,10 11,132.7 24,738,227 312,736,01
8.10 5 .11 3.74
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法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元
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资产 注 期末数 期初数
释
流动资产：
货币资金 91,442,399.12 47,514,047.69
短期投资
应收票据
应收股利 3,383,360.49 2,844,703.10
应收利息
应收账款 32,910,248.80 39,879,982.75
其他应收款 206,451,526.34 201,166,807.32
应收内部单位款 1,534,400,034.11 1,598,879,428.21
预付账款 17,466,579.03 23,530,653.26
应收补贴款
存货 51,624,999.32 44,755,903.29
待摊费用 69,583.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,937,679,147.21 1,958,641,108.79
长期投资:
长期股权投资 389,395,624.80 378,580,135.38
长期债权投资
长期投资合计 389,395,624.80 378,580,135.38
其中：合并价差
其中：股权投资差额 4,341,572.69 4,913,967.91
固定资产:
固定资产原价 59,900,002.58 69,631,015.49
减：累计折旧 23,963,389.83 25,130,542.51
固定资产净值 35,936,612.75 44,500,472.98
减：固定资产减值准备
固定资产净额 35,936,612.75 44,500,472.98
工程物资
在建工程 4,736,270.08
固定资产清理
固定资产合计 35,936,612.75 49,236,743.06
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 315,867.95 355,671.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 315,867.95 355,671.35
递延税项：
递延税款借项
资产合计 2,363,327,252.71 2,386,813,658.58
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法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位:元
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负债及股东权益 注 期末数 期初数
释
流动负债：
短期借款 893,985,887.56 860,623,923.02
应付票据
应付账款 61,696,880.29 72,101,614.84
预收账款 66,717,175.72 45,076,003.18
应付内部单位款 18,401,770.44 17,063,217.55
应付工资 44,908.85 790,891.86
应付福利费 245,116.35 234,953.34
应付股利
应交税金 2,595,379.44 2,905,913.63
其他应交款 301,581.77 310,628.74
其他应付款 310,212,184.00 307,864,927.84
预提费用 804,420.00 6,713,457.38
预计负债
一年内到期的长期负债 55,000,000.00 93,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,410,005,304.42 1,406,685,531.38
长期负债:
长期借款 25,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 25,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,410,005,304.42 1,431,685,531.38
股东权益:
股本 389,452,440.00 389,452,440.00
减：已归还投资
股本净额 389,452,440.00 389,452,440.00
资本公积 511,138,375.61 511,189,829.72
盈余公积 39,454,111.61 39,454,111.61
其中：法定公益金 37,607,501.68 37,607,501.68
未分配利润 13,445,359.57 15,142,201.41
其中：现金股利
外币报表折算差额 -168,338.50 -110,455.54
股东权益合计 953,321,948.29 955,128,127.20
负债和股东权益总计 2,363,327,252.71 2,386,813,658.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
利润及利润分配表
2006年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 单位：元
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项目 注释 2006年1~6月 2005年1~6月
一、主营业务收入 151,317,889.1 43,280,956.71
2
减：主营业务成本 140,378,057.5 39,936,776.18
4
主营业务税金及附加 4,206,204.53 1,394,317.39
二、主营业务利润 6,733,627.05 1,949,863.14
加：其他业务利润 4,399,540.64 798,863.32
减：营业费用 15,162.15
管理费用 8,369,367.24 3,801,939.13
财务费用 21,810,251.92 17,714,007.07
三、营业利润 -19,046,451.4 -18,782,381.8
7 9
加：投资收益 16,118,898.59 37,039,874.65
补贴收入 737.00
营业外收入 2,211,386.75
减：营业外支出 20,007.32 59,743.32
四、利润总额 -736,173.45 18,198,486.44
减：所得税 960,668.39 355,110.42
五、净利润 -1,696,841.84 17,843,376.02
加：年初未分配利润 15,142,201.41 -294,568,292.
39
其他转入 294,568,292.3
9
六、可供分配利润： 13,445,359.57 17,843,376.02
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 13,445,359.57 17,843,376.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 13,445,359.57 17,843,376.02
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补充资料
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项目 注释 2006年1~6月 2005年1~6月
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
现 金 流 量 表
2006年1～6月
编制单位：中国武夷实业股份有限公司
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项目 注 金额
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,086,885.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 97,731,145.29
现金流入小计 262,818,030.79
购买商品、接受劳务支付的现金 130,122,815.86
支付给职工以及为职工支付的现金 4,559,916.20
支付的各项税费 3,628,116.57
支付的其他与经营活动有关的现金 42,330,440.96
现金流出小计 180,641,289.59
经营活动产生的现金流量净额 82,176,741.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 4,713,298.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 13,356,562.71
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 19,069,861.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 702,549.03
的现金
投资所支付的现金 1,000,001.04
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,702,550.07
投资活动产生的现金流量净额 17,367,311.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 529,316,903.02
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 529,316,903.02
偿还债务所支付的现金 558,020,503.02
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,819,233.90
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 584,839,736.92
筹资活动产生的现金流量净额 -55,522,833.90
四、汇率变动对现金的影响 -92,867.22
五、现金及现金等价物净增加额 43,928,351.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
附注：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注释 金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -1,696,841.84
加：计提的资产减值准备 -71,665.51
固定资产折旧 3,128,109.41
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 86,123.40
待摊费用减少（减：增加） 69,583.17
预提费用增加（减：减少） -5,909,037.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（ -2,093,250.37
减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 25,968,435.96
投资损失（减：收益） -16,118,898.59
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,869,096.03
经营性应收项目的减少（减：增加） 73,561,601.60
经营性应付项目的增加（减：减少） 13,866,845.88
其他 -1,745,168.50
经营活动产生的现金流量净额 82,176,741.20
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 91,442,399.12
减：现金的期初余额 47,514,047.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,928,351.43
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法定代表人：郑建国 主管会计工作的公司负责人：郑建国 会计机构负责人：陈雄
会计报表附注
（一）公司简介
公司于1996年经福建省人民政府闽政体改（1996）35号文批准，由福建建工集团总公司独家发起，用其所属的全资子公司中国武夷实业总公司经评估并确认后净资产入股，以募集方式设立的股份有限公司。1997年6月经中国证监会监发字[1997]343、344号文批准，发行规模7700万股，其中6973.5万股向社会发行，726.5万股配售给职工。社会公众股于同年7月15日在深交所挂牌上市流通，公司职工股于1998年1月16日上市流通。1998年6月公司实施1997年利润分配10:3送红股方案，2000年8月经中国证监会批准首次实施每10股配售3股配股方案（其中国有股放弃本次配股），公司现有注册资本38945.244万元，其中：国家股25932.244万元，占66.59％，社会公众股13013万元，占33.41％。公司主要从事国内外各种土木建筑工程承包、勘测设计、施工装饰；境内外投资；国际贸易及建筑材料、设备进出口；国际经济技术与劳务合作；工程咨询、监理及承包管理；房地产开发和物业管理等业务。1998年公司通过ISO9002国际质量体系认证。公司1995、1996年被国家外经贸部评为全国最大50家外经公司排名第十四位。1994～2005连续十二年被评为全球最大的225家国际承包商之一，并三次荣获“国际知名承包商”奖牌。1997—2003年被省工商局评为“重合同、守信用”单位。2002年被国家建设部批准为一级房地产资质企业。
（二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度：公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2．会计年度：以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3．记账本位币：以人民币为记账本位币。
4．记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，各项财产物资按取得或购建时的实际成本计价。
5．外币业务核算方法：对年度内发生的外币业务，按业务发生时的实际汇率记账，期末终了，各外币账户的期末外币余额按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（市场汇价）进行调整，差额作为汇兑损益，其中属于资本性支出的汇兑损益计入相关资产的价值，属于收益性支出的汇兑损益计入财务费用。
