证券代码：000799 证券简称：S 酒鬼酒 公告编号：12
酒鬼酒股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
王新国 出差在外 赵公微
李伟 出差在外 无
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1.4 万隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人杨波、主管会计工作负责人杨建军及会计机构负责人（会计主管人员）钟希文声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 S酒鬼酒
股票代码 000799
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖南省吉首市
注册地址的邮政编码 ４１６０００
办公地址 湖南省吉首市振武营酒鬼工业园
办公地址的邮政编码 ４１６０００
公司国际互联网网址 www.xiangjiugui.cn
电子信箱 xjgzj@xjg.sina.net
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 张儒平 李文生
联系地址 湖南省吉首市振武营 湖南省吉首市振武营
电话 ０７４３－８３１２０７９ ０７４３－８３１２０７９
传真 ０７４３－８３１２１７８ ０７４３－８３１２１７８
电子信箱 xjgzj@xjg.sina.net lwswl@xjg.sina.net
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 202,097,641.33 247,987,177.96 -18.50% 484,690,865.34
利润总额 -233,867,173.37 -291,331,398.99 -20.00% 35,331,285.99
净利润 -234,042,302.29 -289,837,426.49 -19.25% 6,185,385.26
扣除非经常性损益的净利润 -223,409,185.38 -265,200,816.72 -30.44% 10,177,607.48
经营活动产生的现金流量净额 168,145,362.55 -361,443,174.55 -144.71% 160,112,824.64
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 1,308,413,042.33 1,764,499,554.61 -25.85% 1,992,032,043.57
股东权益（不含少数股东权益 529,436,533.25 761,199,144.73 -30.45% 1,081,344,828.31
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 -0.772 -0.956 -19.25% 0.02
每股收益（注） -0.772 - - -
净资产收益率 -44.21% -38.08% -6.13% 0.59%
扣除非经常性损益的净利润为基 -34.62% -29.26% -5.36% 0.52%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.555 -1.193 -144.71% 0.528
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 1.747 2.512 -30.45% 3.484
调整后的每股净资产 1.719 2.49 -30.96% 3.469
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 329,263.20
营业外支出 11,945,235.38
投资收益 -213,709.73
补贴收入 1,196,565.00
合计 10,633,116.91
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、未上市流通股份 195,800,0 64.61% 195,800,0 64.61%
00 00
1、发起人股份 195,800,0 64.61% 195,800,0 64.61%
00 00
其中：国家持有股份 77,800,00 25.67% 77,800,00 25.67%
0 0
境内法人持有股份 118,000,0 38.94% 118,000,0 38.94%
00 00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 107,250,0 35.39% 107,250,0 35.39%
00 00
1、人民币普通股 107,250,0 35.39% 107,250,0 35.39%
00 00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 303,050,0 100.00% 303,050,0 100.00%
00 00
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4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
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股东总数 35,752
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数
量
湖南湘泉集团有限公司 国有股东 25.64% 77,800,000 77,800,000 77,800,000
成功控股集团有限公司 其他 19.14% 58,000,000 58,000,000 58,000,000
上海鸿仪投资发展有限公司 其他 9.99% 30,000,000 30,000,000 30,000,000
上海燊乾商务咨询有限公司 其他 3.30% 10,000,000 10,000,000 0
陕西瑞发投资咨询有限公司 其他 2.97% 9,000,000 9,000,000 0
海南易方达经济发展有限公司 其他 2.31% 7,000,000 7,000,000 0
陕西肖特贸易有限责任公司 其他 1.32% 4,000,000 4,000,000 0
海通＿汇丰_MERRILLLYNCHINT 其他 1.05% 3,165,571 0 0
ERNATTIONAL
中国银行-嘉实主题精选混合 其他 0.52% 1,573,069 0 0
型证券投资基金
钟幸华 其他 0.50% 1,500,018 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
海通＿汇丰_MERRILLLYNCHINTERNATTIONAL 3,165,571 人民币普通股
中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金 1,573,069 人民币普通股
