酒鬼酒股份有限公司独立董事
                 对相关事项的独立意见


一、关于公司 2012 年度利润分配

    我们认为公司董事会 2012 年度作出的以 2012 年 12 月 31 日

的公司总股本 324,928,980 股为基数, 拟按每 10 股派发现金股利

人民币 2 元(含税)的现金分红决定，符合法律法规的有关规定，符

合公司的实际情况。同意将该预案提交公司 2012 年年度股东大会审

议。



二、关于公司聘任 2013 年度财务审计机构

    鉴于国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）2006 年以来一直
为公司审计单位，对公司情况熟悉，该事务所在公司 2012 年度审计
工作中表现出较强的执业能力及勤勉尽责的工作精神，提议聘任国富
浩华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度法定审计单位。


三、关于公司 2013 年度日常关联交易

    我们经审查后认为：公司发生的日常关联交易对公司及全体股东
公平、合理，不存在损害公司及中小股东利益的情形，董事会表决程
序符合本公司《公司章程》的有关规定。


四、关于公司利用自有闲置资金进行委托理财

    公司委托理财事项符合有关规定和程序,公司建立了《酒鬼酒股
份有限公司短期投资管理制度》,明确了委托理财的审批流程与权限,
加强风险管控,可以有效防范投资风险,保障公司资金安全。

    公司本次以自有闲置资金进行委托理财,有利于提高公司闲置资
金的使用效率,不会影响公司主营业务的正常开展,不存在损害中小股
东利益的行为。


五、关于公司关联方资金占用、对外担保情况

    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）的规定，我们本着认真负
责的态度，在公司审查公司财务报告和董事会相关资料的基础上，就
控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项向公司相关
人员进行了调查和核实，现将有关情况说明如下：
    1、报告期内，控股股东及其他关联方未占用公司资金。
    2、报告期内，公司未发生担保事项，无逾期担保事项及违规担
保事项，也没有为股东及其关联单位提供担保等事项。
    我们认为，公司能严格遵守相关法律法规的规定，报告期内不存
在控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情况；未发现公司为控
股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形，无违
规担保情况发生。


六、关于公司内部控制自我评价

     报告期内，酒鬼酒股份有限公司根据其严格遵循国家有关法律
法规，保证企业经营合法合规；通过加强对经营环节的有效控制，防
范企业经营风险和道德风险；提高经营效率和效果，保证企业发展战
略顺利实现；防止并及时发现、纠正各种错误和舞弊行为，保证企业
各项资产的安全和完整；保证会计信息及时性、真实性、准确性和完

整性，提高企业财务报告的信息质量的内部控制目标进一步加强内部
控制，规范企业运作，防范经营风险，提高企业效率。
    首先，公司从法人治理结构、董事会专业委员会、企业组织机构、

内部监审机构进一步完善内部控制组织结构。其次，为建立规范、科
学、高效的上市公司运行机制，根据国家相关法律法规和规范性文件
要求，公司进一步完善内部控制管理制度。第三，公司根据国家相关

法律法规及国家监管部门的有关要求，制定了《内部控制制度手册》，
进一步构建内部控制体系。公司建立了内部控制监督机制，明确了内
部监督机构的职责和权限、工作要求和工作方法，公司进一步健全内
部监督机制。
    公司对公司内部及其下属子公司的各种业务和事项的内部控制
予以高度重视，相关业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资
源、社会责任、企业文化、资金活动、担保业务、采购业务、资产管
理（包括固定资产、存货、无形资产）、关联交易、信息披露、销售
业务、研究与开发、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、信
息系统、业务外包、内部信息传递、突发事件应急处理二十一项，公
司特别还重点关注下列高风险领域：资金活动风险、原料采购风险、
工程项目风险、存货管理风险、销售管理风险、资产管理风险、业务
外包风险、会计信息风险等。公司进一步构建了完整配套的内部控制
系统，保证了公司各项业务记录、财务信息的真实性、准确性、完整
性，保证了公司资产安全，推进了公司规范运作、守法经营、高效发

展。
    报告期内，公司进一步增强和提高了规范治理的意识和能力，改
善了公司治理环境，完善了内部控制体系，并得以有效执行，达到了

公司内部控制的目标，符合我国有关法律法规和证券监管部门的要
求，不存在重大缺陷。
    我们认为：公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情
况。


七、关于公司募集资金使用情况

    根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规

则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、

法规和规范性文件规定，以及《公司章程》、《募集资金管理制度》、

《独立董事工作制度》等相关规定，我们作为公司的独立董事，基于

独立判断立场，对公司 2012 年度募集资金存放与使用情况进行了认

真的审议并发表如下独立意见：

       报告期，我们认真核查了公司募集资金到位及使用情况，我们认

为：公司 2012 年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会、深圳

证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违

规使用募集资金的行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害

股东利益的情况。



八、关于提名公司董事候选人的独立意见

    本次董事候选人的提名符合《公司法》、《公司章程》等的有关规

定，提名程序合法有效。未发现郝刚先生、苏晓飚先生有《公司法》、
《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情况以及被中国证监会确

定为市场禁入者并且禁入尚未解除的情况，其任职资格符合担任上市

公司董事的条件，能够胜任所聘岗位职责的要求。我们同意将该议案

提交公司股东大会审议。




                         独立董事签字：
                                     付 磊：


                                     郭国庆：


                                     张贵华：


                                          2013 年 2 月 3 日