6．现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7．坏账的核算方法：
①坏账的确认标准：债务人依照法律清偿后，确实无法收回的应收款项；债务人死亡既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项，确认为坏账。
② 坏账损失核算采用备抵法。根据董事会决议，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的5％计提坏账准备，根据债务人的财务状况，个别按实际情况计提坏账准备。
8．存货核算方法：
①存货分类按经营业务不同来分类，属于工程承包、商业贸易、劳务技术服务和其他业务的存货分为库存材料、库存设备、未完工程、库存商品、低值易耗品；属于房地产开发业务的存货分为库存材料、库存设备、开发成本、开发产品、分期收款开发产品、出租开发产品、低值易耗品等。按取得时的实际成本入账，发出对大宗材料（商品）采用个别计价法，其他库存材料、商品采用加权平均法。低值易耗品采用一次性摊销法核算。开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设从“无形资产”转入“开发成本”。在香港公司出租的存货（房屋建筑物）按70年分摊。
② 存货跌价准备：
a.具体原则：按成本与可变现净值孰低原则计提；
b.计提标准：公司存货遭受毁损，全部或部分陈旧时，或销售价格低于成本等，使存货变现后存货成本仍有不可收回部分则提取存货跌价准备。
9．短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际支付的全部价款，扣除已宣告尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息入账。处置投资时，按处置收入扣减账面成本，确认投资收益。期末投资按成本与市价孰低原则计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。
10．长期投资核算方法：
⑴ 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。公司对被投资单位占该单位有表决权股本总额的20％或20％以上，或虽投资不足20%但有重大影响，则采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权股本总额的20％以下，或虽投资占该单位有表决权股本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响，则采用成本法核算；对投资占该单位有表决权资本总额50％（不含50%）以上的，或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实质控制权的，编制合并报表。
⑵ 股权投资差额：如果长期股权投资取得时的成本大于其在被投资单位股东权益中所占的份额形成的差额，通过“长期股权投资——股权投资差额”核算，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，一般10年内平均摊销；如果长期股权投资取得时的成本小于其在被投资单位股东权益中所占的份额形成的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。对溢价收购房地产项目公司股权产生的长期股权投资差额，按该项目公司当期实际销售面积占可售总面积的比例摊销。
⑶ 长期债权投资：长期债权投资的成本按取得时实际支付的全部价款确认，按期计提利息计入投资收益，债券投资溢价和折价按债券的期限平均摊销。
⑷ 长期投资减值准备：有市价的长期投资，按个别投资项目采用成本与市价孰低法计提；无市价的长期投资，根据被投资单位的生产经营状况、财务状况等确定计提损失的比例。
11．固定资产核算方法：
（1）公司拥有的使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的劳动资料，确认为固定资产。
（2）固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产采用平均年限法计提折旧，残值率为4%，年分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25—35 3.84—2.74
运输设备 6—10 16—9.60
生产及施工设备 10—14 9.60—6.86
其他 5—8 19.20—12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。为便于操作，经公司董事会研究形成决议，决定对房屋建筑物及大型生产及施工设备逐项分析，确实发生上述现象的，计提固定资产减值准备；对办公及交通设备，因金额不大，但数量繁多，且对公司经营成果影响不大，故暂不计提固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际成本核算。成本包括直接建造成本，以及在兴建、安装及测试期间有关借款的利息支出。工程完工及交付使用后转为固定资产，并开始计提折旧。
（2）在建工程减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备。
13．无形资产计价和摊销方法：
（1）无形资产按取得时的实际成本计价，有合同或法律规定使用年限的，按不超过使用年限的期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过10年的期限摊销。开发用土地在取得时，按实际成本计入无形资产，从取得土地使用权之日起，按土地使用期限进行推销。土地投入开发建设从无形资产转入存货。
（2）无形资产减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对该项无形资产按其账面价值高于其可收回金额计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用摊销方法：按实际发生的支出数入账，并按各项目受益期平均摊销。
15．收入确认原则：商品销售方面：收入的实现是以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，已经收到货款或取得收取价款的凭据，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。房地产销售方面：项目已竣工并经单体验收，达到了预售状态，销售合同已经签订，并已收到一定比例的合同价款，同时该项销售的成本能可靠地计量情况下，确认收入的实现。提供劳务方面：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入，劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比确认相关劳务收入。
16．所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17．合并会计报表原则及编制方法：会计报表的合并范围按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》和《企业会计制度》的规定确定。以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、债权债务、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益及损益。
（三）税项
1．增值税：按应纳增值税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税款后的余额交纳。
2．营业税：工程承包按营业额的3%交纳,房地产按销售收入的5%交纳。
3．所得税：
境内：中国武夷实业股份有限公司厦门分公司享受厦门经济特区15%的优惠税率；其余公司的企业所得税适用税率为33%，实际税负为33%。
境外：香港公司所得税税率17.5%。
（四）控股子公司及合并报表范围：
单位：万元
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并表子公司 业务性质 注册资 注册 占股 法定 是
本 地 权比 代表 否
例(％ 合
) 并
1.香港武夷开发有限公 建筑投资开 HKD150 香港 100 郑建 是
司 发 0 国
2.香港武夷建筑有限公 工程承包、 HKD200 香港 100 郑建 是
司 房地产开发 0 国
3.香港武夷企业有限公 贸易 HKD300 香港 100 郑建 是
司 国
4.武夷(加拿大)有限公 建筑、房产 USD50 加拿 100 郑建 否
司 开发 大 国
5.中国武夷实业股份有 工程总承包 560 厦门 100 黄启 是
限公司厦门分公司 市 泰
6.福建省武夷工程建设 工程总承包 1500 泉州 100 赵铭 是
公司 等 市
7.福建省工程建设承包 工程总承包 2557 福州 100 林功 是
公司 等 市 宝
8.福建省建筑材料设备 建材设备经 348 福州 100 黄朗 是
公司 营 市
9.福建中建工程公司 装修、建筑 177 福州 100 向其 否
技术 市 凌
10.福建省工程建设监 工程监理 100 福州 100 薛伟 是
理公司 市
11.福建建兴开发有限 房地产开发 800 福州 75 张仲 否
公司 市 平
12.福建武夷对外经济 劳务合作 500 福州 100 黄朗 是
合作有限公司 市
13.鸿愉有限公司 地产 香港 100 郑建 是
国
14.拓立投资有限公司 地产 HKD1 香港 100 郑建 是
国
15.南平武夷房地产开 房地产开发 2800 南平 100 于凌 是
发有限公司 市 学
16.长春武夷房地产开 房地产开发 1000 长春 51 陈魏 是
发有限公司 市
17.重庆武夷房地产开 房地产开发 8200 重庆 95 赵崇 是
发有限公司 市 希
18.长春宝成置业有限 房地产开发 1000 长春 50 刘忠 是
公司 市 毅
19.南京武宁房地产开 房地产开发 USD280 南京 85 张仲 是
发有限公司 市 平
20.上海武夷建设开发 房地产开发 1500 上海 100 蒋金 否
有限公司 等 市 川
21.福建武夷房地产有 房地产开发 1700 福州 60 张仲 否
限公司 市 平
22.福建百源房地产开 房地产开发 2600 福州 70 刘晓 是
发有限公司 市 群
23.武夷（福建）物业 物业管理 300 福州 100 赵北 是
管理有限公司 市 利
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本期合并报表范围与上年期末相比，无发生变化。
（五）合并会计报表主要项目注释：
1．货币资金及放在境外的货币资金
⑴货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币
⑴现金
人民币 2,735,545. 1,575,903
32 .82
美元 17,067.9 7.995 136,468.66 11,311.6 8.07 91,287.60
7 6 9 02
港币 6,000.00 1.029 6,176.40 2,100.00 1.04 2,184.63
4 03
中非法郎 26,576,5 0.015 412,523.71 5,538,88 0.01 80,294.41
92.92 5 7.32 45
肯尼亚先令 2,936,06 0.108 317,753.41 465,678. 0.11 51,931.63
7.57 2 29 15
小计 3,608,467. 1,801,602
50 .09
⑵银行存款
人民币 270,733,60 277,407,9
2.23 56.28
美元 1,342,31 7.995 10,732,586 345,279. 8.07 2,786,477
1.65 6 .22 81 02 .60
港币 27,228,5 1.029 28,029,063 15,376,0 1.04 15,995,69
44.01 4 .20 42.42 03 6.92
中非法郎 1,146,47 0.015 17,795,599 469,532, 0.01 6,806,578
0,842.00 5 .72 965.00 45 .34
肯尼亚先令 8,989,78 0.108 972,912.20 6,504,51 0.11 725,371.5
8.55 2 5.15 15 6
欧元 287,504. 10.13 2,912,798. 50.15 9.57 480.42
93 13 70 97
小计 331,176,56 303,722,5
2.27 61.12
⑶其他货币
资金
人民币 235,498.83 20,313,59
2.77
小计 235,498.83 20,313,59
2.77
合计 335,020,52 325,837,7
8.60 55.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵存放在境外的货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
原币金额 汇率 人民币
⑴现金
人民币 14.31
美元 17,067.97 7.9956 136,468.66
港币 6,000.00 1.0294 6,176.40
中非法郎 26,576,592.92 0.0155 412,523.71
肯尼亚先令 2,936,067.57 0.1082 317,753.41
小计 872,936.49
⑵银行存款
美元 254,494.74 7.9956 2,034,837.33
港币 27,228,240.20 1.0294 28,028,750.46
中非法郎 1,146,470,842.00 0.0155 17,795,599.72
肯尼亚先令 8,989,788.55 0.1082 972,912.20
欧元 287,477.13 10.1313 2,912,517.05
小计 51,744,616.76
合计 52,617,553.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 年初数 性质或内容
福建建工混凝土公司 1,133,36 594,703. 尚未收到被投资单位已宣告
0.49 10 分配的股利
厦门东南亚工程有限 53,329.3 53,855.2 尚未收到被投资单位已宣告
公司 7 5 分配的股利
深圳武夷国泰投资公 2,250,00 2,250,00 尚未收到被投资单位已宣告
司 0.00 0.00 分配的股利
福岛建设有限公司 3,088,20 3,120,90 尚未收到被投资单位已宣告
0.00 0.00 分配的股利
厦门武夷嘉园房地产 19,206,3 19,206,3 尚未收到被投资单位已宣告
开发公司 13.17 13.17 分配的股利
合计 25,731,2 25,225,7
03.03 71.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以内 116,337,5 76.63 5,770,35 146,422,57 78.69 7,252,117.