钟幸华 1,500,018 人民币普通股
国际金融-花旗-MARTINCURRIEINVESTMENTMANAGE 1,445,456 人民币普通股
MENTLIMITED
中轻三环国际贸易有限公司 1,252,759 人民币普通股
华光国际运输总公司 1,182,200 人民币普通股
中信建投-渣打银行-INGBANKN.V 1,147,482 人民币普通股
国泰君安-建行-香港上海汇丰有限公司 1,012,000 人民币普通股
傅冠通 912,437 人民币普通股
河南木业租赁有限公司 879,793 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 公司法人股东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
的说明 行动人,本公司未知前十名社会流通股东之间、流通股东及法人股东之间是否存在关联关系，也未知
社会流通股东之间是否属于一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
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新控股股东名称
新控股股东变更日期
新控股股东变更情况刊登日期
新控股股东变更情况刊登报刊
新实际控制人名称 中皇有限公司
新实际控制人变更日期 2007-01-04
新实际控制人变更情况刊登日期 2007-01-10
新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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中皇有限公司是2004年6月18日在天津港保税区注册的中外合资企业，中方股东为：天津中糖华丰实业有限公司，出资额2500万元人
民币，占注册资本的12.5%；天津中糖物流公司，出资额7500万元人民币，占注册资本的37.5%。外方股东为：香港EverwinPacificLi
mited，出资额10000万元人民币，占注册资本的50%。中皇有限公司中方股东控制人中国糖业酒类集团公司创立于1989年，目前公司
资产总额为30亿元人民币,年销售额近50亿元人民币，该公司在全国有20个子公司，分布于17个省市自治区，拥有全国性食糖酒类营
销网络和物流体系和与外资连锁经营的经验，为国内最大的食糖营销企业，公司主办的每年春秋两季全国糖酒商品交易会，在国内外
食品行业中影响巨大,每届糖酒会成交额均超过百亿元人民币。中国酒类流通协会是全国性的酒类流通行业协会，其常驻机构设在中
糖集团公司。中皇有限公司外方股东皇权集团（香港）是植根于香港特别行政区的跨国企业集团，多次跻身于世界十大免税经营者行
列，是唯一入榜的亚洲免税业经营者，主要业务为投资和经营免税店，供应免税烟、酒、香化、精品、食品和其他免税品，为出入境
口岸免税店提供设计及管理咨询服务等。此外，皇权集团(香港)还致力于香港本地的铁路、地产、餐饮、健康护理、体育等产业。皇
权集团(香港)多年来成功运营和参与合作了中国大陆、香港、澳门、台湾、新加坡、日本、泰国和澳大利亚的机场、机上、码头、火
车站、陆路边境和市内等各种类型免税店，与全球著名免税品品牌及供应商建立了紧密的战略合作伙伴关系。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
杨波 董事长 男 49 2004-02-16 11,700 0 0 8.76 否
王新国 董事 男 56 2007-02-09 0 0 0.00 是
赵公微 董事 男 52 2007-01-09 0 0 0.00 是
夏心国 董事 男 52 2007-01-09 0 0 0.00 是
樊耀传 董事 男 54 2004-02-16 2006-12-22 11,700 0 0 7.96 否
付光明 董事 男 42 2004-02-16 2006-12-22 0 0 0.00 是
李伟 董事 男 50 2005-11-22 0 0 8.10 否
刘建新 董事 男 48 2004-02-16 2006-12-22 0 0 8.60 否
杨建军 董事 男 39 2004-02-16 0 0 7.89 否
柳思维 独立董事 男 59 2004-02-16 0 0 6.00 是
张亚斌 独立董事 男 36 2004-05-29 0 0 6.00 是
曾尚梅 独立董事 女 38 2005-05-12 0 0 6.00 是
吴晓萍 副总经理 女 54 2006-12-22 0 0 0.00 是
张儒平 董事会秘书 男 41 2004-02-16 0 0 7.16 否
黎楚定 副总经理 男 36 2004-02-16 2006-12-22 0 0 7.20 否
滕建新 监事 男 42 2004-05-29 0 0 7.96 否
彭司权 监事 男 57 2004-02-16 0 0 0.00 是
郑凤林 监事 男 54 2004-02-16 0 0 5.57 否
胡启模 监事 男 54 2004-02-16 0 0 2.31 否
李文生 监事 男 38 2004-02-16 0 0 4.78 否
合计 - - - - - 23,400 0 - 94.29 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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一、主营业务的范围及其经营状况公司主营业务范围为生产、销售酒鬼酒系列、内参酒系列、湘泉酒系列等白酒产品。报告期实现主
营业务收入202,097,641.33元，较上年下降18.51%；实现净利润-234,042,302.19元，较去年减亏19.25%。报告期产生巨额亏损的主
要原因为：公司仍处于重组及改制过渡阶段，销售收入总量小，而固定成本费用较大，同时，为了夯实公司资产，报告期对现有不良
不实资产进行了清查盘点和处理，计提了部分资产减值准备和坏帐准备，核销了部分坏帐，股权投资产生损失，营业外支出较大。（
一）分行业主营业务收入及成本行业营业收入营业成本2006年度2005年度2006年度2005年度酒类销售190439399.50221271684.778932
5829.13127638517.34药品批发11658241.8326715493.1911621945.8924751904.41公司内行业间相互抵销合计202097641.33247987177
.96100947775.02152390421.752、分地区主营业务收入及成本区域2006年度2005年度一、主营业务收入华中地区101984901.66772231
27.67华北地区56303342.7431027686.12华东地区3790423.08107241781.32华南地区15448231.6214531513.34其他24570742.23179630
69.51小计202097641.33247987177.96公司内部各业务分部间相互抵销合计202097641.33247987177.96二、主营业务成本华中地区509
