酒鬼酒股份有限公司
2012 年半年度财务报告
1、合并资产负债表
编制单位： 酒鬼酒股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 651,275,747.2 932,903,249.39
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 116,314,530.45 11,189,000
应收账款 4,561,297.31 4,542,477.04
预付款项 126,971,997 102,324,949.89
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 65,286,399.48 64,285,961.14
买入返售金融资产 0 0
存货 569,383,973.8 512,212,213.7
一年内到期的非流动资产 634,849,000 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 2,168,642,945.24 1,627,457,851.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 14,144,593.52 15,703,565.71
投资性房地产 0 0
固定资产 396,786,727.93 396,064,065.83
在建工程 12,372,901.38 7,757,744
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 110,324,185.99 90,144,800.47
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 9,469,328.91 11,617,557.11
其他非流动资产 52,471 52,471
非流动资产合计 543,150,208.73 521,340,204.12
资产总计 2,711,793,153.97 2,148,798,055.28
流动负债：
短期借款 0 0
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 108,968,010.86 98,097,279.11
预收款项 463,608,819.97 450,970,970.08
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 28,460,443.03 39,942,685.25
应交税费 116,963,365.61 57,063,007.16
应付利息 0 0
应付股利 0 0
其他应付款 285,862,375.9 130,874,444.85
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 1,003,863,015.37 776,948,386.45
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 0 0
负债合计 1,003,863,015.37 776,948,386.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 324,928,980 324,928,980
资本公积 1,161,259,524.97 1,161,259,524.97
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 195,586,740 195,586,740
一般风险准备 0 0
未分配利润 -48,711,049.02 -309,925,576.14
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 1,633,064,195.95 1,371,849,668.83
少数股东权益 74,865,942.65 0
所有者权益（或股东权益）合计 1,707,930,138.6 1,371,849,668.83
负债和所有者权益（或股东权益）
2,711,793,153.97 2,148,798,055.28
总计
法定代表人：王新国 主管会计工作负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 313,265,264.14 530,767,860.92
交易性金融资产 0 0
应收票据 0 0
应收账款 0 0
预付款项 120,751,307.05 96,893,012.57
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 59,532,071.14 62,431,560.25
存货 468,323,750.04 404,647,750.27
一年内到期的非流动资产 340,000,000 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 1,301,872,392.37 1,094,740,184.01
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 295,350,000 245,350,000
投资性房地产 0 0
固定资产 383,873,504.89 384,499,976.77
在建工程 11,504,016.48 7,757,744
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 102,064,796.79 90,061,500.47
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 5,071,853.02 6,112,074.82
其他非流动资产 52,471 52,471
非流动资产合计 797,916,642.18 733,833,767.06
资产总计 2,099,789,034.55 1,828,573,951.07
流动负债：
短期借款 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 40,038,242.82 43,515,612.27
预收款项 119,643,528.17 37,981,539.56
应付职工薪酬 20,673,063.04 30,286,838.8
应交税费 81,424,780.57 47,687,083.15
应付利息 0 0
应付股利 0 0
其他应付款 142,648,306.45 127,368,987.37
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 404,427,921.05 286,840,061.15
非流动负债：
长期借款 0 0
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 0 0
负债合计 404,427,921.05 286,840,061.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 324,928,980 324,928,980
资本公积 1,161,259,524.97 1,161,259,524.97
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 126,850,576.72 126,850,576.72
未分配利润 82,322,031.81 -71,305,191.77
外币报表折算差额 0 0
所有者权益（或股东权益）合计 1,695,361,113.5 1,541,733,889.92
负债和所有者权益（或股东权益）
2,099,789,034.55 1,828,573,951.07
总计
法定代表人：王新国 主管会计工作负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 929,094,063.09 398,228,730.87
其中：营业收入 929,094,063.09 398,228,730.87
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收入 0 0
二、营业总成本 586,064,472.45 352,240,212.33
其中：营业成本 207,068,815.81 109,159,116.52
利息支出 0 0
手续费及佣金支出 0 0
退保金 0 0
赔付支出净额 0 0
提取保险合同准备金
0 0
净额
保单红利支出 0 0
分保费用 0 0
营业税金及附加 133,154,512.18 62,947,285.55
销售费用 184,714,974.41 131,509,340.63
管理费用 57,928,810.38 38,841,570.08
财务费用 -3,569,151.02 1,866,223.2
资产减值损失 6,766,510.69 7,916,676.35
加 ：公允价值变动收益（损
0 0
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
5,502,496.2 9,907,825.4
号填列）
其中：对联营企业和合
752,612.5 9,907,825.4
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0 0
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
348,532,086.84 55,896,343.94
列）
加 ：营业外收入 4,944,901.26 15,364,331.3
减 ：营业外支出 1,206,654.99 561,665.92
其中：非流动资产处置
346,447.62
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
352,270,333.11 70,699,009.32
号填列）
减：所得税费用 90,689,863.34 9,841,371.2
五、净利润（净亏损以“－”号填
261,580,469.77 60,857,638.12
列）
其中：被合并方在合并前实现 0 0
的净利润
归属于母公司所有者的净利
261,214,527.12 60,857,638.12
润
少数股东损益 365,942.65 0
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.8039 0.2008
（二）稀释每股收益 0.8039 0.2008
七、其他综合收益 0 0
八、综合收益总额 261,580,469.77 60,857,638.12
归属于母公司所有者的综合
261,214,527.12 60,857,638.12
收益总额
归属于少数股东的综合收益
365,942.65 0
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：王新国 主管会计工作负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 489,634,629.98 233,747,691.64
减：营业成本 69,095,335.17 49,345,713.54
营业税金及附加 127,220,460.3 61,560,157.23
销售费用 40,916,403.17 49,001,821.65
管理费用 52,598,525.16 35,039,434.14
财务费用 -1,652,485.6 2,284,689.24
资产减值损失 1,394,989.44 7,312,339.78
加：公允价值变动收益（损失
0 0
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
2,198,029.69 7,000,000
号填列）
其中：对联营企业和合营
0 7,000,000
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
202,259,432.03 36,203,536.06
列）
加：营业外收入 4,650,481.26 14,614,592.3
减：营业外支出 686,652.76 560,834.04
其中：非流动资产处置损
0 346,447.62
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
206,223,260.53 50,257,294.32
号填列）
减：所得税费用 52,596,036.95 3,653,750
四、净利润（净亏损以“－”号填
153,627,223.58 46,603,544.32
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.4728 0.1538
（二）稀释每股收益 0.4728 0.1538
六、其他综合收益 0 0
七、综合收益总额 153,627,223.58 46,603,544.32
法定代表人：王新国 主管会计工作负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,032,552,760.84 538,508,438.75
客户存款和同业存放款项净增加
0 0
额
向中央银行借款净增加额 0 0
向其他金融机构拆入资金净增加
0 0
额
收到原保险合同保费取得的现金 0 0
收到再保险业务现金净额 0 0
保户储金及投资款净增加额 0 0
处置交易性金融资产净增加额 0 0
收取利息、手续费及佣金的现金 0 0
拆入资金净增加额 0 0
回购业务资金净增加额 0 0
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 29,350,971.36 21,642,717.39
经营活动现金流入小计 1,061,903,732.2 560,151,156.14
购买商品、接受劳务支付的现金 238,344,818.51 109,357,875.49
客户贷款及垫款净增加额 0 0
存放中央银行和同业款项净增加
0 0
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0 0
支付利息、手续费及佣金的现金 0 0
支付保单红利的现金 0 0
支付给职工以及为职工支付的现
62,921,163.56 37,697,707.65
金
支付的各项税费 298,629,388.92 149,417,294.41
支付其他与经营活动有关的现金 160,176,425.33 78,202,873.84
经营活动现金流出小计 760,071,796.32 374,675,751.39
经营活动产生的现金流量净额 301,831,935.88 185,475,404.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 6,502,734.7 1,060,000
处置固定资产、无形资产和其他 16,680,300 66,500
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0 52,101,200
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 51,291.19
投资活动现金流入小计 23,234,325.89 53,227,700
购建固定资产、无形资产和其他
46,038,349.19 79,049,464.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 634,849,000 0
质押贷款净增加额 0 0
取得子公司及其他营业单位支付
0 0
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 306,414.77 0
投资活动现金流出小计 681,193,763.96 79,049,464.25
投资活动产生的现金流量净额 -657,959,438.07 -25,821,764.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 74,500,000 0