76.23 8.13 3.71 03
1-2年 4,221,829 2.78 211,091. 28,756,424 15.45 1,437,821.
.25 47 .11 21
2-3年 26,176,65 17.24 1,308,83 6,617,590. 3.56 330,879.55
8.39 2.92 85
3年以上 5,087,822 3.35 1,438,56 4,284,822. 2.30 1,398,419.
.82 9.92 82 92
合计 151,823,8 100 8,728,85 186,081,41 100 10,419,237
86.69 2.44 1.49 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①应收账款期末无外币数
②应收账款前五名金额63,123,909.78，占应收账款41.58%。
③应收账款期末余额中应收福建建工集团总公司（持有本公司66.59%股权）款项2,192,003.72元。
4．其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) 金 %) 金
1年以 130,046,17 12.55 7,172,060 186,057,88 16.25 9,807,025
内 9.76 .63 5.11 .72
1-2年 100,855,87 9.74 5,042,793 553,810,96 48.37 27,610,48
3.71 .69 4.35 8.76
2-3年 481,002,41 46.43 38,109,33 60,214,611 5.26 40,839,31
9.70 8.71 .50 7.33
3年以 324,052,83 31.28 190,391,8 344,916,25 30.12 184,843,0
上 8.09 22.59 0.53 40.09
合计 1,035,957, 100 240,716,0 1,144,999, 100 263,099,8
311.26 15.62 711.49 71.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①其他应收款期末外币数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
美元 19,816,637.65 7.9956 158,445,907.99
港元 513,169,918.97 1.0294 528,257,114.59
肯先令 1,006,100.00 0.1082 108,860.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②其他应收款前五名金额825,913,151.20元，占其他应收款79.72%。
③ 其他应收款期末余额中福建建工集团总公司（持有本公司66.59%股权）欠款529,132,316.93元。
5．坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初余额 本期计提 本期转回 期末余额
应收账款 10,419,237. 1,690,385.2 8,728,852.44
71 7
其他应收款 263,099,871 22,383,856. 240,716,015.
.90 28 62
合计 273,519,109 24,074,241. 249,444,868.
.61 55 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6．预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例(%) 年初数 比例(%)
1年以内 60,633,571. 66.13 157,857,452 87.04
84 .54
1-2年 8,789,050.6 9.59 19,082,732. 10.52
1 31
2-3年 11,334,909. 12.36 1,009,585.5 0.56
60 0
3年以上 10,926,610. 11.92 3,420,112.4 1.88
10 3
合计 91,684,142. 100 181,369,882 100
15 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①预付账款期末外币数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
港元 335,467.68 1.0294 345,330.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②账龄超过1年未结转的原因是项目尚未结算完毕。
③预付账款期末余额中没有持本公司5%(含5%)以上股份的账款。
④本期预付账款比上年年末减少89,685,740.63元系项目结算结转所致。
7．存货及存货跌价准备
⑴ 存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
一、工程承包业务
等
1.库存材料（原材 1,303,946 3,463,382.54
料） .42
2.库存设备 24,613.00 2,143,506.11
3.在产品（未完施 56,633,97 50,188,968.2
工） 6.63 1
4.低值易耗品 655.86
5.库存商品 124,052.6 62,079.74
9
小计 58,086,58 55,858,592.4
8.74 6
二、房地产开发业
务
1.原材料（库存材 889,105.6 72,503.70
料） 9
2.开发成本 1,312,900 21,117,496 1,231,845,15 21,341,102
,174.52 .18 3.24 .86
3.开发产品 79,890,80 7,387,271. 94,103,651.7 7,465,493.
4.48 90 2 45
小计 1,393,680 28,504,768 1,326,021,30 28,806,596
,084.69 .08 8.66 .31
合计 1,451,766 28,504,768 1,381,879,90 28,806,596
,673.43 .08 1.12 .31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工程承包业务等
库存商品
小计
二、房地产开发业务
开发成本 21,341,10 223,606.6 21,117,496.
2.86 8 18
开发产品 7,465,493 78,221.55 7,387,271.9
.45 0
小计 28,806,59 301,828.2 28,504,768.
6.31 3 08
合计 28,806,59 301,828.2 28,504,768.
6.31 3 08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 开发成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开 预计 预计 预计总投 期末余额 期初余
工 开工 竣工 资 额
时 时间 时间
间
厦门盈翠嘉园 200 2005 66,584,6 64,804,1 64,766,
2 27.38 85.93 655.98
武夷春晓园 199 2004 45,600,0 1,849,1
8 00.00 76.80
长乐苑C栋楼 200 2006 25,000,0 7,385,39 6,618,8
5 00.00 1.73 02.64
上街项目 2006 127,600, 30,175,7 28,205,
000.00 06.30 580.30
南平110台地 199 2007 36,000,0 10,918,9 10,395,
3 00.00 61.28 993.01
南平武夷花园三期 200 2006 36,010,0 14,976,6 12,847,
4 00.00 01.28 138.64
南平市民广场 200 2007 600,000. 413,667. 413,667
3 00 30 .30
南平武夷花园四期 200 2008 110,000, 2,461,33 1,306,2
6 000.00 6.28 91.70
南平武夷花园五期 2007 2009 60,000,0 10,000.0 10,000.
00.00 0 00
南平武夷花园合作项 200 2008 45,000,0 21,402,3 977,049
目 4 00.00 54.53 .00
北帝街105、111号 26,723,9 27,006,
56.73 928.49
霄箕湾道184号 38,773,1 39,183,
76.75 734.00
北京武夷花园(紫荆 200 2006 942,000, 287,082, 172,129
、牡丹、月季园) 0 000.00 968.48 ,008.71
北京武夷600亩土地 2006 469,973, 136,148, 137,590
700.00 594.21 ,229.80
漳州武夷名仕园(二 200 2006 47,000,0 4,039,62 5,562,0
期) 3 00.00 9.08 60.18
南京武夷花园 200 2004 70,000,0 12,705,5 31,413,
3 00.00 37.96 025.44
南京武夷商城 200 2005 306,000, 41,240,1 105,293
3 000.00 57.60 ,621.11
长春武夷花园 200 2008 200,000, 79,433,6 79,972,
2 000.00 06.47 579.82
南京武夷绿洲 200 2009 1,300,00 202,940, 251,206
3 0,000.00 838.46 ,151.18
重庆武夷滨江项目 200 2007 1,000,00 219,076, 144,067
4 0,000.00 552.58 ,925.78
长春武夷嘉园 200 2006 200,000, 83,316,0 85,366,
3 000.00 43.25 805.15
福州武夷嘉园 200 2005 120,500, 28,870,9 25,662,
3 000.00 08.32 728.21
合计 5,207,86 1,312,90 1,231,8
8,327.38 0,174.52 45,153.
