证券代码：000797 证券简称：中国武夷 公告编号：2021-076
债券代码：112301 债券简称：15 中武债
债券代码：114495、114646 债券简称：19 中武 R1、20 中武 R1
中国武夷实业股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年 4 月
中国武夷实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人林志英、主管会计工作负责人刘铭春及会计机构负责人(会计主
管人员)詹辉禄声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 803,733,025.95 498,331,173.28 61.28%
归属于上市公司股东的净利润（元） 16,510,294.58 28,844,583.34 -42.76%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
15,687,390.59 29,409,025.42 -46.66%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 143,763,783.56 -1,719,294,526.97 108.36%
基本每股收益（元/股） 0.01 0.02 -50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.02 -50.00%
加权平均净资产收益率 0.31% 0.51% -0.20%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 24,125,846,224.34 23,353,697,870.42 3.31%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,375,484,258.29 5,351,961,053.52 0.44%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 635,056.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
320,548.60
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
-9,856.73
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,953.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目 61,339.26
减：所得税影响额 207,136.51
合计 822,903.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
2021 年 1 季度公司将香港北帝街 105-105A 旧楼收购重建开发项目
以转让香港拓立投资有限公司（以下简称拓立公司）股权方式完
成整体出售。项目作价 1.2 亿港元，实现投资收益 47,312,450.25
港元，折合人民币 39,987,536.70 元。本公司为房地产开发企业，
拓立投资有限公司股权出售 39,987,536.70
此次转让拓立公司股权取得投资收益，实质是转让项目公司房地
产开发存货，是公司在香港经营旧楼收购重建开发的一种常规业
务，根据证监会《监管规则适用指引--会计类第 1 号》的相关规定，
将该收益确认为经常性损益。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 28,799 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
福建建工集团有限责任公司 国有法人 33.69% 529,280,670
福建省能源集团有限责任公司 国有法人 20.54% 322,733,638
董敏 境内自然人 4.18% 65,657,000
泰禾集团股份有限公司 境内非国有法人 0.98% 15,365,786 质押 15,365,786
方奕忠 境内自然人 0.52% 8,090,662
申亚林 境内自然人 0.35% 5,500,000
华润深国投信托有限公司－华润信托昀沣 9 号集合资金信托计划 其他 0.32% 4,990,627
丁春林 境内自然人 0.31% 4,878,260
东海航运保险股份有限公司－海洋运输货物保险 其他 0.31% 4,828,958
肖茵 境内自然人 0.28% 4,434,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
福建建工集团有限责任公司 529,280,670 人民币普通股 529,280,670
福建省能源集团有限责任公司 322,733,638 人民币普通股 322,733,638
董敏 65,657,000 人民币普通股 65,657,000
泰禾集团股份有限公司 15,365,786 人民币普通股 15,365,786
方奕忠 8,090,662 人民币普通股 8,090,662
申亚林 5,500,000 人民币普通股 5,500,000
华润深国投信托有限公司－华润信托昀沣 9 号集合资金信托计划 4,990,627 人民币普通股 4,990,627
丁春林 4,878,260 人民币普通股 4,878,260
东海航运保险股份有限公司－海洋运输货物保险 4,828,958 人民币普通股 4,828,958
肖茵 4,434,000 人民币普通股 4,434,000
福建建工集团有限责任公司与福建省能源集团有限责任公司同属福建省国资委监管，与其他八名股东不存在
上述股东关联关系或一致行动的说明
关联关系，其他八名股东关联关系未知。
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
交易性金融资产下降36.98%主要是由于本期出售部分股票，以及因归还信托借款信托保障基金相应减少所
致。
应收票据增长1920.01%主要是由于本期采用应收票据结算的贸易款增加所致。
预付款项增长83.16%主要是由于本期预付的贸易款和工程款增加所致。
开发支出增长250.90%主要是由于本期中武电商公司软件开发支出增加所致。
预收款项下降93.23%主要是由于本期按合同结转预收款所致。
一年内到期的非流动负债增长90.98%主要是由于本期一年内到期借款增加所致。
（二）利润表项目
营业总收入增长61.28%主要是本期房地产开发和贸易业务营业收入较上年同期增加所致。
营业总成本和营业成本分别增长76.90%和61.05%主要是营业总收入增加，相应的成本费用增加所致。
税金及附加增长790.95%主要是本期房地产开发业务土地增值税等税费增加所致。
销售费用增长153.35%主要是本期广告、代销费增加所致。
财务费用增长943.24%主要是本期汇兑净损失同比增加约2745万元所致。
其他收益增长469.73%主要是由于本期政府补助较上年同期增加所致。
投资收益增长5641.30%主要是由于本期处置拓立投资有限公司股权收益增加所致。
资产减值损失增加203123.26%主要是本期计提的合同资产减值损失同比增加所致。
