中国武夷实业股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况：
1、公司法定名称
中文名称：中国武夷实业股份有限公司
公司英文名称：CHINA WUYI CO.，LTD.
2、公司注册地址：福建省福州市北大路240号
公司办公地址：福建省福州市东街33号武夷中心22层
邮政编码：350001
3、公司法定代表人：沈继武
4、公司信息披露事务机构：股证部
电话：0591－7510668
传真：0591－7603518
联系人：林金铸
5、股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：中国武夷
股票代码：0797
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额163,025,351.68元，其中：主营业务 利润为116,361,338.15元，投资收益为44,059,741.33元，其他业务利 润200,632.82元，营业外收支净额2,403,639.38元。
2、公司近三年会计数据及财务指标(合并报表)
序号 项 目 1997年度 1996年度 1995年度
1 主营业务收入(元) 1408620232.66 1036669350.58 921601857.57
2 净利润(元) 138702895.70 72534572.84 57442723.35
3 总资产(元) 2113239313.45 987033194.76 888049259.05
4 股东权益(元) 973960030.29 332464643.57 224306200.01
含新股申购冻结资金 扣除新股申购冻结资金利息后
摊薄 加权 摊薄 加权 96年 95年
(1997年) (1997年)
5 每股收益(元/股) 0.5017 0.5828 0.4956 0.5758 0.364 0.288
6 每股净资产(元/股) 3.52 4.09 3.52 4.09 1.67 1.22
7 净资产收益率(％) 14.24 21.23 14.09 21 21.82 23.51
8 调整后每股净资产(元/股)
3.518 1.63 1.21
注：主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)÷年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
每股收益=净利润÷[(发行前总股本×6＋发行后总股本×6)÷12〗
净资产收益率=净利润÷[(年初股东权益＋年末股东权益)÷2〗
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
未分配利润 合计
期初数 199478800 132985843.57
332464643.57
本期增加 77000000 425923291.02 24966521.23 11096231.66 113736374.47 641626186.72
本期减少
期末数 276478800 558909134.59 24966521.23 11096231.66 113736374.47 974090830.29
注：1、期末股本比期初增加7700万股，系由于1997年6月25日向社会公开发行股票所致。
2、期末资本公积比期初增加425,923,291.02元，系由于发行股票 溢价扣除发行费用部分计入。
3、期末盈余公积比期初增加24,966,521.23元，系本年度根据规定按税后利润的10％提取法定盈余公积和8％法定公益金。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构及本期增减变动情况： 单位：万股
期初数 本次增减变动(+、-) 年末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股
1.发起人股份 19,947.88 19,947.88
其中：国家拥有股份 19,947.88 19,947.88
2.公司职工股 726.5 726.5
尚未流通股份合计 20674.38 20674.38
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 6973.5 6973.5
已流通股份合计 6973.5 6973.5
三、股份总数 27647.88 27647.88
本报告期内无送股、转增股本、配股，二次发行等引起本公司股份总数的变动。
2、截至1997年末，公司股东总数为47341户，其中国家股股东1户 ，公司职工股股东1453户，社会公众股股东45887户。