24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑷ 开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
间
福州福新公寓1号 1996 576,257.3 576,257.3
及2号楼 2 2
武夷春晓园 2002 1,268,501 1,908,78 3,177,284
.19 3.55 .74
福州福新公寓3号 2000 4,097,445 4,097,445
楼 .58 .58
泉州市洛江区武夷 2006 2,723,86 2,723,863
花苑 3.00 .00
南平玉屏山78-82 2000 2,255,759 2,255,759
台地 .10 .10
南平武夷花园一期 2002 384,252.5 384,252.5
1 1
南平武夷花园二期 2004— 11,362,20 4,289,46 7,072,737
2005 3.61 6.17 .44
南平武夷花园三期 2005 9,424,436 277,268. 9,147,168
.96 00 .96
北京水仙园 2000 410,112.1 410,112.1
6 6
南京武夷花园 2002 1,046,579 1,046,579
.07 .07
南京武夷绿洲(一 2003 2,068,680 2,068,680
期多层) .92 .92
南京武夷绿洲(二 2005 17,456,49 5,021,83 17,908,6 4,569,714
期多层) 5.55 7.40 18.90 .05
恩平50号 1996 2,490,296 26,092.7 2,464,203
.15 0 .45
福怡大厦 1995 36,630,83 383,808. 36,247,02
8.36 65 9.71
枫林花园车位 1995 127,020.6 1,330.89 125,689.7
3 4
澳门金銮阁 1994 627,117.2 6,570.77 620,546.4
0 3
厦门武夷花园车位 1996 196,616.7 2,060.10 194,556.6
0 0
漳州瑞京花园 2000 192,699.6 192,699.6
0 0
漳州武夷名仕园 2003 3,488,339 972,115. 2,516,224
.11 01 .10
合计 94,103,65 9,654,48 23,867,3 79,890,80
1.72 3.95 31.19 4.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 期末结存的原因
房租（含其他租 114,583.17
金）
广告费 352,500.01
其他 20,813.00 以后期间摊销的结
存数
合计 20,813.00 467,083.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．长期投资
⑴长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期 本期减少 期末数
金额 减值准 增加 金额 减值
备 准备
长期股 313,95 29,192 674,4 6,970, 307,6 28,903,831.14
权投资 7,760. ,567.2 92.39 671.72 61,58
14 5 0.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵长期股权投资——股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 摊 初始金 期初余 本期摊 累计摊 摊余金 形成
称 销 额 额 销额 销额 额 原因
期
限
福岛工程有限 10 2,700, 1,054,8 11,052 1,656,2 1,043, 溢价
公司 年 028.50 64.20 .60 16.90 811.60 收购
南京武夷房地 10 -1,276 -548,06 -59,97 -788,63 -488,0 折价
产有限公司 年 ,725.5 1.58 4.35 8.28 87.23 收购
1
福建华融电子 10 787,98 315,195 39,399 512,192 275,79 溢价
有限公司 年 7.73 .11 .40 .02 5.71 收购
南平武夷房地 10 6,407, 2,563,1 320,39 4,165,1 2,242, 溢价
产有限公司 年 987.37 94.93 9.34 91.78 795.59 收购
长春宝成置业 10 2,800, 1,680,0 140,00 1,260,0 1,540, 溢价
有限公司 年 000.00 00.00 0.00 00.00 000.00 收购
漳州武夷房地 10 162,98 97,788. 8,149. 73,341. 89,639 溢价
产开发公司 年 0.08 04 02 06 .02 收购
重庆武夷房地 5年 604,16 257,789 64,447 410,819 193,34 溢价
产开发公司 1.94 .83 .46 .57 2.37 收购
合计 12,186 5,420,7 523,47 7,289,1 4,897,
,420.1 70.53 3.47 23.05 297.06
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增 本期减 期末数 计提原因
加 少
龙岩新龙水泥厂 572,973. 11,132. 584,106. 经营状况不
37 75 12 佳
马来西亚---新山(1 24,363,7 255,27 24,108,4 项目贬值
) 49.35 7.20 72.15
福建侨乡建设股份 3,290,36 34,475 3,255,89 经营状况不
有限公司 8.89 .65 3.24 佳
南平来舟房地产开 965,475. 10,116 955,359. 经营状况不
发有限公司 64 .01 63 佳
合计 29,192,5 11,132. 299,86 28,903,8
67.25 75 8.86 31.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10．固定资产及折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 143,925,049. 951,936.33 9,304,026.29 135,572,959.
56 60
运输设备 12,358,621.4 574,485.70 629,903.74 12,303,203.3
2 8
生产施工设 42,968,201.4 5,223,465.78 23,386,143.8 24,805,523.4
备 6 4 0
其他 16,966,265.3 289,637.60 566,136.33 16,689,766.6
6 3
合计 216,218,137. 7,039,525.41 33,886,210.2 189,371,453.
80 0 01
累计折旧
房屋建筑物 39,618,292.7 1,108,150.69 802,580.25 39,923,863.2
9 3
运输设备 8,332,935.74 573,483.20 560,450.02 8,345,968.92
生产施工设 31,181,496.1 2,264,422.85 18,609,740.2 14,836,178.7
备 5 4 6
其他 9,880,231.41 949,838.53 524,929.34 10,305,140.6
0
合计 89,012,956.0 4,895,895.27 20,497,699.8 73,411,151.5
9 5 1
净值 127,205,181. 115,960,301.
71 50
固定资产减 5,944,834.93 5,882,546.46
值准备
房屋建筑物 5,944,834.93 5,882,546.46
合计 121,260,346. 110,077,755.
