湖南酒鬼酒股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
公司法定名称:湖南酒鬼酒股份有限公司
公司英文名称:Hunan JiuGuiJiu Company Limited
公司法定代表人:王锡炳
公司董事会秘书:曹宏杰
公司注册及办公地址:湖南省吉首市振武营湘泉城
公司邮政编码:416000
公司咨询机构:证券事务部办公室
公司电子信箱:XJGZJ@ public.sy.hn.cn
公司联系电话:(0743)8312079
公司传真:(0743)8312178
公司年报备置地点:证券事务部办公室
公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:湘酒鬼
公司股票代码:0799
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度会计数据摘要 单位:元
项目 金额
利润总额 227,707,355.92
净利润 195,670,531.28
主营业务利润 221,369,697.78
其它业务利润 20,855,917.35
投资收益 -47,191.13
补贴收入 20,000,000.00
营业外收支净额 6,267,979.18
经营活动产生的现金流量净额 -26,414,437.90
现金及现金等价物增加额 -166,569,983.15
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 478471688.40 410256234.90 348830850.60
净利润(元) 195670531.28 159968605.03 93799131.83
总资产(元) 1224041817.61 926627284.35 400240701.17
股东权益(元) 941275494.99 768729963.71 182818787.89
每股收益(元/股) 0.71 0.86 0.72
加权每股收益(元/股) 0.71 1.02 0.72
每股净资产(元) 3.39 4.16 1.41
调整后的每股净资产(元) 3.37 4.10 --
净资产收益率(％) 20.79 20.81 51.31
加权净资产收益率(％) 22.88 33.62 69.15
注:主要财务指标的计算方法
全面摊薄的计算方法:
⑴每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
⑵每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
⑶净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⑷调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
2、加权平均的计算方法:
⑴加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
⑵加权平均资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)×12]
(三)本年度股东权益变化情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 185000000.00 423761358.68 31993721.00 15996860.50
127974884.03 768729963.71
本期增加 92500000.00 — 39134106.26 19638255.33
156536425.02 288170531.28
本期减少 — — — —
115625000.00 115625000.00
期末数 277500000.00 423761358.68 71127827.26 35695115.83
168886309.05 941275494.99
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
单位:股
报告期内股本变动情况 期初数 本期变动增减(±) 期末数
小计(送股数)