3、主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本％
1 福建建工集团总公司 199,478,800 72.15
2 兴业证券 1,610,000 0.58
3 中国人保信托投资公司 1,163,303 0.42
4 福州东发贸易有限公司 1,121,851 0.41
5 余翔 510,000 0.18
6 上海中心自营 500,000 0.18
7 厦门湖里信源物业公司 461,687 0.17
8 朱伟明 390,117 0.14
9 姚一清 303,708 0.11
10 兴业厦门 300,000 0.11
注：福建建工集团总公司系本公司的国家股股东，持公司股份占公司总股本72.15％，公司法人代表：沈继武，注册地点：福建省福州市 北大路296号，公司经营范围：勘察设计、建筑装修，施工总承包，房 地产开发等。福建建工集团总公司持有本公司19947.88 万股股份无质
押情况。
4、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
沈继武 董事长 20000 20000
徐仲华 副董事长总经理 20000 20000
张章补 董事副总经理 18000 18000
周治安 董事副总经理 18000 18000
郑建国 董事副总经理 17000 17000
张仲平 董事副总经理 17000 17000
张天任 董事财务总监 15000 15000
黄仁初 监事会主席 18000 18000
吕逸法 监事 16000 16000
吴试明 监事 12800 12800
曾英云 监事 12900 12900
陈 江 监事 13000 13000
林金铸 董事会秘书 10000 10000
四、募集资金使用情况
1、《招股说明书》承诺项目投入情况和尚余资金去向。
本年募集资金投入项目与承诺投入项目相同。
实际投入项目情况如下：(单位万元)
承 诺 项 目 项目计划投资 项目计划进度 实际投资
建设福泉高速公路福州段 25,892.70 98年上半年 18,750.00
建设商品砼搅拌站 11,300.00 98年4月 1,575.00
投资新型桩基础技术项目 5,000.00 97年底 3,127.00
投资预应力砼新技术项目 8,088.30 98年12月 600.00
合 计 50,281.00 24,052.00
公司募集资金50281万元(扣除发行费用)，以上四个项目已使用募 集资金24,052万元，剩余部分用于购买短期国债12,000万元，少量参与生产经营周转， 尚余资金存入银行，根据项目进展情况使用。
2、募集资金投入项目进度情况及效益情况：
(1)经福泉高速公路指挥部授权，福州市交通建设发展总公司同我 司合资成立福州营宏高速公路有限公司，共同建设福泉高速公路福州段，我司占合资公司25％股份。我司已投入资金18750万元，计划98年6月前投入所余资金7142.7元。资金全部投入后预计每年可新增效益3880万元。
(2)为更有效地占领市场，实现优势互补，强强合作，我司在充分 调查市场的基础上，决定与福建省第二建筑工程公司合作建设商品砼搅拌站。在原省二建搅拌站基础上分二期进行扩建。一期工程将形成年产商品砼20万立方米的生产能力，现已投入资金1575万元，1998年下半年可望投产。二期工程将根据市场需求，适时扩建，实现年达产30万立方米砼的生产规模,全部达产后预计每年资本收益率在15％以上。
(3)投资新型桩基础技术项目，我司引进德国LIEBHERR－RT3Φ1200－Φ2000大直径伸缩钻杆回旋钻机一台，德国利勃海尔80米及国产50米吊车各一台，以及相关配套设备及场地等共投入资金3127万元，1997年 10月已投入使用，施工质量深受业主好评。公司将根据市场发展情况，逐步扩大投资规模。全部投资完成后，每年可新增效益650万元。
(4)为发挥科技优势，我司与福建省建筑科学研究院合作成立福建 省武夷预应力工程有限公司，以后张预应力为主进行新型和特种工程设计、施工，已投入资金600万元,预计全部完成后每年收益率18％以上。 经进一步考查论证，该项目中原计划投资的高强钢丝生产线因国内已有多家生产，故暂缓实施。
五、重要事项：
(一)重大事件
1、股东大会简介
本公司于1997年7月8日福州市福建外贸中心酒店多功能厅举行创立大会暨首届股东大会。出席会议的股东或经股东授权的代表人数共38人，代表股权199,736,361股，占本公司股份总额的72.27％。本次会议通过了如下决议：
(1)通过本公司筹建工作报告
(2)通过本公司章程
(3)通过本公司筹建费用的报告
(4)通过公司股票在深圳证券交易所上市的议案
