证券代码：000797 证券简称：中国武夷 公告编号：2019-072
债券代码：112301 债券简称：15 中武债
中国武夷实业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
闽华兴所(2019)审核字D-005号
中国武夷实业股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了中国武夷实业
股份有限公司（以下简称贵公司）2018年12月31日合并及母公司资产负债表，
2018年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于2019年4月17日出具了闽华兴所
（2019）审字D-175号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号文）的要求，贵公
司编制后附的中国武夷实业股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司2018年度财务报告时所复核的会计
资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致之处。除了对贵公司实施2018年度财务报表审计中所执行的对关联方
交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本函仅作为贵公司向证券监管机构呈报2018年度控股股东及其他关联方
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附件:
中国武夷实业股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2018年度占用
上市公司核算的 2018年期初占用 2018年度占用资金 2018年度偿还累 2018年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
会计科目 资金余额 的利息（如有） 计发生金额 资金余额
（不含利息）
现大股东及其附属企业 /
前大股东及其附属企业 /
2018年度往来
上市公司核算的 2018年期初往来 2018年度往来资金 2018年度偿还累 2018年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 累计发生金额 往来形成原因 往来性质
会计科目 资金余额 的利息（如有） 计发生金额 资金余额
（不含利息）
福建省工业设备安装有限公司 同受同一实际控制人控制 应收账款 7,815.68 7,815.68 应收货款 经营性占用
福建安装（肯尼亚）有限公司 同受同一实际控制人控制 应收账款 199.35 536.29 735.64 应收货款 经营性占用
福建省工业设备安装有限公司 同受同一实际控制人控制 预付账款 2,248.81 485.64 153.81 2,580.64 预付工程款、货款 经营性占用
大股东及其附属企业
福建省建筑设计研究院有限公司 同受同一实际控制人控制 预付账款 14.30 14.30 预付工程款 经营性占用
福建省建研工程顾问有限公司 同受同一实际控制人控制 预付账款 10.00 10.00 预付工程款 经营性占用
小计 2,448.16 8,861.91 153.81 11,156.26
香港武夷开发有限公司 控股子公司 其他应收款 8,476.91 8,476.91 资金周转 非经营性占用
香港武夷建筑有限公司 控股子公司 其他应收款 774.19 774.19 资金周转 非经营性占用
香港武夷（集团）有限公司 控股子公司 其他应收款 1,672.01 21.21 1,650.80 资金周转 非经营性占用
北京武夷房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 51,497.83 51.14 3,151.90 16,040.15 38,660.72 资金周转 非经营性占用
重庆武夷房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 38,511.82 30.82 2,335.92 2,500.00 38,378.56 资金周转 非经营性占用
长春宝成置业有限公司 控股子公司 其他应收款 68.33 0.35 68.68 资金周转 非经营性占用
福建武夷嘉园房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 42,920.24 2,304.37 13,982.93 31,241.68 资金周转 非经营性占用
福建南平武夷名仕园房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 54,780.46 1,009.53 3,210.95 59,000.94 资金周转 非经营性占用
周宁武夷房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 17,649.76 8.18 995.51 5,500.00 13,153.45 资金周转 非经营性占用
中国武夷刚果（布）有限责任公司 控股子公司 其他应收款 8,473.57 210.75 8,684.32 资金周转 非经营性占用
诏安武夷永华房地产有限公司 控股子公司 其他应收款 800.00 800.00 资金周转 非经营性占用
上市公司的子公司及其 福安武夷金域房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 20,262.20 8,049.40 1,562.16 29,873.76 资金周转 非经营性占用
附属企业 中国武夷肯尼亚建筑工业化有限公司 控股子公司 其他应收款 39,405.05 19,117.82 58,522.87 资金周转 非经营性占用
中国武夷巴布亚新几内亚有限公司 控股子公司 其他应收款 103.40 103.40 资金周转 非经营性占用
中国武夷（肯尼亚）有限公司 控股子公司 其他应收款 28,340.90 1,185.25 29,526.15 资金周转 非经营性占用
北京武夷华凌建筑材料公司 控股子公司 其他应收款 28.81 28.81 资金周转 非经营性占用
中国武夷澳大利亚投资有限公司 控股子公司 其他应收款 26.11 38.78 64.89 资金周转 非经营性占用
中国武夷肯尼亚园区投资开发有限公司 控股子公司 其他应收款 665.23 3,659.86 4,325.09 资金周转 非经营性占用
中国武夷澳大利亚有限公司 控股子公司 其他应收款 172.24 489.10 661.34 资金周转 非经营性占用
中武（福建）跨境电子商务有限责任公司 控股子公司 其他应收款 26.15 6,991.51 7,017.66 资金周转 非经营性占用
福建置地房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 342.02 342.02 资金周转 非经营性占用
香港福银财务投资有限公司 控股子公司 其他应收款 11,618.69 560.15 12,178.84 资金周转 非经营性占用
香港福岛建设有限公司 控股子公司 其他应收款 40.96 40.96 资金周转 非经营性占用
武夷（美国）有限公司 控股子公司 其他应收款 252.97 13.69 266.66 资金周转 非经营性占用
附件:
中国武夷实业股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2018年度占用
上市公司核算的 2018年期初占用 2018年度占用资金 2018年度偿还累 2018年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
会计科目 资金余额 的利息（如有） 计发生金额 资金余额
（不含利息）
福州武夷滨海房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 132,608.80 8,495.37 141,104.17 资金周转 非经营性占用
南京武夷房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 3,987.21 30.16 4,017.37 资金周转 非经营性占用
南平兆恒武夷房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 28,710.00 484.17 29,194.17 资金周转 非经营性占用
诏安武夷绿洲房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 51,800.00 2,932.39 54,732.39 资金周转 非经营性占用
上市公司的子公司及其 武夷山武夷房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 15,575.01 979.18 16,554.19 资金周转 非经营性占用
附属企业 中武(福建)房地产开发有限责任公司 控股子公司 其他应收款 585.56 110.77 696.33 资金周转 非经营性占用
福建武夷对外经济合作公司 控股子公司 其他应收款 16.62 16.62 资金周转 非经营性占用
武夷（福建）物业管理有限公司 控股子公司 其他应收款 25.07 25.07 资金周转 非经营性占用
中国武夷香港有限公司 控股子公司 其他应收款 1,015.35 1,015.35 资金周转 非经营性占用
小计 326,909.85 275,739.95 26,592.85 39,750.69 589,491.96
关联自然人 /
华亿投资有限公司 联营企业 其他应收款 3,176.11 153.12 3,329.23 资金周转 非经营性占用
中厚投资有限公司 合营企业 其他应收款 10.11 1.72 11.83 资金周转 非经营性占用
其他关联方及其附属企业 宝德集团有限公司 联营企业 其他应收款 91.90 4.43 96.33 资金周转 非经营性占用
漳州银冠房地产开发公司 联营企业 其他应收款 0.01 0.01 资金周转 非经营性占用
小计 3,278.13 159.27 3,437.40
总计 332,636.14 284,761.13 26,592.85 39,904.50 604,085.62
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：