中国武夷实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介:
1、公司法定名称:
中文名称:中国武夷实业股份有限公司
公司英文名称:CHINA WUYI CO.,LTD.
2、公司法定代表人:沈继武
3、公司董事会秘书及授权代表:林金铸、陈鸿亮
联系地址:福建省福州市东街33号武夷中心22层股证部
联系电话:0591-7510668
传真:0591-7603158
4、公司注册地址:福建省福州市北大路240号
公司办公地址:福建省福州市东街33号武夷中心22层
邮政编码:350001
公司电子信箱Email:cwy-d@fice.com
5、公司年度报告备置地点:中国武夷实业股份有限公司股证部
6、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中国武夷
股票代码:0797
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额135,011,404.85元,净利润116,847,362.18元,主营业务利润157,686,978.40元,其他业务利润3,161,604.62元,投资收益80,198,545.43元,补贴收入0元,营业外收支净额514,452.32元,经营活动产生的现金流量净额-323,662,646.33元,现金及现金等价物净增加额-35,600,969.68元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 1106963112.60 1408620232.66 1036669350.58
净利润(元) 116847362.18 138702895.70 72534572.84
总资产(元) 2695804096.83 2113239313.45 987033194.76
股东权益(元) 1090796892.47 973960030.29 332464643.57
每股收益(元) 0.3251 0.5017 0.364
每股净资产(元) 3.035 3.52 1.67
调整后的每股净资产(元) 3.00 3.518 1.63
净资产收益率(％) 10.71 14.24 21.82
净资产收益率(％)(加权) 11.32 21.23 27.91
每股收益(元)(加权) 0.325
主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润÷年末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=[年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]÷年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
276478800.00 558909134.59 13870289.57 11096231.66 113736374.47
974090830.29
本期增加
82943640.00 11684736.22 9347788.97 95814836.99
199791002.18
本期减少 82943640.00
82943640.00
期末数
359422440.00 558909134.59 25555025.79 20444020.63 126607571.46
1090938192.47
变动原因
送红股 净利润按 净利润按 本期可分
10％提取 8％提取 配的利润
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
⑴股本变动情况表
数量单位:万股
期初数 本期变动增减(+-) 期末数
送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股
1、发起人股份 19947.88 5984.364 5984.36 425932.244
其中:国家拥有股份
19947.88 5984.364 5984.36 425932.244
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合 计19947.88 5984.364 5984.36 425932.244
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
7700 2310 2310 10010
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股合计 7700 2310 2310 10010
三、股份总数 27647.88 8294.364 8294.36 435942.244
2、股东情况介绍
⑴截至1998年12月31日,公司股东总数为67,016户,其中国家股股东1户,流通股股东67,015户。
⑵公司前十名股东持股情况:
名 次 名称持股数(股) 占总股本比例(％)
1福建建工集团总公司 259322440 72.15
2中国人保信托投资公司 1951160 0.54
3金泰基金 715374 0.20
4何上明 442706 0.12
5厦门湖里信源物业公司 430473 0.12
6姚一清 394820 0.11
7丛小明 365433 0.10
8曹云波 363696 0.10
9李焕坤 289438 0.08
10庞赛秀 283400 0.08
⑶持股5％以上的法人股东:
福建建工集团总公司系本公司的国家股股东,持公司股份占公司总股本72.15％,公司法人代表:沈继武,注册地点:福建省福州市北大路240号,公司经营范围:勘察设计、建筑装修、施工总承包、房地产开发等。福建建工集团总公司持本公司25932.244万股股份无质押情况。
⑷现任董事、监事和高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初数 增加数 年末数
沈继武 董事长 20000 6000 26000
徐仲华 副董事长、总经理 20000 6000 26000
周治安 董事、副总经理 18000 5400 23400
郑建国 董事、副总经理 17000 5100 22100
张仲平 董事、副总经理 17000 5100 22100
张章补 董事、副总经理 18000 5400 23400
张天任 董事、财务总监 15000 4500 19500
黄仁初 监事会主席 18000 5400 23400
吕逸法 监事 16000 4800 20800
吴试明 监事 12800 3840 16640
曾英云 监事 12900 3870 16700
陈 江 监事 13000 3900 16900
林金铸 董事会秘书 10000 3000 13000
上述股份变动系公司于1998年6月份实施1997年利润分配方案10:3送红股所致。
四、股东大会简介
1、公司股东大会召开情况:
中国武夷实业股份有限公司1997年度股东大会于1998年5月11日在公司多功能厅召开,本次会议是通过1998年4月9日《证券时报》及《中国证券报》公告召集的。到会股东及股东代理人共计48人,代表股份200,982,071股,占公司总股本的72.69％。会议业经福州至理律师事务所现场见证。会议审议通过以下决议:
①审议通过了《1997年度董事会工作报告》;
②审议通过了《1997年度监事会工作报告》;
③审议通过了《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》;
④审议通过了《1997年度利润分配预案》;
经审计,公司1997年度实现净利润138,702,895.70元,提取10％法定公积金13,870,289.57元和8％法定公益金11,096,231.66元后,可供分配利润为113,736,374.47元,按1997年末总股本276,478,800股为基数,向全体股东以每10股送红股3股,共计82,943,640元,余额转入下期分配。
⑤审议通过了按《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
⑥审议通过了《续聘福建华兴会计师事务所为公司审计中介机构的议案》。
2、本报告期内没有选举、更换公司董事、监事。
3、公司董事、监事的基本情况:
姓 名 职务 性别 年龄 年度报酬情况
沈继武 董事长 男 61 64700
徐仲华 副董事长、总经理 男 49 133900
周治安 董事、副总经理 男 54 56900
郑建国 董事、副总经理 男 50 54400
张仲平 董事、副总经理 男 41 54400
张章补 董事 男 62 126000
张天任 董事、财务总监 男 46 39000
黄仁初 监事会主席 男 62 54800
吕逸法 监事 男 64 41000
吴试明 监事 男 49 36000
曾英云 监事 女 53 94200
陈 江 监事 男 42 108000
五、董事会报告
1、董事会工作报告
⑴报告期内董事会议情况及决议内容
本报告期内召开三次董事会会议,二次董事会临时会议。