(5)选举沈继武、徐仲华、张章补、周治安、郑建国、张仲平、张 天任为第一届董事会董事
(6)选举黄仁初、吕逸法、吴试明为第一届监事，另由职工代表选 举产生陈江、曾英云为监事；第一届监事会共五人组成。
2、董事会会议情况简介
本报告期内公司召开董事会会议三次。
第一次会议于1997年7月8日举行。 会议一致通过以下决议：
(1)选举沈继武先生为第一届董事会董事长，徐仲华先生为第一届 董事会副董事长；
(2)聘任徐仲华先生为公司总经理，张章补先生、周治安先生、郑 建国先生、张仲平先生为副总经理；
(3)聘任张天任先生为财务总监；
(4)聘任林金铸先生为公司董事会秘书。
第二次会议于1997年8月22日举行。审议通过1997年中期报告及1997年中期利润不分配议案。
第三次会议于1997年12月31日举行。会议同意公司职工股除董事、监事及高级管理人员所持股份外，其余从1998年元月16日起上市流通， 并由公司向深圳交易所申请办理职工股上市事宜。
3、监事会会议情况简介：
第一次会议于1997年7月8日举行。会议一致选举黄仁初为监事会主席。
4、本报告期内，公司没有增资扩股事项发生；
5、本报告期内无收购兼并事项；
6、本报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事等未有变 动；
7、本报告期内公司聘请的会计师事务所未有变动，仍为福建省华 兴会计师事务所；
8、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项；
9、重大关联交易事项说明
本报告期内公司与各关联的关联方的交易事宜均严格按照原定合同、协议及市场价格行事。
10、其他重大事项：
(1)1997年6月20日公司筹委会在《中国证券报》、《证券时报》和《福建日报》刊登了《招股说明书概要》、《股票发行公告》。6月25 日至7月2日公司在福建省福州市采用“全额预缴款，比例配售，余额转存”方式向社会发行每股面值一元的A种股票7,700万股(含公司职工股726.5万股)。
(2)公司股票上市公告书刊登于1997年7月12日《证券时报》和《中国证券报》上。6,973.5万社会公众股于7月15日在深圳交易所挂牌交易，股票简称“中国武夷”，证券代码“0797”。公司职工股726.5万股 已于1998年1月16日经深圳交易所批准上市流通。
(二) 董事会和监事会对公司本年底利润实现数与预测差异的说明
1、董事会认为：公司1997年在多变的市场环境和激烈的竞争中， 经过全体员工努力，生产经营取得了优良成绩，1997年度实现利润总额16302.53万元，比预测数11932万元高出36.62％，公司董事会经过认真分析，认为产生差异的主要原因是：
(1)主营业务收入大幅度增加，比预测增长13.2％；公司切实加强 内部管理，降低营业成本，从而增加利润4100万元。主要是：A、境内 承包工程长乐国际机场航站楼、泉厦高速公路A段等，工期比预测的大 大缩短；厦门商业银行中心，福州正大广场、置地广场、华福花园等工程陆续开工。B、境外承包工程香港的永乐街、嘉咸街、渣甸街、贝宁 的援外工程等，均取得较好的经济效益。C、公司开展以提高经济效益 为中心的管理年活动，控制成本开支，以及银行利率下调等原因，使营业成本比预测下降5％左右。
(2)1997年公司利用国家启动房地产市场和推行住宅商品化的时机,加大了房地产开发量和销售量，并取得了较好的经济效益。
(3)公司发行股票时，冻结申购资金所得的利息收入，增加营业外 收入。
2、监事会认为：公司1997年在多变的市场环境和激烈的竞争中， 经过全体员工努力，生产经营取得了优良成绩，1997年度实现利润总额16302.53万元，比预测数11932万元高出36.62％，公司监事会认为产生差异的主要原因是：
(1)主营业务收入大幅度增加，比预测增长13.2％；公司切实加强 内部管理，降低营业成本，从而增加利润4100万元。主要是：A、境内 承包工程长乐国际机场航站楼、泉厦高速公路A段等，工期比预测的大 大缩短；厦门商业银行中心，福州正大广场、置地广场、华福花园等工程陆续开工。B、境外承包工程香港的永乐街、嘉咸街、渣甸街、贝宁 的援外工程等，均取得较好的经济效益。C、公司开展以提高经济效益 为中心的管理年活动，控制成本开支，以及银行利率下调等原因，使营业成本比预测下降5％左右。
(2)1997年公司利用国家启动房地产市场和推行住宅商品化的时机,加大了房地产开发量和销售量，并取得了较好的经济效益。
(3)公司发行股票时，冻结申购资金所得的利息收入，增加营业外 收入。
(三)本年度利润分配预案为：