其中：子公司吸收少数股东投资
0 0
收到的现金
取得借款收到的现金 0 0
发行债券收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 74,500,000 0
偿还债务支付的现金 0 170,968,247.96
分配股利、利润或偿付利息支付
0 2,829,412.3
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0 0
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 0 173,797,660.26
筹资活动产生的现金流量净额 74,500,000 -173,797,660.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0 0
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -281,627,502.19 -14,144,019.76
加：期初现金及现金等价物余额 932,903,249.39 198,868,187.05
六、期末现金及现金等价物余额 651,275,747.2 184,724,167.29
法定代表人：王新国 主管会计工作负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 696,079,167.02 290,934,895.49
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 24,521,371.5 20,532,063.61
经营活动现金流入小计 720,600,538.52 311,466,959.1
购买商品、接受劳务支付的现金 103,033,407.23 43,953,409.22
支付给职工以及为职工支付的现
55,076,504.11 27,716,550.73
金
支付的各项税费 232,382,367.33 129,223,321.13
支付其他与经营活动有关的现金 140,764,269.33 29,913,548.3
经营活动现金流出小计 531,256,548 230,806,829.38
经营活动产生的现金流量净额 189,343,990.52 80,660,129.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 2,198,029.69 0
处置固定资产、无形资产和其他
16,680,300 66,500
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0 52,101,200
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 18,878,329.69 52,167,700
购建固定资产、无形资产和其他
35,724,916.99 79,049,464.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 390,000,000 0
取得子公司及其他营业单位支付
0 0
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 425,724,916.99 79,049,464.25
投资活动产生的现金流量净额 -406,846,587.3 -26,881,764.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 0 0
偿还债务支付的现金 0 170,968,247.96
分配股利、利润或偿付利息支付
0 2,829,412.3
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 0 173,797,660.26
筹资活动产生的现金流量净额 0 -173,797,660.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0 0
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -217,502,596.78 -120,019,294.79
加：期初现金及现金等价物余额 530,767,860.92 162,195,217.76
六、期末现金及现金等价物余额 313,265,264.14 42,175,922.97
法定代表人：王新国 主管会计工作负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
324,928 1,161,25 195,586 -309,92 1,371,849,
一、上年年末余额
,980 9,524.97 ,740 5,576.14 668.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
324,928 1,161,25 195,586 -309,92 1,371,849,
二、本年年初余额
,980 9,524.97 ,740 5,576.14 668.83
三、本期增减变动金额（减少 261,214, 74,865,94 336,080,46
以“－”号填列） 527.12 2.65 9.77
261,214, 365,942.6 261,580,46
（一）净利润
527.12 5 9.77
（二）其他综合收益
261,214, 365,942.6 261,580,46
上述（一）和（二）小计
527.12 5 9.77
74,500,00
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 74,500,000
0
74,500,00
1．所有者投入资本 74,500,000
0
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 324,928 1,161,25 195,586 -48,711, 74,865,94 1,707,930,
,980 9,524.97 ,740 049.02 2.65 138.6
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
303,050 759,982, 195,586 -502,54 756,074,60
一、上年年末余额
,000 107.95 ,740 4,240.94 7.01
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
303,050 759,982, 195,586 -502,54 756,074,60
二、本年年初余额
,000 107.95 ,740 4,240.94 7.01
三、本期增减变动金额（减少 21,878, 401,277, 192,618, 615,775,06
以“－”号填列） 980 417.02 664.8 1.82
192,618, 192,618,66
（一）净利润
664.8 4.8
（二）其他综合收益
192,618, 192,618,66
上述（一）和（二）小计
664.8 4.8
21,878, 401,277, 423,156,39
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0
980 417.02 7.02
21,878, 401,277, 423,156,39
1．所有者投入资本
980 417.02 7.02
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
324,928 1,161,25 195,586 -309,92 1,371,849,
四、本期期末余额
,980 9,524.97 ,740 5,576.14 668.83
法定代表人：王新国 主管会计工作负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
324,928,98 1,161,259, 126,850,57 -71,305,19 1,541,733,
一、上年年末余额
0 524.97 6.72 1.77 889.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
324,928,98 1,161,259, 126,850,57 -71,305,19 1,541,733,
二、本年年初余额
0 524.97 6.72 1.77 889.92
三、本期增减变动金额（减少 153,627,22 153,627,22
以“－”号填列） 3.58 3.58
153,627,22 153,627,22
（一）净利润
3.58 3.58
（二）其他综合收益
153,627,22 153,627,22
上述（一）和（二）小计
3.58 3.58
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
324,928,98 1,161,259, 126,850,57 82,322,031 1,695,361,
四、本期期末余额
0 524.97 6.72 .81 113.5
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
303,050,00 759,982,10 126,850,57 -169,501,3 1,020,381,
一、上年年末余额
0 7.95 6.72 76.85 307.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
303,050,00 759,982,10 126,850,57 -169,501,3 1,020,381,
二、本年年初余额
0 7.95 6.72 76.85 307.82
三、本期增减变动金额（减少以 401,277,41 98,196,185 521,352,58
21,878,980
“－”号填列） 7.02 .08 2.1
98,196,185 98,196,185
（一）净利润
.08 .08
（二）其他综合收益
98,196,185 98,196,185
上述（一）和（二）小计
.08 .08
401,277,41 423,156,39
（三）所有者投入和减少资本 21,878,980 0 0 0 0 0
7.02 7.02
401,277,41 423,156,39
1．所有者投入资本 21,878,980
7.02 7.02
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
324,928,98 1,161,259, 126,850,57 -71,305,19 1,541,733,
四、本期期末余额
0 524.97 6.72 1.77 889.92
法定代表人：王新国 主管会计工作负责人：任宝岩 会计机构负责人：钟希文
酒鬼酒股份有限公司
财 务 报 表 附 注
2012 年 06 月
（除非特别注明，以下币种为人民币，货币单位为元）
一、公司基本情况
酒鬼酒股份有限公司（以下简称：本公司或公司）系采取社会募集方式设立的股份有限公司。1997 年 4 月 28 日经湖
南省人民政府批准，由湖南湘泉集团有限公司独家发起，以其所属湘泉酒公司、酒鬼酒公司、陶瓷公司三家公司的净资产折
股投入，经中国证券监督管理委员会（证监发字[1997]361 号、362 号）批准首次向社会公开发行 5,500 万股人民币普通股
股票，并于 1997 年 7 月 18 日在深圳证券交易所上市。1997 年 7 月 14 日经湖南省工商行政管理局核准登记注册，注册资
本 18,500 万元。1998 年 4 月 27 日经中国证券监督管理委员会湖南监管局（湘证监字[1998]37 号）批复，每 10 股送红股
5 股，送股后总股本变更为 27,750 万元。
经中国证券监督管理委员会（证监公司字[1999]55 号）核准，1999 年 9 月向全体股东配售 2,555 万股，每股面值 1 元，
配股后总股本为 30,305 万元，并于 1999 年 9 月 21 日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，注册资本增至 30,305 万元。
现企业法人营业执照注册号 430000000037884。
2003 年，湖南湘泉集团有限公司将持有本公司的部分股份转让，股权结构变更为：成功控股集团有限公司持有本公司
8,800 万股，占股本总数的 29.04%；湖南湘泉集团有限公司持有本公司 7,780 万股，占股本总数的 25.67%；上海鸿仪投资
发展有限公司持有本公司 3,000 万股，占股本总数的 9.90%；流通股股份 10,725 万股，占股本总数的 35.39%。
2006 年 4 月 6 日，经深圳市中级人民法院民事裁定，成功控股集团有限公司持有的本公司 3,000 万股法人股被公开
拍卖，成交价格为每股 1.1664 元。2006 年 7 月 13 日，经深圳市中级人民法院民事裁定，成功控股集团有限公司持有的本
公司 2,700 万股法人股被公开拍卖，成交价格为每股 1.24 元。2006 年 9 月 12 日，广州市中级人民法院分别以[2004]穗中
法执字第 2661 号恢字 1 号民事裁定书、[2005]穗中法执字第 819 号恢字 1 号民事裁定书裁定，将成功控股集团有限公司
持有的本公司境内法人股共计 3,100 万股折价抵偿本公司所欠上海浦发银行广州分行的部分债务。
2006 年 12 月 15 日，湖南湘泉集团有限公司持有的本公司 7,780 万股和上海鸿仪投资发展有限公司持有的本公司
3,000 万股，共计 10,780 万股被公开整体拍卖。通过上述拍卖，中皇有限公司拍得 7,143.4 万股，占股本总数的 23.57%；
中国长城资产管理公司拍得 3,636.6 万股，占股本总数的 12% 。2007 年 1 月 5 日，中皇有限公司分别与珠海市丰钿节电
器有限公司和上海浦东发展银行广州分行签署了股权转让协议，中皇有限公司分别受让珠海市丰钿节电器有限公司持有的本
公司法人股 700 万股和上海浦东发展银行广州分行持有的本公司法人股 3,100 万股。
上述司法拍卖和股权转让行为完成后，中皇有限公司持有本公司 10,943.40 万股，占股本总数的 36.11%，成为本公司
第一大股东，中国长城资产管理公司持有 3,636.60 万股，占股本总数的 12%，成为本公司的第二大股东。上述司法拍卖和
股权转让行为已取得中国证券监督管理委员会（证监公司字[2007]184 号）“关于核准豁免中皇有限公司要约收购酒鬼酒股份
有限公司股票义务的批复”，同时取得商务部（商资批[2007]969 号）“关于同意中皇有限公司境内再投资并购酒鬼酒股份有
限公司的批复”。
本公司股权分置改革方案实施股份变更登记日为 2008 年 1 月 10 日 ，股权分置改革方案的主要内容为以现有流通股股
本为基数，非流通股股东向全体流通股股东送股，送股比例为 10：2 。
本公司于 2010 年 11 月 25 日第二次临时股东大会审议通过了 2010 年度非公开发行股票预案，非公开发行股票的数量
不超过 3838 万股，募集资金上限 44,317.70 万元。本公司非公开发行股票预案于 2011 年 8 月 24 日经中国证监会发行审核委
员会第 188 次会议审核，并获得有条件通过。2011 年 9 月 21 日，中国证监会下发《关于核准酒鬼酒股份有限公司非公开发
行股票的批复 》（证监许可【2011】1504 号）；本次发行新增股份 21,878,980 股，发行价格为 20.10 元/股；本次新增股份的
上市时间为 2011 年 11 月 2 日。根据国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2011 年 10 月 21 日出具的国浩验字
[2011]204A164 号 《 验 资 报 告 》， 本 公 司 本 次 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 总 额 为 439,767,498.00 元 ， 扣 除 各 项 发 行 费