41459.9854046332.38华北地区28123520.5817996057.95华东地区1893316.3962200233.17华南地区7716391.948428277.77其他122730
86.139719520.48小计100947775.02152390421.75公司内部各业务分部间相互抵消合计100947775.02152390421.75本年度主营业务收
入中前五名客户销售收入合计为88,789,465.45元，占本公司销售收入总额的43.93%。二、在经营中出现的问题与困难及解决方案1、
报告期内公司面临的困难：报告期公司一直处于企业改制和企业重组过渡阶段，因历史债务纠纷较多，司法诉讼不断，法人股权不断
被拍卖，企业内外部观望心态和短期行为较严重，经营资金紧缺，企业未满负荷正常生产经营，一直处于半停产状态，包装生产开工
不足，销售市场投入不够，市场和产品形象受到较大影响，市场环境、舆论环境、融资环境较差，单位生产成本和费用居高不下，销
售收入停滞不前，投入产出回报率低，公司亏损不断加大。但是，公司在董事会的领导下，紧紧围绕“推进企业改革改制步伐、引进
战略投资者”这一中心工作，克服了重重困难，全面完成了企业改制和重组工作，为公司未来发展打下了坚实的基础。2、主要工作
措施（1）深化企业改制。公司在湘西州委、州政府改革改制工作组的大力支持下，2006年9月18日，酒鬼酒公司第二届职工代表大会
第二次会议表决通过了《职工安置方案》，2006年12月底，公司完成了对原2202名国有职工的身份置换和安置工作，目前已先后两次
面向社会招聘了469名员工，初步搭建了精简、高效的企业组织机构。酒鬼酒公司改制成功，突破了原国有企业存在的体制性障碍，
消除了原企业经营管理机制所沿袭的诸多弊病。（2）推进企业重组。在湖南省委、省政府及湘西州委、州政府的大力支持下，通过
社会各方努力，采用司法途经和股权转让的方式，中国糖业酒类集团公司关联企业中皇有限公司已取得酒鬼酒公司控制权，2007年1
月10日正式公告收购报告书。公司通过引进实力雄厚的战略投资者，依靠其资金、管理、市场等优势，有利于冲破制约企业发展的瓶
颈，标志着公司将进入一个崭新的发展阶段。（3）追缴股东欠款。截止2005年12月底，大股东占用资金余额为46,538.77万元，其中
：成功集团及其关联方41,561.85万元，湘泉集团及其关联方4,976.93万元。到2006年期末，通过现金还款、股权抵偿、以资抵债、
破产核销等方式已完成清欠工作，相关资产过户工作正在进行之中。（4）改善经营环境。鉴于酒鬼酒公司流动资金匮乏、银企关系
紧张，为确保公司逐步恢复生产经营，公司积极与银行进行沟通和谈判，已与各大银行签订了债务重组协议，一方面解决历史债务纠
纷，另一方面尽快恢复信用关系。（5）确保企业稳定。在企业改制和重组过程中，公司突出抓了稳定产品价格、稳定生产经营秩序
、稳定职工思想情绪、稳定生产工艺和香型风格等基础工作，确保了改制期间企业资金和资产安全，使企业平稳过渡，全面完成企业
重组和改制工作。通过一年的努力，酒鬼酒公司不良不实资产基本夯实，原大股东欠款全部追回，债务纠纷及司法诉讼等历史遗留问
题基本化解，企业外部融资环境、舆论环境和市场环境逐步得到改善，企业生产经营保持稳定，主导核心品牌酒鬼酒价格稳中有升，
企业发展态势和运营形势良好。三、新年度的经营计划（一）公司发展优势及前景目前，白酒行业已基本完成产业整合，资产与效益
正逐步向优势企业和优势品牌集中，白酒行业结构性调整初见成效，近年来全国规模以上白酒企业产量逐步回升，产业集中度日益明
显，骨干企业业绩回升，名优品牌效益突出。据中国轻工业联合会、中国轻工业信息中心资料，2006年全国白酒产品市场总产量（以
65度计算）为397.08万千升（约为356.44万吨）、较上年增长18.18%。销售收入971亿元，同比增长34%；利润总额达到100亿元，同
比增长36%。2007年白酒行业将进一步延续这种发展势头，给重组后的酒鬼酒公司带来较大发展机遇。目前公司的主要发展优势为：1
、品牌优势突出。主导产品酒鬼酒具有突出的核心价值，主要体现为：（1）独立的酿酒工艺：采用大小曲结合的复合型生产工艺；
（2）独创的香型风格：全国唯一的“馥郁”香型白酒；（3）独有的酿酒环境：湘西地处天然酿酒生态带，具有良好的气候、土壤和
水源等自然资源；（4）独特的品牌文化。湘西地区民族酒文化悠久，为酒鬼酒积累了个性化、差异化、民族化的品牌文化内涵，“
酒鬼”为中国驰名商标，长期培养了一批忠实的消费群体，品牌延伸空间较大，溢价能力较强。2、企业改制成功。重组后的酒鬼酒
公司有较大的股东背景优势，可以背靠中糖集团市场网络优势，依托主办“全国糖酒会”平台，借助皇权集团免税店资源。同时，公
司全面完成了企业改制工作，原国有身份员工全面进行了身份置换，人员包袱轻，可以建立全新的企业管理制度，构建科学的企业经
营机制，确立先进的盈利和发展模式。3、技术力量雄厚。公司技术自主创新能力和新产品自主开发能力较强，拥有行业一流的省级
企业技术中心和科研团队，拥有现代化的技术设施设备，科研成果两次荣获湖南省科学技术进步二等奖，并创造了数十项国家级专利
技术，独创中国白酒“馥郁”香型。4、政府大力支持。作为湘西州少数民族地区唯一的上市公司和财源支柱性企业，湖南省委及省
政府、湘西州及吉首市党委、政府一直高度重视酒鬼酒公司的发展。5、独创馥郁香型。酒鬼酒馥郁香型是公司企业技术中心依靠自
身科技研发力量，经过几十年的潜心研究成果，拥有独立的知识产权，属国内外首创。馥郁香型科技成果解决了公司过来香型风格定
位较模糊、产品口感和质量欠稳定等瓶颈性问题，巩固提升了主导品牌酒鬼酒的核心竞争力。（二）公司工作计划2007年公司力争全
年实现扭亏为盈。1、完善法人治理结构。在完成相关产权过户、实施股权分置改革的同时，公司将依法进行董事会及监事会换届工
作，引进优秀专业人士担任公司高级管理人员，组建强有力的生产经营团队，提高经营团队的积极性，使公司经营管理向专业化、职
业化、市场化方向发展。2、提升酒鬼品牌形象。公司将从产品品质、口感风格、文化内涵、包装设计、市场定位、文化传播6个方面
建立完善品牌开发培育体系，坚持走国际化、高档化、差异化、民族化的品牌战略之路。全面强化企业主导核心品牌的自营能力和掌
控能力，创新产品许可经营和代理模式。3、调整市场营销战略。公司将借助中国糖酒集团、中国酒类流通协会、皇权集团（香港）
三大平台的资源与优势，全面提升酒鬼酒品牌形象，积极拓展酒鬼酒国际市场营销通道，扩大销售规模和市场占有率。4、制订发展
战略规划。公司将制订品牌经营、资本经营、实业经营战略规划，确立企业中、长期发展目标，做优做强做大酒业。同时，公司将全
面强化成本费用控制，提升产品盈利能力，建立全新的企业管理制度，构建科学的企业经营机制，确立先进的盈利和发展模式，促进
企业可持续发展。5、调整公司产品结构。公司将坚定不移走精品战略之路，通过大力推行馥郁香型科技成果转化，完善改造和投资
建设相关配套项目，主要依靠增加产品科技含量、文化含量，依靠提高产品质量和盈利能力、降低消耗实现企业增效，使提高酒鬼酒
、内参酒等高档产品产销总量较大幅度增长，确保公司业绩稳步回升。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□ 适用 √ 不适用