经福建华兴会计师事务所审计，1997年度净利润为138,702,895.70元，提取10％的法定公积金为13,870,289.57元，提取8％的法定公益金为11,096,231.66元，1997年度可分配利润为113,736,734.47元。经董 事会审议决定：1997年股利分配方案为按1997年期末总股本276,478,800股为基数，拟向全体股东以每10股送红股3股，共计82,943,640元，结余未分配利润30,792,734.47元，转入下一年度分配，公司在1998年度 中期报告披露之前不进行资本公积转增股本。
上述分配预案需经1997年度股东大会表决通过，并报有关部门审核后实施。
六、财务报告
1、审计意见：本公司财务报告经福建华兴会计师事务所刘久芳、 卢淑燕审计， 并出具无保留意见的审计报告。
2、财务报表(附后)
3、财务报表附注
(一)公司概况
公司于1996年经福建省人民政府闽政体改(1996)35号文批准，由福建省建工集团总公司独家发起，用其所属的全资子公司中国武夷实业总公司经评估并确认后净资产入股，以募集方式设立的股份有限公司。1997年6月经中国证监会监发字[1997]343、344号文批准，发行规模7,700万股，其中6,973.5万股向社会发行，726.5万股配售给职工。社会公众股于同年7月15日在深交所挂牌上市流通，公司职工股于1998年1月16日上市流通。公司注册资本27,647.88万元，其中：国有股19,947.88万元，占72.15％，社会公众股7,700万元，占27.85％。公司主要从事国内 外各种土木建筑工程承包、勘测设计、施工装饰；境内外投资；国际贸易及建筑材料、设备进出口；国际经济技术与劳务合作；工程咨询、监理及承包管理；房地产开发和物业管理等业务。公司1995、1996年被国
家经贸部评为全国最大50家外经公司排名第十四位。1994～1996年连续三年被评为全球最大的225家国际承包商之一。
(二)、主要会计政策
1．会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会 计制度》。
2．会计期间：公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．会计报表的编制方法：
合并报表的编制是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字(1996)2号补充规定进行。
(1)各子公司报表按母公司会计政策调整并抵销内部投资、内部债 权、债务、内部销售后进行合并。
(2)香港、加拿大会计报表按期末会计报表外币市场汇价进行折算 后合并、 折算差额列入资产负债表中“外币报表折算差额”。
4、记帐原则和计价基础：以人民币为记帐本位币，按权责发生制 原则，采用借贷复式记帐法记帐， 以历史成本为计价基础。
5、外币核算方法：按业务发生当日的市场汇价入帐，期末外币帐 户按期末市场汇价进行调整， 差额计入当期汇兑损益。
6、坏帐核算方法：采用直接转销法。
7、存货核算方法：存货购入时按实际成本计价，发出时大宗材料 (商品)采用个别计价法，其他库存商品、材料采用加权平均法；承包工程成本按分包单位完成工程形象进度(实际完成量)工程造价帐单结算； 低值易耗品采用一次摊销法。
8、长期投资核算方法：
(1)债券投资：采用实际成本计价，按权责发生制原则确认其收益 。
(2)股权投资和联营投资：股权比例占50％以下的按成本法核算， 股权比例占50 ％以上的按权益法核算，并合并会计报表。
9、固定资产计价及折旧：公司拥有的使用年限在一年以上，单位 价值在规定的限额以上的劳动资料，作为固定资产核算，按实际成本计价， 采用平均年限计提折旧，残值率为4％。
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25－35 3.84－2.74
运输设备 6－10 16－9.60
生产、施工设备 10－14 9.60－6.86
生活及管理设施 5－8 19.20－12
10、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的成本入帐，包括土建及安装成本，以及与兴建、安装、测试等有关借款利息及汇兑损益。自交付使用起，按照已确认的工程造价或工程实际成本预估入帐，办理竣工决算以后，按照决算数调整相关入帐数。
11、递延资产核算方法：按实际成本计价， 分五年摊销。
12、收入确认原则：商品已经发出或所有权已经转移，且收讫价款或取得收取价款的凭据时，作为确认营业收入的实现；承包工程按工程形象进度(实际完成量)并取得业主确认作销售实现。
13、税项：
(1)增值税：按应纳增值税收入的17％计算销项税额，抵扣进项税 款后的余额交纳。
(2)营业税：按营业额的3％缴纳。