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 130,000,000 65,000,000 195,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、公司职工股 5,500,000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 135,500,000 65,000,000 195,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 49,500,000 27,500,000 82,500,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 49,500,000 27,500,000 82,500,000
三、股份总数 185,000,000 92,500,000 277,500,000
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,本公司股东总数为69230户。
2、公司前十名股东持股情况:
序号 名称 持股数(股) 所占比例(％)
1 湖南湘泉集团有限公司 195,000,000 70.27
2 昆明国际信托投资公司 1,652,560 0.60
3 蒋定国 571,920 0.21
4 费步清 531,780 0.19
5 刘红英 516,000 0.19
6 戴颖 454,000 0.16
7 陈娟云 360,000 0.13
8 王晓京 307,800 0.11
9 施辉 300,050 0.11
10 曹继锋 292,500 0.11
以上前十名股东无关联关系。
3、持股10％以上(含10％)的法人股东:湖南湘泉集团有限公司持有本公司19500万股法人股,占总股本的70.27％,法定代表人王锡炳,公司主营白酒、啤酒、药品、食用酒精等。
4、现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 年初数(股) 增加数(股) 年末数(股)
王锡炳 8500 4250 12750
杨波 6000 3000 9000
宋清宏 5000 0 0
杨军波 6000 3000 9000
彭顺文 6000 3000 9000
曹宏杰 6000 3000 9000
吴仲秋 5000 2500 7500
谢茂拾 5000 2500 7500
全子介 6000 3000 9000
刘建新 6000 3000 9000
向选华 5000 2500 7500
滕建新 5000 2500 7500
樊耀传 6000 3000 9000
舒良进 5000 2500 7500
姚本松 5000 2500 7500
唐岩桥 5000 2500 7500
段四军 5000 2500 7500
合计 95500 45250 135750
本公司董事、监事及高级管理人员年末持股增加均因本公司于1998年5月19日实施了每10股送红股5股的分配方案所致。
四、股东大会简介
报告期内共召开股东大会两次:1997年度股东大会和1998年度第一次临时股东大会。
(一)1998年3月5日公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登了《关于召开1997年度股东大会的公告》,1998年4月21日,会议在湖南省吉首市本公司“酒文化陈列馆”召开。出席会议的股东及授权代表共33名,代表股份130808276股,占公司总股份18500万股的70.71％,本次大会召集、召开的方式、程序以及各项决议内容均符合《公司法》及本公司《章程》的规定,经大会审议表决和湖南省启元律师事务所袁爱平律师现场见证,审议通过如下议案:
1、审议通过《公司1997年度董事会工作报告》、《公司1997年度监事会工作报告》、《公司1997年度总经理业务工作报告》、《公司1997年度财务决算报告》、新修订的《公司章程》;
2、审议通过《关于公司董事会投资权限及抵押、担保权限的议案》、《公司董事会工作条例》、《公司监事会工作条例》、《公司股东大会工作条例》、《公司信息披露条例》、《公司1998年工作和投资计划》、《公司关于“继续聘用湖南省会计师事务所”的议案》;
3、审议通过《公司关于将原董事会“调整募股资金投资项目的议案”推迟到下一次股东大会审议的议案》;