用 16,611,100.98 元，募集资金净额为 423,156,397.02 元。
本公司非公开发行的 21,878,980 股新股已于 2011 年 10 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记
托管手续，于 2011 年 11 月 2 日在深圳证券交易所上市。2011 年 11 月 17 日，本公司已办理完毕变更注册资本及修改章程
的 工 商 变 更 登 记 手 续 ， 取 得 了 湘 西 土 家 族 苗 族 自 治 州 工 商 行 政 管 理 局 换 发 的 《 企 业 法 人 营 业 执 照 》， 注 册 号 为
430000000037884，本公司注册资本和实收资本由 30305 万元变更为 32492.898 万元。中皇有限公司变更后持股比例为 31.00%，
仍为本公司第一大股东。
本公司法定住所：湖南省吉首市振武营酒鬼工业园，法定代表人：王新国。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表系以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准
则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
不适用
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。通过合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的必要调整外，本公司按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中
取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合
并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得被购买方的控制权而支付的
现金或非现金资产、发行或承担的债务以及发行的权益性证券等的公允价值。本公司作为购买方为企业合并发生的审计、法
律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司以购买日确定的合并成本作为非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资的初始投资成本，本公司对通过非同一控
制下的吸收合并取得的各项可辨认资产、负债以其在购买日的公允价值确计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后计入合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后
由本公司编制。编制合并财务报表时，对与本公司会计政策和会计期间不一致的子公司财务报表按本公司的统一要求进行必
要的调整；对合并范围内各公司之间的内部交易或事项以及内部债权债务均进行抵销；子公司的股东权益中不属于母公司所
拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中的股东权益项下单独列示；若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资
产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日的即期汇
率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原账面记账
本位币金额的差额，作为公允价值变动收益计入当期损益，但与可供出售外币非货币性项目相关的汇兑差额应计入资本公积。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、
持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此
类金融资产或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。
②持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生减值、摊销或终止确认时产生的利
得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或处
置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外
币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直
到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相
关的股利或利息收入，计入当期损益。
⑤其他金融负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，应当计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按
照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
⑤对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金
融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。
①持有至到期投资
根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确
认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售
金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，
通过权益转回，不通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
坏账准备的确认标准：本公司对以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的
估计。
对单项金额重大的应收款项(指单项金额超过期末应收款项余额的10%,或单项金额超过100万元人民币)单独进行减值测试。
如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额不重大的应收款项(指单项金额未超过期末应收款项余额的10%,或者单项金额未超过100万元人民币),以及单项
金额重大经单独测试后未减值的应收款项,按账龄分析法计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 100 万元或应收款项总额 10%的应收款项
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账
准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
单项金额不重大的应收款项（扣除单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项），以及单项金
账龄组合 账龄分析法
额重大、但经单独测试后未计提过坏账准备应收款项（扣除
对母、子公司及为同一母公司控制的关联方间的应收款项）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 15% 15%
3 年以上
3－4 年 25% 25%
4－5 年 30% 30%
5 年以上 50% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
信用风险高
坏账准备的计提方法：
个别认定法
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为：库存商品、原材料、在产品、包装物、自制半成品、低值易耗品等
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数
量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变
现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提
存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入
当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以本公司在被合并方于合并日按本公司会计政策调整后的账面净资产中所享
有的份额作为初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
通过非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和作为该项投资的初始投资成本。
③其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的
现金股利或利润）作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时：
1、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始
投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
2、取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账
面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值
为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计
算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确
认。
3、确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
4、被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
5、对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承
担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
持股比例减少后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当继续采用权益法核算剩余投资，并按处置投
资的比例将以前在其他综合收益（资本公积）中确认的利得或损失结转至当期损益。
持股比例增加后被投资单位仍然是本公司的联营企业或合营企业时，本公司应当按照新的持股比例对投资继续采用权益法进
行核算。在新增投资日，新增投资成本与按新增持股比例计算的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额按照前述原则
处理；该项长期股权投资取得新增投资时的原账面价值与按增资后持股比例扣除新增持股比例后的持股比例计算应享有的被
投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额，应当调整长期股权投资账面价值和资本公积。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制的判断依据
共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方
一致同意等。
②重大影响的判断依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明
该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策从而不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被
投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参
与被投资单位的生产经营决策，能够形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资的资产减值，按以下方法确定：
（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行
减值测试。
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产，是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。固定资产在满足
下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非
流动资产时停止计提折旧（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外）。在不考虑减值准备的情况下，
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35 3 3.23-2.77
机器设备 10 3 9.7
电子设备 6 3 16.17
运输设备 5 3 19.4
其他设备 5-10 3 19.4-9.7
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的固定资产的资产减值，按以下方法确定：
（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行
减值测试。
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。
（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的
可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。
相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分
部。
（4）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
①每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，
调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
②固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接
计入当期成本、费用。
③符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单
独计提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办
理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业在建工程的资产减值，按以下方法确定：
（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行
减值测试。
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。
（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的
可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。
（4）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（一）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（二）借款费用已经发生；