(3)所得税：厦门公司享受厦门经济特区15％优惠税率；其他公司 根据省人民政府闽政(1997)文103号及省人民政府办公厅闽政办[1997] 函72号文规定执行，实际税负为15％。
(4)利润分配：
根据公司章程的规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序和比例分配：
1 弥补亏损；
2 提取法定公积金10％；
3 提取法定公益金5－10％；
4 根据股东大会决议提取任意盈余公积；
5 分配股利。
(三)会计报表主要科目注释：
1、短期投资(97年底余额) 119，929，853.63元
其中：债券投资
项目 购入日期 面值 购价 购入金额 报表日市价总额
国债 97.9.3 29380000.00 1.021103 29999999.00 32153472.00
国债 97.10.23 28400000.00 1.053868 29929854.63 31080960.00
国债 97.12.26 48000000.00 1.25 60000000.00 65899200.00
合计 105780800.00 119929853.63 129133632.00
96年底余额 1032561.32元
961国债 509000.00 506455.00 506455.00
股票 526106.32 526106.32
合计 509，000.00 1032561.32 1032561.32
2、应收帐款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 398,539,002.35 79,116,126.82
1－－2年 64,346,717.53 53,873,355.06
2－－3年 15,303,455.79 2,906,575.38
3年以上 609,611.61 9,358.97
合计 478,798,787.28 141,215,416.23
关联往来
厦门东南亚发展有限公司 974,398.33
漳州武夷房地产开发有限公司 1,403,856.90
泉州武夷房地产有限公司 7,881,301.67
南平武夷房地产有限公司 2,295,429.07
厦门莲富大厦经营管理处 15,974,566.55
武夷装修工程股份有限公司 12,809,281.15
福建侨乡建设股份公司 5,812,460.01
福建安福房地产开发有限公司 8,341,424.06
超鹰工程有限公司 2,232,271.98
厦门武夷花园大厦 15,974,566.55
3、其他应收款
帐 龄 1997年12月31日 1996年12月31日
1年以内 397,209,464.06 74,788,090.93
1－－2年 37,910,240.60 4,249,105.95
2－－3年 24,713,375.10
3年以上 1,285,167.66
合计 461,118,247.42 79,037,196.88
关联往来单位
单 位 金 额
厦门市汇成建设发展有限公司 12,071,368.28
香港武夷装修工程有限公司 11,356,995.06
莆田莆夷供水公司 16,578,960.00
营宏高速公路工程有限公司 80,000,000.00
福州闽港建筑开发公司 871,661.08
厦门象屿华苑进出口公司 39,946.89
加拿大37388B有限公司 2,261,117.42
拓立投资有限公司 9,188,060.11
华忆投资有限公司 36,064,236.35
4、待摊费用：
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
期初存货已征增值税 121,397.98 186,073.80
办公及报刊费 32,020.85 289,941.97
九八年汽车保险费 16,260.53 16,260.53
购桩机利息 402,567.22
合 计 169,679.36 894,843.52
5、长期投资：
(1)明细项目 1997年12月31日 1996年12月31日
债券投资 237,080.00 1,447,530.00
其他投资 292,340,157.99 135,514,771.11
合计 292,577,237.99 136,962,301.11
(2)债券投资：
债券种类 面值 年利率％ 购入金额 到期日 累计利息
国库券 210,000.00 6 210,000.00 99 27080.00
(3)其他投资：
被投资单位名称 投资人民币 投资期限 比例％
备注
福建建兴有限公司 1,650,000.00 1985－2005 25