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
酒类销售 19,043.94 8,932.58 53.09% -13.93% -30.02% 10.78%
药品批发 1,165.82 1,162.19 0.31% -56.36% -53.05% -7.04%
主营业务分产品情况
高档酒类 13,978.66 3,587.08 74.34% -16.30% -36.36% 8.09%
中低档酒类 5,065.28 5,345.50 -5.53% -6.65% -25.00% 25.81%
药品批发 1,165.82 1,162.19 0.31% -56.36% -53.05% -7.04%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华中地区 10,198.49 32.07%
华北地区 5,630.33 81.46%
华东地区 379.04 -96.47%
华南地区 1,544.82 6.31%
其他地区 2,457.07 36.78%
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期公司经营出现巨大亏损，未分配利润为负数，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为上 益 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
湖南洞庭药业股 46.02%股权 2006-01-10 2,671.41 0.00 -21.37 否 法院拍卖 是 是
份有限公司
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
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7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
湖南湘泉集团有限 1999-11-29 1,000.00 连带责任 3年 否 是
公司
湖南湘泉集团有限 1999-12-27 800.00 连带责任 3年 否 是
公司
湖南湘泉集团有限 2000-07-01 2,000.00 连带责任 3年 否 是
公司
湖南湘泉集团有限 2000-07-31 682.00 连带责任 3年 否 是
公司
湖南湘泉集团有限 2000-08-31 600.00 连带责任 3年 否 是
公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 5,082.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,500.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 1,500.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 6,582.00
担保总额占公司净资产的比例 12.43%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 5,082.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 5,082.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
湖南湘泉大酒店有限公司 670.80 386.50 0.00 0.00
湖南湘泉集团有限公司 0.00 166.60 0.00 0.00
湖南金泉包装印务有限公司 77.48 0.00 0.00 276.72
中皇有限公司 0.00 0.00 4,200.40 4,200.40
成功控股集团有限公司 0.00 0.00 38,611.85 0.00
湖南兴业投资有限公司 0.00 0.00 2,950.00 0.00
湖南湘泉集团经贸有限公司 0.00 0.00 3,762.03 0.00
合计 748.28 553.10 49,524.28 4,477.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额670.80万元，余额553.10万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 报告期清欠总 清欠方式
的余额（万元） 额（万元）
2006年1月1日 2006年12月31日
46,538.77 553.10 45,994.68 现金清偿 15,388.40 2006-05
以股抵债清偿 6,637.81 2006-08
以资抵债清偿 11,955.28 2006-12
其它 12,013.19 2006-12
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 截止2005年12月底，大股东占用资金余额为46,538.77万元，其中：成功集团及其
及清欠情况的具体说明 关联方41,561.85万元，湘泉集团及其关联方4,976.93万元。到2006年期末，通过
现金还款、股权抵偿、以资抵债、破产核销等方式已基本完成清欠工作，相关资产
过户工作正在进行之中。
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2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
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一、公司重大诉讼、仲裁事项原告被告涉诉原因及金额最近裁定或执行结果披露日期深圳市中科智集团有限公司1、酒鬼酒股份有限
公司。2、成功控股集团有限公司截止2006年1月19日，酒鬼酒公司应付中科智集团欠款本金、利息、罚息及其他费用合计人民币3211
.77万元。1、2006年1月10日深圳市中级人民法院依法拍卖了酒鬼酒公司持有的湖南洞庭药业股份有限公司的46.02%的股权，该股权
被江苏同禾药业有限公司竞得，成交价格人民币2671.408万元。拍卖款项扣除相关费用后已划入深圳市中科智集团有限公司指定帐户
。2、同下（与深圳发展银行长城支行一并执行）2006-02-241、深圳市中科智集团有限公司2、深圳发展银行深圳长城支行1、湖南酒
鬼酒股份有限公司2、成功控股集团有限公司酒鬼酒公司欠深圳发展银行深圳长城支行7000万元及利息、罚息、诉讼费，成功集团为
担保方。2006年4月，经公司向深圳市中级人民法院证实：成功集团持有的酒鬼酒公司3000万股法人股最终以34992000元(单位1.1664
元)成交。具体成交细明如下：上海燊乾商务咨询有限公司1000万股、陕西瑞发投资咨询有限公司900万股、海南易方达经济发展有限
公司700万股、陕西肖特贸易有限责任公司400万股。2006-03-232006-03-282006-04-06中国工商银行长沙市汇通支行1、酒鬼酒股份
有限公司2、湖南投资集团股份有限公司3、成功控股集团有限公司酒鬼酒公司借原告4500万元本息债务。由成功集团、湖南投资担保