资产处置收益增长389.33%主要是本期处置非流动资产利得同比增加所致。
营业外收入增长213.64%主要是本期收到的赔偿款较上年同期增加所致。
营业外支出下降74.17%主要是本期捐赠支出等较上年同期减少所致。
归属于母公司股东的净利润下降42.76%主要是由于本期净利润同比减少，而且利润主要来源单位北京武夷
公司的30%股权为少数股东持有所致。
少数股东损益增长1315.26%主要是由于本期北京武夷净利润增加，少数股东损益相应增加所致。
（三）现金流量表项目
经营活动产生的现金流量净额增长108.36%主要是本期经营活动现金流入较上年同期增加1.56亿元，而经
营活动现金流出较上年同期减少17.07亿元所致。
投资活动产生的现金流量净额增长81.48%主要是本期投资活动现金流入增加4453万元，而投资活动现金流
出仅增加989万元所致。
筹资活动产生的现金流量净额下降104.16%主要是本期筹资活动现金流入较上年同期减少26.5亿元，而筹
资活动现金流出较上年同期仅减少4.19亿元所致。
现金及现金等价物净增加额下降87.37%主要是本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少22.3亿
元所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
福建建工主要从事境内内资工程承包业务。福建建工和中国武
关于同业竞 夷自身投资或者合资兴办的经济实体或建设项目，双方分别有
福建建工集
争、关联交 优先承包权。福建建工将不会在中国境内外从事或发展与中国
首次公开发行或再融资时所作承诺 团有限责任 1997 年 05 月 08 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行
易、资金占用 武夷主营业务相竞争或构成竞争的业务；如中国武夷开拓新的
公司
方面的承诺 业务领域，中国武夷享有优先权，福建建工将不再发展同类业
务。
股权激励承诺
关于同业竞
福建建工集 福建建工主营业务为国内工程施工总承包、国家援外工程项目
争、关联交
其他对公司中小股东所作承诺 团有限责任 总承包，今后在主营业务上也不会与上市公司中国武夷存在同 2010 年 06 月 22 日 9999 年 12 月 31 日 正常履行
易、资金占用
公司 业竞争问题。
方面的承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
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四、金融资产投资
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
会计计量 本期公允价值 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 期初账面价值 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 资金来源
模式 变动损益 科目
值变动
公允价值 交易性金
境内外股票 600483 福能股份 1,441,044.37 425,048.00 885,612.00 1,578,292.00 257,792.09 自有
计量 融资产
公允价值 交易性金
境内外股票 600549 厦门钨业 5,663,671.00 -129,725.00 5,663,671.00 1,921,846.00 264,520.70 2,751,000.00 自有
计量 融资产
公允价值 交易性金
境内外股票 002217 合力泰 5,715,993.00 4,507,540.00 -467,532.00 1,805,000.00 -202,152.74 1,990,008.00 自有
计量 融资产
公允价值 交易性金
境内外股票 601916 浙商银行 19,760.00 16,320.00 -40.00 16,280.00 自有
计量 融资产
公允价值 交易性金
境内外股票 002110 三钢闽光 3,289,704.00 3,306,449.00 3,568,338.00 241,906.62 自有
计量 融资产
公允价值 交易性金
境内外股票 600203 福日电子 720,826.00 22,374.00 720,826.00 -144.35 743,200.00 自有
计量 融资产
公允价值 交易性金
境内外股票 601963 重庆银行 10,830.00 10,830.00 12,640.00 1,689.66 自有
计量 融资产
合计 16,861,828.37 -- 8,255,357.00 -574,923.00 0.00 7,280,939.00 8,886,116.00 563,611.98 5,500,488.00 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期 2021 年 04 月 27 日
证券投资审批股东会公告披露日期
（如有)
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2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国武夷实业股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,160,935,774.76 3,131,063,760.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,495,488.00 13,480,357.00
衍生金融资产
应收票据 4,961,658.95 245,625.00
应收账款 1,212,280,760.26 1,228,345,575.72
应收款项融资 2,000,000.00 2,000,000.00
预付款项 267,945,538.09 146,321,581.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 204,299,424.77 173,525,913.89
其中：应收利息
应收股利 2,957,837.64 2,948,910.57
买入返售金融资产
存货 15,215,100,446.43 14,915,133,965.03
合同资产 1,504,022,595.19 1,266,381,886.81
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 773,815,753.62 733,059,851.04
流动资产合计 22,353,857,440.07 21,609,558,516.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 50,531,842.30 50,385,709.27
其他权益工具投资 27,677,509.42 27,561,583.37
其他非流动金融资产 3,944,200.00 3,944,200.00
投资性房地产 594,384,093.61 567,985,704.49
固定资产 674,364,007.01 687,597,892.66
