中国武夷实业股份有限公司2007年第三季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长郑建国先生、总经理丘亮新先生及会计机构负责人陈雄先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 4,087,025,831.90 3,682,127,662.74 11.00%
所有者权益（或股东权益） 980,470,127.71 927,250,335.16 5.74%
每股净资产 2.52 2.38 5.88%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 29,434,667.42 -81.39%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.076 -81.39%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 11,242,023.90 27,340,690.08 73.56%
基本每股收益 0.029 0.0700 70.59%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.02 -
稀释每股收益 0.029 0.0700 70.59%
净资产收益率 1.15% 2.79% 0.48%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.56% -0.64% -1.87%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收支净额 2,844,895.25
非流动资产处置收益 30,045,330.59
资金占用费 769,100.00
合计 33,659,325.84
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 30,083
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式
10,198,857 人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－中银国际持续增长股
5,891,117 人民币普通股
票型证券投资基金
兴和证券投资基金 4,132,000 人民币普通股
石姆妹 3,449,970 人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 2,619,370 人民币普通股
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 2,100,000 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
左敏 1,691,530 人民币普通股
首创证券有限责任公司 1,506,041 人民币普通股
王秋梅 1,338,254 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
(1)今年第三季度归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长73.55%%和投资收益增长4.89倍主要是由于公司第三季度出售惠泉啤酒股票504.26万股，获利2,710万元所致。
(2)第三季度营业税金及附加减少35.74%主要是由于营业收入较上年同期减少。
(3)第三季度销售费用减少97.26%主要是由于营业收入较上年同期减少及部分楼盘销售费用已预提。
(4)第三季度资产减值损失增加215.40%主要是由于计提武夷(福建)科技有限公司坏账准备834.76万元及上年同期大股东清欠非经营性资金占用款冲减已计提的坏账准备所致。
(5)1至9月份财务费用较上年同期增长37.60%主要是由于贷款规模增加及银行贷款利率提高所致。
(6)其他应收款较年初增长82.821%主要是由于境内外承包的建安工程项目保证金增加，以及因长春武夷不再列入并表范围而增加的其他往来款6,466万元等所致。
(7)预收账款较年初增长49.93%主要原因是由于公司南京武宁、南平武夷商品房预售款和境外承包的建安工程预收款增加。
(8)递延所得税资产较年初增长138.97%和递延所得税负债减少89.36%主要是由于实施新企业会计准则所致。
(9)无形资产较年初增长67.09%主要是由于南京武夷支付已中标的土地款。
(10)其他应付款较年初增长44.89%主要是收取的项目履约保证金、并表范围变更及待清算项目科目调整。
(11)一年内到期的非流动负债较年初增长54.29%主要是长期借款转入一年内到期的借款。
(12)应收账款较年初减少42.75%主要是由于房地产项目购房款按销售进度及时回笼所致。
(13)应交税费较年初减少52.13%主要原因系解缴本年及上年税费。
(14)长期借款较年初减少52.66%主要是由于长期借款转到一年内到期借款。
(15)未分配利润较年初减少62.60%主要是由于本年利润增加及2006年度利润分配所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
福建建工集团总公司和福建省煤炭工业（集团）有限责任公司在股改时共同承诺：
（1）持有的本公司股份自其获得上市流通权之日即2006年10月13日起36个月内不上市流通；
（2）在实施本次股权分置改革方案后，将向本公司2006年至2008年年度股东大会提出满足以下条件的利润分配方案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票：以现金红利形式分配的利润比例不低于公司该年度实现的经审计的合并报表净利润（非累计未分配利润）的30%。
（3）在本次股权分置改革完成后，在遵循国家本着法律、法规规定的前提下，支持在董事会拟定的包括公司管理层、核心技术骨干、核心业务骨干等人员在内的股权激励对象范围内实施股权激励计划。具体的股权激励方案将在本次股权分置改革完成后由公司董事会拟定，并在履行相关批准程序和信息披露义务后实施。
到目前为止，二家公司均能遵守承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占期末证券
初始投资金 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
额（元） （股）
（%）
股票 601088 中国神华 295,920.00 8,000.00 295,920.00 13.41% 0.00
股票 600797 浙大网新 18,210.01 1,600.00 16,528.00 0.75% -1,650.01
期末持有的其他证券投资 2,835,000.00 - 1,895,052.63 85.85% 1,238,396.91
报告期已出售证券投资损益 - - - - 3,106,827.17
合计 3,149,130.01 - 2,207,500.63 100% 4,343,574.07