。1、湖南省高级人民法院（2006）湘高法民二初字第2-1号、2-2号民事裁定书裁定：冻结被告酒鬼酒公司、湖南投资集团股份有限
公司、成功集团银行存款共计人民币4700万元或查封、冻结、扣押相应价值的其他财产。2、2006年8月25日已向当地国土资源管理部
门发出协助执行通知书，请求协助轮候查封本公司所有的位于吉首市乾州新区宗地编号为吉国用（2002）字第4-19-5号面积为321707
平方米的土地使用权。2006-03-012006-03-152006-09-12酒鬼酒股份有限公司1、成功控股集团有限公司2、湖南成功开发投资有限公
司3、第三人：湖南成功新世纪投资有限公司成功集团及其关联方占用酒鬼酒公司资金4.2亿元。湖南省湘西土家族苗族自治州中级人
民法院民事调解书（（2005）州民二初字第16号）有关情况。调解书中，原、被告共同确认被告成功集团在控股经营原告酒鬼公司期
间从酒鬼公司帐户上转走资金42000万元人民币。被告成功集团与被告成功开发公司愿意共同承担该笔资金42000万元人民币的返还义
务。2006-12-31上海浦东发展银行广州分行酒鬼酒股份有限公司、成功控股集团有限公司、岳阳恒立冷气设备股份有限公司被执行人
酒鬼酒公司应向申请执行人上海浦东发展银行广州分行偿还借款本金5000万元及该款利息、赔偿律师服务费80万元、支付案件受理费
261260元及诉讼保全费275520元，被执行人成功集团对上述债务承担连带清偿责任。将被执行人成功控股集团有限公司持有的酒鬼酒
公司法人股1900万股股权，折价人民币31386100元（单价1.6519元/股）抵偿给申请执行人上海浦东发展银行广州分行，以偿还被执
行人酒鬼酒公司欠申请执行人上海浦东发展银行广州分行的部分债务。2006-03-242006-03-242006-04-042006-04-072006-09-16上海
浦东发展银行广州分行天誉支行岳阳恒立冷气设备股份有限公司、成功控股集团有限公司、中汽长电股份有限公司岳阳恒立冷气设备
股份有限公司、成功控股集团有限公司、中汽长电股份有限公司商业承兑汇票额度纠纷一案。将被执行人成功集团持有的酒鬼酒公司
法人股1200万股股权，折价人民币19822800元（1.6519元/股）抵偿给申请执行人上海浦东发展银行广州分行天誉支行，以偿还被执
行人岳阳恒立欠申请执行人上海浦东发展银行广州分行天誉支行的部分债务。2006-09-16广东发展银行股份有限公司深圳福华支行岳
阳恒立冷气设备有限公司、成功控股集团有限公司成功集团为岳阳恒立在广东发展银行深圳福华支行3000万元贷款提供担保。2006年
7月13日成功控股集团有限公司持有的公司2700万股法人股已经被深圳市中级人民法院委托深圳市索信拍卖有限公司进行拍卖，成交
价格为每股1.24元。2006年9月18日公司收到深圳市中级人民法院（2005）深中法执安第784-3号民事裁定书。被执行人成功集团所持
有的酒鬼酒公司2700万股法人股中的1200万股归竞得人北京福顺诚投资咨询有限公司所有、700万股归竞得人珠海市丰钿节电器有限
公司所有、450万股归竞得人江苏五岳置业投资发展有限公司所有、350万股归竞得人深圳市鑫泽园投资发展有限公司所有。2006-06-
022006-06-142006-09-19中国长城资产管理公司长沙办事处成功控股集团有限公司、酒鬼酒股份有限公司、湖南湘泉集团有限公司1
、2001年9至2006年6月中国工商银行湘西分行营业部向湘泉集团共提供货款18笔，本金总额24800万元。2005年7月，原告依法从工商
银行受让了上述债权。原告认为酒鬼酒公司、成功集团对湘泉集团的债务有共同偿还义务；2、1999年11月至2000年8月湘泉集团与中
国工商银行湘西州分行营业部分别签订了5份借款合同，约定借款本金共计5082万元。酒鬼酒公司承担连带保证责任。1、2006年12月
4日据（2006）湘高法民二初字第21号民事裁定书，准许长城管理公司撤回对酒鬼酒公司的起诉。2、湘西州中级人民法院2006年12月
15日依法对湘泉集团所持有的本公司国有法人股份7780万股进行了拍卖。裁定如下：对中皇有限公司持有的4143.4万股本公司国有法
人股股份予以确认；对中国长城资产管理公司持有的3636.6万股本公司国有法人股股份予以确认。2006-08-302006-09-122007-01-05
中国银行醴陵支行湖南国光瓷业集团股份有限公司、上海鸿仪投资发展有限公司湖南国光瓷业集团股份有限公司借款，上海鸿仪投资
发展有限公司担保1、湖南省株洲市中级人民法院冻结了上海鸿仪投资发展有限公司所持有的本公司3000万股法人股；2、湘西州中级
人民法院于依法对上海鸿仪所有的本公司定向法人股3000万股进行拍卖，2006年12月15日中皇有限公司以4560万元人民币的最高价竞
得。裁定如下：上海鸿仪所有的本公司定向法人境内法人股3000万股归买受人中皇有限公司所有。2006-12-052007-01-05中国工商银
行湘西自治州分行酒鬼酒股份有限公司；成功控股集团有限公司；湖南投资集团股份有限公司8810万元贷款本金冻结查封公司吉首市
部分振武营土地及房产、保靖陶瓷公司（龙溪乡四方坪）土地、乾州开发区土地；查封货物产品（洞藏酒）。本年度末有公告说明：
详见披露日刊载在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网上的董事会公告。
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§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一、监事会会议召开情况本公司监事会在2006年度共召开了7次会议，5名监事实际出席会议34人次，占应参会人次的99%。1、公司第
三届监事会第十四次会议于2006年4月19日举行，审议通过《2005年监事会工作报告》、《2005年年度报告及其摘要》、《2005年度
利润分配预案》、《关于召开2005年度股东大会的决定》。2、公司第三届监事会第十五次会议于2006年4月19日举行，审议通过《20
06年第一季度报告》。3、公司第三届监事会第十六次会议于2006年8月29日举行，审议通过《2006年半年度报告》及摘要。4、公司
第三届监事会第十七次会议于2006年10月27日举行，审议通过《2006年第三季度报告》。5、公司第三届监事会第十八次会议于2006
年12月6日举行，表决通过《关于修改公司章程的议案》。6、公司第三届监事会第十九次会议于2006年12月15日举行，表决通过《提
请股东大会授权董事会通过司法途径解决资金占用问题》的议案。7、公司第三届监事会第二十次会议于2006年12月22日召开，会议
通过了《关于清收大股东欠款的议案》、《关于聘任公司财务审计机构的议案》、《关于向中皇有限公司借款的议案》、《关于高级
管理人员变动的议案》。二、监事会独立意见1、公司依法运作情况：报告期公司基本实现了与控股股东在业务p人员p资产p机构p财
务上的“五分开”，公司治理结构符合《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求。2、检查公司财务的情况：万隆会计