78 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 从在建 出售 抵押 出租 已提足 本年报废
工程转 折旧继
入 续使用
房屋建筑 8,281,16 105,929, 85,060,3
物 5.83 058.65 92.54
运输设备 586,255. 1,795,2
00 93.97
生产施工 5,190,1 16,089,7
设备 38.47 10.39
其他 490,478. 670,480 7,560.00
00 .48
合计 5,190,1 25,447,6 105,929, 85,060,3 2,465,7 7,560.00
38.47 09.22 058.65 92.54 74.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11．在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期 本期转 其他减少 期末数 资金 工程投
（其中 增加 入固定 数（其中 （其中 来源 入占预
：利息 （其 资产数 ：利息资 ：利息 算比例
资本化 中： （其中 本化金额 资本化 （%）
金额） 利息 ：利息 ） 金额）
资本 资本化
化金 金额）
额）
沥青拌合 4,736, 453,8 5,190, 工程 100
楼 270.08 68.39 138.47 款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12．无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取的 原值 期初余 本期 本期转 累计转出 期末余
方式 额 增加 出额 数 额
额
南京武夷 支付 37,521,5 7,777,4 29,744,0 7,777,4
商城土地 出让 04.00 76.01 27.99 76.01
使用权 金
南京绿洲 支付 102,850, 92,248, 10,601,5 92,248,
项目土地 出让 135.22 633.16 02.06 633.16
使用权 金
合计 140,371, 100,026 40,345,5 100,026
639.22 ,109.17 30.05 ,109.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无形资产余额系根据《企业会计制度》规定，购入的开发用土地在尚未开发前在无形资产列示。
13．长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始发 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 摊余年
生额 加 销 销 限
办公楼改良 1,710, 700,68 571,27 164,97 603,57 1,106, 3年
支出 562.65 8.21 1.00 1.76 5.20 987.45
装修费 1,661, 422,99 520,74 131,06 848,99 812,68 5年
675.16 1.85 9.87 1.32 4.76 0.40
软件 39,300 24,125 5,600. 20,775 18,525 3年
.00 .01 01 .00 .00
临时售楼处 1,153, 121,66 588,15 325,43 768,76 384,38 1年
153.00 6.66 3.00 5.32 8.66 4.34
合计 4,564, 1,269, 1,680, 627,06 2,242, 2,322,
690.81 471.73 173.87 8.41 113.62 577.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 182,800,000.00 157,790,000.00
保证借款 858,785,887.56 872,323,923.02
质押借款 40,000,000.00
合计 1,081,585,887.56 1,030,113,923.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15．应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额 一年内到期的金
额
银行承兑汇票 60,000,000.00 61,983,831.29 60,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末应付票据系地产项目开出的工程价款承兑汇票
16．应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
187,781,562.20 224,764,059.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①应付账款的期末外币数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币别 外币金额 汇率 期末金额
美元 180,536.45 7.9956 1,443,497.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②账龄在3年以上的金额为29,275,415.00元，未偿还的原因系项目尚未结算。
③应付账款期末余额中应付福建建工集团总公司（持有本公司66.59%股权）13,610,230.25元。
④本期应付账款比上年年末减少36,982,497.11元系项目结算结转所致。
17．预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
252,392,592.72 244,142,538.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①账龄在1年以上的金额为6,753,713.51，未结转的原因系项目尚未结算。
②预收账款期末余额中没有持有本公司5%（含5%）以上股份的账款。
③预收账款期末余额中无外币数
18．应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 期初余额
属于拖欠性质的 91,183.04 44,703.04
其他 201,483.29 1,197,628.00
合计 292,666.33 1,242,331.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19．应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称 期末余额 期初余额 形成原因
北京市通州区综合投 663,143. 663,143.68 公司已宣告分利，但未付
资公司 68 给的股东股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 期末数 期初数
营业税 3％，5％ 2,615,852.11 6,632,942.49
代扣代交营业税 72,972.73 191,786.22
企业所得税 33％ 46,380,764.24 64,528,203.36
城建税 7％ -2,630.50 79,684.49
印花税 32,417.73 32,489.20
增值税 17％ -711,667.81 -174,201.92
房产税 12％ -38,201.68 27,346.06
个人所得税 -155,695.21 170,211.76
资源税 2,462.53 5,692.54
土地增值税 0.05％ -1,542,997.61 -323,857.69
其他 62,759.78 64,339.78
合计 46,716,036.31 71,234,636.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21．其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 计缴标准 期末数 期初数
教育费附加 4％ 53,014.28 126,684.67
基础设施附加费 5％ 30,865.30 30,865.30
社会事业发展费 0.2％ 48,794.45 48,794.46
防洪护堤费 0.1％ -1,782.11 60,222.84
副食品基金 0.5％ 139,368.76 134,441.41
外资企业消费金 16,200.00 16,200.00
其他 -209,382.48 -165,266.34
合计 77,078.20 251,942.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22．其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
280,313,667.89 247,445,634.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①其他应付款的期末外币数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币别 外币金额 汇率 折人民币金额
美元 815,708.47 7.9956 6,522,078.64
港元 19,820,846.32 1.0294 20,403,579.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②账龄在3年以上的金额为22,310,611.32元，未偿还的原因系应付未付的未清算合作项目款项。
③期末余额中没有持本公司5%（含5％）以上股份的股东款项。
23．预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 期末未结转原因
建造费 37,666,227.27 54,349,427.21 本期预提的开发建造费
施工成本 1,172,384.36 7,264,853.74 本期预提的承包项目施工成
本
其他 546,795.58 658,155.59 本期预提的其他费用
合计 39,385,407.21 62,272,436.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24．一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末余额 借款期限 借款条 备注
件
中国进出口银行 30,000,0 2004.12-2006 抵押
00.00 .10
中国进出口银行 25,000,0 2005.10-2007 抵押
00.00 .02
中国建设银行大行宫支行 50,000,0 2005.11-2007 抵押
00.00 .05
合计 105,000,
000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25．长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末余额 借款期限 年利率(%
原币 折人民 )
币
香港东亚银行 HKD56,000,0 57,646, 2005.06-20 6.14 抵
00.00 400.00 10.06 押
中国工商银行重庆南岸支 8,160,0 2006.06-20 7.24 抵
行 00.00 08.05 押
中国建设银行北京市通洲 50,000, 2005.09-20 5.76 保
区支行 000.00 07.09 证
中国工商银行北京市通州 35,000, 2005.11-20 5.76 抵
区支行 000.00 07.11 押
合计 150,806
,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 初始金额 期限 应计利息 期末余额
杏林滨海苑项目合作款 350,000.0 350,000.00
0
福新公寓1、2号楼项目 12,275.48 12,275.48
合作款
合计 362,275.4 362,275.48
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
132,408,690.40 126,631,771.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28．股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增减（+，-） 期末数
配股 送 公积 增发 小计
股 金转
股
一、尚未流通
股份
1、发起人股 259,322, 259,322,4
份 440 40
其中：
国家拥有股份 259,322, 259,322,4
440 40
境内法人持有
股份
外资法人持有
股份
其他
2、募集法人
股
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
尚未流通股份 259,322, 259,322,4
合计 440 40
二、已流通股
份
1、境内上市 130,130, 130,130,0
的人民币普通 000 00
股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已流通股份合 130,130, 130,130,0
计 000 00
三、股份总数 389,452, 389,452,4
440 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 497,473,609 497,473,609.38
.38
评估增值 878,790.58 51,454.11 827,336.47
股权投资准 38,675.63 38,675.63
备
关联交易差 12,790,920. 12,790,920.55
额 55
合计 511,181,996 511,130,542.03
.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数 增减变动原因
加
法定盈余公 1,846,609 1,846,609.
积 .93 93
法定公益金 37,607,50 37,607,501
1.68 .68
合计 39,454,11 39,454,111
1.61 .61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 增减变动原因、依据和影响
期初未分配利润 163,715.06
调减期初未分配利润
调整后期初未分配利润 163,715.06
资本公积及盈余公积补
亏
本年净利润 13,996,263.06
提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末未分配利润 14,159,978.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．主营业务收入、主营业务成本
⑴主营业务收入
①按地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1～6月 2005年1～6月
福建省 231,445,948.75 114,953,893.76
北京 8,846,678.01 141,358,795.46
江苏 247,471,690.98 204,551,890.00
吉林 61,016,512.00 42,980,898.99
小计 548,780,829.74 503,845,478.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按业务类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1～6月 2005年1～6月
工程承包业务 172,254,585.61 63,457,868.63
房地产开发业务 366,090,843.27 433,115,348.21
商业贸易业务 5,997,573.80 2,385,957.39
劳务、技术服务 3,391,886.49 3,981,802.00
其他业务 1,045,940.57 904,501.98
小计 548,780,829.74 503,845,478.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵主营业务成本
①按地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1～6月 2005年1～6月
福建省 204,795,287.46 97,999,307.31
北京 5,284,258.85 92,722,568.88
江苏 200,728,460.12 125,717,379.92
吉林 38,401,088.19 28,653,847.32
小计 449,209,094.62 345,093,103.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②按业务类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1～6月 2005年1～6月
工程承包业务 160,056,584.23 59,351,748.54
房地产开发业务 280,676,632.71 279,999,771.54
商业贸易业务 5,446,488.51 2,147,124.59
劳务、技术服务 2,364,523.76 3,121,833.63
其他业务 664,865.41 472,625.13
小计 449,209,094.62 345,093,103.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：前五名客户销售收入总额116,183,908.02元，占公司全部销售收入的比例 21.17%
33．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 计缴标准 本期数
营业税金 3%、5% 22,623,677.25
城建税 7% 476,039.35
教育费附加 4% 418,526.51
堤防费 0.1% 17,773.78
资源税 94,105.10
增值税 17% 3,430,037.45
其他 387,678.07
合计 27,447,837.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期收入数 本期成本数
租金收入 3,529,674.30 311,725.27
投标补偿费 508,356.79
代理费 44,470.08
仓储收入 75,840.00 4,209.12
咨询费收入 220,857.77
管理费收入 299,365.82
碎石销售收入 3,012,768.51 129,856.63
其他 664,369.61 2,191,510.55
合计 8,355,702.88 2,637,301.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
14,008,898.34 19,436,422.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营业费用本期数较上年同期数减少7,427,524.65元的主要原因系部分房地产公司减少宣传广告费用开支等。
36．管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
7,315,738.43 22,558,486.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：管理费用本期数较上年同期数减少15,242,748.28元的主要原因系坏账准备的冲回。
37．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 31,485,001.54 33,365,380.68
减：利息收入 17,112,377.40 10,291,119.09
汇兑损失 14,454,029.31 653,235.93
减：汇兑收益 2,541,591.04 2,623,496.22
银行手续费 732,755.16 1,290,692.22
担保费 5,772.00
其他 58,160.00 1,000.00
合计 27,075,977.57 22,401,465.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用较上年同期增加4,674,512.02元，主要原因是汇兑净损失增加1,388万元，以及利息净支出减少870万元所致。
38．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 股票 债 债 其他 非控 年末调 股权差 股 合计
投资 券 权 收益 股公 整的被 额摊销 权
收益 投 投 司分 投资公 转
资 资 配来 司所有 让
收 收 的利 者权益 收
益 益 润 增减 益
短期 1,42 1,422.8
投资 2.83 3
长期 -11, 2,537 -348,08 518,163 1,659,6
投资 132. ,000. 9.36 .32 14.57
75 00
合计 1,42 -11, 2,537 -348,08 518,163 1,661,0
2.83 132. ,000. 9.36 .32 37.40
75 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39．营业外收支
⑴营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 3,882,456.90 356,554.50
罚款净收入 20,645.99 65,959.00
其它 156,363.34 20.12
合计 4,059,466.23 422,533.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 24,129.18
固定资产报废损失 302.40 20,143.32
罚款支出 291,872.02 33,825.22
各类捐赠支出 613,469.60 746,500.00
非常损失（赔偿损失） 347,379.91 325,484.00
扶残保障金 27,890.84 13,161.84
其他 224,847.25 180,535.21
合计 1,505,762.02 1,343,778.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六） 母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1．应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 4,623,897 13.35 231,194. 5,805,998. 13.83 290,299.92
.67 88 39
1至2年 2,116,884 6.11 105,844. 28,317,062 67.46 1,415,853.