3.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
600573 惠泉啤酒 92,120,597.89 8.75% 132,980,203.40 28,987,917.85 40,859,605.51
合计 92,120,597.89 - 132,980,203.40 28,987,917.85 40,859,605.51
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
万联证券有限责任公司黄晓坤先 了解公司经营及发展情况，未提
2007年08月22日 公司会议室 实地调研
生、黄鹏先生 供资料
中国银河证券股份有限公司魏杰 了解公司经营及发展情况，未提
2007年08月23日 公司股证部 实地调研
先生 供资料
了解公司经营及发展情况，未提
2007年08月27日 公司会议室 实地调研 长盛基金管理有限公司许彤先生
供资料
了解公司经营及发展情况，未提
2007年08月31日 公司会议室 实地调研 国泰君安证券孙建平先生
供资料
中银国际基金管理有限公司伍军 了解公司经营及发展情况，未提
2007年09月12日 公司会议室 实地调研
先生 供资料
4附录
4.1资产负债表
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 292,006,235.02 72,137,005.86 401,237,406.92 104,877,216.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,318,470.62
应收票据
应收账款 127,377,878.06 43,665,435.74 222,517,285.77 32,087,008.36
预付款项 258,239,664.14 26,796,676.46 206,417,767.68 81,745,635.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 417,392,650.30 1,169,825,728.79 228,309,976.13 1,171,325,487.21
买入返售金融资产
存货 1,786,580,272.92 66,299,664.57 1,696,718,847.21 28,880,953.92
一年内到期的非流动资产 2,251,882.83 2,844,703.10
其他流动资产 20,893,114.29 24,033,015.06
流动资产合计 2,904,808,285.35 1,380,976,394.25 2,779,234,298.77 1,421,761,003.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 72,411,948.40 72,411,948.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 369,859,643.41 674,277,478.37 376,513,768.70 699,309,678.51
投资性房地产 354,226,092.85 79,416,601.77 279,612,117.61 13,293,479.10
固定资产 60,828,124.16 39,480,048.38 52,173,495.79 20,051,267.94
在建工程 908,287.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 308,204,111.29 184,454,111.30
开发支出
商誉 3,532,781.17 3,532,781.17
长期待摊费用 1,484,568.17 61,959.45 2,103,547.65 214,304.55
递延所得税资产 10,761,989.70 4,503,541.75
其他非流动资产
非流动资产合计 1,182,217,546.55 865,648,036.37 902,893,363.97 732,868,730.10
资产总计 4,087,025,831.90 2,246,624,430.62 3,682,127,662.74 2,154,629,734.08
流动负债：
短期借款 1,218,836,921.69 948,836,921.69 1,020,475,106.87 890,575,106.87
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 20,000,000.00
应付账款 183,057,403.29 61,193,942.47 247,928,847.49 61,284,910.02
预收款项 562,493,001.00 106,897,491.21 375,174,353.46 38,139,489.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,550,527.68 11,156.63 5,916,006.62 1,523,991.03
应交税费 49,073,677.56 -6,333,973.22 102,510,871.11 2,989,372.63
应付利息
其他应付款 437,787,484.15 148,277,493.66 302,145,500.37 150,975,447.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 293,160,000.00 190,000,000.00 55,000,000.00
其他流动负债 3,219,983.68 2,672,543.68
流动负债合计 2,772,178,999.05 1,258,883,032.44 2,246,823,229.60 1,200,488,316.97
非流动负债：
长期借款 157,735,077.22 333,212,856.27
应付债券
长期应付款 362,275.48 362,275.48
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 13,298.63 124,926.41
其他非流动负债
非流动负债合计 158,110,651.33 333,700,058.16
负债合计 2,930,289,650.38 1,258,883,032.44 2,580,523,287.76 1,200,488,316.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 389,452,440.00 389,452,440.00 389,452,440.00 389,452,440.00
资本公积 548,231,802.75 548,239,636.33 507,386,990.69 507,394,824.27
减：库存股
盈余公积 39,454,111.61 39,753,846.04 39,454,111.61 39,753,846.04
一般风险准备
