酒鬼酒股份有限公司独立董事
          对 2010 年度董事会未提出现金利润分配预案的
                            独立意见

     作为酒鬼酒股份有限公司的独立董事，我们参加了公司第四届董
事会第二十三次会议，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》、《上市公司治理准则》、深交所《关于做好上市公司 2010 年
年度报告工作的通知》及《公司章程》等有关规定，基于独立判断立
场，对公司未做出现金利润分配预案发表如下独立意见：
     一、公司前三年现金分红情况
                              分红年度合并报表中 占合并报表中归属
              现金分红金额                                             年度可
   分红年度                   归属于上市公司股东 于上市公司股东的
                （含税）                                              分配利润
                                  的净利润          净利润的比率

2009 年                0.00         58,484,410.04            0.00% -581,962,104.56

2008 年                0.00         41,165,051.09            0.00% -640,446,514.60

2007 年                0.00         62,461,009.30            0.00% -681,611,565.69

最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例
                                                              0.00%
                    （%）

     二、2010 年度未现金分红的原因
     1、公司 2007-2009 年可供分配利润均为负值。
     2、经国富浩华会计师事务所有限公司审计，公司 2010 年度实
现归属于母公司所有者的合并净利润为 79,417,863.62 元、本年度合
并实际可供分配利润-502,544,240.94 元；母公司 2010 年度实现净利
润 为 193,221,494.92 元 ， 母 公 司 本 年 度 实 际 可 供 分 配 利 润 为
-169,501,376.85 元。本期净利润弥补以前年度亏损后，期末未分配利
润仍为负值。
    鉴于公司进行利润分配以母公司为主体，公司董事会研究决定，
公司 2010 年末不进行利润分配，也不以资本公积金转增股本。
    三、独立意见
     我们认为：公司 2010 年度未作出现金分红的决定，符合有关规
定的要求。2011 年度公司生产经营和营销市场建设均需要大量资金，
不进行现金分红有利于维护股东的长远利益。因此，我们对董事会未
作出现金利润分配预案表示同意。


    独立董事签名：
    高一斌
    郭国庆
    张贵华


                                       2011 年 1 月 27 日