.72 24 .11 11
2至3年 25,700,17 74.19 1,285,00 5,654,461. 13.47 282,723.07
7.39 8.87 34
3年以上 2,201,407 6.35 110,070. 2,201,407. 5.24 110,070.36
.37 36 37
合计 34,642,36 100 1,732,11 41,978,929 100 2,098,946.
7.15 8.35 .21 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①本账户期末余额中福建建工集团总公司基建办（福建建工集团总公司持本公司66.59%股份）欠款2,116,884.72元。
②应收帐款期末数较期初数减少7,336,562.06元，主要系收回项目以前年度已结算的工程款。
③应收账款前5名金额合计32,908,056.48元，占应收账款总额比例94.99%。
2．其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 比 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
例%
1年以 58,815,555 17. 2,940,777.7 39,613,4 11.86 1,980,715
内 .35 38 7 28.92 .95
1至2年 84,022,683 24. 4,201,134.1 84,792,8 25.39 4,239,640
.44 84 7 08.03 .40
2至3年 7,604,989. 2.2 380,249.48 20,073,9 6.01 1,003,699
62 5 87.50 .38
3年以 187,868,71 55. 124,338,250 189,513, 56.74 125,602,6
上 0.03 53 .68 285.20 46.60
合计 338,311,93 100 131,860,412 333,993, 100 132,826,7
8.44 .10 509.65 02.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①本账户期末余额中福建建工集团总公司（福建建工集团总公司持本公司66.59%股份）欠款5,287,507.07元。
②其他应收款前5名金额合计289,558,590.14元，占其他应收款总额比例85.59%。
3．长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 减值准 本期增加 本期减少 期末数 减值
备 准备
长期股权 378,580,1 20,798,4 9,982,96 389,395,62
投资 35.38 49.60 0.18 4.80
合计 378,580,1 20,798,4 9,982,96 389,395,62
35.38 49.60 0.18 4.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资—股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销期 本期摊销 摊余金 形成原因
限 额 额
南平武夷房地产开发 6,407,98 十年 320,399. 2,242,7 溢价收购
有限公司 7.37 34 95.59 股权
福建华融电子有限公 787,987. 十年 39,399.4 275,795 溢价收购
司 73 0 .71 股权
长春宝成置业有限公 2,800,00 十年 140,000. 1,540,0 溢价收购
司 0.00 00 00.00 股权
漳州武夷房地产有限 162,980. 十年 8,149.02 89,639. 溢价收购
公司 08 02 股权
重庆武夷房地产开发 604,161. 五年 64,447.4 193,342 溢价收购
有限公司 94 6 .37 股权
合计 10,763,1 572,395. 4,341,5
17.12 22 72.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月份 2005年1-6月份
股票投资收益 1,422.83 459.82
债权投资收益
股权投资收益 16,689,870.98 37,914,464.15
股权投资差额摊销 -572,395.22 -572,395.22
减值准备 -302,654.10
股权投资转让收益
合计 16,118,898.59 37,039,874.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
工程承包 148,156,993.19 41,383,461.66
房地产开发
技术服务
商业贸易 3,160,895.93 1,897,495.05
合计 151,317,889.12 43,280,956.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6．主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
工程承包 137,533,305.65 38,192,685.81
房地产开发
技术服务
商业贸易 2,844,751.89 1,744,090.37
合计 140,378,057.54 39,936,776.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）有关联方关系的披露
1．存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 业务性质 与本 经济性 法
企业 质或类 定
关系 型 代
表
人
1.中国武夷实业股 厦门市思明区湖滨东路 工程总承 子公 有限责 黄
份有限公司厦门分 9号海峡大厦18层 包 司 任公司 启
公司 泰
2.福建省武夷工程 泉州市田安北路武夷花 工程总承 子公 有限责 赵
建设公司 园文昌大厦12楼 包等 司 任公司 铭
3.福建省工程建设 福州市北大路240号 工程总承 子公 有限责 林
承包公司 包等 司 任公司 功
宝
4.福建省工程监理 福州市杨桥中路54号 工程监理 子公 有限责 薛
公司 司 任公司 伟
5.福建中建工程公 福州市北大路240号 装修、建 子公 有限责 向
司 筑技术 司 任公司 其
凌
6.福建省建筑材料 福州市北大路240号 建材设备 子公 有限责 黄
设备公司 经营 司 任公司 朗
7.加拿大武夷有限 加拿大温哥华豪滋街90 建筑房产 子公 有限责 郑
公司 2－1080 开发 司 任公司 建
国
8.香港武夷开发有 香港铜锣湾纪利佐治街 建筑投资 子公 有限责 郑
限公司 1－5号金百利20字楼 开发 司 任公司 建
国
9.香港武夷建筑有 香港铜锣湾纪利佐治街 工程承包 子公 有限责 郑
限公司 1－5号金百利20字楼 等 司 任公司 建
国
10.香港武夷企业 香港铜锣湾纪利佐治街 贸易 子公 有限责 郑
有限公司 1－5号金百利20字楼 司 任公司 建
国
11.福建建兴开发 福州市杨桥东路15号建 房地产开 子公 有限责 张
有限公司 兴大厦 发 司 任公司 仲
平
12.福建武夷对外 福州市北大路240号 劳务合作 子公 有限责 黄
经济合作有限公司 司 任公司 朗
13.鸿愉有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 地产 间接 有限责 郑
1－5号金百利20字楼 控股 任公司 建
国
14.拓立有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 地产 间接 有限责 郑
1－5号金百利20字楼 控股 任公司 建
国
15.南平武夷房地 南平市玉屏山水东村 房地产开 间接 有限责 于
产开发有限公司 发 控股 任公司 凌
学
16.长春武夷房地 长春市临河街268号 房地产开 控股 有限责 陈
产开发有限公司 发 公司 任公司 魏
17.重庆武夷房地 重庆市南岸区南城大道 房地产开 控股 有限责 赵
产开发有限公司 199号正联大厦8楼 发 公司 任公司 崇
希
18.长春宝成置业 长春市经济技术开发区 房地产开 控股 有限责 刘
有限公司 长双公路三公里处 发 公司 任公司 忠
毅
19.南京武宁房地 南京市江宁区南京民营 房地产开 控股 有限责 张
产开发有限公司 科技园 发 公司 任公司 仲
平
20.上海武夷建设 上海市曲阳路990弄1号 房地产开 子公 有限责 蒋
开发有限公司 1602宅 发等 司 任公司 金
川
21.福建武夷房地 福州市北大路240号 房地产开 间接 有限责 张
产有限公司 发 控股 任公司 仲
平
22.福建百源房地 福州市杨桥东路15号建 房地产开 间接 有限责 刘
产开发有限公司 兴大厦 发 控股 任公司 晓
群
23.武夷（福建） 福州市五四路89号置地 物业管理 子公 有限责 赵
物业管理有限公司 广场 司 任公司 北
利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化：