在建工程 938,705.92 935,200.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,706,287.85
无形资产 142,094,802.87 142,879,376.26
开发支出 2,628,984.81 749,213.77
商誉 4,502,719.17 4,502,719.17
长期待摊费用 36,190,252.18 31,314,763.09
递延所得税资产 165,142,773.94 159,021,604.34
其他非流动资产 67,882,605.19 67,261,386.62
非流动资产合计 1,771,988,784.27 1,744,139,353.97
资产总计 24,125,846,224.34 23,353,697,870.42
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流动负债：
短期借款 3,271,124,934.10 3,574,161,686.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 458,788,170.00 374,654,076.00
应付账款 1,366,458,331.49 1,551,842,860.10
预收款项 8,096,336.65 119,649,347.86
合同负债 5,201,007,302.08 4,139,902,783.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 97,813,727.31 135,941,654.25
应交税费 1,354,129,434.22 1,532,341,050.50
其他应付款 832,659,197.64 847,378,493.51
其中：应付利息
应付股利 683,232.71 683,232.34
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 833,929,047.83 435,598,305.95
其他流动负债 444,675,108.88 377,072,320.84
流动负债合计 13,868,681,590.20 13,088,542,578.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,274,074,956.84 2,318,329,787.50
应付债券 2,043,904,930.92 2,043,617,450.34
其中：优先股
永续债
租赁负债 844,613.44
长期应付款 12,275.48 12,275.48
长期应付职工薪酬
预计负债 2,645,231.48 2,434,931.28
递延收益 192,000.00 192,000.00
递延所得税负债 6,834,220.76 6,806,805.89
其他非流动负债
非流动负债合计 4,328,508,228.92 4,371,393,250.49
负债合计 18,197,189,819.12 17,459,935,829.37
所有者权益：
股本 1,570,998,213.00 1,570,998,213.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,235,105,393.56 2,234,370,097.10
减：库存股 15,149,405.15 15,149,405.15
其他综合收益 -79,955,502.11 -86,233,115.84
专项储备
盈余公积 321,434,713.38 321,434,713.38
一般风险准备
未分配利润 1,343,050,845.61 1,326,540,551.03
归属于母公司所有者权益合计 5,375,484,258.29 5,351,961,053.52
少数股东权益 553,172,146.93 541,800,987.53
所有者权益合计 5,928,656,405.22 5,893,762,041.05
负债和所有者权益总计 24,125,846,224.34 23,353,697,870.42
法定代表人：林志英 主管会计工作负责人：刘铭春 会计机构负责人：詹辉禄
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,509,883,474.17 1,578,286,835.01
交易性金融资产 6,495,488.00 9,250,357.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 928,661,344.11 814,916,018.52
应收款项融资
预付款项 85,525,377.12 72,284,126.85
其他应收款 5,705,788,651.91 5,865,286,466.84
其中：应收利息
应收股利 369,208.60 369,208.60
存货 35,482,197.57 34,372,961.50
合同资产 1,354,699,686.71 1,110,961,606.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 57,739,620.19 85,116,117.42
流动资产合计 9,684,275,839.78 9,570,474,489.24
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 937,203,304.39 937,203,304.39
长期股权投资 2,118,969,456.58 2,118,969,456.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 2,944,200.00 2,944,200.00
投资性房地产 23,933,092.91 24,452,196.53
固定资产 210,193,854.64 217,955,601.68
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 593,445.36
无形资产 13,086,505.40 13,542,160.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,034,117.15 2,199,097.86
递延所得税资产 38,160,286.86 39,342,659.21
其他非流动资产 12,769,427.53 12,769,427.53
非流动资产合计 3,359,887,690.82 3,369,378,103.85
资产总计 13,044,163,530.60 12,939,852,593.09
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中国武夷实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债：
短期借款 2,685,651,021.48 2,927,071,021.48