1998年4月6日,公司董事会召开一届四次会议,会议审议通过了①《1997年度报告》及其年度报告摘要;②《1997年董事会工作报告》;③《1997年总经理业务报告》;④《1997年度财务决算报告及1998年财务预算报告》;⑤《1997年度利润分配预案》;⑥修订《公司章程》议案;⑦关于《续聘福建华兴会计师事务所为公司审计中介机构议案》;⑧关于召开1997年度股东大会的有关事宜。
1998年8月12日,公司董事会召开一届五次会议,会议审议通过了①1998年度中期报告;②1998年度中期利润分配方案,决定公司1998年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本;③同意张章补先生因退休原因辞去公司副总经理和公司董事职务的请求,并推荐许敏洛先生为公司董事候选人,董事变更事宜将提交下次股东大会审议批准。
1998年12月8日,公司董事会召开一届六次会议,会议审议通过了:①部分变更首次募股资金投向。原计划投资的商品砼搅拌站和预应力砼新技术项目,计划投资19,388.3万元,除已投入资金10,575万元外,剩余8,813.3万元改为投资6,000万元发起设立“福州长乐国际机场股份有限公司”,其余2,813.3万元补充公司流动资金。②授权董事长组织办理变更募股资金投向的有关事宜。③待有关主管部门审核同意后,通知召开临时股东大会就以上事宜进行审议。
1998年10月30日,公司董事会召开1998年第一次临时会议,会议通过了:为盘活资产存量,加快资金回笼,同意公司将所持厦门汇成建设发展有限公司7％的股权转让给福建省四建建筑工程有限公司,转让金额为人民币24,896,356.28元,并分三期支付给本公司。
1998年12月28日,公司董事会召开1998年第二次临时会议,审议通过对公司7家子公司体制规范事项。该事项待有关部门批准后进行公告。
⑵公司解聘经理情况
根据公司一届五次董事会决议,同意张章补先生因退休原因辞去公司副总经理职务的请求。
⑶本报告期福建华兴会计师事务所出具无保留意见的审计报告。
2、1998年度利润分配预案
经福建华兴会计师事务所审计,1998年度实现净利润为116,847,362.18元,提取10％的法定公积金11,684,736.22元,提取8％的法定公益金9,347,788.97元后,加上上年度滚存未分配利润30,792,734.47元,实际可供股东分配的利润共计126,607,571.46元。经董事会审议决定:公司本年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案实施情况
根据1998年5月11日公司1997年股东大会通过的《1997年度利润分配预案》,以1997年末总股本为基数,向全体股东以每10股送红股3股,公司已于1998年5月20日在《证券时报》及《中国证券报》上刊登分红公告。本次分红股权登记日为1998年5月29日,除权日为1998年6月1日,所送红股于1998年6月3日实施完毕。本报告期内无资本公积金转增股本及配股方案实施情况。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容
1998年公司监事会依照《公司法》和《公司章程》有关规定,认真履行自己职责,通过参加董事会议及日常重要经营管理活动,实际而又具体地对公司的经营管理等进行监督,维护了股东和员工的正当合法利益。在这一年,公司监事会召开了两次会议;监事会成员参加了两次公司董事会。
⑴1998年2月5日,公司监事会召开了1998年度第一次会议。主要议题是,进一步学习监事会职权规定和股票上市规则,明确监事会职责,完善监事会工作制度,以更好地行使监督职能。
⑵1998年4月6日,公司监事会成员参加公司董事会会议,听取并讨论通过《公司1997年年度报告及其报告摘要》、《公司1997年度财务决算报告》及《公司1998年经营计划和投资方案》等。
⑶1998年8月12日,公司监事会成员参加公司董事会会议,研究通过《公司1998年度中期报告》和《公司1998年度中期利润分配预案》。
⑷1998年12月9日,公司监事会召开一届第二次会议,审议并通过了《公司对首次募股资金投向作部分变更的议案》。
2、关于审计报告的说明
1998年度公司财务报告由福建华兴会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为公司财务报告和审计报告是按照我国有关法律、法规规定,实事求是地反映了1998年度公司的财务状况和经营业绩。
七、业务报告摘要
1、公司1998年经营情况
⑴公司主营业务业绩
----工程承包
总承包的福建省重中之重工程福州长乐国际机场航站楼获“榕城杯”优质工程奖;国家重点工程泉厦高速公路A段被省交通厅评为优质工程;福建中银大厦和省重点工程革命历史纪念馆已竣工验收,均获福州市优质工程称号。在建的厦门市规模最大、标准最高由菲律宾外商投资的超高层建筑厦门银行中心,由美国柯达公司投资的厦门福达感光厂改造工程及海沧新阳工业区新厂工程,由马来西亚外商投资的广东肇庆鼎湖永盛化纤印染厂钢结构工程等,都以质量优、工期短获得了外商的好评。浙江省萧山国际机场两期大爆破工程均获得成功。
公司境外企业1998年新签合同额12,025万美元,比1997年增长34.4％;在菲律宾,通过国际招标,承接了两条亚行投资的长达83公里的公路工程。完成营业额11,029万美元,保持了上年的水平,连续五年在1亿美元以上,其中完成境内外资项目3,300万美元,澳大利亚完成营业额4,860万美元。
----投资开发
公司参与投资的福建省重点工程福泉高速公路长乐营前至福清宏路段建设顺利进行;参与投资和建设的日供水8万立方米的莆田第二水厂扩建工程完工并投入使用,取得社会和经济效益双丰收。公司投资的新技术开发项目中,商品砼搅拌站和预应力工程公司,做到当年投资、当年有效益;新型桩基施工公司已经形成生产能力,开始走向市场,并取得较好的经济效益和社会效益。
在房地产开发方面,公司根据国家扩大内需,加快住宅建设的方针,调整布局结构,以住宅成片开发,规模建设为重点,在北京、福州、厦门、泉州、南平等地房地产开发开始进入投资回报期,成为利润新增长点。如北京武夷花园开发面积可达120万平方米。
⑵公司财务状况及经营情况
本年期末公司总资产为269,580.41万元,比上年211,323.93万元增长27.56％,主要原因是因为增加投资开发力度所致。
长期负债本年期末余额为6,902.41万元,比上年7,522.90万元降低8.25％,主要原因是归还银行长期借款。
股东权益本年期末余额为109,079.69万元,比上年97,396.00万元增长12.01％,主要原因是本年度实现净利润增加所致。
主营业务利润本年度完成15,768.70万元,比上年18,897.52万元降低16.56％,主要原因是亚洲金融危机及市场竞争激烈影响了主营业务收入。
净利润本年度实现11,684.74万元,比上年13,870.29万元降低15.76％,主要原因是亚洲金融危机及市场竞争激烈影响了主营业务利润。
⑶在经营中出现的问题与困难及解决方案
①亚洲金融危机对本公司影响较大,但由于公司能认真分析研究形势,积极采取各项有效对策措施,使金融危机造成的损失减少到最低程度,主要是稳住香港企业,扩大工程承包和装修工程业务,在香港承接了四个新的工程承包项目;发挥境内外两个市场相结合的优势,加大国内房地产成片开发力度。如在北京购土地1500余亩,可建120万平方米的北京武夷花园和南平、泉州等已成为利润新的增长点;调整市场经营格局,扩大澳大利亚等国家的投资和承包项目,在菲律宾承接两条亚行投资的公路工程。
②针对国内投资结构发生较大变化的形势,充分发挥技术和资金优势,把建筑业的重点放在基础设施建设上,并作为企业资本运营的重要领域。
③强化经营管理。为防范金融风险,公司进一步强化对汇率、资金及投资项目的管理,加强自我保护,稳健经营,做到既规避风险,又争取较好的经济效益。
2、公司投资情况
本年度公司对外投资额达36,904.94万元,比上年增加7,670.94万元,增长20.8％,主要原因详见会计报表附注“长期股权投资”科目。
⑴募股资金使用情况
①本公司于1997年6月25日向社会公开发行社会公众股7700万股,扣除发行费用后,共募集资金50,281万元。
②承诺投资项目与实际投资情况
承诺项目 计划投资额(万元) 实际投资项目 累计投资(万元)
建设福泉高速公路福州段
25892.70 建设福泉高速公路福州段 25892.70
建设商品砼搅拌站 11300.00 建设商品砼搅拌站 8975.00
投资高新桩基础技术项目
5000.00 投资高新桩基础技术项目 5000.00
投资预应力砼新技术项目
8088.30 投资预应力砼新技术项目中设
计和施工预应力工程专业公司
1600.00
以上四个项目已投入募股资金41,467.70万元,剩余资金存入银行,拟投资6,000万元发起设立“福州长乐国际机场股份有限公司”。
③募集资金投入项目进度情况及效益情况
----建设福泉高速公路福州段项目,公司与福州交通建设发展总公司合资成立福州营宏高速公路有限公司,共同建设福泉高速公路福州段,公司占合资公司25％股份。该项目计划投资25,892.70万元,公司已按计划全部投入,本报告期内产生效益2,940万元。