未分配利润 -9,352,605.29 10,788,277.48 -25,009,722.17 17,839,811.26
外币报表折算差额 12,684,378.64 -492,801.67 15,966,515.03 -299,504.46
归属于母公司所有者权益合计 980,470,127.71 987,741,398.18 927,250,335.16 954,141,417.11
少数股东权益 176,266,053.81 174,354,039.82
所有者权益合计 1,156,736,181.52 987,741,398.18 1,101,604,374.98 954,141,417.11
负债和所有者权益总计 4,087,025,831.90 2,246,624,430.62 3,682,127,662.74 2,154,629,734.08
4.2本报告期利润表
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 288,360,156.17 129,778,621.01 347,338,314.17 50,982,964.68
其中：营业收入 288,360,156.17 129,778,621.01 347,338,314.17 50,982,964.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 273,295,510.29 146,929,924.72 293,609,360.86 63,639,564.72
其中：营业成本 212,455,639.41 115,507,074.40 235,574,100.88 42,720,914.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,005,877.51 2,600,760.20 17,127,246.00 1,515,469.11
销售费用 347,898.13 12,716,255.40
管理费用 15,487,266.30 4,942,842.26 21,463,674.34 6,473,438.14
财务费用 20,703,381.83 11,507,021.93 18,249,510.16 8,783,875.58
资产减值损失 13,295,447.11 12,372,225.93 -11,521,425.92 4,145,867.88
加：公允价值变动收益（损失以“-”
185,421.47
号填列）
投资收益（损失以“-”号填
29,070,994.28 27,805,994.23 -7,470,798.05 7,433,416.10
列）
其中：对联营企业和合营企
233,033.40 155,866.61 -285,637.56 -264,387.58
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,321,061.63 10,654,690.52 46,258,155.26 -5,223,183.94
加：营业外收入 144,317.49 136,020.11 -253,022.98 -266,254.00
减：营业外支出 371,113.86 6,519.22 364,073.78 -5,377.49
其中：非流动资产处置损失 24,560.75 2,006.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号
44,094,265.26 10,784,191.41 45,641,058.50 -5,484,060.45
填列）
减：所得税费用 19,201,472.03 3,505,068.05 20,682,559.11 426,333.62
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,892,793.23 7,279,123.36 24,958,499.39 -5,910,394.07
归属于母公司所有者的净利润 11,242,023.90 7,279,123.36 6,477,452.91 -5,910,394.07
少数股东损益 13,650,769.33 18,481,046.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.029 0.019 0.017 -0.015
（二）稀释每股收益 0.029 0.019 0.017 -0.015
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 929,791,045.26 314,998,049.82 904,589,205.79 206,983,714.62
其中：营业收入 929,791,045.26 314,998,049.82 904,589,205.79 206,983,714.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 880,745,671.52 334,599,333.12 821,483,617.37 238,686,766.13
其中：营业成本 688,833,426.32 267,366,368.64 687,276,221.35 183,228,828.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 41,516,536.71 5,907,848.51 44,750,564.63 5,875,137.19
销售费用 25,666,533.17 26,725,153.74
管理费用 48,688,804.23 16,037,223.38 50,486,505.17 14,914,470.89
财务费用 62,368,116.60 30,043,436.44 45,325,189.31 30,594,127.50
资产减值损失 13,672,254.49 15,244,456.15 -33,080,016.83 4,074,202.37
加：公允价值变动收益（损失以“-”
343,279.59
号填列）
投资收益（损失以“-”号填
32,294,352.79 29,638,674.41 -5,699,029.69 23,552,314.69
列）
其中：对联营企业和合营企
105,418.97 105,418.97 -480,996.71 -417,660.70
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 81,683,006.12 10,037,391.11 77,406,558.73 -8,150,736.82
加：营业外收入 4,322,316.88 4,216,627.13 3,806,443.25 1,945,132.75
减：营业外支出 1,696,461.41 160,123.00 1,869,835.80 14,629.83
其中：非流动资产处置损失 219,039.78 2,308.84
四、利润总额（亏损总额以“-”号