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 277,874,468.40 281,992,700.73
预收款项 535,629.50 61,000.00
合同负债 371,652,231.03 224,171,323.00
应付职工薪酬 62,829,157.96 77,862,699.39
应交税费 120,795,837.37 120,131,766.52
其他应付款 1,903,789,839.56 1,755,256,811.62
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 532,638,328.96 110,260,625.77
其他流动负债 26,032,075.37 15,567,781.61
流动负债合计 5,981,798,589.63 5,512,375,730.12
非流动负债：
长期借款 350,447,329.84 704,252,634.08
应付债券 2,043,904,930.92 2,043,617,450.34
其中：优先股
永续债
租赁负债 328,633.87
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,645,231.48 2,434,931.28
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,397,326,126.11 2,750,305,015.70
负债合计 8,379,124,715.74 8,262,680,745.82
所有者权益：
股本 1,570,998,213.00 1,570,998,213.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 452,890,562.13 452,155,265.67
减：库存股 15,149,405.15 15,149,405.15
其他综合收益 -1,146,613.52 -1,165,412.20
专项储备
盈余公积 321,434,713.38 321,434,713.38
未分配利润 2,336,011,345.02 2,348,898,472.57
所有者权益合计 4,665,038,814.86 4,677,171,847.27
负债和所有者权益总计 13,044,163,530.60 12,939,852,593.09
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中国武夷实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 803,733,025.95 498,331,173.28
其中：营业收入 803,733,025.95 498,331,173.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 801,631,247.98 453,153,643.87
其中：营业成本 629,327,020.85 390,765,471.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 52,090,645.69 5,846,614.40
销售费用 29,999,490.92 11,841,310.74
管理费用 52,594,480.72 41,094,205.09
研发费用
财务费用 37,619,609.80 3,606,042.46
其中：利息费用 21,222,552.68 17,772,191.64
利息收入 3,444,533.60 5,560,897.12
加：其他收益 3,838,189.57 97,012.45
投资收益（损失以“－”号填列） 40,550,398.87 706,292.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -749.81 660,109.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -574,923.00 -1,038,094.30
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,901,970.26 4,420,001.87
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,466,257.19
资产处置收益（损失以“-”号填列） 474,711.28 -1,705.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,825,867.76 49,361,036.73
加：营业外收入 1,374,270.15 438,170.25
减：营业外支出 274,099.09 1,061,034.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,926,038.82 48,738,172.76
减：所得税费用 21,281,795.81 19,177,542.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,644,243.01 29,560,630.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 26,644,243.01 29,560,630.03
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 16,510,294.58 28,844,583.34
2.少数股东损益 10,133,948.43 716,046.69
六、其他综合收益的税后净额 6,314,824.70 -34,125,823.51
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 6,277,613.73 -35,251,567.76
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 6,277,613.73 -35,251,567.76
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -713,010.77
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 6,277,613.73 -34,538,556.99
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 37,210.97 1,125,744.25
七、综合收益总额 32,959,067.71 -4,565,193.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 22,787,908.31 -6,406,984.42
归属于少数股东的综合收益总额 10,171,159.40 1,841,790.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.02