----建设商品砼搅拌站项目。公司与福建省第二建筑工程公司合作建设商品砼搅拌站,该项目计划投资11,300万元。一期工程已形成年产商品砼20万立方米的生产能力,1998年7月份已投产。该项目已投入资金8,975万元,扩建二期工程,实现年产达30万立方米砼的生产规模,该项目节余投资2,325万元,用于补充公司流动资金。本报告期内该项目产生效益318万元。
----投资新型桩基础技术项目。该项目计划投资5,000万元,公司引进德国大口径伸缩钻杆回旋钻机壹台,德国利勃海尔80米及国产50米吊车一台,以及相关配套设备及场地等,公司已按计划全部投入,该设备投入使用后,施工质量深受业主好评。本报告期产生效益422万元。
----投资预应力新技术项目。该项目计划投资8,088.3万元,为发挥科技优势,公司与福建省建筑科学研究院合作成立福建武夷预应力工程有限公司,以后张预应力为主进行新型和特种工程设计、施工,已投入资金1,600万元,该公司已于1998年11月份投入运行。该项目中部分投资高强钢丝生产线,因国内已有多家企业生产,根据市场变化,为避免重复建设,拟变更投向,投资6,000万元发起设立“福州长乐国际机场股份有限公司”,待有关主管部门审核同意后,召开股东大会予以审议。
⑵报告期内非募集资金投资情况
本报告期,公司投资450万元,合资成立深圳武夷国泰投资有限公司,注册资本1,000万元,公司占45％股份,主要经营范围:投资兴办实业,国内商业,物资供销业,投资信息咨询,本报告期产生效益42万元。
3、生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营结果的影响
报告期内亚洲金融危机和激烈的市场竞争对公司在境内外的工程承包及项目投资效益产生不利影响,但经过公司全体员工的共同努力,充分发挥公司两个市场相结合的优势,扩大工程承包和装修业务,减轻了亚洲金融危机对公司的影响,但利润有所下降。
4、新年度的业务发展计划
1999年计划新签合同额增长15％,完成营业额增长12％,净资产收益率达10％以上。主要措施是:
⑴积极开拓市场,培育新的增长点。
①今年是福建省重点建设项目最多的一年,公司作为重点建设主力军,要积极争取重点建设项目。
②投资和参与基础设施建设,为企业提供稳定的投资回报。
③积极稳妥拓展外经业务,开展国际工程承包和装修业务,发展对外劳务合作业务。
④把握住宅建设成为新的经济增长点和消费热点的机遇,加大住宅成片开发力度,创出“武夷”品牌。
⑤加大技改力度,继续抓好预应力、砼搅拌站,桩基施工新技术开发项目,力争创出更好的效益。
⑥加强资本运营工作,通过配股以及置换、收购等形式优化股权结构、优化资产配置,不断增强实力,提高规模效益。
⑵严格企业内部管理
①加强目标管理,把公司制定的主要经济技术指标分解到每个基层单位和项目经理部,签订经营目标责任状,制定措施,狠抓落实。
②加强质量管理,要在1998年通过GB/T19002-1994标准认证的基础上,进一步健全和完善质量保证体系,严格执行标准;重点工程或高层建筑必须按精品工程设计施工,住宅工程要按建设部对商品房实行承诺制要求实施。
③加强项目管理,项目经理实行竞争上岗,定期考核,全面实行项目经营责任制和项目成本核算制,提高项目经济效益。
④加强财务管理,提高资金周转率和使用效率,降低经营成本;坚持勤俭办企业,开源节流,增收节支;健全财务制度,建立防范风险机制。
⑶积极筹措工程配套资金
充分利用减息及相对宽松的货币政策,继续积极与国内外的投资银行商谈融资合作,并努力发挥自身资金和管理优势,盘活存量资产,加快资金周转,确保公司投资项目的资金供给。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
3、重大关联交易事项(见财务报表附注)。
4、公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司1998年续聘福建华兴会计师事务所为公司的审计机构。
6、计算机2000年问题:
现阶段公司计算机的应用范围主要限于文字处理、数据统计、财务管理、工程设计等,尚未建立综合的计算机管理系统,因此公司不受计算机2000年问题的影响。
九、财务报告
(一)福建华兴会计师事务所注册会计师卢淑燕、林文福对公司1998年度的财务报告出具了无保留意见的审计报告[闽华兴所(1999)股审字65号](审计报告附后)。
(二)会计报表(附后)。
(三)会计报表附注(附后)。
会计报表附注
(一)、公司简介
公司于1996年经福建省人民政府闽政体改(1996)35号文批准,由福建省建工集团总公司独家发起,用其所属的全资子公司中国武夷实业总公司经评估并确认后净资产入股,以募集方式设立的股份有限公司。1997年6月经中国证监会监发字[1997]343、344号文批准,发行规模7,700万股,其中6,973.5万股向社会发行,726.5万股配售给职工。社会公众股于同年7月15日在深交所挂牌上市流通,公司职工股于1998年1月16日上市流通。1998年6月公司实施1997年利润分配10:3送红股方案,公司现有注册资本35,942.244万元,其中:国家股25,932.244万元,占72.15％,社会公众股10,010万元,占27.85％。公司主要从事国内外各种土木建筑工程承包、勘测设计、施工装饰;境内外投资;国际贸易及建筑材料、设备进出口;国际经济技术与劳务合作;工程咨询、监理及承包管理;房地产开发和物业管理等业务。公司1995、1996年被国家外经贸部评为全国最大50家外经公司排名第十四位。1994～1997年连续四年被评为全球最大的225家国际承包商之一。
(二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:公司执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,按历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:按业务发生当日的市场汇价入帐,期末外币帐户余额按外汇管理局公布的外汇兑人民币汇率的中间价进行调整,汇差计入当期汇兑损益。
6、外币会计报表的折算方法:按现行汇率法对外币报表进行折算。
7、合并会计报表的编制方法:会计报表的合并范围按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》和《股份有限公司会计制度》确定。合并范围的各子公司报表按母公司的会计政策调整,抵销母公司对子公司的投资、内部债权债务、合并范围的关联方交易后进行合并。
8、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
9、坏帐核算方法:采用直接转销法,不提取坏帐准备。
10、存货核算方法:购入时按实际成本计价,发出时大宗材料(商品)采用个别计价法,其他库存材料、商品采用加权平均法;未完工程(在建工程)按工程形象进度(实际完成量)工程造价帐单结算;低值易耗品采用一次摊销法;不计提存货跌价准备。
11、短期投资核算方法:按取得时的实际成本计价,按权责发生制原则确认收益,不计提短期投资跌价准备。
12、长期投资核算方法:
⑴长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。股权比例占20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;股权比例占20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;股权比例50％以上(不含50％),采用权益法核算,并合并会计报表。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,一般按10年的期限摊销。
⑵长期债权投资:采用实际成本计价,按权责发生制原则确认其收益。债券投资溢价或折价的摊销方法按债券的期限平均摊销。
⑶公司不计提长期投资减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法:公司拥有的使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的劳动资料,确认为固定资产,按实际成本计价,采用平均年限法计提折旧,残值率为4％。
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25—35 3.84—2.74
运输设备 6—10 16—9.60
生产及施工设备 10—14 9.60—6.86
其他 5—8 19.20—12
14、在建工程核算方法:在建工程按实际成本核算。成本包括直接建造成本,以及在兴建、安装及测试期间有关借款的利息支出。工程完工及交付使用后转为固定资产,并开始计提折旧。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法:
①开办费:按实际发生支出数入帐,并按开始经营当月起分5年摊销。
②长期待摊费用:按实际发生的支出数入帐,并按各项目受益期平均摊销。
16、收入确认原则:商品已经发出或所有权已经转移,且收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营业收入的实现;工程承包按工程形象进度(实际完成量)并取得业主确认作为营业收入实现。
17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
18、执行新旧会计制度对会计报表的影响。1998年前公司执行《股份制试点企业会计制度》,1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,执行新旧会计制度对会计报表的影响:
⑴债权投资原列其他应收款(期初数96,842,960.00元、期末数158,955,657.23元),现列长期债权投资,并对年初数作相应调整
。
⑵应收股利原列应收帐款(期初数58,305,523.86元、期末数62,605,430.61元),现列应收股利,并对年初数作相应调整。
⑶待摊费用期初数原为169,679.36元,因其中有一年以上摊销的费用121,397.98元,其年初数转列长期待摊费用;开办费期初数388,606.40元,原列递延资产,现列开办费。
⑷1998年6月,公司实施1997年度以10:3送红股利润分配方案,已相应调整会计报表有关项目的年初数。
(三)税项
⑴增值税:按应纳增值税收入的17％计算销项税额,抵扣进项税款后的余额交纳。
⑵营业税:工程承包按营业额的3％交纳,房地产按销售收入的5％交纳。
⑶所得税:
境内:中国武夷实业总公司厦门公司享受厦门经济特区15％的优惠税率;其他公司根据福建省人民政府闽政(1997)文103号及福建省人民政府办公厅闽政办[1997]函72号文规定执行。实际税负为15％。
境外:香港公司所得税税率16.5％。
(四)控股子公司及合并报表范围:
单位:万元
并表子公司
业务性质 注册资本 注册地 占股权 法定代表 是否
比例(％) 合并
1.香港武夷开发有限公司
建筑投资开发 HK1000 香港 100 徐仲华 是
2.香港武夷建筑有限公司
工程承包、房地产开发 HK2000 香港 80 沈继武 是
3.香港武夷企业有限公司
贸易 HK100 香港 60 张章补 是
4.武夷(加拿大)有限公司
建筑、房产开发 USD50 加拿大 100 阮瑞坦 是
5.中国武夷实业总公司厦门公司
工程总承包 286 厦门市 100 蔡崇满 是
6.福建省武夷工程建设公司
工程总承包等 1500 泉州市 100 何炳玉 是
7.福建省工程建设承包公司
工程总承包等 1557 福州 100 林新平 是
8.福建省建筑材料设备公司
建材设备经营 348 福州 100 刘锡凯 是
9.福建中建工程公司
装修、建筑技术 150 福州 100 甘嘉生 是
10.福建省工程建设监理公司
工程监理 100 福州 100 郑振中 是
11.福建省高能爆破公司
控制爆破技术 13 福州 100 陈绍潘 是
12.上海武夷建设开发有限公司
房地产开发等 1500 上海 100 蒋金川 是
13.福建武夷工程造价咨询有限公司
工程预决算编制 30 福州 66.66 陈 魏 是
14.福建建兴开发有限公司
房地产开发 660 福州 75 杨碧生 否
注:①公司本年新注册成立一家控股子公司---福建武夷工程造价咨询有限公司,纳入合并报表范围。
②公司报告期内受让建兴开发公司合作方50％的股份,受让后公司股权占75％,有关手续尚在办理之中,本报告期福建建兴开发有限公司未予合并。
会计报表主要项目注释:
1、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 投资金额
股票投资
债券投资 119929853.63
其他投资 59998390.03
合计 119929853.63 59998390.03
短期投资期末数较期初数减少49.97％,原因系到期收回投资,余额59,998,390.03元系债权投资,其资金投入情况分别为:本年10月20日投入14,994,657.47元,11月3日投入14,993,911.97元,11月20日投入14.994.508.16元,11月27日投入15,015,312.43元。期末数投资金额尚未体现收益。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 350107335.39 81.62 409337764.06 86.50
1-2年 62942860.63 14.67 62326249.66 13.17
2-3年 15303455.79 3.57 235353.42 0.05
3年以上 609611.61 0.14 1328652.80 0.28
合计 428963263.42 100 473228019.94 100
应收帐款期末余额没有持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。报告期内3年以上的应收款未提坏帐准备的原因:已与债务人核对相符,可以逐步回收,估计不会发生坏帐。
关联往来单位:
⑴香港拓立投资有限公司 12188536.29
⑵加拿大356535有限公司 331792.08
⑶武夷(福建)房地产公司 1503473.84
⑷福银财务投资有限公司 6144809.27
3、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 291896504.06 82.04 509240300.39 98.16
1-2年 37910240.60 10.65 7739322.09 1.49
2-3年 24713375.10 6.95 1028912.05 0.20
3年以上 1285167.66 0.36 805318.00 0.15
合计 355805287.42 100 518813852.53 100
关联往来单位:
⑴深圳武夷国泰投资公司 18000000.00
⑵香港拓立投资有限公司 16456207.38
⑶福建建工集团总公司 63785843.22
⑷香港华亿投资有限公司 42625094.30
⑸香港华麟投资有限公司 99619276.52
⑹香港武夷集团有限公司 29104423.78
非关联往来单位:
⑴华信置业有限公司 31023775.76
⑵厦门聚泰房地产公司 17801573.69
⑶漳州城市综合开发公司 10197540.64
⑷银华房地产公司 12000000.00
⑸莆田土地开发公司 10308189.00
其他应收款年末数较年初数增45.81％,主要原因系增加合资合作公司的营运资金。
4、长期投资
⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
292340157.99 91543269.79 14834010.09 369049417.69
长期债权投资
97080040.00 62112697.23 237080.00 158955657.23
合计 389420197.99 153655967.02 15071090.09 528005074.92
⑵长期股权投资----其他股权投资
Ⅰ被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计 备注
注册资本比例 增减额 权益增减额
福建建兴开发有限公司
1985-2005 7120811.28 75％ 1184649.65 1184649.65
莆田莆夷供水公司
1996-2004 500000.00 25％ 项目投资
营宏高速公路工程有限公司
1997-2012 7500000.00 25％ 项目投资
武夷国泰投资公司
1998-2018 4500000.00 45％ 98年新成
立公司
武夷预应力有限公司
1998-2018 3825000.00 51％ 98年新成
立公司
峻峰投资有限公司 无期限
1018916.90 38.4％ 项目投资
乐都有限公司
无期限 154864.01 40％ 项目投资
敏福投资有限公司
无期限 10613.79 40％ 项目投资
中厚投资有限公司
无期限 5306.89 40％ 项目投资
华亿投资有限公司
无期限 41023983.95 32％ 项目投资
华颖有限公司
无期限 612942.20 40％ 项目投资
加拿大华新集团
无期限 30755573.66 33.3％ 项目投资
加拿大345438BCLTD
无期限 3830669.40 45％ 项目投资
加拿大356535BCLTD
无期限 7354631.59 40％ 项目投资
超鹰工程有限公司
无期限 20856014.14 40％ 8130107.93 8130107.93
马来西亚新山⑴
无期限 24725664.21 24％ 项目投资
马来西亚新山⑵
无期限 56570917.54 40％ 项目投资
厦门东南亚工程有限公司
1984-2009 6188434.37 40％ 488231.03 488231.03
厦门莲富大厦