（三）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点 的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值；在非货币性资产交换具备
商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公
允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公司估计该使用寿命的年限或者构成使
用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，期末
进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司对子公司、联营企业和合营企业无形资产的资产减值，按以下方法确定：
（1）本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行
减值测试。
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。
（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的
可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。
（4）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
判断研发阶段和开发阶段的重要标准是行成无形资产的重要标准，本公司的管理机构以及研发部门根据研发阶段和开发阶段
两者的特点和区别来判断行成无形资产的可能性，并提供切实可靠的资料来证明项目所处的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出，不再进行资本化。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均
摊销，其中：
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（3）融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使
用年限三者中较短的期限平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
预计负债是因或有事项可能产生的负债。根据或有事项准则的规定，与或有事项相关的义务同时符合以下三个条件的，企业
应将其确认为负债：
一是该义务是企业承担的现时义务；
二是该义务的履行很可能导致经济利益流出企业，这里的“很可能”指发生的可能性为“大于50%，但小于或等于95%”；
三是该义务的金额能够可靠地计量。
（1）预计负债的确认标准
因未决诉讼、产品质量保证、亏损合同、油气资产弃置义务等形成的现实义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义
务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑或有事项有关的风险、不确定性和货币时
间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
股份支付，是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交
易。
（2）权益工具公允价值的确定方法
在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，
不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
可行权条件是指能够确定企业是否得到职工或其他方提供的服务、且该服务使职工或其他方具有获取股份支付协议规定的权
益工具或现金等权利的条件；反之，为非可行权条件。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
（一）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（二）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（三）收入的金额能够可靠地计量；
（四）相关的经济利益很可能流入企业；
（五）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
（一）相关的经济利益很可能流入企业；
（二）收入的金额能够可靠地计量。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用
26、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助的确认与计量
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量（其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，
可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量）；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产适用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额；
（3）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
不适用
（2）融资租赁会计处理
不适用
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
持有待售资产的确认有三个条件，这三个条件必须同时满足：
1、做出出售决议；
2、与第三方签订不可撤销的出售协议；
3、出售将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对其预计净残值进行调整，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%
消费税 应税销售收入和销售数量 20%、1000 元/吨
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
企业合并指为了达到某种经营目的，通过兼并、控股等形式控制和操纵其他企业生产经营活动的行为。
合并财务报表，它是以母公司为核心将整体企业集团视为一个经济实体，以组成企业集团的母公司和子公司的个别会计报表
为基础编制的、综合反映集团经营成果和财务状况及其变动情况的报表。
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
销售酒鬼酒
系列、湘泉
酒鬼酒供销有 吉首市振
有限公司 商业批发 100,000,000 酒系列、其 100,000,000 0 100% 100% 是 0 0 0
限责任公司 武营
他食品、饲
料
投资兴办实
深圳市利新源 业，国内商
深圳市罗
科技投资有限 有限公司 实业投资 150,000,000 业、物资供 145,000,000 0 100% 100% 是 0 0 0
湖区
公司 销业德销售
等
酒精饮料的
批发、日用
酒鬼洞藏酒销 珠海市横
有限公司 商业批发 100,000,000 百货批发零 100,000,000 0 50% 50% 是 50,365,942.65 0 0
售有限公司 琴区
售、信息咨
询
酒鬼酒的仓
酒鬼酒河南有 延津县产
有限公司 物流批发 50,000,000 储、配送、 50,000,000 0 51% 51% 是 24,500,000 0 0
限责任公司 业集聚区
销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
1、酒鬼酒股份有限公司与珠海塔鑫酒业有限公司投资成立酒鬼洞藏酒销售有限公司，于2012年3月13日在广东珠海市工商行
政管理中心登记取得法人营业执照，注册号440400000329079，注册资本10,000万元。双方各投资5000万元，各持股50%。
酒鬼洞藏酒销售有限公司于本报告期纳入合并范围。
2、酒鬼酒供销有限责任公司与新乡市新平川酿酒厂投资成立酒鬼酒河南有限责任公司，于2012年3月28日取得法人营业执照，
注册号410726000017131，注册资金本5000万元。本公司货币投资2550万元，持股51%，新乡市新平川酿酒厂货币投资2450
万元，持股49%。酒鬼酒河南有限责任公司于本报告期纳入合并范围。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为：
本期新增投资酒鬼洞藏酒销售有限公司与酒鬼酒河南有限责任公司，达到控制，纳入合并范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为：
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
酒鬼洞藏酒销售有限公司 100,731,885.31 731,885.31
酒鬼酒河南有限责任公司 50,000,000 0
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 97,411.78 -- -- 3,070.36
人民币 -- -- 97,411.78 -- -- 3,070.36
银行存款： -- -- 651,178,335.42 -- -- 932,900,179.03
人民币 -- -- 651,177,041.26 -- -- 932,899,571.98
USD 201.77 6.324 1,276.17 91.02 6.47 588.8
HKD 22.07 0.815 17.99 21.95 0.83 18.25
其他货币资金： -- -- 0 -- -- 0
人民币 -- -- -- --
合计 -- -- 651,275,747.2 -- -- 932,903,249.39
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0 0
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 116,314,530.45 11,189,000
合计 116,314,530.45 11,189,000
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计 0 0
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0 0 0 0
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
5,227,373.4 5,208,338
账龄组合 100% 666,076.12 12.74% 100% 665,861.68 12.78%
3 .72
5,227,373.4 5,208,338
组合小计 100% 666,076.12 12.74% 100% 665,861.68 12.78%
3 .72
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
账款
5,227,373.4 5,208,338
合计 -- 666,076.12 -- -- 665,861.68 --
3 .72
应收账款种类的说明：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
2、按组合计提坏账准备应收款项
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 2,957,938.26 56.59% 147,896.91 2,976,373.49 57.15% 148,818.67
1 年以内小计 2,957,938.26 56.59% 147,896.91 2,976,373.49 57.15% 148,818.67
1至2年 1,019,059.86 19.49% 101,905.99 912,379.6 17.52% 91,237.96
2至3年 376,470.82 7.2% 56,470.62 444,541.14 8.53% 66,681.17
3 年以上 873,904.49 16.72% 359,802.6 875,044.49 16.8% 359,123.88
3至4年 61,425 1.18% 15,356.25 61,425 1.18% 15,356.25
4至5年 308,966.99 5.91% 92,690.1 315,210.59 6.05% 94,563.18
5 年以上 503,512.5 9.63% 251,756.25 498,408.9 9.57% 249,204.45
合计 5,227,373.43 -- 666,076.12 5,208,338.72 -- 665,861.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
沈阳祥基酒鬼酒销售有
非关联方 796,501.88 1 年以内 15.24%
限公司(泸州老酒坊)
北京市糖业烟酒公司酒
非关联方 750,639.6 1-2 年 14.36%
类经营分公司
广州市金琳烟酒连锁有
非关联方 401,868 1 年以内 7.69%
限公司(专卖店)
陕西咸阳金诺商贸有限
非关联方 366,694.84 1 年以内 7.01%
公司
北京中恒实信贸易有限
非关联方 291,697.8 5 年以上 5.58%
公司
合计 -- 2,607,402.12 -- 49.88%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 -- 0 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0 0
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无
资产小计 0
负债：
无
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
12,908,344.4
提坏账准备的其他应收 9,197,341.11 11.68% 9,197,341.11 100% 16.67% 9,197,341.11 71.25%
6
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
68,898,791.6 63,828,770.7
账龄组合 87.45% 3,612,392.15 5.24% 82.41% 3,281,423.08 5.14%
3 6
68,898,791.6 63,828,770.7
组合小计 87.45% 3,612,392.15 5.24% 82.41% 3,281,423.08 5.14%
3 6
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 686,023.28 0.87% 686,023.28 100% 713,633.39 0.92% 686,023.28 96.13%
应收款
78,782,156.0 13,495,756.5 77,450,748.6
合计 -- -- -- 13,164,787.47 --
2 4 1
其他应收款种类的说明：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
2、按组合计提坏账准备应收款项
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
资产冻结，短期内可收
保靖秦简公司 9,197,341.11 9,197,341.11 100%
回可能性较小
合计 9,197,341.11 9,197,341.11 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 67,096,880.17 97.38% 3,354,844.01 62,576,691.69 98.04% 3,128,834.58