（二）稀释每股收益 0.01 0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：林志英 主管会计工作负责人：刘铭春 会计机构负责人：詹辉禄
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 390,119,997.99 404,113,270.96
减：营业成本 365,462,289.70 323,335,290.61
税金及附加 786,382.69 765,409.52
销售费用
管理费用 21,478,902.43 18,297,130.40
研发费用
财务费用 7,658,699.66 -17,991,944.34
其中：利息费用 73,368,772.84 78,824,341.14
利息收入 74,022,635.84 89,772,143.67
加：其他收益 3,681,301.71 73,879.37
投资收益（损失以“－”号填列） 563,611.98 46,183.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -574,923.00 -1,038,094.30
信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,074,746.42 1,143,061.30
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,466,257.19
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,987,796.57 79,932,414.36
加：营业外收入 889,065.90 139,526.25
减：营业外支出 38,252.69 735,651.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,136,983.36 79,336,289.22
减：所得税费用 9,750,144.19 20,649,967.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,887,127.55 58,686,321.72
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -12,887,127.55 58,686,321.72
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 18,798.68 95,055.49
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 18,798.68 95,055.49
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 18,798.68 95,055.49
7.其他
六、综合收益总额 -12,868,328.87 58,781,377.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 0.04
（二）稀释每股收益 -0.01 0.04
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,741,079,969.06 1,408,413,612.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 26,824,095.60 3,520,374.57
收到其他与经营活动有关的现金 152,440,225.00 352,810,014.97
经营活动现金流入小计 1,920,344,289.66 1,764,744,002.43
购买商品、接受劳务支付的现金 1,040,899,197.62 2,972,026,458.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 154,390,796.74 144,984,241.29
支付的各项税费 410,214,384.67 154,319,970.41
支付其他与经营活动有关的现金 171,076,127.07 212,707,858.75
经营活动现金流出小计 1,776,580,506.10 3,484,038,529.40
经营活动产生的现金流量净额 143,763,783.56 -1,719,294,526.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,325,088.22 1,195,260.00
取得投资收益收到的现金 694,594.49 53,830.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 961,493.00 35.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 32,567,884.89
收到其他与投资活动有关的现金 2,230,000.00
投资活动现金流入小计 45,779,060.60 1,249,125.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,367,616.47 32,754,280.05
投资支付的现金 7,282,393.29 3,295,043.57
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,710,000.00
投资活动现金流出小计 53,650,009.76 43,759,323.62
投资活动产生的现金流量净额 -7,870,949.16 -42,510,197.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,200,000.00 16,554,831.26
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,200,000.00 16,554,831.26
取得借款收到的现金 1,122,791,818.86 3,528,565,588.33
收到其他与筹资活动有关的现金 14,587,391.03 243,600,000.00
筹资活动现金流入小计 1,138,579,209.89 3,788,720,419.59
偿还债务支付的现金 1,059,788,662.51 1,456,966,818.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 118,383,313.90 102,306,738.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 49,535,448.56 86,979,201.63
筹资活动现金流出小计 1,227,707,424.97 1,646,252,759.03