1984-2009 2508824.52 33.3％
10457688.94 10457688.94
厦门杏林海滨花园
98503.20 未定 项目投资
泉州武夷物业管理公司
1997-2017 318411.55 45.4％
省侨乡股份有限公司
1985-2005 1679362.86 10％ -1499710.93 -1499710.93
福建安福房地产有限公司
1993-2006 7952908.49 40％
南平三江房地产有限公司
1993-2003 9247116.50 24％ 1061371.81 1061371.81
南平时代房地产有限公司
1993-2403 1477547.77 20％
南平来舟房地产有限公司
985031.85 未定
漳州银冠房地产有限公司
1994-2009 1142267.54 24％
福岛投资有限公司
无期限 14774295.35 60％ 7944367.85 7944367.85
杭州武林建筑有限公司
6228047.30 50％ 493659.96 493659.96
福建武夷建筑有限公司
2109385.69 50％
厦门佳迅装修有限公司
1268549.67 40％
香港燕岭有限公司
无期限 53068.62 40％ 项目投资
武夷华宝建设有限公司
无期限 583754.48 55％
福星发展有限公司
无期限 17496505.01 75％
福银财务投资有限公司
无期限 5253790.43 45％ 477617.33 477617.33
拓立投资有限公司 无期限
1101657.70 60％ 项目投资
华麟投资有限公司
无期限 3714.82 35％ 项目投资
福建建工混凝土有限公司
1997-2009 15621668.06 45％
福建华港房地产有限公司
1992-2012 6606295.47 33％
三明武夷房地产有限公司
1479095.06 25％ 929179.93 929179.93
福建武夷房地产有限公司
1992-2007 7005540.13 60％ -292483.86 -292483.86
涵江武夷房地产有限公司
1992-2112 1804664.21 25％ 项目投资
莆田武夷房地产有限公司
1992-2007 1378965.10 25％
福州闽港建筑开发有限公司
1994-2005 1482698.12 40％
福建安怡安全闸有限公司
1992-200 7388307.12 30％
加拿大373888项目公司
无期限 3329998.79 40％ 项目投资
厦门广汇川物业管理公司
65000.00 33％
杏林滨海苑
筹建期 1700000.00 33.33％ 项目投资
福建省武夷山旅游开发公司
1988-2003 197840.61 15％ 项目投资
福建华源帝房地产开发有限公司
1995-2005 240000.00 42％ 项目投资
福州市鼓楼房地产开发公司
1997-2012 13100000.00 30％ 项目投资
福建武夷监理有限公司
1996-2006 252257.74 26％ -7742.26 -7742.26
龙岩新龙水泥厂
1993-2203 1000000.00 5％
合计
369049417.69 29366937.38 29366937.38
注:①项目投资本报告期未结算。
②对于福建武夷建筑有限公司、武夷华宝建设公司等单位虽占资本总额50％以上,但不具有重大影响,故未合并报表。
Ⅱ股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
福建建兴开发有限公司
801731.99 溢价收购 6年 0 801731.99
(3)长期债权投资----其他债权投资
投资单位
金额 年限 年利率％ 到期日 本期利息 累计应收利息
已收利息
莆田莆夷供水公司
18072603.58 8 16％ 2004 3572603.58 5126865.33
1554261.75
营宏高速公路公司
140883053.65 15 15％ 2012 13383053.65 0
0
合计
158955657.23 16955657.23
长期债权投资期末数较年初数增63.74％,原因系当年增加投资。
5、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
(其中:利息 (其中:利息 固定资产 (其中:利息
资本化金额 资本化金额 (其中:利息 资本化金额
期末数 资金来源 项目进度
(其中:利息
资本化金额
上海政本路住宅
473895.80 10922.04 484817.84
0 自筹 已完
北京办公楼改建
0 63543.99 0 0
63543.99 自筹 80％
合计
473895.87 4466.03 484817.84 0
63543.99
6、开办费及长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)开办费 388606.40 6158155.85 1276303.05 5270459.20
(2)长期待摊费用
爆破工程保安费 299993.00 89466.70 210526.30
装修费 105499.20 105499.20
其他 121397.98 89291.03 62125.08 148563.93
办公楼改良支出 5351826.60 1070365.32 4281461.28
小计 226897.18 5741110.63 1327456.35 4640551.51
合计 615503.58 11899266.48 2603759.35 9911010.71
开办费年末数较年初数增加4,881,852.80元,原因系新增合并子
、孙公司的开办费。
长期待摊费用年末数较年初数增加4,413,654.33元,主要原因系总部在报告期内迁址并进行办公楼改良装修,分五年摊销,摊销后余额为4,281,461.28元。
7、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
咨询费收入 952258.79 200632.82
房租收入 1606836.55
代办设备进出口 313360.66
仓储保管费收入 285151.69
其他 3996.93
合计 3161604.62 200632.82
其他业务利润本期数较上年同期数增加的主要原因系办公楼出租收入、店面出租收入、咨询费收入、代办设备进出口收入及仓储保管费收入等。
8、投资收益
项目
股票投资收益 债权投资收益 非控股公 年末调整的被 合计
司分配来 投资者权益
的利润 增减公司所有
短期投资 15871721.72 15871721.72
长期投资 17031816.83 17928069.50 29366937.38 64326823.71
合计 32903538.55 17928069.50 29366937.38 80198545.43
9、营业外收入、支出
⑴营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚款净收入 54341.16
无法支付款 221417.64
固定资产出租收入 66222.00
其他 574522.23 1126078.76
处理固定资产净收益 992.50
无效申购资金冻结利息收入 1560383.41
超税负返还 140784.67
合计 1058280.20 2686462.17
⑵营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
违约金支出 50789.70
捐赠及赞助支出 392237.14 73090.28
其他 52726.26 37893.71
固定资产清理损失 373.18 40952.61
非常损失 80096.59
罚款支出 98491.30
合计 543827.88 282822.89
(五)、有关联方关系的披露
⑴存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地 业务性质 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
1.中国武夷实业总公司
厦门公司厦门 工程总承包 子公司 有限责任公司 蔡崇满
市华新路50号
2.福建省武夷工程建设公司
泉州市远太 工程总承包等 子公司 有限责任公司 何炳玉
大厦十四层
3.福建省工程建设承包公司
福州市杨桥 工程总承包等 子公司 有限责任公司 林新平
东路双抛桥
一里建兴广
厦2号楼
4.福建省工程监理公司
福州市杨桥 工程监理 子公司 有限责任公司 郑振中
中路54号
5.福建省高能爆破公司
福州市环城 控制爆破技术 子公司 有限责任公司 陈绍潘
路小柳
6.福建中建工程公司
福州市北 装修、建筑技术 子公司 有限责任公司 甘嘉生
大路296号
7.福建省建筑材料设备公司
福州市北 建材设备经营 子公司 有限责任公司 刘锡凯
大路296号
8.上海武夷建设开发有限公司
上海市曲阳 房地产开发等 子公司 有限责任公司 蒋金川
路990弄1号
1602宅