4、审议通过湖南湘泉集团有限公司《关于适当调整“公司1997年度税后利润分配预案”的提案》。本公司1997年度实现净利润为15997万元,在分别提取10％的公积金和公益金后,可供股东分配的利润为12797万元,公司第一届董事会第六次会议通过的1997年度税后利润分配预案为:每10股送红股5股(含税)。为解决公司代扣代缴的股东红股所得税问题,湖南湘泉集团有限公司(持有本公司股份13000万股,占总股本的70.27％)在本次股东大会上作出了对原分配预案作适当调整的提案,即将原拟向股东“每10股送红股5股(含税)”调整为“每10股送红股5股,另派发现金1.25元人民币(含税,扣税后实际每10股送红股5股)”,调整后结余利润2860万元(经中期审计发现有计算错误,实际应为1235万元,在中期报告中已作更正)转下次分配。
本次股东大会决议公告全文刊登在1998年4月22日的《证券时报》、《中国证券报》上。
(二)1998年7月1日公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了公司《关于召开1998年度临时股东大会的公告》,1998年7月31日会议在湖南省吉首市振武营本公司“酒文化陈列馆”召开。出席大会的股东和授权代表共17名,代表股份196250019股,占公司总股本27750万股的70.72％,本次大会召开的方式、程序以及各项决议内容均符合《公司法》和本公司《章程》的规定,由湖南省启元律师事务所朱旗律师现场见证,经大会审议表决通过以下议案:
1、审议通过公司《关于调整募集资金投资项目的议案》,此议案分四项分别表决通过:⑴同意将原计划分一、二期实施的“新建年产500吨酒鬼酒工程和新建年产5000吨湘泉酒工程”调整为两期工程全面同步实施;⑵同意将原计划“年产3000万件的陶瓷包装容器技改工程”更改为年产2000万件的生产规模;⑶同意暂缓实施“千吨酒鬼、万吨湘泉”完善配套项目中的“锅炉压差发电技改工程”;⑷同意将原计划“并购湖南湘泉集团有限公司辖属的药业公司及配套开发马来酸依那普利、氢化可的松、L-乳酸”等项目调整为“收购湘泉集团有限公司控股持有的湖南洞庭药业股份有限公司50.35％的股权”。
2、审议通过《关于成立湖南酒鬼酒销售有限公司并授予其产品独家经销权的议案》。湖南酒鬼酒销售有限公司由本公司和湖南湘泉集团经贸有限公司根据双方签订的《合资合同》以现金出资共同设立,注册资本(总股本)为1000万元人民币,本公司出资980万元,占总股本的98％,湘泉集团经贸有限公司出资20万元,占总股本的2％,公司注册地为湖南吉首市,会议决定终止原授予湘泉集团经贸有限公司的产品独家经销权,决定授予湖南酒鬼酒销售有限公司产品独家经销权。
本次股东大会决议公告全文刊登在1998年8月1日的《证券时报》、《中国证券报》上。
三、报告期本公司董事、监事离任情况。
本公司董事、监事任期均为三年,本年度无离任情况,本公司不另外支付董事、监事职务报酬。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期历次董事会议及决议情况
本年度公司董事会共召开会议6次。
⑴第一届董事会第六次会议于1998年1月6日召开,会议决定本公司内部职工股于1998年1月19日上市流通;
⑵第一届董事会第七次会议于1998年2月25日召开,会议审议通过了《公司1997年年度报告》、《公司1997年度利润分配预案》、《公司章程》修正预案和《关于公司董事会投资权限及抵押、担保权限不超过公司总资产10％的议案》,并决定于1998年4月21日召开1997年度股东大会;
⑶第一届董事会第八次会议于1998年4月17日召开,会议同意将原第一届董事会第五次会议形成的“关于对部分投资项目作适当调整的意见”推迟到1998年度临时股东大会审议;会议通过了《关于继续聘用湖南省会计师事务所的议案》。
⑷第一届董事会第九次会议于1998年5月20日召开,会议通过了本公司《关于调整募集资金投资项目的议案》,此议案后经中国证监会审查批准于7月1日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上,并在7月31日召开的1998年度第一次临时股东大会上审议通过;会议决定设立湖南酒鬼酒销售有限公司,通过了《关于设立湖南酒鬼酒销售有限公司的议案》。
⑸第一届董事会第十次会议于1998年8月3日召开,会议通过本公司《1998年度中期报告》,决定中期不进行股利分配,也不将公积金转增股本。
⑹第一届董事会第十一次会议于1998年12月23日召开,会议通过了《公司1999年度经营目标和发展计划》;决定拟投资购买湘泉大酒店两层楼的资产,用作本公司经营发展基地,并作前期准备工作;同意杨波先生担任本公司常务副董事长职务并辞去本公司常务副总经理职务,同意宋清宏先生担任本公司常务副总经理职务。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
