关于酒鬼酒股份有限公司
2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况之
专项说明
目 录
一、2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况之专项说明 1-2
二、2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 3
地 址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 邮 编：100039
2 号楼 4 层 电 话：（010）8821 9191
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国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于酒鬼酒股份有限公司 2011 年度控股股东及
其他关联方占用资金情况的专项说明
国浩报字[2012]203A88 号
酒鬼酒股份有限公司全体股东：
我们审计了酒鬼酒股份有限公司（以下简称“酒鬼酒公司”）2011 年 12 月
31 日的资产负债表和合并资产负债表，2011 年度的利润表和合并利润表、股东
权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表
附注，并于 2012 年 2 月 28 日出具了国浩审字[2012]203A438 号的标准无保留意
见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，酒鬼酒公司编制了后附的 2011 年度酒鬼酒股份有限公
司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“关联方资金占用汇总
表”)。
编制和对外披露关联方资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性
是酒鬼酒公司管理层的责任。我们对关联方资金占用汇总表所载资料与我们审计
酒鬼酒公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对酒鬼酒公司实施于
2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未
对关联方资金占用汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解
2011 年度酒鬼酒公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附关联方资金
占用汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为酒鬼酒公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
目的使用，不得用作其他任何目的。
（此页无正文）
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金戈
中国北京 中国注册会计师：李一经
二〇一二年二月二十八日
酒鬼酒股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位:酒鬼酒股份有限公司 单位：万元
占用方与 上市公
2011 年年初 2011 年度累计占 2011 年度占
非经营性 资金占用方名 上市公司 司核算 2011 年度偿还 2011 年年末占 占用形成原
占用资金余 用发生金额（不 用资金的利 占用性质
占用 称 的关联关 的会计 累计发生金额 用资金余额 因
额 含利息） 息（如有）
系 科目
实际控 非经营性占
中皇有限公司
制人 - 用
现控股股 非经营性占
东、实际控 - 用
制人及其 非经营性占
附属企业 - 用
小计 — —
- - - - - - -
非经营性占
- 用
前控股股 非经营性占
东、实际控 - 用
制人及其 非经营性占
附属企业 - 用
小计 — —
- - - - - - -
合 计 — —
- - - - - - -
往来方与 上市公
2011 年年初 2011 年度累计往 2011 年度往
其他关联 资金占用方名 上市公司 司核算 2011 年度偿还 2011 年年末往 往来形成原
往来资金余 来发生金额（不 来资金的利 往来性质
资金往来 称 的关联关 的会计 累计发生金额 来资金余额 因
额 含利息） 息（如有）
系 科目
北京京糖酒鬼酒 预收账
联营企业 预收酒款 经营性往来
业有限公司 款 48,000.00 77,568,260.00 45,247,920.00 32,368,340.00
天津中糖华丰 中皇有限 应收账
预收酒款 经营性往来
实业有限公司 公司股东 款 -20.00 10,396,790.40 10,364,770.00 32,000.40
中国糖业
北京中糖酒类 酒类集团 预收账
预收酒款 经营性往来
有限公司 公司子公 款 28.60 4,988,836.00 4,988,836.00 28.60
司
中皇有限 预收账
皇权集团 预收酒款 经营性往来
控股股东、 公司股东 款 549,696.96 549,696.96 -
实际控制 中国糖业
人及其附 天津中糖二商 酒类集团 预收账
预收酒款 经营性往来
属企业 连锁有限公司 公司子公 款 333,062.00 302,114.00 30,948.00
司
中国糖业
中糖世纪公司 酒类集团 预收账
预收酒款 经营性往来
湖北分公司 公司子公 款 181.00 201,360.00 201,360.00 181.00
司
北京京糖酒鬼酒 其他应
联营企业 保证金 经营性往来
业有限公司 付款 100,000.00 100,000.00
天津中糖华丰 中皇有限 其他应 折扣折让保
经营性往来
实业有限公司 公司股东 付款 117,968.40 1,363,722.00 828,926.40 652,764.00 证金
中国糖业
北京中糖酒类 酒类集团 其他应 折扣折让保
经营性往来
有限公司 公司子公 付款 17,020.80 603,532.80 288,112.80 332,440.80 证金
司
中国糖业
天津中糖二商 酒类集团 其他应 折扣折让保
经营性往来
连锁有限公司 公司子公 付款 84,104.72 84,104.72 证金
司
经营性往来
-
小计 — —
- - 283,178.80 96,089,364.88 - 62,771,736.16 33,600,807.52
非经营性往
- 来
上市公司 非经营性往
的子公司 - 来
及其附属 非经营性往
企业 - 来
小计 — —
- - - - - - -
非经营性往
- 来
关联自然
非经营性往
人及其控
- 来
制的法人
小计 — —
- - - - - - -
酒鬼酒湖南销售 预收账
联营企业 24,881,007.59 558,088,331.00 435,154,609.12 酒款 经营性往来
有限责任公司 款 147,814,729.47
其他关联
酒鬼酒湖南销售 其他应
人及其附 联营企业 400,000.00 20,000.00 保证金 经营性往来
有限责任公司 付款 380,000.00
属企业
小计 558,488,331.00 — —
- - 24,881,007.59 - 435,174,609.12 148,194,729.47
合 计 654,577,695.88 — —
- - 25,164,186.39 - 497,946,345.28 181,795,536.99
法定代表人：王新国 主管会计工作的负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文