1 年以内小计 67,096,880.17 97.38% 3,354,844.01 62,576,691.69 98.04% 3,128,834.58
1至2年 1,038,028.31 1.51% 103,802.83 824,138.42 1.29% 82,413.84
2至3年 405,997.6 0.59% 60,899.64 375,055.1 0.59% 56,258.27
3 年以上 357,885.55 0.52% 92,845.67 52,885.55 0.08% 13,916.39
3至4年 330,000 0.48% 82,500 42,985.55 0.07% 10,746.39
4至5年 17,985.55 0.03% 5,395.67 8,900 0.01% 2,670
5 年以上 9,900 0.01% 4,950 1,000 0% 500
合计 68,898,791.63 -- 3,612,392.15 63,828,770.76 -- 3,281,423.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
向仕贵 200,628.95 200,628.95 100% 已离职预计无法收回
湘西自治州政府驻深圳 账龄五年以上预计无法
100,000 100,000 100%
办事处 收回
湖南源点影视文化传播 账龄五年以上预计无法
70,000 70,000 100%
公司 收回
舒坤贤 60,000 60,000 100% 已离职预计无法收回
马霖 38,000 38,000 100% 已离职预计无法收回
账龄五年以上预计无法
深圳市中级人民法院 30,090 30,090 100%
收回
账龄五年以上预计无法
其他小额款项 187,304.33 187,304.33 100%
收回
合计 686,023.28 686,023.28 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
报告期无实际核销的其他应收款。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
中铁金桥世纪山水置业有限
50,000,000 项目保证金 63.47%
公司
中央电视台 10,170,594 项目保证金 12.91%
保靖县秦简茶科技有限公司 9,197,341.11 股权转让余款 11.67%
长沙天潮贸易有限公司 1,091,550 代垫购货款 1.39%
待抵扣税金 700,675.35 待抵扣税金 0.89%
合计 71,160,160.46 -- 90.33%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
中铁金桥世纪山水置业
非关联方 50,000,000 1 年以内 63.47%
有限公司
中央电视台 非关联方 10,170,594 1 年以内 12.91%
保靖县秦简茶科技有限
非关联方 9,197,341.11 4-5 年 11.67%
公司
长沙天潮贸易有限公司 非关联方 1,091,550 1 年以内 1.39%
待抵扣税金 非关联方 700,675.35 1 年以内 0.89%
合计 -- 71,160,160.46 -- 90.33%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 -- 0 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0 0
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0
负债：
负债小计 0
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 73,782,673.5 58.11% 100,139,229.89 97.86%
1至2年 53,189,323.5 41.89% 2,185,720 2.14%
2至3年 0 0% 0 0%
3 年以上 0 0% 0 0%
合计 126,971,997 -- 102,324,949.89 --
预付款项账龄的说明：
账龄超过一年的预付款主要是预付湖南合能房地产开发有限公司橄榄城项目50,000,000元；预付广西家乐佳商贸有限责任公
司购买办公家具款1,160,000.00元；预付长沙紫薇设计公司园林绿化设计费825,000.00元。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
湖南合能房地产开发有
非关联方 50,000,000 合同尚未执行完毕
限公司
北京中视美传广告有限
非关联方 21,698,596.65 合同尚未执行完毕
公司
湘西自治州国土资源局 非关联方 19,922,585 合同尚未执行完毕
北京世纪新元广告有限
非关联方 10,556,618 合同尚未执行完毕
公司
中国新兴建设开发总公
非关联方 3,317,294.69 合同尚未执行完毕
司公司
合计 -- 105,495,094.34 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付款项期末余额较期初余额增长24,647,047.11元，主要为本期预付北京中视美传广告公司广告费21,698,596.65元和北京世
纪新元广告公司广告费10,556,618元。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 46,950,923.56 46,950,923.56 22,952,223.15 0 22,952,223.15
在产品 15,279,983.6 15,279,983.6 11,975,294.54 11,975,294.54
库存商品 69,145,807.82 3,591,923.68 65,553,884.14 114,325,454.84 10,536,305.56 103,789,149.28
周转材料
消耗性生物资产
包装物 66,068,390.87 13,356,268.8 52,712,122.07 49,408,803.58 15,335,983.26 34,072,820.32
自制半成品 388,887,060.43 388,887,060.43 339,422,726.41 339,422,726.41
合计 586,332,166.28 16,948,192.48 569,383,973.8 538,084,502.52 25,872,288.82 512,212,213.7
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0
在产品
库存商品 10,536,305.56 5,953,256.31 12,897,638.19 3,591,923.68
周转材料
消耗性生物资产
包装物 15,335,983.26 482,070.87 2,461,785.33 13,356,268.8
合 计 25,872,288.82 6,435,327.18 0 15,359,423.52 16,948,192.48
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品 存货成本与可变现净值
在产品 存货成本与可变现净值
周转材料
消耗性生物资产
包装物 存货成本与可变现净值
存货的说明：
存货期末余额较期初余额增加48,247,663.76元，主要原因是本期扩大生产经营导致库存增加。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0 0
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0 0
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比
例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0 -- 0 0 0 0
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0 0
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0 0
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
长沙高
新技术
酒鬼酒湖南销售有 有限责 开发区 批发零 95,500, 326,601 215,292 111,308 437,003 5,567,7
赵公微 20.95% 20.95%
限责任公司 任公司 麓谷麓 售 000 ,375.43 ,825.11 ,550.32 ,874.5 65.2
天路 8
号
北京市
西城区
北京京糖酒鬼酒业 有限责 批发零 3,000,0 15,398, 12,324, 3,073,3 30,659, 7,538.2
车站东 李峥 25% 25%
有限公司 任公司 售 00 160.76 767.55 93.21 247.85 2
街 16 号
1层
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
酒鬼酒湖南销
售有限责任公 权益法 20,000,000 15,703,565.71 -1,558,972.19 14,144,593.52 20.95% 20.95% 一致 0 0 1,752,851
司
北京京糖酒鬼
权益法 750,000 0 0 0 25% 25% 一致 0 0 0
酒业有限公司
合计 -- 20,750,000 15,703,565.71 -1,558,972.19 14,144,593.52 -- -- -- 0 0 1,752,851
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 676,055,526.24 29,109,863.76 21,411,343.8 683,754,046.2
其中：房屋及建筑物 443,583,590.65 13,157,121 21,357,743.8 435,382,967.85
机器设备 209,269,763.72 11,004,293.26 53,600 220,220,456.98
运输工具 16,824,063.92 3,562,339.5 0 20,386,403.42
电子设备 6,378,107.95 1,386,110 0 7,764,217.95
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 272,977,422.7 0 12,651,841.27 5,675,983.41 279,953,280.56
其中：房屋及建筑物 130,970,807.66 5,983,319.91 5,623,991.41 131,330,136.16
机器设备 132,526,512.61 5,005,978.43 51,992 137,480,499.04
运输工具 6,440,088.49 1,189,792.34 0 7,629,880.83
电子设备 3,040,013.94 472,750.59 3,512,764.53
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 403,078,103.54 -- 403,800,765.64
其中：房屋及建筑物 312,612,782.99 -- 304,052,831.69
机器设备 76,743,251.11 -- 82,739,957.94
运输工具 10,383,975.43 -- 12,756,522.59
电子设备 3,338,094.01 -- 4,251,453.42
四、减值准备合计 7,014,037.71 -- 7,014,037.71
其中：房屋及建筑物 6,956,731.36 -- 6,956,731.36
机器设备 57,306.35 -- 57,306.35
运输工具 0 -- 0
电子设备 --
五、固定资产账面价值合计 396,064,065.83 -- 396,786,727.93
其中：房屋及建筑物 305,656,051.63 -- 297,096,100.33
机器设备 76,685,944.76 -- 82,682,651.59
运输工具 10,383,975.43 -- 12,756,522.59
电子设备 3,338,094.01 -- 4,251,453.42
本期折旧额 12,651,841.27 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 17,509,737.04 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 21,866,540.96 7,647,949.61 5,274.93 14,213,316.42
机器设备 11,547,918.66 11,031,174.23 57,306.35 459,438.08
运输工具 0 0 0 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
6#车间 尚未完成竣工验收手续
8#车间 尚未完成竣工验收手续
秦皇岛房屋 房产整体产权证明尚在办理中
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
老生产车间改造 11,166,901.38 0 11,166,901.38 6,707,744 0 6,707,744
园区改扩建项目 1,206,000 0 1,206,000 1,050,000 0 1,050,000
合计 12,372,901.38 0 12,372,901.38 7,757,744 0 7,757,744
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
老生产车间
37,338,000 6,707,744 21,968,894.42 17,509,737.04 90% 0 0 11,166,901.38
改造
合计 37,338,000 6,707,744 21,968,894.42 17,509,737.04 0 -- -- 0 0 -- -- 11,166,901.38
在建工程项目变动情况的说明：
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0 0 0 0
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0 0 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0 0 0 0
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0 0 0 0
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 116,130,682.46 21,670,369.2 0 137,801,051.66
其中：土地使用权 1010 92,311,200 0 0 92,311,200
土地使用权 2020 23,455,314.93 0 0 23,455,314.93
土地使用权 1-1-1 1,813,812.14 1,813,812.14
土地使用权 1-2-1 3,585,397.61 3,585,397.61
土地使用权 1-2-2 7,950,790.25 7,950,790.25
土地使用权 8,173,899.2 8,173,899.2
销售 ERP 系统 142,800 0 0 142,800
金蝶办公化自动软件 221,367.53 0 0 221,367.53
用友财务软件 16,470 16,470
仓管系统 30,000 30,000
白酒丢糟发酵制白酒技
100,000 100,000
术
二、累计摊销合计 25,985,881.99 1,490,983.68 0 27,476,865.67
其中：土地使用权 1010 20,370,073.1 1,135,912.56 0 21,505,985.66
土地使用权 2020 5,556,308.89 245,191.86 0 5,801,500.75