师事务所有限公司为本公司签发了无保留意见的审计报告。本公司审计机构出具的审计意见真实客观地反映了公司2006年度的财务状
况和经营成果。3、募集资金监管情况：公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目报告期无变更情况
。4、重大事项监管情况：公司在报告期内无收购、出售资产情况，公司关联交易均按市场原则和公平、公开、公正的市场原则进行
，无内幕交易，交易程序合法合规，不存在损害上市公司和股东利益的行为。5、高管行为监管情况：报告期内公司董事、经理和高
级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规或者公司章程的行为，无损害公司利益的行为。6、对外担保监管情况：报告期累计
续存的担保总金额为6582万元，其中1500为子公司酒鬼酒供销有限公司担保，另5082万元为2002年以前签署和累计至今的关联担保事
项，属历史遗留问题，目前，被担保方湘泉集团已进入破产清算阶段，债权人对本公司为湘泉集团无效担保5082万元未予追究，债权
债务清算处置未涉及此项无效担保，2006年12月4日据（2006）湘高法民二初字第21号民事裁定书已准许长城管理公司撤回对酒鬼酒
公司的相关起诉，目前不存在对本公司为湘泉集团担保的连带责任追究，因此该项担保已解除。7、清收股东欠款监管情况：报告期
内公司通过收回现金、以股抵债、以资抵债等方式完成了清收大股东欠款工作，维护了中小投资者的利益。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5,532,623.31 1,005,627.17 9,990,022.27 1,289,706.93
短期投资
应收票据 898,421.00 6,012,824.30
应收股利
应收利息
应收账款 32,748,512.63 70,407,847.40 31,176,230.86
其他应收款 18,903,027.57 8,413,169.85 394,677,661.34 311,822,638.81
预付账款 4,152,555.30 1,849,173.48 6,492,444.06 1,526,859.29
应收补贴款
存货 390,905,169.12 321,005,999.30 469,029,292.65 371,757,473.25
待摊费用 165,000.00 3,443.09
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 453,305,308.93 332,273,969.80 956,613,535.11 717,572,909.14
长期投资：
长期股权投资 24,842,143.13 152,037,890.46 58,744,065.06 195,043,048.15
长期债权投资
长期投资合计 24,842,143.13 152,037,890.46 58,744,065.06 195,043,048.15
股权投资差额 892,599.57 15,594,633.10 1,020,113.77 20,000,144.05
合并价差 15,225,007.37 16,089,183.73
固定资产：
固定资产原价 594,181,713.34 555,013,600.99 598,655,154.40 558,790,795.67
减：累计折旧 219,407,964.81 198,534,374.19 197,638,908.98 177,991,160.37
固定资产净值 374,773,748.53 356,479,226.80 401,016,245.42 380,799,635.30
减：固定资产减值准备 8,256,161.05 8,256,161.05 8,256,161.05 8,256,161.05
固定资产净额 366,517,587.48 348,223,065.75 392,760,084.37 372,543,474.25
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 366,517,587.48 348,223,065.75 392,760,084.37 372,543,474.25
无形资产及其他资产：
无形资产 463,695,531.79 437,858,885.66 356,329,399.07 325,798,253.45
长期待摊费用
其他长期资产 52,471.00 52,471.00 52,471.00 52,471.00
无形资产及其他资产合计 463,748,002.79 437,911,356.66 356,381,870.07 325,850,724.45
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,308,413,042.33 1,270,446,282.67 1,764,499,554.61 1,611,010,155.99
流动负债：
短期借款 210,024,242.64 194,530,000.00 419,170,396.93 399,670,396.93
应付票据 2,600,000.00
应付账款 58,151,714.19 25,624,709.25 85,288,308.87 53,929,686.33
预收账款 84,598,177.90 22,846,211.60 106,559,487.77 303,929.49
应付工资 4,080,577.84 1,853,614.00 8,750,928.34 4,671,598.30
应付福利费 15,037,712.96 7,908,801.24 15,559,881.66 8,931,119.85
应付股利
应交税金 152,102,310.69 165,776,009.14 108,041,320.10 141,938,208.36
其他应交款 259,000.17 -38,081.93 1,854,802.15 2,087,497.80
其他应付款 130,642,688.68 200,137,516.86 141,110,495.71 138,729,664.30
预提费用 73,930,301.50 68,412,578.26 51,934,872.52 39,251,928.44
预计负债 18,023,182.08 15,689,982.08 12,536,268.08 12,536,268.08
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 746,849,908.65 702,741,340.50 953,406,762.13 802,050,297.88
长期负债：
长期借款 32,126,600.43 32,126,600.43 46,656,804.39 46,656,804.39
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 32,126,600.43 32,126,600.43 46,656,804.39 46,656,804.39