厦门汇成建设发展有限公司 7,000,000.00 1985－2005 7
追加投资股权比例不变
漳州武夷房地产公司 4,860,000.00 1993－2008 20
追加投资股权比例不变
莆田武夷供水公司 500,000.00 1996－2004 25
营宏高速公路工程有限公司 7,500,000.00 1997－2112 25
商品砼工程公司 15,750,000.00 筹建期 未定
峻峰投资有限公司 1,019,052.28 无期限 38.4
乐都有限公司 154,884.59 无期限 40
敏福投资有限公司 10,615.20 无期限 40
中厚投资有限公司 5,307.60 无期限 40
华亿投资有限公司 41,029,434.85 无期限 32
华颍有限公司 567,909.32 无期限 40
加拿大华新(集团)有限公司 30,759,660.19 无期限 33.3
加拿大345438BC有限公司 3,831,178.47 无期限 45
加拿大346535BC有限公司 7,355,608.80 无期限 40
超鹰工程有限公司 12,725,739.46 无期限 40
马来西亚－新山(1) 24,728,949.54 无期限 24
马来西亚－新山(2) 56,578,434.18 无期限 40
东南亚工程发展有限公司 5,700,960.74 1984－2009 40
厦门莲富大厦经营管理处 15,474,359.74 无期限 33.3
杏林海滨花园 98,516.28 筹建期 未定
泉州武夷物业管理公司 318,453.86 无期限 45.4
省侨乡建设股份有限公司 3,179,496.19 1985－2005 10
福建安福房地产有限公司 8,845,812.92 1993－2006 40
南平三江房地产有限公司 8,186,832.25 1993－2003 24
南平时代房地产有限公司 1,477,744.01 1993－2403 20
南平来舟房地产有限公司 985,162.72 筹建期
漳州银冠房地产有限公司 1,142,419.32 1994－2009 24
福州闽港建筑开发公司 584,479.86 1988－98 40
福建安怡安全阀有限公司 388,358.72 1992－2007 30
闽港装修工程有限公司 1,061,512.83 1994－2005 40
加拿大373888BC有限公司 3,330,441.25 无期限 40
香港拓立投资有限公司 3,184.58 无期限 30
香港福银财务投资有限公司 4,776,807.63 无期限 45
厦门海峡物业管理公司 65,000.00 无期限 33
龙岩新龙水泥厂 1,000,000.00 1993－2203 5
武夷山旅游开发公司 197,840.61 1988－2003 15
福建武夷房地产开发公司 5,100,000.00 1992－2007 30
涵江武夷房地产开发公司 1,056,000.00 1992－2112 4
福州华源帝房地产开发公司 240,000.00 1985－2005 42
福州鼓楼房地产开发公司 13,100,000.00 1997－2012 30
合 计 292,340,157.99
6、在建工程
工程项目
预算数 期初数 本期增减 期末数
资金来源 工程进度
上海政本路住宅
498,600.00 / 473,895.80 473,895.80
自筹 96％
武夷工程建设公司
/ 1,003,026.60 -1,003,026.60 / / /
进口桩机前期费用
合计 498,600.00 1,003,026.60 -529,130.80 473,895.80
7、递延资产
种 类 期初数 本期数 本期摊销 期末数
开办费 906,998.99 26,993.00 545,385.59 388,606.40
装修费 117,466.00 200,000.00 211,966.80 105,499.20
合计 1,024,464.99 226,993.00 757,352.39 494,105.60
8、财务费用
类 别 1997年度 1996年度
利息收入 25,502,084.69
减 利息支出 61,822,656.98 44,911,043.61
汇兑收益 1,696,299.38 1,072,727.49
减 汇兑损失 2,962,547.63
担保费及手续费 －1,754,728.84 －138,507.65
合计 －39,341,549.38 －43,976,823.77
9.其他业务利润 200，632.82
10、投资收益(97年)
项 目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资110879.60 7874719.48 7985599.08