筹资活动产生的现金流量净额 -89,128,215.08 2,142,467,660.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,117,837.48 14,217,084.35
五、现金及现金等价物净增加额 49,882,456.80 394,880,020.15
加：期初现金及现金等价物余额 2,776,661,466.64 2,363,587,453.06
六、期末现金及现金等价物余额 2,826,543,923.44 2,758,467,473.21
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中国武夷实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 239,668,796.68 303,242,770.30
收到的税费返还 3,127,615.92
收到其他与经营活动有关的现金 577,251,050.12 1,216,467,312.02
经营活动现金流入小计 816,919,846.80 1,522,837,698.24
购买商品、接受劳务支付的现金 313,481,957.52 529,572,034.01
支付给职工以及为职工支付的现金 88,788,439.98 94,184,104.91
支付的各项税费 34,960,049.08 32,130,606.87
支付其他与经营活动有关的现金 171,605,182.41 1,532,355,032.64
经营活动现金流出小计 608,835,628.99 2,188,241,778.43
经营活动产生的现金流量净额 208,084,217.81 -665,404,080.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,325,088.22 1,195,260.00
取得投资收益收到的现金 694,594.49 53,830.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,019,682.71 1,249,090.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,375,196.47 5,953,980.85
投资支付的现金 7,282,393.29 31,529,600.07
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,657,589.76 37,483,580.92
投资活动产生的现金流量净额 -6,637,907.05 -36,234,490.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 698,080,000.00 2,522,006,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 698,080,000.00 2,522,006,000.00
偿还债务支付的现金 863,573,391.04 1,230,925,376.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 76,436,526.28 47,061,296.06
支付其他与筹资活动有关的现金 4,169,121.53 4,176,604.47
筹资活动现金流出小计 944,179,038.85 1,282,163,276.85
筹资活动产生的现金流量净额 -246,099,038.85 1,239,842,723.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,448,943.62 11,642,338.34
五、现金及现金等价物净增加额 -42,203,784.47 549,846,491.21
加：期初现金及现金等价物余额 1,343,255,391.56 732,182,623.58
六、期末现金及现金等价物余额 1,301,051,607.09 1,282,029,114.79
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中国武夷实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,131,063,760.24 3,131,063,760.24
交易性金融资产 13,480,357.00 13,480,357.00
应收票据 245,625.00 245,625.00
应收账款 1,228,345,575.72 1,228,345,575.72
应收款项融资 2,000,000.00 2,000,000.00
预付款项 146,321,581.72 146,290,231.72 -31,350.00
其他应收款 173,525,913.89 173,525,913.89
应收股利 2,948,910.57 2,948,910.57
存货 14,915,133,965.03 14,915,133,965.03
合同资产 1,266,381,886.81 1,266,381,886.81
其他流动资产 733,059,851.04 733,059,851.04
流动资产合计 21,609,558,516.45 21,609,527,166.45 -31,350.00
非流动资产：
长期股权投资 50,385,709.27 50,385,709.27
其他权益工具投资 27,561,583.37 27,561,583.37
其他非流动金融资产 3,944,200.00 3,944,200.00
投资性房地产 567,985,704.49 567,985,704.49
固定资产 687,597,892.66 687,597,892.66
在建工程 935,200.93 935,200.93
使用权资产 1,964,666.15 1,964,666.15
无形资产 142,879,376.26 142,879,376.26
开发支出 749,213.77 749,213.77
商誉 4,502,719.17 4,502,719.17
长期待摊费用 31,314,763.09 31,314,763.09
递延所得税资产 159,021,604.34 159,021,604.34
其他非流动资产 67,261,386.62 67,261,386.62
非流动资产合计 1,744,139,353.97 1,746,104,020.12 1,964,666.15
资产总计 23,353,697,870.42 23,355,631,186.57 1,933,316.15
流动负债：
短期借款 3,574,161,686.12 3,574,161,686.12
应付票据 374,654,076.00 374,654,076.00
应付账款 1,551,842,860.10 1,551,842,860.10
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中国武夷实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
预收款项 119,649,347.86 119,649,347.86