1998年12月23日,第一届董事会第十一次会议表决同意杨波先生担任公司常务副董事长职务,并辞去公司常务副总经理职务;同意聘请宋清宏先生担任公司常务副总经理职务。
3、湖南开元会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明无保留意见、APPEND
无法表示意见和否定意见。
(二)高级管理人员情况
姓 名 职务 性别 年龄 学历 职称 年度报酬
王锡炳 董事长兼总经理 男 49岁 大学 高级经济师 8.2万元
杨波 常务副董事长、
党委书记 男 41岁 大学 经济师 5.6万元
宋清宏 常务副总经理 男 34岁 研究生 经济师 ---万元
杨军波 董事 男 46岁 大专 工程师 5.1万元
彭顺文 董事、财务总监 男 46岁 大专 高级会计师 5.1万元
曹宏杰 董事、副总经理、
董事会秘书 男 36岁 大学 工程师、经济师 5.1万元
全子介 董事 男 47岁 中专 助理经济师 5.1万元
刘建新 董事 男 40岁 中专 工程师 51万元
滕建新 董事 男 34岁 大专 经济师 ---万元
谢茂拾 董事 男 42岁 大学 高级经济师 5.1万元
吴仲秋 董事 男 36岁 大专 经济师 5.1万元
向选华 董事 男 49岁 中专 ——— 6.2万元
樊耀传 监事会主席 男 46岁 大专 工程师 5.1万元
唐岩桥 监事 男 46岁 大专 政工师 3.5万元
姚本松 监事 男 55岁 中专 政工师 3.5万元
舒良进 监事 男 40岁 大专 ——— 3.5万元
段四军 监事 男 42岁 大专 经济师 3.5万元
(三)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本年度不进行股利分配,也不进行公积金转增股本。
(四)报告期公司利润分配实施情况
公司于1998年4月21日召开1997年度股东大会,会议通过了公司1997年度税后利润分配方案,即以总股本18500万股为基数,向全体股东每10股送红股5股,另每10股派发现金1.25元人民币(用于公司代扣代缴社会公众股东红股所得税),股权登记日为5月18日,除权除息基准日为5月19日,红股起始交易日为1998年5月21日,送股后公司总股本为27750万股。
六、监事会报告
报告期内公司监事会召开会议2次,1998年2月25日本公司监事会1998年度第一次会议在湖南吉首市振武营召开,会议审议通过了《公司1997年度报告》、《公司1997年度利润分配预案》、《公司章程》修正预案、《公司关于董事会投资权限及抵押担保权限不超过公司总资产10％的议案》;1998年5月21日本公司监事会1998年度第二次会议在湖南省吉首市振武营召开,会议专题讨论并同意本公司董事会《关于调整募集资金投资项目的议案》。公司监事会还列席了报告期内召开的1997年度股东大会和1998年度临时股东大会,列席了报告期内公司董事会历次会议。一年来,本公司监事会依法认真行使监督权,严格履行监事会职权与义务,充分肯定公司一年来的生产经营状况,认为公司在生产经营中,能遵守国家有关法律、法规,做到守法经营、依法运作、有据可依、有章可循;公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害本公司利益的行为。
本年度由湖南开元会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)公司的经营情况回顾
1、公司主营业务情况及主要经营措施
本公司主营业务范围为生产、销售湘泉系列白酒、酒鬼酒系列白酒产品,全年实现主营业务收入47847万元,利润总额22771万元,净利润19567万元,分别较上年同期增长17％、21％、22％。
本公司的经营效益主要依靠酒业实现,本公司董事会面对持续低迷的宏观经济环境、白酒业日趋激烈的行业竞争环境和消费市场,认真分析行业形势,发扬“开拓创新、挣扎竞争、敬业奉献”的企业精神,以市场为导向、以效益为中心、以产品经营为基础、以资本经营为手段,加强措施、果断决策,主要采取以下工作措施:
⑴加快了酒业主体的建设步伐,公司的生产规模稳步壮大,“1500吨酒鬼、15000吨湘泉”的生产能力正在逐步形成,年均出酒率达37.93％,再创历史新记录,质量结构进一步优化,双优率达100％。
⑵实施了跨地域资本扩张战略,公司的社会公众形象大幅提升,在收购控股前景广阔的湖南洞庭药业股份有限公司的同时,与全国高等学府和权威科研机构进行广泛接触并达成意向性合作意见,“以酒带药、以药促酒、酒药联动、酒药互补”的市场效应逐步形成。