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 778,976,509.08 734,867,940.93 1,000,063,566.52 848,707,102.27
少数股东权益 3,236,843.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00
资本公积 759,982,797.95 759,982,797.95 757,703,107.14 757,703,107.14
盈余公积 194,260,661.68 126,850,576.72 194,260,661.68 126,850,576.72
其中：法定公益金 97,130,330.84 63,425,288.36
未分配利润 -727,856,926.38 -654,305,032.93 -493,814,624.09 -425,300,630.14
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 529,436,533.25 535,578,341.74 761,199,144.73 762,303,053.72
负债和所有者权益（或股东权益 1,308,413,042.33 1,270,446,282.67 1,764,499,554.61 1,611,010,155.99
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 202,097,641.33 93,667,399.48 247,987,177.96 128,731,983.78
减：主营业务成本 100,947,775.02 46,687,683.73 152,390,421.75 68,374,587.15
主营业务税金及附加 28,161,600.91 26,365,013.00 43,242,600.19 42,020,722.59
二、主营业务利润（亏损以“-” 72,988,265.40 20,614,702.75 52,354,156.02 18,336,674.04
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” -453,870.46 91,102.35 -551,547.63 1,671,424.88
号填列）
减：营业费用 54,916,791.60 1,658,230.76 115,883,441.75 1,203,340.79
管理费用 190,904,222.99 183,433,823.57 160,211,567.09 102,299,699.75
财务费用 41,964,980.77 40,663,108.85 44,760,919.60 40,714,884.50
三、营业利润（亏损以“-”号填 -215,251,600.42 -205,049,358.08 -269,053,320.05 -124,209,826.12
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 -8,196,165.77 -16,291,077.69 -8,481,541.05 -147,919,717.27
列）
补贴收入 1,196,565.00 1,196,565.00 23,000.00 23,000.00
营业外收入 329,263.20 37,538.14 31,054.24
减：营业外支出 11,945,235.38 8,860,532.02 13,857,076.03 13,097,089.08
四、利润总额（亏损以“-”号填 -233,867,173.37 -229,004,402.79 -291,331,398.99 -285,172,578.23
列）
减：所得税 -79,703.88 71,187.19
少数股东损益 254,832.80 -1,565,159.69
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 -234,042,302.29 -229,004,402.79 -289,837,426.49 -285,172,578.23
）
加：年初未分配利润 -493,814,624.09 -425,300,630.14 -203,955,028.16 -140,128,051.91
其他转入
六、可供分配的利润 -727,856,926.38 -654,305,032.93 -493,792,454.65 -425,300,630.14
减：提取法定盈余公积 11,084.72
提取法定公益金 11,084.72
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -727,856,926.38 -654,305,032.93 -493,814,624.09 -425,300,630.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 -727,856,926.38 -654,305,032.93 -493,814,624.09 -425,300,630.14
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位 -213,709.73 -213,709.73
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他 -10,419,407.18 -7,663,967.02 -13,796,537.89 -13,043,034.84
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9.2.3 现金流量表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 137,206,850.65 85,040,224.23
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 204,661,280.51 203,443,578.88
经营活动现金流入小计 341,868,131.16 288,483,803.11
购买商品、接受劳务支付的现金 41,581,316.30 22,703,367.83
支付给职工以及为职工支付的现金 49,577,970.22 39,246,476.65
支付的各项税费 21,062,702.22 20,542,028.34
支付的其他与经营活动有关的现金 61,500,779.87 39,026,021.13
经营活动现金流出小计 173,722,768.61 121,517,893.95
经营活动产生的现金流量净额 168,145,362.55 166,965,909.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资 529,169.60 505,871.60
产所支付的现金
投资所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 529,169.60 505,871.60