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减 期末数
数 少数
1.中国武夷实业股份有限公司 560 560
厦门分公司
2.福建省武夷工程建设公司 1500 1500
3.福建省工程建设承包公司 2557 2557
4.福建省工程监理公司 100 100
5.福建中建工程公司 177 177
6.福建省建筑材料设备公司 348 348
7.加拿大武夷有限公司 USD50 USD50
8.香港武夷开发有限公司 HKD1500 HKD1500
9.香港武夷建筑有限公司 HKD2000 HKD2000
10.香港武夷企业有限公司 HKD300 HKD300
11.福建建兴开发有限公司 800 800
12.福建武夷对外经济合作有 500 500
限公司
13.鸿愉有限公司
14.拓立投资有限公司 HKD1 HKD1
15.南平武夷房地产开发有限 2800 2800
公司
16.长春武夷房地产开发有限 1000 1000
公司
17.重庆武夷房地产开发有限 8200 8200
公司
18.长春宝成置业有限公司 1000 1000
19.南京武宁房地产开发有限 USD280 USD280
公司
20.上海武夷建设开发有限公 1500 1500
司
21.福建武夷房地产有限公司 1700 1700
22.福建百源房地产开发有限 2600 2600
公司
23.武夷（福建）物业管理有 300 300
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化：
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年 本年 期末数
金额 % 增加 减少 金额 %
数 数
1.中国武夷实业股份有限 925 100 88 837 100
公司厦门分公司
2.福建省武夷工程建设公 1199 100 100 1099 100
司
3.福建省工程建设承包公 2171 100 240 2411 100
司
4.福建省工程监理公司 139 100 26 165 100
5.福建中建工程公司 546 100 2 544 100
6.福建省建筑材料设备公 138 100 29 109 100
司
7.加拿大武夷有限公司 CAD79 100 CAD79 100
8.香港武夷开发有限公司 HKD-67 100 HKD6 HKD-6828 100
61 7
9.香港武夷建筑有限公司 HKD114 100 HKD1 HKD12963 100
21 542
10.香港武夷企业有限公司 HKD178 100 HKD1 HKD1762 100
0 8
11.福建建兴开发有限公司 280 75 2 278 75
12.福建武夷对外经济合作 536 100 12 548 100
有限公司
13.鸿愉有限公司 HKD-23 100 HKD1 HKD-2339 100
55 6
14.拓立投资有限公司 HKD140 100 HKD5 HKD197 100
7
15.南平武夷房地产开发有 3854 100 43 582 3315 100
限公司
16.长春武夷房地产开发有 311 51 307 618 51
限公司
17.重庆武夷房地产开发有 6447 95 237 6210 95
限公司
18.长春宝成置业有限公司 -86 50 108 22 50
19.南京武宁房地产开发有 12370 85 595 437 12528 85
限公司
20.上海武夷建设开发有限 1053 100 1053 100
公司
21.福建武夷房地产有限公 702 60 702 60
司
22.福建百源房地产开发有 3148 70 82 3066 70
限公司
23.武夷（福建）物业管理 291 100 291 100
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．不存在控制关系的关联方关系的性质：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
武夷国泰投资公司 本公司拥有其45％的股权
福建建工混凝土公司 本公司拥有其45％的股权
福建中福对外劳务合作公司 本公司拥有其30％的股权
乐都有限公司 本公司拥有其50％的股权
敏福投资有限公司 本公司拥有其50％的股权
中厚投资有限公司 本公司拥有其50％的股权
华亿投资有限公司 本公司拥有其48％的股权
华颖有限公司 本公司拥有其50％的股权
马来西亚新山⑴ 本公司拥有其30％的股权
厦门东南亚工程有限公司 本公司拥有其50％的股权
厦门武夷嘉园房地产开发公司 本公司拥有其35％的股权
厦门莲富大厦 本公司拥有其33％的股权
厦门杏林海滨花园 未定
泉州武夷物业管理公司 本公司拥有其50％的股权
省侨乡股份有限公司 本公司拥有其50％的股权
福建惠泉啤酒集团公司 本公司拥有其11.58％的股权
南平三江房地产有限公司 本公司拥有其30％的股权
南平时代房地产有限公司 本公司拥有其25％的股权
南平来舟房地产有限公司 本公司拥有其20％的股权
漳州银冠房地产有限公司 本公司拥有其30％的股权
澳洲SANC.NOMINEESPTYLTD 本公司拥有其20％的股权
马来西亚EXCL.REGIONSDNBHD 本公司拥有其19.96％的股权
福建华港房地产有限公司 本公司拥有其33.33％的股权
涵江武夷房地产有限公司 本公司拥有其25％的股权
福州闽港建筑开发有限公司 本公司拥有其40％的股权
厦门广汇川物业管理公司 本公司拥有其20％的股权
龙岩新龙水泥厂 本公司拥有其5％的股权
福建省武夷山旅游开发公司 本公司拥有其10％的股权
安徽骏达房地产开发有限公司 本公司拥有其41％的股权
武夷装修工程(福州)公司 本公司拥有其5％的股权
福建华融电子有限公司 本公司拥有其20.93％的股权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．关联事项
⑴关联方应收应付款项（单位：元）
Ⅰ、应收账款关联往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 单位名称 期初数 借方发 贷方发生 期末数
号 生额 额
(1 福建置地房地产公司 5,654,46 5,654,46
) 1.34 1.34
(2 安徽骏达房地产公司 29,945,7 10,000.0 29,935,774
) 74.02 0 .02
(3 福建建工集团总公司 2,192,00 2,192,003.
) 3.72 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
Ⅱ、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 单位名称 期初数 借方发生 贷方发生 期末数
号 额 额
(1 福建建工集团总公司 26,083,5 26,083,5
) 66.43 66.43
(2 福建省建筑科学研究院 1,098,88 1,098,88
) 3.00 3.00
(3 福建省建筑设计研究院 1,103,19 1,103,197
) 7.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
Ⅲ、其他应收款关联往来单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 单位名称 期初数 借方发生 贷方发 期末数
号 额 生额
(1 菲律宾武夷有限公司 5,019,93 5,019,9
) 6.08 36.08
(2 福建置地房地产公司 83,871,2 289,695 83,581,514
) 09.90 .50 .40
(3 福建华闽建工房地产开 2,268,00 2,268,0
) 发公司 0.00 00.00
(4 香港福银财务有限公司 144,321, 391,201 143,930,56
) 762.79 .16 1.63
(5 澳门武夷有限公司 8,491,69 8,491,6
) 8.31 98.31
(6 武夷装修有限公司 14,237,2 14,237,
) 70.72 270.72
(7 龙岩新龙水泥厂 118,974. 118,974.00
) 00
(8 福建省安福房地产开发 917,845. 917,845
) 有限公司 50 .50
(9 福建省侨乡建设有限公 1,300,00 1,300,000.
) 司 0.00 00
(1 香港华亿有限公司 39,047,7 339,133 38,708,663
0) 97.04 .72 .32
(1 香港武夷(福建)房地产 6,853,73 6,853,732.
1) 开发公司 2.51 51
(1 深圳武夷国泰投资有限 740,000. 740,000.00
2) 公司 00
(1 福建建工集团总公司 527,665, 223,631, 222,164 529,132,31
3) 326.82 001.42 ,011.31 6.93
(1 香港丰宏有限公司 14,488,4 14,488,
4) 29.20 429.20
(1 香港华麟投资有限公司 8,368,58 5,177,4 3,191,140.