⑶加强了市场营销力度,设立了酒鬼酒销售有限公司,管理体制上由新设立的公司实行了“统一销售价格、统一分配奖励及费用政策、统一进货渠道、统一考核奖惩”的“四统一”措施,提高了本公司形象和市场竞争力;营销方式上推行了“巩固老市场与开拓新市场相结合、代理经营及买断经营与设置专卖店直销经营相结合、全员销售与专业销售相结合、广告促销与文化促销相结合”等办法,扩大了销售;市场网络建设上将原来以东、南、西、北、中五大营销基地为主的市场网络于今年下半年发展为辐射全国的多级市场网络,形成“以单列市为核心基地市场,以省会城市为重点市场,以地区城市为枢纽市场,以部分县、乡、镇为农村市场,以重要沿海城市为出口市场”的网络格局,产品市场覆盖率与市场占有率进一步加强。
⑷加强了产品开发力度,公司形成了多价位、多档次、多系列、多品位的品牌结构,今年新开发的38°、52°酒鬼香醇、28°软湘泉、52°系列星级湘泉、湘泉龙醇、湘泉玉液等16个品种,在今年全国秋季糖酒交易会上,本公司产品合同订单逾20亿元。
⑸强化了科研、质保工作,湘泉酒、酒鬼酒工艺、产品质量稳定提高,“窖泥乙酸菌培养”、“夹层泥发酵”、“高温堆积发酵”、“低度白酒乳浊技术”等课题的研制与实践推广取得显著成效,达同行业领先水平,使全年特优率同比上升4个百分点,优品率上升11个百分点,下半年公司顺利通过ISO-9002国际标准质量认证,公司质量管理和质量保证体系走向规范化。同时,公司正在加紧组织ISO-14001国际标准环保体系认证工作。
⑹推进了企业内部改革,推行“减员增效”、“竞争经营”、“竞聘上岗”、“风险抵押”等措施,公司的经营机制和法人治理结构日臻完善,决策层、中层干部均实行公开竞聘,“能上庸下”已蔚然成风。
通过以上一系列举措,增强了公司抗风险能力和市场竞争能力,有效遏制了宏观经济形势和白酒市场的种种压力,使公司在全国白酒公司整体水平有所下降的状况下保持了较大幅度的增长,使公司行业综合排位持续上升。
2、公司财务状况
以下指标经湖南开元会计师事务所股审字[1999]009号审计报告确认。
单位:元、％
指标项目 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例
总资产 1224041817.61 926627284.35 297414533.26 32.1％
长期投资 352828.87 -- 352808.87 —
股东权益 941275494.99 768729963.71 192545531.28 22.45％
主营业务利润 221369697.78 187845353.47 33524344.31 17.85％
净利润 195670531.28 159968605.03 35701926.25 22.32％
⑴本公司1998年末总资产1224041817.61万元,较上年92662.73万元增长32.1％,主要原因是:
A、货币资金较上年同期减少16657万元,主要是募集资金已投入使用所致。
B、应收帐款较上年同期增长114.23％,主要是本期增加酒鬼酒销售有限公司、洞庭药业股份有限公司两个子公司的经营业务所致。
C、存货较上年同期增长56.46％,主要系基酒生产规模扩大和产品包装加快所致。
D、固定资产较上年同期增长73.93％,主要系募集资金扩建工程转入和洞庭药业股份有限公司资产合并所致。
⑵长期负债本期数为-1259.18万元,主要是公司控股50.35％的洞庭药业股份有限公司并入所致。
⑶股东权益94127万元,比上年同期76873万元增长22.44％,主要是当期提取的盈余公积及未分配利润增加所致。
⑷主营业务利润较去年同期增长17.85％,主要是销售规模扩大所致。
⑸净利润较上年同期增长22.32％,主要是经营规模扩大所致。
(二)公司投资情况
1、募金资金使用情况
本公司原招股说明书承诺投资项目6个,计划投资总额60830万元,“湘酒鬼”股票上市共募集资金42405万元。1998年完成投资17227万元;截止1998年度末公司共投资项目6个,共累计投资37527万元,占计划投资51287万元的73.2％,占募集资金42405万元的88.50％。
公司本着对投资者高度负责的态度,依据公司“突出主业、重点投资,加速发展壮大‘酒鬼酒’、‘湘泉酒’的生产规模”的发展战略、经公司董事会决定、报上级主管部门同意,中国证监会批准,并提交7月31日公司1998年度第1次临时股东大会审议通过,对原承诺投资项目进行了适当调整,其调整理由已在1998年8月1日《中国证券报》、《证券时报》刊登的1998年度临时股东大会公告中已作详细披露(如下表)。