投资活动产生的现金流量净额 -529,169.60 -505,871.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 15,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 15,600,000.00
偿还债务所支付的现金 180,462,738.94 160,856,981.58
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 7,210,852.97 5,887,135.74
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 187,673,591.91 166,744,117.32
筹资活动产生的现金流量净额 -172,073,591.91 -166,744,117.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,457,398.96 -284,079.76
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -234,042,302.29 -229,004,402.79
加：计提的资产减值准备 58,201,383.79 60,503,120.14
固定资产折旧 24,569,919.46 22,920,899.49
无形资产摊销 12,186,667.28 7,492,167.79
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -161,556.91
预提费用增加（减：减少） 21,995,428.98 29,160,649.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,243,066.94 4,363,832.12
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 129,174.22
财务费用 41,964,980.77 40,663,108.85
投资损失（减：收益） 8,196,165.77 16,291,077.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 58,631,738.08 39,617,505.34
经营性应收项目的减少（减：增加） 191,381,991.83 98,287,160.98
经营性应付项目的增加（减：减少） -19,406,128.17 76,670,789.73
其他
少数股东损益 254,832.80
经营活动产生的现金流量净额 168,145,362.55 166,965,909.16
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 5,532,623.31 1,005,627.17
减：现金的期初余额 9,990,022.27 1,289,706.93
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,457,398.96 -284,079.76
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
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本年因重大会计差错调整影响期初未分配利润-14,887,124.04元,包括:（1）本年度发现2005年度少计财务费用7,692,512.76元；少
计销售费用9,181,527.20元（其中2005年少计销售费用2,326,181.89元，以前年度少计6,873,745.16元）；多计累计折旧764,718.58
元；多计在建工程减值准备1,750,000.00元，少计其他应收款坏账准备1,750,000.00元，在编制2005年及2006年比较会计报表时，已
对上述会计差错进行了更正，由此调减期初未分配利润和调减留存收益16,114,578.31元。（2）本公司原持有湖南洞庭药业股份有限
公司（简称：洞庭药业）股权46.02%。2005年12月26日广东省深圳中级人民法院下发拍卖通知书（[2004]深中法执字第1529号）将本
公司持有洞庭药业46.02%的股权公开拍卖（此股权已被冻结）以抵偿本公司对深圳市中科智集团有限公司的欠款。本公司2005年度合
并会计报表范围中已包含洞庭药业。截至2005年12月31日本公司对其有表决权资本总额50%以下，且无证据表明具有实际控制权，200
5年纳入合并范围应视为重大会计差错，本公司对2006年度会计报表的期初数进行调整，未将洞庭药业纳入期初合并范围。由此调增
期初未分配利润1,227,454.27元，调减期初留存收益146,828.70元。
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9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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本公司2005年度合并会计报表范围中已包含洞庭药业。截至2005年12月31日本公司对其有表决权资本总额50%以下，且无证据表明具
有实际控制权，2005年纳入合并范围应视为重大会计差错，本公司对2006年度会计报表的期初数进行调整，未将洞庭药业纳入期初合
并范围。
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9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 529,436,533.25
长期股权投资差额 -15,225,007.37
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -15,225,007.37
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税
少数股东权益
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 514,211,525.88
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会计师事务所的审阅意见
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我们认为，酒鬼酒公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了酒鬼酒公司2006
年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
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酒鬼酒股份有限公司
2007年4月24日