9.加拿大武夷有限公司
加拿大温哥 建筑房产开发 子公司 有限责任公司 阮瑞坦
华豪滋街902-1080
10.香港武夷开发有限公司
香港铜锣湾 建筑投资开发 子公司 有限责任公司 徐仲华
纪利佐治街
1-5号金堡
中心25楼
11.香港武夷建筑有限公司
香港铜锣湾 工程承包等 子公司 有限责任公司 沈继武
纪利佐治街
1-5号金堡
中心25楼
12.香港武夷企业有限公司
香港铜锣湾 贸 易 子公司 有限责任公司 张章补
纪利佐治街
1-5号金堡
中心25楼
13.福建武夷工程造价咨询有限公司
福州市北大 工程预决算编制 子公司 有限责任公司 陈 魏
路240号
14.福建建兴开发有限公司
福州市杨桥 房地产开发 子公司 有限责任公司 杨碧生
东路15号建
兴大厦
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及变化:
单位:万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
1.中国武夷实业总公司厦门公司
286 989 1275
2.福建省武夷工程建设公司
500 1000 1500
3.福建省工程建设承包公司
57 1500 1557
4.福建省工程监理公司 100 100
5.福建省高能爆破公司 13 13
6.福建中建工程公司 100 50 150
7.福建省建筑材料设备公司
158 190 348
8.上海武夷建设开发有限公司
1500 0 1500
9.加拿大武夷有限公司
USD50 0 USD50
10.香港武夷开发有限公司
HKD1000 0 HKD1000
11.香港武夷建筑有限公司
HKD2000 0 HKD2000
12.香港武夷企业有限公司
HKD100 0 HKD100
13.福建武夷工程造价咨询有限公司
30 30
14.福建建兴开发有限公司
660 660
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化:
企业名称 期初数 本年 本年 年末数
金额 ％ 增加数 减少数 金额 ％
1.中国武夷实业总公司厦门公司
1193 100 647 1840 100
2.福建省武夷工程建设公司 2249 100 73 2176 100
3.福建省工程建设承包公司 1727 100 146 1873 100
4.福建省工程监理公司 115 100 9 124 100
5.福建省高能爆破公司 53 100 13 66 100
6.福建中建工程公司 172 100 7 165 100
7.福建省建筑材料设备公司 367 100 28 339 100
8.上海武夷建设开发有限公司1479 100 34 1513 100
9.加拿大武夷有限公司 USD60 100 USD1 USD61 100
10.香港武夷开发有限公司
HKD6849 100 HKD2048
HKD4801 100
11.香港武夷建筑有限公司
HKD3783 80 HKD807 HKD2976 80
12.香港武夷企业有限公司 HKD252 60 HKD68 HKD184 60
13.福建武夷工程造价咨询
有限公司 30 30 66.66
14.福建建兴开发有限公司 200 25 399 599 75
⑷不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本企业的关系
莆田莆夷供水公司 本公司拥有其25％的股权
营宏高速公路工程有限公司 本公司拥有其25％的股权
武夷国泰投资公司 本公司拥有其45％的股权
峻峰投资有限公司 本公司拥有其38.4％的股权
乐都有限公司 本公司拥有其40％的股权
敏福投资有限公司 本公司拥有其40％的股权
中厚投资有限公司 本公司拥有其40％的股权
华亿投资有限公司 本公司拥有其32％的股权
华颖有限公司 本公司拥有其40％的股权
⑸关联交易事项
①其他应收款
公司名称 内容 金额 备注
福建建工集团总公司 结算中心暂借款 6875403.28 控股母公司
定价政策:资金占用按同期银行借款利率计收利息。
②合作项目
公司名称 内容 金额 备注
福建省第七建筑工程公司 分包工程 13587540.00 建总子公司
福建省工业设备安装有限公司 分包工程 8750810.00 建总子公司
定价政策:按招标合同价格计价。
(七)或有事项
公司本报告期内无或有事项。
(八)承诺事项
公司没有承诺事项。
(九)资产负债表日后事项
公司本年度税后利润116,847,362.18元,按10％提取法定公积11,684,736.22元,8％提取公益金9,347,788.97元,未分配利润95,814,836.99元,加上上年度未分配利润30,792,734.47元,实际可供股东分配的利润共计126,607,571.46元。董事会审议决定:本年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
中国武夷实业股份有限公司董事会
1999年4月14日
--------------------------------------------------------------
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:中国武夷实业股份有限公司(合并) 单位:元
项目 序号 本期数 上年同期累计
一、主营业务收入 1106963112.60 1408620232.66
减:折旧与折让主营业务收入净额
1106963112.60 1408620232.66
减:主营业务成本 932192475.65 1210956953.00
主营业务税金及附加 17083658.55 8688099.13
二、主营业务利润 157686978.40 188975180.53
加:其他业务利润 3161604.62 200632.82
减:存货跌价损失
营业费用 1232092.36 424867.35
管理费用 50817746.98 32847425.65
财务费用 54500336.58 39341549.38
三、营业利润 54298407.10 116561970.97
加:投资收益 80198545.43 44059741.33
补贴收入
营业外收入 1058280.20 2686462.17
减:营业外支出 543827.88 282822.79
四、利润总额 135011404.85 163025351.68
减:所得税 12258764.33 17905726.12
少数股东损益 5905278.34 6416729.86
五、净利润 116847362.18 138702895.70
加:年初未分配利润 30792734.47
盈余公积转入
六、可供分配的利润 147640096.65 138702895.70
减:提取法定盈余公积 11684736.22 13870289.57
提取法定公益金 9347788.97 11096231.66
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 82943640.00
七、未分配利润 126607571.46 30792734.47
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:中国武夷实业股份有限公司(合并) 单位:元
资产 序号 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 166934526.52 131333556.84
短期投资 119929853.63 59998390.03
减:短期投资跌价
准备短期投资净额 119929853.63 59998390.03
应收票据
应收股利 58305523.86 62605430.61
应收利息
应收帐款 428963263.42 473228019.94
减:坏帐准备
应收帐款净额 428963263.42 473228019.94
预付帐款 77683394.76 76273977.03
应收补贴款
其他应收款 355805287.42 518813852.53
存货 431022006.80 744543625.66
减:存货跌价准备
存货净额 431022006.80 744543625.66
待摊费用 48281.38 98972.27
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
979280.00 200000.00
其他流动资产
流动资产合计 1639671417.79 2067095824.91
长期投资:
长期股权投资 292340157.99 369049417.69
长期债权投资 97080040.00 158955657.23
长期投资合计 389420197.99 528005074.92
减:长期投资减值准备
长期投资净额 389420197.99 528005074.92
其中:合并价差 801731.99
其中:股权投资差额 801731.99
固定资产:
固定资产原价 93566968.72 110831489.60