5) 5.28 45.28 00
(1 福建建工混凝土有限公 25,000.0 25,000.00
6) 司 0
(1 福建省第一建筑工程公 59,633.1 51,063. 8,570.00
7) 司 0 10
(1 丰胜发展有限公司 14,919,5 10,961, 3,958,588.
8) 90.77 001.84 93
(1 厦门广汇川物业公司 400.00 400.00
9)
(2 福建建工路桥公司 769,092. 769,092
0) 20 .20
(2 华颖有限公司 7,802.25 81.75 7,720.50
1)
(2 福岛建设有限公司 5,828,73 452,511. 6,281,245.
2) 3.61 50 11
(2 皇邦发展有限公司 44,192,1 44,192,
3) 70.79 170.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
Ⅳ、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 单位名称 期初数 借方发生 贷方发生 期末数
号 额 额
(1 福建省设备安装公司 63,826.4 63,826.47
) 7
(2 福建建工集团总公司 13,610,2 13,610,23
) 30.25 0.25
(3 福建省第一建筑工程公 2,986,88 45,933.7 2,940,951
) 司 5.45 6 .69
(4 福建省第七建筑工程公 31,352,1 5,568,78 25,783,37
) 司 52.77 2.64 0.13
(5 福建建工混凝土有限公 14,220.0 14,220.00
) 司 0
(6 福建省建筑科学研究院 25,465.0 25,465.00
) 0
(7 涵江武夷大厦项目部 1,723.62 1,723.62
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
Ⅴ、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 单位名称 期初数 借方发生 贷方发 期末数
号 额 生额
(1 福建省第一建筑工程公 1,850.60 1,850.60
) 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
Ⅵ、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 单位名称 期初数 借方发生 贷方发生 期末数
号 额 额
(1) 涵江武夷房地产开发有 1,000,00 3,500,00 4,500,00
限公司 0.00 0.00 0.00
(2) 敏福投资有限公司 1,035,09 10,845.5 1,024,25
8.50 0 3.00
(3) 华港房地产开发有限公 14,093,0 975.21 14,092,0
司 74.53 99.32
(4) 福建武夷房地产开发有 5,836,58 4,063.61 5,840,64
限公司 4.98 8.59
(5) 上海武夷建设有限公司 10,240,4 10,240,4
28.19 28.19
(6) 厦门东南亚有限公司 5,459,71 57,205.5 5,402,50
3.89 0 8.39
(7) 厦门莲富大厦 335,162. 3,511.75 331,650.
08 33
(8) 福州闽港建筑开发公司 1,558,38 16,328.3 1,542,05
1.13 2 2.81
(9) 厦门武夷嘉园房地产开 2,813,42 1,826,84 986,576.
发有限公司 3.77 7.54 23
(10 福建建兴开发有限公司 5,610,05 5,610,05
) 4.81 4.81
(11 福建中建工程公司 2,527,88 2,527,88
) 6.26 6.26
(12 武夷（加拿大）有限公 1,301,22 44,057.6 1,257,17
) 司 7.95 2 0.33
(13 武夷（美国）有限公司 1,715,84 15,877.0 1,699,96
) 4.16 9 7.07
(14 福建省工业设备安装公 649,566. 10,100,0 10,749,5
) 司 20 00.00 66.20
(15 南平时代有限公司 5,851,24 250,000. 5,601,24
) 1.00 00 1.00
(16 福建省第七建筑工程公 498,664. 1,335.53 500,000.
) 司 47 00
(17 马来西亚新山(1) 501,684. 5,256.53 496,428.
) 68 15
(18 漳州银冠房地产开发公 2,612,30 2,612,30
) 司 1.99 1.99
(19 南平三江房地产公司 2,000,00 2,000,00
) 0.00 0.00
(20 福建中福劳务公司 913,050. 913,050.
) 00 00
(21 菲律宾武夷有限公司 5,636,90 5,636,90
) 4.92 4.92
(22 澳门武夷有限公司 46,963.1 46,963.1
) 1 1
(23 福建建工路桥公司 938.22 938.22
)
(24 武夷装修有限公司 621,463. 621,463.
) 54 54
(25 福建省建筑设计研究院 560,000. 560,000.
) 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵关联交易
Ⅰ、担保
对关联方担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保公司名称 担保金额 期限 备注
(万元)
北京武夷房地产开发公司 5,000 2005.09-2007. 为控股子公司担
09 保
合计 5,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
Ⅱ、被担保
控股母公司福建建工集团总公司对公司及被投资单位的担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保公司名称 担保金额 期限 备注
（万元）
中国武夷实业股份有限公 9,450 2006.02-2007.02 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 16,200 2006.04-2007.04 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,800 2006.02-2007.02 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 1,000 2006.06-2007.06 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 3,000 2005.09-2006.09 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,000 2005.11-2006.11 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,700 2005.10-2006.10 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,700 2005.12-2006.12 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,700 2005.08-2006.08 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,700 2005.08-2006.08 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,430 2005.08-2006.08 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,430 2005.08-2006.08 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,700 2005.09-2006.09 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,700 2005.10-2006.10 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 1,350 2005.10-2006.10 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 1,350 2006.06-2007.06 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,700 2005.11-2006.11 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 3,060 2006.06-2007.06 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,450 2005.07-2006.07 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,000 2006.01-2007.01 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,000 2006.03-2007.03 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 500 2005.12-2006.11 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 1,500 2005.12-2006.11 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 2,000 2005.07-2006.07 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 1,000 2005.09-2006.09 母公司
司
小计 7,5420
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保公司名称 担保金额 期限 备注
（万美元
）
中国武夷实业股份有限公 938.01 2006.03-2007.03 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 160 2006.05-2007.05 母公司
司
中国武夷实业股份有限公 150 2006.04-2007.04 母公司
司
小计 1,248.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
Ⅲ、承包项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 内容 本年 本年结 本年收 备注
新签 算金额 工程款
合同 或完成 （元）
额 量（元
）
福建置地房地产开发公 工程 5,654,4 被投资公司的
司 承包 61.34 投资公司
安徽骏达房地产公司 工程 10,000. 被投资公司的
承包 00 投资公司
福州武夷绿洲房地产公 监理 290,000 290,000 母公司的投资
司 .00 .00 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：定价政策：按总承包价格计价
Ⅳ、施工项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 内容 本年新签 本期完 本年支 备注
合同额 成量（ 付的工
元） 程款（
元）
福建建工集团总公司 工程 57,322,3 43,540, 44,702, 母公司
施工 00.00 670.24 550.98
福建省第一建筑工程 工程 1,221,7 1,221,7 母公司的子
有限公司 施工 25.00 25.00 公司
福建省第七建筑工程 工程 5,650,0 5,650,0 母公司的子
有限公司 施工 00.00 00.00 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：定价政策：按招投标方式定价。
Ⅴ、资金往来及资金占用费结算
⑴与母公司资金往来及资金占用费、租金结算
a.其他应收款——福建建工集团总公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额
527,665,326.82 223,631,001.42 222,164,011.31 529,132,316.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.本期向福建建工集团总公司结算资金占用费金额5,490,614.10元（按同期银行存款利率）。
⑵与其他关联单位资金占用费结算及房屋租金情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位名称 内容 结算金额 备注
（元）
福建置地房地产开发有 资金占用费 474,500.4 按同期银行存款利率
限公司 收入 3
福建省第一建筑工程有 房屋租金 158,040.0
限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八） 或有事项
我司诉厦门鹰辉房地产开发有限公司工程承包合同纠纷一案，处于执行阶段，尚未终结。
（九） 承诺事项
本报告期公司无承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
控股股东福建建工集团总公司（下称“福建建工”）转让其持有的中国武夷29.5%国家股股份获得的对价资产（福州美伦大饭店有限公司42.16％的股权和福建福煤房地产开发有限公司100％股权）计29,179.52万元和自有资产（福建建工在港子公司持有的香港华麟投资有限公司1 00％股权和保利武夷（香港）开发建设有限公司50％的股权）15,808.55万元，合计44,988.07万元，用于偿还其占用本公司的等额资金。该事项尚需上级主管部门审批及公司2006年第一次临时股东大会审议通过。