长期投资 57960.00 36016182.25 36074142.25
合计 110879.60 7932679.48 36016182.25 44059741.33
投资收益(96年)
短期投资
-104520.08 14451.84 / / －90068.24
长期投资 / / 35086611.87 2403870.00 37490481.87
合计
-104520.08 14451.84 35086611.87 2403870.00 37400413.63
11、营业外收入、支出
(1)营业外收入
项 目 1997年度 1996年度
租金收入 151,575.00 657,442.43
违约金收入 1,467,777.83
其他 974,503.76 638,802.40
无效申购资金冻结利息收入 1,560,383.41
合 计 2,686,462.17 2,764,022.66
(2)营业外支出
项 目 1997年度 1996年度
违约金支出 50,789.70 208,059.92
捐赠及赞助支出 73,090.28 89,212.73
其他 37,893.71 67,484.38
固定资产清理损失 40,952.61
非常损失 80,096.59
合 计 282,822.79 364,757.03
(四)两年比较合并报表中的数字变动幅度达30％以上，且占公司报表日资产总额5％的报表项目变动原因的说明。
1、货币资金:年末数166,934,526.52元比年初数52,635,285.18元 增长217.15％，主要因公司改制上市募股资金到位所致。
2、短期投资：年末数119,929,853.63元比年初数1,032,561.32元 增长116倍，主要因公司收到募股资金后，利用募股项目资金使用的时 间差，进行国债投资， 购买国债1.20亿元所致。
3、应收帐款：年末数478,798,787.28元比年初数141,215,416.23 元增长239％，主要因公司承建工程量增大，结算期间周转资金占用额 度增加； 扩大业务规模，承建工程款应收未收。
4、其他应收款：年末数461,118,247.42元比年初数79,037,196.88元增长483％，主要因新开办的子公司业务量增加营运资金，其中支付 福州营宏高速公路有限公司8,000万元；合作合资单位投资分利已宣告 ，但报告期内尚未到户所致。
5、长期投资：年末数292,577,237.99元比年初数136,962,301.11 元，增加113％，主要因本年度增加福泉高速公路福州段建设，商品砼 搅拌站募股项目投入；增加福建莆夷自来水公司等投资项目所致。
6、短期借款：年末数556,499,264.42元比年初数370,787,288.35 元增加50.1％，主要因公司生产规模扩大，加大资金需求量；子公司增加借款额度；业主拖欠工程款所致。
(五)、有关联方关系的披露
(1)存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地 业务性质 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
1.中国武夷实业总公司厦门公司 厦门市华新路50号 工程总承包 子公司 有限责任公司 蔡崇满
2.福建省武夷工程建设公司 泉州市远太大厦十四层 工程总承包等 子公司 有限责任公司 苏洪河
3.福建省工程建设承包公司 福州市杨桥东路双抛桥 工程总承包等 子公司 有限责任公司 林新平
一里建兴广厦2号楼
4.福建省工程监理公司 福州市杨桥中路54号 工程监理、 子公司 有限责任公司 郑振中
5.福建省高能爆破公司 福州市环城路小柳 控制爆破技术 子公司 有限责任公司 陈绍潘
6.福建中建工程公司 福州市北大路296号 装修、建筑技术 子公司 有限责任公司 甘嘉生
7.福建省建筑材料设备公司 福州市北大路296号 建材设备经营 子公司 有限责任公司 林葆滋
8.上海武夷建设开发有限公司 上海市曲阳路990弄 房地产开发等 子公司 有限责任公司 蒋金川
1号1602宅
9.加拿大武夷有限公司 加拿大温哥华豪滋街 建筑房产开发 子公司 有限责任公司 阮瑞坦
902－1080
10.香港武夷开发有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 建筑投资开发 子公司 有限责任公司 徐仲华
1－5号金堡中心25楼
11.香港武夷建筑有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街 工程承包等 子公司 有限责任公司 沈继武