减:累计折旧 10508670.43 20103941.00
固定资产净值 83058298.29 90727548.60
工程物资
在建工程 473895.80 63543.99
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 83532194.09 90791092.59
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 388606.40 5270459.20
长期待摊费用 226897.18 4640551.51
其他长期资产 1093.70
无形资产及其他资产合计
615503.58 9912104.41
递延税项:
递延税款
借项资产总计 2113239313.45 2695804096.83
负债及股东权益 序号 年初数 期末数
流动负债:
短期借款 556499264.42 924923681.92
应付票据
应付帐款 193250000.34 249171037.92
预收帐款 90437817.89 76166288.10
代销商品款
应付工资 4831305.49 301511.00
应付福利费 3701118.10 -444099.20
应付股利 34036818.11 34032296.35
应交税金 15916437.80 19037238.56
其他应交款 1616817.16 1713521.12
其他应付款 145374565.47 196525982.20
预提费用 741177.69 776895.88
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1046405322.47 1502204353.85
长期负债:
长期借款 68527851.80 63660178.88
应付债券
长期应付款 6701146.30 5335143.00
住房周转金 28757.68
其他长期负债
长期负债合计 75228998.10 69024079.56
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 1121634320.57 1571228433.41
少数股东权益 17644962.59 33778770.95
股东权益:
股本 359422440.00 359422440.00
资本公积 558909134.59 558909134.59
盈余公积 24966521.23 45999046.42
其中:公益金 11096231.66 20444020.63
未分配利润 30792734.47 126607571.46
外币报表折算差额 -130800.00 -141300.00
股东权益合计 973960030.29 1090796892.47
负债及股东权益合计 2113239313.45 2695804096.83
现金流量表
1998年度
编制单位:中国武夷实业股份有限公司
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 44326930.23
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 2020.00
收到的其他与经营活动有关的现金 278342116.68
现金流入小计 322671066.91
购买商品、接受劳务支付的现金 36362149.99
经营租赁所支付的现金 295359.50
支付给职工以及为职工支付的现金 7750217.90
支付的增值税款支付的所得税款 5404714.76
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2372185.85
支付的其他与经营活动有关的现金 739222261.23
现金流出小计 791406889.23
经营活动产生的现金流量净额 -468735822.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 223634420.03
分得股利或利润所收到的现金 2444154.53
取得债券利息收入所收到的现金 16504121.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 242582696.28
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2256784.10
权益性投资所支付的现金 7414078.30
债权性投资所支付的现金 119854566.40
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 129525428.80
投资活动产生的现金流量净额 113057267.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 0.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 774003750.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 774003750.00
偿还债务所支付的现金 421793390.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 28763076.36
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 450556466.36
筹资活动产生的现金流量净额 323447283.64
四、汇率变动对现金的影响 -89261.12
五、现金及现金等价物净增加额 -32320532.32
附注: 项 目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 116847362.18
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 797443.72
无形资产摊销 1104102.17
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废
损失财务费用 28763076.36
投资损失(减收益) -105251550.05
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1625.44
经营性应收项目的减少(减增加) -470322881.94
经营性应付项目的增加(减减少) -40675000.20
增值税增加净额(减减少)
其他经营活动产生的现金流量净额 -468735822.32
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 98809269.37
减:货币资金的期初余额 131129801.69
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -32320532.32
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:中国武夷实业股份有限公司 单位:元
资产 序号 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 131129801.69 98809269.37
短期投资 119929853.63
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 119929853.63
应收票据
应收股利 8470000.00
应收利息 0.00
应收帐款 163850968.43 117714226.00
减:坏帐准备
应收帐款净额 163850968.43 117714226.00
应收内部单位款 849817476.27 899051715.44
预付帐款 5640685.50 6288815.60
应收补贴款
其他应收款 12414117.09 566516508.15
存货 6309.70 4684.26
减:存货跌价准备
存货净额 6309.70 4684.26
待摊费用 32020.85 24170.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 979280.00 200000.00
其他流动资产
流动资产合计 1292270513.16 1688609389.32
长期投资:
长期股权投资 231446373.71 197909499.04
长期债权投资 97030040.00 158955657.23
长期投资合计 328476413.71 356865156.27
减:长期投资减值准备
长期投资净额 328476413.71 356865156.27
固定资产: 0.00
固定资产原价 10365332.53 10537040.53