合同负债 4,139,902,783.75 4,139,902,783.75
应付职工薪酬 135,941,654.25 135,941,654.25
应交税费 1,532,341,050.50 1,532,341,050.50
其他应付款 847,378,493.51 847,378,493.51
应付股利 683,232.34 683,232.34
一年内到期的非流动负债 435,598,305.95 436,647,150.78 1,048,844.83
其他流动负债 377,072,320.84 377,072,320.84
流动负债合计 13,088,542,578.88 13,089,591,423.71 1,048,844.83
非流动负债：
长期借款 2,318,329,787.50 2,318,329,787.50
应付债券 2,043,617,450.34 2,043,617,450.34
租赁负债 884,471.32 884,471.32
长期应付款 12,275.48 12,275.48
预计负债 2,434,931.28 2,434,931.28
递延收益 192,000.00 192,000.00
递延所得税负债 6,806,805.89 6,806,805.89
非流动负债合计 4,371,393,250.49 4,372,277,721.81 884,471.32
负债合计 17,459,935,829.37 17,461,869,145.52 1,933,316.15
所有者权益：
股本 1,570,998,213.00 1,570,998,213.00
资本公积 2,234,370,097.10 2,234,370,097.10
减：库存股 15,149,405.15 15,149,405.15
其他综合收益 -86,233,115.84 -86,233,115.84
盈余公积 321,434,713.38 321,434,713.38
未分配利润 1,326,540,551.03 1,326,540,551.03
归属于母公司所有者权益合计 5,351,961,053.52 5,351,961,053.52
少数股东权益 541,800,987.53 541,800,987.53
所有者权益合计 5,893,762,041.05 5,893,762,041.05
负债和所有者权益总计 23,353,697,870.42 23,355,631,186.57 1,933,316.15
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,578,286,835.01 1,578,286,835.01
交易性金融资产 9,250,357.00 9,250,357.00
应收账款 814,916,018.52 814,916,018.52
预付款项 72,284,126.85 72,284,126.85
其他应收款 5,865,286,466.84 5,865,286,466.84
应收股利 369,208.60 369,208.60
存货 34,372,961.50 34,372,961.50
合同资产 1,110,961,606.10 1,110,961,606.10
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中国武夷实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其他流动资产 85,116,117.42 85,116,117.42
流动资产合计 9,570,474,489.24 9,570,474,489.24
非流动资产：
长期应收款 937,203,304.39 937,203,304.39
长期股权投资 2,118,969,456.58 2,118,969,456.58
其他非流动金融资产 2,944,200.00 2,944,200.00
投资性房地产 24,452,196.53 24,452,196.53
固定资产 217,955,601.68 217,955,601.68
使用权资产 661,533.11 661,533.11
无形资产 13,542,160.07 13,542,160.07
长期待摊费用 2,199,097.86 2,199,097.86
递延所得税资产 39,342,659.21 39,342,659.21
其他非流动资产 12,769,427.53 12,769,427.53
非流动资产合计 3,369,378,103.85 3,370,039,636.96 661,533.11
资产总计 12,939,852,593.09 12,940,514,126.20 661,533.11
流动负债：
短期借款 2,927,071,021.48 2,927,071,021.48
应付账款 281,992,700.73 281,992,700.73
预收款项 61,000.00 61,000.00
合同负债 224,171,323.00 224,171,323.00
应付职工薪酬 77,862,699.39 77,862,699.39
应交税费 120,131,766.52 120,131,766.52
其他应付款 1,755,256,811.62 1,755,256,811.62
一年内到期的非流动负债 110,260,625.77 110,543,914.27 283,288.50
其他流动负债 15,567,781.61 15,567,781.61
流动负债合计 5,512,375,730.12 5,512,659,018.62 283,288.50
非流动负债：
长期借款 704,252,634.08 704,252,634.08
应付债券 2,043,617,450.34 2,043,617,450.34
租赁负债 378,244.61 378,244.61
预计负债 2,434,931.28 2,434,931.28
非流动负债合计 2,750,305,015.70 2,750,683,260.31 378,244.61
负债合计 8,262,680,745.82 8,263,342,278.93 661,533.11
所有者权益：
股本 1,570,998,213.00 1,570,998,213.00
资本公积 452,155,265.67 452,155,265.67
减：库存股 15,149,405.15 15,149,405.15
其他综合收益 -1,165,412.20 -1,165,412.20
盈余公积 321,434,713.38 321,434,713.38
未分配利润 2,348,898,472.57 2,348,898,472.57
所有者权益合计 4,677,171,847.27 4,677,171,847.27
负债和所有者权益总计 12,939,852,593.09 12,940,514,126.20 661,533.11
调整情况说明
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中国武夷实业股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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