土地使用权 1-1-1 7,053.71 7,053.71
土地使用权 1-2-1 30,488.05 30,488.05
土地使用权 1-2-2 30,919.74 30,919.74
土地使用权
销售 ERP 系统 59,500 14,280 0 73,780
金蝶办公化自动软件 0 22,136.76 0 22,136.76
用友财务软件
仓管系统
白酒丢糟发酵制白酒技
5,001 5,001
术
三、无形资产账面净值合
90,144,800.47 21,670,369.2 1,490,983.68 110,324,185.99
计
其中：土地使用权 1010 71,941,126.9 1,135,912.56 70,805,214.34
土地使用权 2020 17,899,006.04 245,191.86 17,653,814.18
土地使用权 1-1-1 1,813,812.14 7,053.71 1,806,758.43
土地使用权 1-2-1 3,585,397.61 30,488.05 3,554,909.56
土地使用权 1-2-2 7,950,790.25 30,919.74 7,919,870.51
土地使用权 8,173,899.2 8,173,899.2
销售 ERP 系统 83,300 0 14,280 69,020
金蝶办公化自动软件 221,367.53 0 22,136.76 199,230.77
用友财务软件 16,470 16,470
仓管系统 30,000 30,000
白酒丢糟发酵制白酒技
100,000 5,001 94,999
术
四、减值准备合计 0 0 0 0
其中：土地使用权 1010 0 0 0 0
土地使用权 2020 0 0 0 0
土地使用权 1-1-1 0 0 0 0
土地使用权 1-2-1 0 0 0 0
土地使用权 1-2-2 0 0 0 0
土地使用权 0 0 0 0
销售 ERP 系统 0 0 0 0
金蝶办公化自动软件 0 0 0 0
用友财务软件 0 0 0 0
仓管系统 0 0 0 0
白酒丢糟发酵制白酒技
0 0 0 0
术
无形资产账面价值合计 90,144,800.47 21,670,369.2 1,490,983.68 110,324,185.99
其中：土地使用权 1010 71,941,126.9 1,135,912.56 70,805,214.34
土地使用权 2020 17,899,006.04 245,191.86 17,653,814.18
土地使用权 1-1-1 1,813,812.14 7,053.71 1,806,758.43
土地使用权 1-2-1 3,585,397.61 30,488.05 3,554,909.56
土地使用权 1-2-2 7,950,790.25 30,919.74 7,919,870.51
土地使用权 8,173,899.2 8,173,899.2
销售 ERP 系统 83,300 0 14,280 69,020
金蝶办公化自动软件 221,367.53 0 22,136.76 199,230.77
用友财务软件 16,470 16,470
仓管系统 30,000 30,000
白酒丢糟发酵制白酒技
100,000 5,001 94,999
术
本期摊销额 1,490,983.68 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0 0 0 0 0
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
酒鬼酒供销有限责任公司 17,906,231.44 0 0 17,906,231.44 17,906,231.44
合计 17,906,231.44 0 0 17,906,231.44 17,906,231.44
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收
回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如
可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 0 0 0 0 0 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 9,469,328.91 11,617,557.11
开办费
可抵扣亏损
小 计 9,469,328.91 11,617,557.11
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 61,686.82 61,686.82
可抵扣亏损
合计 61,686.82 61,686.82
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
应收款项 14,161,832.66 13,830,649.15
存货 16,948,192.48 25,872,288.82
固定资产 7,014,037.71 7,014,037.71
小计 38,124,062.85 46,716,975.68
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 13,830,649.15 331,183.51 0 0 14,161,832.66
二、存货跌价准备 25,872,288.82 6,435,327.18 0 15,359,423.52 16,948,192.48
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 7,014,037.71 7,014,037.71
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0 0 0
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备 17,906,231.44 17,906,231.44
十四、其他
合计 64,623,207.12 6,766,510.69 0 15,359,423.52 56,030,294.29
资产减值明细情况的说明：
资产减值准备期末余额较期初余额减少 8,592,912.83 元，主要是本期处理部分滞销产品，将以前年度已计提的存货减值准备
转销
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银羊 52,471 52,471
合计 52,471 52,471
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0 0
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0 0
交易性金融负债的说明：
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计 0 0
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 105,113,760.31 94,259,063.55
1至2年 2,147,860.68 1,079,771.27
2至3年 624,742.28 1,102,242.06
3 年以上 1,081,647.59 1,656,202.23
合计 108,968,010.86 98,097,279.11
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末余额账龄1年以内的应付帐款占期末余额的96.46%，无账龄超过1年的大额应付账款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 451,890,093.89 439,340,836.74
1至2年 10,859,704.81 11,225,494.91
2至3年 461,067.84 354,638.43
3 年以上 397,953.43 50,000
合计 463,608,819.97 450,970,970.08
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末余额账龄超过1年的大额预收款项：预收浙江杭州友谊副食品公司货款759,000.00元，预收上海大桥集团货款554,975.50
元，预收沈阳市溢香国色酒业有限公司(沈阳溢香坊)货款552,595.16元，均未发货。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
24,014,403.97 39,029,421.22 51,280,238.19 11,763,587
贴和补贴
二、职工福利费 0 2,640,897.33 2,640,897.33 0
三、社会保险费 6,482,211.75 7,310,367.28 6,183,190.76 7,609,388.27
1、基本医疗保险费 428,059.53 1,250,295.87 1,095,407.35 582,948.05
2、补充医疗保险 0 0 0 0
3、基本养老保险费 4,222,524 5,122,650.12 4,183,199.22 5,161,974.9
4、年金缴费 0 0 0 0
5、失业保险费 1,696,522.31 467,107.32 588,365.32 1,575,264.31
6 工伤保险费 100,766.4 328,171.85 206,335.85 222,602.4
7、生育保险费 34,339.51 142,142.12 109,883.02 66,598.61
四、住房公积金 3,926,780.73 1,081,224 2,262,070 2,745,934.73
五、辞退福利 0 3,761,655.42 3,761,655.42 0
六、其他 5,519,288.8 2,731,494.7 1,909,250.47 6,341,533.03
1、工会经费和职工
5,519,288.8 1,267,981.53 445,737.3 6,341,533.03
教育经费
2、非货币性福利 0 1,463,513.17 1,463,513.17 0
合计 39,942,685.25 56,555,059.95 68,037,302.17 28,460,443.03
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费金额 6,341,533.03，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 0。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 30,869,141.49 19,112,734.28
消费税 34,388,148.04 33,716,471.74
营业税 450 0
企业所得税 46,269,500.96 -1,253,342.06
个人所得税 145,633.93 264,587.86
城市维护建设税 3,078,140.42 2,287,564.72
房产税 1,191.64 279,682.42
土地使用税 0 102,980.65
印花税 -0.05 918,352.75
教育费附加 2,198,671.73 1,633,974.8
防洪水利建设基金 12,487.45 0
合计 116,963,365.61 57,063,007.16
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 0 0
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0 0 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 269,358,238.49 108,045,892.84
1至2年 7,962,108.37 11,965,984.48
2至3年 2,249,195.11 4,003,682.71
3 年以上 6,292,833.93 6,858,884.82
合计 285,862,375.9 130,874,444.85
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额其他应付款主要为收取的经销商销售保证金
（4）金额较大的其他应付款说明内容
深圳市沙头角商业外贸有限公司2,288,707.20 元为 销售保证金及应付折扣 ； 广州市鼎城隆酒业公司2,155,971.40元 为销售
保证金及应付折扣；广州市金琳烟酒连锁有限公司1,705,089.00元为销售保证金及应付折扣；上海鹏城王酒业有限公司
1,587,700.00元为销售保证金及应付折扣；南宁市一棵松商贸有限责任公司1,388,000.00元为销售保证金及应付折扣；沈阳祥
基酒鬼酒销售有限公司1,247,215.96元为销售保证金及应付销售折扣；酒鬼酒湖南销售有限责任公司1,598,300元为销售保证
金及应付折扣；天津中糖华丰实业有限公司1,345,209.1元为销售保证金及应付折扣。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0 0 0 0
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 0 0
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0 -- 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0 0
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0 0
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0 -- 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
单位 期末数 期初数
外币 人民币 外币 人民币
合计 0 0 0 0
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0 0 0 0 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0 0
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 324,928,980 0 324,928,980
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,119,252,253.77 0 0 1,119,252,253.77
其他资本公积 42,007,271.2 0 0 42,007,271.2
合计 1,161,259,524.97 0 0 1,161,259,524.97
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 195,586,740 0 0 195,586,740
任意盈余公积 0 0 0 0
储备基金
企业发展基金
其他
合计 195,586,740 0 0 195,586,740
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 -309,925,576.14 -- -502,544,240.94 --
调整年初未分配利润合计
0 -- 0 --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 -309,925,576.14 -- -502,544,240.94 --
加：本期归属于母公司所有
261,214,527.12 -- 192,618,664.8 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -48,711,049.02 -- -309,925,576.14 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 928,280,472.85 397,811,266.07
其他业务收入 813,590.24 417,464.8