减:累计折旧 2232353.01 3029796.73
固定资产净值 8132979.52 7507243.80
工程物资
在建工程 0.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 8132979.52 7507243.80
无形资产及其他资产:
无形资产开办费 0.00
长期待摊费用 5148.00 4284893.28
其他长期资产 1093.70
无形资产及其他资产合计 5148.00 4285986.98
递延税项: 0.00
递延税款借项 0.00
资产总计 1628885054.39 2057267776.37
负债及股东权益 序号 年初数 期末数
流动负债:
短期借款 438039310.00 790249670.00
应付票据
应付帐款 152271044.98 100144539.09
预收帐款 13637341.67 11156400.57
代销商品款
应付内部单位款
应付工资 179161.44
应付福利费 -612965.37 -908804.93
应付股利应交税金 11122400.69 12679520.04
其他应交款 1236943.52 1244996.56
其他应付款 39080148.61 51584101.13
预提费用 20000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 654794224.10 966329583.90
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税项
贷项负债合计 654794224.10 966329583.90
股东权益:
股本 359422440.00 359422440.00
资本公积 558909134.59 558909134.59
盈余公积 24966521.23 45999046.42
其中:公益金 11096231.66 20444020.63
未分配利润 30792734.47 126607571.46
股东权益合计 974090830.29 1090938192.47
负债及股东权益合计 1628885054.39 2057267776.37
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:中国武夷实业股份有限公司 单位:元
项目 序号 本期数 上年同期累计
一、主营业务收入 75838438.00 439415738.97
减:折旧与折让
主营业务收入净额 75838438.00 439415738.97
减:主营业务成本 65015570.14 416336046.05
主营业务税金及附加 3441407.28 719690.36
二、主营业务利润 7381460.58 22360002.56
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用
管理费用 8049912.15 6019135.91
财务费用 -16361225.83 -21545692.90
三、营业利润 15692774.26 37886559.55
加:投资收益 105251550.05 103771190.88
补贴收入
营业外收入 574522.23 1969592.68
减:营业外支出 150446.31 136688.69
四、利润总额 121368400.23 143490654.42
减:所得税 4521038.05 4787758.72
五、净利润 116847362.18 138702895.70
加:年初未分配利润 30792734.47
盈余公积转入
六、可供分配的利润 147640096.65 138702895.70
减:提取法定盈余公积 11684736.22 13870289.57
提取法定公益金 9347788.97 11096231.66
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 82943640.00
七、未分配利润 126607571.46 30792734.47
现金流量表
1998年度
编制单位:中国武夷实业股份有限公司(合并)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1048426826.29
收取的租金 2153453.14
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 809280.30
收到的除增值税以外的其他税费返还 476446.29
收到的其他与经营活动有关的现金 8155751.49
现金流入小计 1060021757.51
购买商品、接受劳务支付的现金 1188383639.20
经营租赁所支付的现金 410583.44
支付给职工以及为职工支付的现金 30707081.34
支付的增值税款 745297.12
支付的所得税款 7312466.37
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 14643612.67
支付的其他与经营活动有关的现金 141481723.70
现金流出小计 1383684403.84
经营活动产生的现金流量净额 -323662646.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 256610606.59
分得股利或利润所收到的现金 10931947.98
取得债券利息收入所收到的现金 16570311.32
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 14524.28
收到的其他与投资活动有关的现金 3155414.05
现金流入小计 287282804.22
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 29589915.15
权益性投资所支付的现金 91543269.79
债权性投资所支付的现金 181229949.87
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 302363134.81
投资活动产生的现金流量净额 -15080330.59
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 4000000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
4000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 908677761.92
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 912677761.92
偿还债务所支付的现金 545121017.34
发生筹资费用所支付的现金 93478.63
分配股利或利润所支付的现金 1130587.68
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 63100336.58
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 609445420.23
筹资活动产生的现金流量净额 303232341.69
四、汇率变动对现金的影响 -90334.45
五、现金及现金等价物净增加额 -35600969.68
附注: 项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 116847362.18
加:少数股东损益 5905278.34
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 10007819.73
无形资产摊销 1332799.60
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -992.50
固定资产报废损失 373.18
财务费用 54500336.58
投资损失(减收益) -80198545.43
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -313521618.86
经营性应收项目的减少(减增加) -205914594.79
经营性应付项目的增加(减减少) 87315152.46
增值税增加净额(减减少) 63983.18
其他经营活动产生的现金流量净额 -323662646.33
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 131333556.84
减:货币资金的期初余额 166934526.52
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35600969.68