84,308,861.59 14,093,895.24 79,343,166.18 -6,220,233.90
填列）
减：所得税费用 37,540,423.84 9,461,855.82 32,884,202.72 1,387,002.01
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,768,437.75 4,632,039.42 46,458,963.46 -7,607,235.91
归属于母公司所有者的净利润 27,340,690.08 4,632,039.42 20,527,947.87 -7,607,235.91
少数股东损益 19,427,747.67 25,931,015.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.070 0.012 0.053 -0.020
（二）稀释每股收益 0.070 0.012 0.053 -0.020
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：中国武夷实业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,217,300,260.28 355,667,202.91 1,007,795,316.31 214,563,824.34
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,684,512.38 1,018,394.90
收到其他与经营活动有关
250,939,491.10 434,154,541.62 339,598,894.64 105,790,673.45
的现金
经营活动现金流入小计 1,470,924,263.76 790,840,139.43 1,347,394,210.95 320,354,497.79
购买商品、接受劳务支付的
979,614,080.62 308,353,670.43 797,388,096.69 188,058,250.55
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
29,744,116.63 7,387,547.48 24,718,863.07 3,628,155.64
付的现金
支付的各项税费 121,118,483.66 8,288,204.55 104,915,025.05 6,899,568.14
支付其他与经营活动有关
311,012,915.43 390,035,007.35 262,181,004.59 52,165,589.67
的现金
经营活动现金流出小计 1,441,489,596.34 714,064,429.81 1,189,202,989.40 250,751,564.00
经营活动产生的现金
29,434,667.42 76,775,709.62 158,191,221.55 69,602,933.79
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,905,614.91 21,207,083.71 1,000,000.00 1,000,000.00
取得投资收益收到的现金 36,993,921.72 33,587,094.05 3,140,894.95 5,251,956.10
处置固定资产、无形资产和其他长
11,458,523.55 10,856,391.55 16,283,600.19 13,099,608.69
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,274.62 4,274.62
投资活动现金流入小计 79,362,334.80 65,654,843.93 20,424,495.14 19,351,564.79
购建固定资产、无形资产和其他长
225,167,107.57 90,828,906.16 6,898,277.78 796,686.76
期资产支付的现金
投资支付的现金 11,741,742.19 28,689,476.60 3,000,001.04 3,000,001.04
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 236,908,849.76 119,518,382.76 9,898,278.82 3,796,687.80
投资活动产生的现金流量净
-157,546,514.96 -53,863,538.83 10,526,216.32 15,554,876.99
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,178,986,294.39 852,986,294.39 976,816,903.02 743,316,903.02
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,178,986,294.39 852,986,294.39 976,816,903.02 743,316,903.02
偿还债务支付的现金 1,052,942,258.62 851,294,074.30 1,054,981,394.12 752,690,903.02
分配股利、利润或偿付利息支付的
106,425,108.02 57,877,870.53 68,457,419.97 39,924,274.44
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
13,192,047.37
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 271,686.74 236,486.74 28,000.00 28,000.00
筹资活动现金流出小计 1,159,639,053.38 909,408,431.57 1,123,466,814.09 792,643,177.46
筹资活动产生的现金流量净
19,347,241.01 -56,422,137.18 -146,649,911.07 -49,326,274.44
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-466,565.37 769,756.21 -249,397.71 -92,867.21
响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,231,171.90 -32,740,210.18 21,818,129.09 35,738,669.13
加：期初现金及现金等价物余额 401,237,406.92 104,877,216.04 325,837,755.98 47,514,047.69
六、期末现金及现金等价物余额 292,006,235.02 72,137,005.86 347,655,885.07 83,252,716.82
4.5审计报告
审计意见：未经审计
中国武夷实业股份有限公司
法定代表人：郑建国
二○○七年十月二十九日