营业成本 207,068,815.81 109,159,116.52
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒类销售 928,280,472.85 206,911,278.18 397,811,266.07 109,043,831.15
合计 928,280,472.85 206,911,278.18 397,811,266.07 109,043,831.15
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
酒鬼系列 754,667,781.66 104,324,382.9 286,803,041.34 42,118,046.72
湘泉系列 152,626,301.09 88,680,242.61 105,586,087.98 62,408,733.86
其他系列 20,986,390.10 13,906,652.67 5,422,136.75 4,517,050.57
合计 928,280,472.85 206,911,278.18 397,811,266.07 109,043,831.15
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华中地区 335,216,496.32 74,718,876.19 169,960,538.98 46,587,791.49
华北地区 162,400,472.42 36,198,638.57 90,633,840.39 24,843,494.33
华东地区 23,158,883.06 5,162,054.18 5,807,599.32 1,591,917.91
华南地区 136,950,272.1 30,525,855.79 57,256,179.25 15,694,460.35
其他地区 270,554,348.95 60,305,853.45 74,153,468.13 20,326,167.07
合计 928,280,472.85 206,911,278.18 397,811,266.07 109,043,831.15
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
酒鬼酒湖南销售有限责任公司 318,876,111.12 34.35%
北京京糖酒鬼酒业有限公司 38,529,173.16 4.15%
上海鹏城王酒业有限公司（鑫海
22,009,744.07 2.37%
鹏）
河南省卫群酒业有限公司 19,824,619.35 2.14%
天津市裕隆达商贸有限公司 19,259,477.95 2.07%
合计 418,499,125.65 45.08%
营业收入的说明
营业收入本期发生额比上期发生额增加 530,865,332.22元，主要因为本期销售数量比上期大幅增长所致。
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 104,535,480.43 51,548,041.86 从价：20%；从量：1000 元/吨
营业税 0 8,220 5%
城市维护建设税 16,694,435.18 6,717,159.81 7%
教育费附加 11,924,596.57 4,673,863.88 5%
资源税
合计 133,154,512.18 62,947,285.55 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0 0
合计 0 0
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 752,612.5 2,907,825.4
处置长期股权投资产生的投资收益 7,000,000
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 752,645.2
持有至到期投资取得的投资收益 3,997,238.5
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 5,502,496.2 9,907,825.4
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
0 0
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
湖南酒鬼酒销售有限责任公司 752,612.5 2,960,505.6
北京京糖酒鬼酒业有限公司 0 -52,680.2
合计 752,612.5 2,907,825.4 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
不存在重大限制
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 331,183.51 6,930,053.04
二、存货跌价损失 6,435,327.18 764,532.62
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 222,090.69
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,766,510.69 7,916,676.35
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,002,722.61 38,217.3
其中：固定资产处置利得 1,002,722.61 38,217.3
无形资产处置利得 0 0
债务重组利得 2,620,395.65 348,316
非货币性资产交换利得 0 0
接受捐赠
政府补助 990,933 14,144,400
其他 330,850 833,398
合计 4,944,901.26 15,364,331.3
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
州财政局区域资金 500,000 680,000
知识产权优势企业培育工程经费 7,600 100,000
财政补贴（企业扶植资金） 483,333 7,430,000
工业发展资金类项目补助 0 4,000,000
政策性银行利息补贴 0 1,474,400
其他 460,000
合计 990,933 14,144,400 --
营业外收入说明
营业外收入本期较上期相比减少 10,419,430.04 元，主要是本期财政补贴收入较上年同期相比减少 13,153,467.00 元。
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 346,447.62
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失 107,492.61
非货币性资产交换损失
对外捐赠 991,000 198,000
其他 108,162.38 17,218.3
合计 1,206,654.99 561,665.92
营业外支出说明：
营业外支出本期较上年同期相比增加 644,989.07 元，主要是对外捐赠本期发生额较上年同期增加 793,000.00 元。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 88,541,635.14 5,110,430.11
递延所得税调整 2,148,228.2 4,730,941.09
合计 90,689,863.34 9,841,371.2
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本期金额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 261,214,527.12
报告期归属于公司普通股股东的非经常 F 6,373,597.48
性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司 P2=P1-F 254,840,29.64
普通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净 P3 0
利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于 P4 0
公司普通股股东的净利润的影响
年初股份总数 S0 324,928,980.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分 S1 0
配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份 Si 0
数
增加股份下一月份起至报告期期末的月 Mi 0
份数
报告期因回购等减少股份数 Sj 0
减少股份下一月份起至报告期期末的月 Mj 0
份数
报告期缩股数 Sk 0
报告期月份数 M0 6
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si* 324,928,980.00
Mi/M0-Sj*Mj/
M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行 X1 0
普通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 0
其中：可转换公司债转换而增加的普通 0
股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通 0
股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数 0
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.8039
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 Y2=P2/S 0.7843
股东的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3） 0.8039
/X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 Y4=（P2＋P4） 0.7843
股东的稀释每股收益 /X2
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 0 0
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
各项政府补助 990,933
利息 3,614,227.96
湘泉大酒店债务往来 5,631,399
保证金及小额往来款等 19,114,411.4
合计 29,350,971.36
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
广告费支出 93,484,994
市场人员促销费 35,220,081.11
审计费、咨询费、信息披露费等 3,136,997.93
运费 8,004,176.35
往来款 1,556,702
修理费用 2,667,224.62
各项小额现金费用 16,106,249.32
合计 160,176,425.33
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
工程筹建收到款项 51,291.19
合计 51,291.19
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
工程筹建支付款项 306,414.77
合计 306,414.77
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 261,580,469.77 60,857,638.12
加：资产减值准备 6,766,510.69 7,916,676.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,641,367.55 11,364,983.99
无形资产摊销 1,490,983.68 1,390,621.68
长期待摊费用摊销 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,002,722.61 308,230.32
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0
财务费用（收益以“－”号填列） 0 2,584,637.17
投资损失（收益以“－”号填列） -5,502,496.2 -9,907,825.4
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,148,228.2 4,730,941.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -56,807,011.3 -28,417,857.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -137,441,143.33 34,246,554.6
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 217,957,749.43 100,400,804.6
其他
经营活动产生的现金流量净额 301,831,935.88 185,475,404.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 651,275,747.2 184,724,167.29
减：现金的期初余额 932,903,249.39 198,868,187.05
加：现金等价物的期末余额 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -281,627,502.19 -14,144,019.76
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0
4．取得子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 52,101,200
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 52,101,200
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 651,275,747.2 932,903,249.39
其中：库存现金 97,411.78 3,070.36
可随时用于支付的银行存款 651,178,335.42 932,900,179.03
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 0
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 651,275,747.2 932,903,249.39
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
天津港保
中皇有限 税区天保 200,000,00 中皇有限
中外合资 王新国 综合类 31% 31%
公司 大道 86 号 0 公司
K18 室
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
酒鬼酒供销
吉首市振武
有限责任公 控股子公司 有限公司 夏心国 批发、销售 100,000,000 100% 100% 70748139-7
营
司
深圳市利新
深圳市罗湖
源科技投资 控股子公司 有限公司 杨建军 实业投资 150,000,000 100% 100% 73207459-0
区
有限公司
酒鬼酒河南
延津县产业
有限责任公 控股子公司 有限公司 范震 物流、批发 50,000,000 51% 51% 59340396-3
集聚区
司
酒鬼洞藏酒
珠海市横琴
销售有限公 有限公司 李健康 批发、销售 100,000,000 50% 50% 59212036-3
新区
司