1－5号金堡中心25楼
12.香港武夷企业有限公司 香港铜锣湾纪利佐治街
贸易 子公司 有限责任公司 张章补
1－5号金堡中心25楼
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化：
单位：万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
1.中国武夷实业总公司厦门公司 286 286
2.福建省武夷工程建设公司 500 500
3.福建省工程建设承包公司 57 57
4.福建省工程监理公司 100 100
5.福建省高能爆破公司 13 13
6.福建中建工程公司 100 100
7.福建省建筑材料设备公司 158 158
8.上海武夷建设开发有限公司 1500 1500
9.加拿大武夷有限公司 USD50 USD50
10.香港武夷开发有限公司 HKD1000 HKD1000
11.香港武夷建筑有限公司 HKD2000 HKD2000
12.香港武夷企业有限公司 HKD100 HKD100
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化：
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
1.中国武夷实业总公司厦门公司 286 100 286 100
2.福建省武夷工程建设公司 500 100 500 100
3.福建省工程建设承包公司 57 100 57 100
4.福建省工程监理公司 100 100 100 100
5.福建省高能爆破公司 13 100 13 100
6.福建中建工程公司 100 100 100 100
7.福建省建筑材料设备公司 158 100 158 100
8.上海武夷建设开发有限公司 1500 100 1500 100
9.加拿大武夷有限公司 USD50 100 USD50 100
10.香港武夷开发有限公司 HKD1000 100 HKD1000 100
11.香港武夷建筑有限公司 HKD2000 80 HKD2000 80
12.香港武夷企业有限公司 HKD100 60 HKD100 60
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本企业的关系
福建建兴开发有限公司 本公司拥有其25％的股权
漳州武夷房地产开发有限公司 本公司拥有其20％的股权
福建安福房地产有限公司 本公司拥有其40％的股权
福建省侨乡建设股份有限公司 本公司拥有其10％的股权
福建武夷房地产开发有限公司 本公司拥有其30％的股权
厦门东南亚工程发展有限公司 本公司拥有其40％的股权
厦门莲富大厦经营管理处 本公司拥有其33.33％的股权
福建建工集团总公司 拥有本公司72.15％的股权
(5)关联事项
2、根据本公司与母公司福建建工集团总公司签订的协议，由福建 建工集团总公司统一管理本公司的养老保险基金，并汇总后统一上交有关部门。1997 年本公司按规定计算支付此项费用236,362.32万元。
3、本公司的子公司福建建筑材料设备公司向本公司的母公司福建 建工集团总公司在本年度出售仓库用地一幅,以公平市价转让，金额239,932.34元。
4、根据本公司与母公司福建建工集团总公司签订的协议，由建工 集团总公司向本公司出租办公用房，根据公平市价,金额240,000元。
(七)或有事项
公司本报告期内无或有事项。
七、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期1997年7月10日
公司注册登记地点 福建省福州市北大路240号
2、企业法人营业执照注册号 15814309－5
3、税务登记号码 闽地税字350102101490043号
4、公司未上市股票的托管机构：深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内之承销机构：福建兴业证券公司
6、公司聘请的会计师事务所：福建华兴会计师事务所办公地址： 福建省福州市湖东路152号中山大厦B座8层
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法人代表，总会计师，会计主管人员亲笔签字并盖章的财 务报告。
3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告。
4、《招股说明书》、《上市公告书》。
5、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
中国武夷实业股份有限公司
1998年4月9日