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
长沙高新技
酒鬼酒湖南
有限责任公 术开发区麓 326,601,375 215,292,825 111,308,550 437,003,874
销售有限责 赵公微 批发零售 95,500,000 20.95% 20.95% 5,567,765.2 关联方 55760300-1
司 谷麓天路 8 .43 .11 .32 .5
任公司
号
北京京糖酒 北京市西城
有限责任公 15,398,160. 12,324,767. 3,073,393.2 30,659,247. 56043689-
鬼酒业有限 区车站东街 李峥 批发零售 3,000,000 25% 25% 7,538.22 关联方
司 76 55 1 85 X
公司 16 号 1 层
酒鬼酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国糖业酒类集团公司 中皇有限公司股东之母公司
天津中糖华丰实业有限公司 中皇有限公司股东
中糖世纪股份有限公司湖北分公司 中国糖业酒类集团公司子公司
北京中糖酒类有限责任公司 中国糖业酒类集团公司子公司
天津中糖二商连锁有限公司 中国糖业酒类集团公司子公司
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
北京中糖酒类有限
白酒产品 统一市场价 496,333.33 0.05% 1,316,038.29 0.33%
责任公司
天津中糖华丰实业
白酒产品 统一市场价 13,387,943.51 1.44% 7,366,943.59 1.85%
有限公司
天津中糖二商连锁
白酒产品 统一市场价 784,943.59 0.08% 0 0%
有限公司
酒鬼酒湖南销售有
白酒产品 统一市场价 318,876,111.12 34.35% 126,569,966.84 31.82%
限责任公司
北京京糖酒鬼酒业
白酒产品 统一市场价 38,529,173.16 4.15% 16,082,051.28 4.04%
有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
74
酒鬼酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
75
酒鬼酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
酒鬼酒湖南销售有限责任公
预收账款 15,916,422.7 147,814,729.47
司
北京京糖酒鬼酒业有限公司 480 32,368,340
北京中糖酒类有限公司 76,028.6 28.6
天津中糖华丰实业有限公司 78,074,499.6 0
天津中糖二商连锁有限公司 2,564 30,948
中糖世纪股份有限公司湖北
181 181
分公司
其他应付款 北京京糖酒鬼酒业有限公司 100,000 100,000
天津中糖华丰实业有限公司 1,345,209.1 652,764
酒鬼酒湖南销售有限责任公
1,598,300 380,000
司
北京中糖酒类有限公司 163,111.6 332,440.8
天津中糖二商连锁有限公司 364,175.92 84,104.72
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
76
酒鬼酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用
其他或有负债及其财务影响：
不适用
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
报告期内本公司未发生影响财务报表的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
报告期内本公司无需要披露的前期承诺事项。
77
酒鬼酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、其他资产负债表日后事项说明
不适用
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
不适用
2、债务重组
不适用
3、企业合并
不适用
4、租赁
不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用
6、年金计划主要内容及重大变化
不适用
7、其他需要披露的重要事项
不适用
78
酒鬼酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 0 0% 0 0 0% 0
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 0 -- 0 -- 0 -- 0 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
79
酒鬼酒股份有限公司 2012 年半年度报告全文
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
合计 -- 0 -- 0%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0 0%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 12.78 17.26
9,197,341.11 9,197,341.11 12,908,344.46 9,197,341.11
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
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87.22 82.74
账龄组合 62,796,917.94 3,264,846.8 61,874,259.33 3,153,702.43
% %
87.22 82.74
组合小计 62,796,917.94 3,264,846.8 61,874,259.33 3,153,702.43
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0 0% 0 0 0% 0
款
合计 71,994,259.05 -- 12,462,187.91 -- 74,782,603.79 -- 12,351,043.54 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
资产冻结，短期内可收
保靖秦简公司 9,197,341.11 9,197,341.11 100%
回可能性较小
合计 9,197,341.11 9,197,341.11 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 60,953,013.85 85.59% 3,047,650.69 60,998,350.26 81.57% 3,049,917.51
1 年以内小计 60,953,013.85 85.59% 3,047,650.69 60,998,350.26 81.57% 3,049,917.51
1至2年 1,509,783.6 0.89% 150,978.36 651,000 0.87% 65,100
2至3年 186,166.52 0.26% 27,924.98 178,923.52 0.24% 26,838.53
3 年以上
3至4年 133,868.42 0.46% 33,467.11 42,985.55 0.06% 10,746.39
4至5年 11,085.55 0.01% 3,325.66 2,000 0% 600
5 年以上 3,000 0.02% 1,500 1,000 0% 500
合计 62,796,917.94 -- 3,264,846.8 61,874,259.33 -- 3,153,702.43
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
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合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
应收中铁金桥世纪山水置业有限公司项目保证金50,000,000.00元；应收中央电视台合同保证金10,170,594.00元；应收保靖
秦简公司股权转让余款9,197,341.11元
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
中铁金桥世纪山水置业
非关联方 50,000,000 1 年以内 69.45%
有限公司
中央电视台 非关联方 10,170,594 1 年以内 14.13%
保靖秦简公司 非关联方 9,197,341.11 4－5 年 12.78%
湖南省环境保护厅 非关联方 620,000 1－2 年 0.86%
殷响 非关联方 312,837.1 1 年以内 0.43%
合计 -- 70,300,772.21 -- 97.65%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0 0%
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（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
酒鬼酒供
99,850,00 99,850,00 99,850,00
销有限责 成本法 0 100% 100% 一致 0 0 0
0 0 0
任公司
深圳市利
新源科技 145,500,0 145,500,0 145,500,0 实为全资
成本法 0 97% 100% 0 0 0
投资有限 00 00 00 子公司
公司
酒鬼洞藏
50,000,00 50,000,00 50,000,00
酒销售有 成本法 0 50% 50% 一致 0 0 0
0 0 0
限公司
295,350,0 245,350,0 50,000,00 295,350,0
合计 -- -- -- -- 0 0 0
00 00 0 00
长期股权投资的说明
2012年2月5日我公司与珠海市塔鑫酒业有限公司签定《组建酒鬼洞藏酒销售有限公司合同书》，约
定双方共同出资人民币10,000万元，以货币形式各出资5000万元，各占50%的股份。2012年3月9日中兴财
光华会计师事务所有限责任公司广东分所出具验资报告：中兴财光华（粤）验字2012-0091号，双方出资业
已到位。2012年3月13由广东省珠海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号：440400000329079。
公司经营范围：批发：预包装食品（酒精饮料）；日用百货的批发、零售；社会经济信息咨询服务。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 489,427,742.18 233,535,593.24
其他业务收入 206,887.8 212,098.4
营业成本 69,095,335.17 49,345,713.54
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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酒类销售 489,427,742.18 69,093,835.17 233,535,593.24 49,345,713.54
合计 489,427,742.18 69,093,835.17 233,535,593.24 49,345,713.54
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
酒鬼酒供销有限责任公司 487,419,240.38 99.59%
美国大文行 1,648,676.94 0.34%
澳门啸天集团有限公司 357,646.59 0.07%
合计 489,425,563.91 100%
营业收入的说明
本公司（母公司）主营业务为白酒的生产及销售，除部分产品用于直接对外出口，其余产成品主要销
售给全资子公司-酒鬼酒供销有限责任公司，本期对酒鬼酒供销有限责任公司销售收入为487,419,240.38元。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益 0 7,000,000
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0 0
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0 0
处置交易性金融资产取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益 2,198,029.69 0
可供出售金融资产等取得的投资收益 0 0
其他 0 0
合计 2,198,029.69 7,000,000
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 153,627,223.58 46,603,544.32
加：资产减值准备 1,394,989.44 7,312,339.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,097,267.26 10,938,600.6
无形资产摊销 1,476,703.68 1,376,341.68
长期待摊费用摊销 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-1,002,722.61 308,230.32
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0
财务费用（收益以“－”号填列） 0 2,584,637.17
投资损失（收益以“－”号填列） -2,198,029.69 -7,000,000
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,040,221.8 3,653,750
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 0
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,403,968.19 -9,166,927.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,388,073.39 -52,720,293.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 109,700,378.64 -28,670,680.81
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 189,343,990.52 80,660,129.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 313,265,264.14 42,175,922.97
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减：现金的期初余额 530,767,860.92 162,195,217.76
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -217,502,596.78 -120,019,294.79
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 17.39% 0.8039 0.8039
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
16.96% 0.7843 0.7843
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
不适用
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