募集资金投入技改项目执行情况及调整明细表
单位:万元
调整前
承诺项目名称 计划投入
千吨酒鬼、万吨湘泉技改 14300
500吨酒鬼、5000吨湘泉新建 9750
(第一期工程)
3000万件陶瓷技改工程 2980
环保饲料工程 2970
并购集团药业公司开发新产品 21830
增补流动资金 9000
合计 60830
调整后
项目名称 计划投入 调整后资金增减情况
千吨酒鬼、万吨湘泉技改 12300 -2000
500吨酒鬼、5000吨湘泉新建 22427 +12677
(第一、二期工程同时进行)
2000万件陶瓷技改工程 2580 -390
环保饲料工程 2970
收购(受让)湘泉集团持有的 2000 -19830
湖南洞庭药业股份有限公司
50.53%的股权
增补流动资金 9000
合计 51277 -9543
98年完成投资 累计投入
2596 12796
8053 10053
(含征地费2400)
1487 2587
91 1091
2000 2000
3000 9000
17227 37527
(1)“千吨酒鬼、万吨湘泉技改项目”原计划投资14300万元,调整后计划投资12300万元,共实现累计投资12796万元,除少量扫尾工程外,主体工程已于1998年7月竣工验收,基本达到预期效果。
(2)“新建500吨酒鬼、5000吨湘泉扩建工程”原计划分一、二期实施,第一期计划投资9750万元,公司为了突出主业,加快优势产业建设步伐,将原定分第一期、第二期分步实施调整为一、二期工程同时实施,投资由第一期工程投资9750万元调整为22427万元。调整前(97.7-98.6)实际投入6233万元,调整后(98.7-98.12)实际投入3820万元,已累计投入10053万元(含征地费2400万元),完成工程进度的44％,并将于1999年3月起部分生产车间相继投入运行试产。
(3)“保靖公司陶瓶技改工程”经股东大会通过调整规模由原年产3000万件调至2000万件,投资总额由原2980万元调至2580万元。截止1998年12月31日已累计投资2587万元。
由于其主要工程———隧道窑改造所需的特别异形耐火砖的供应需经长江水运,今年长江特大洪水影响运输,从而导致该建设材料不能及时到位;而隧道窑改造工艺的特殊性,必须一次性施工,因此使该公司技改项目尚不能及时验收峻工,预计99年上半年将全部完工。为了确保投资效果,公司采取增开工作班次、提高劳动效率等有利措施,充分发挥现有设备的生产能力,使公司1998年完成产量1669万件,完成产量计划的83.45％。
(4)“环保饲料工程”原计划投资2970万元,截止1998年底实际投入1091万元,但考虑该工程与新建工程中的环保工程配套,将余下投资额列入新扩建工程一并统一规划,统一安排实施。
(5)“并购集团药业公司及配套开发新产品”的投资计划更改为收购(受让)湘泉集团持有的湖南洞庭药业股份有限公司50.35％的股权,投资2000万元主要用于该公司“止血芳酸”、“止血环酸”等产品的技术改造,1998年度已竣工投产,并已达到设计能力。但由于东南亚经济危机,使该产品出口受到一定影响,致使经济效益不明显,投资收益率仅为2.7％。
2、本公司控股子公司经营情况
本公司的控股子公司湖南洞庭药业股份有限公司1998年度实现主营业务收入7044.23万元,实现主营业务利润2546.23万元,净利润100.25万元。
本公司投资2000万元主要用于“洞药”的止血环酸、止血芳酸的技改工程,98年已竣工投产。受东南亚金融风波的影响,以往销日本、南韩等东南亚地区为主的“环酸”、“芳酸”出口受到一定影响,“两酸”销售较上半年大幅下降,公司没有完成预定目标。但公司开发出的“血速灵”、“感速灵”、“西曲酸酯”等国家级新药已相继投放市场,市场走势较好。同时,公司正积极地开发“两酸”的欧美市场并初见成效。预计1999年公司的生产经营有较大幅度增长。
本公司控股的子公司湖南酒鬼酒销售有限公司(由本公司出资980万元,占总股本的98％;湘泉集团出资20万元,占总股本的2％),自今年7月份运行以来共实现净利润4723.04万元,经营状况良好。
(三)新年度发展计划
1998年中国白酒产业发展已进入转折阶段,1999年白酒产销总量将持续实现负增长,结构调整将逐步深入到品种、市场、资产和效益的细化调整,在宏观经济调整、行业结构调整及市场需求调整的驱动下,中国白酒企业组织形式集团化、骨干化,企业经营领域的多元化、群体化,企业产品的品牌化、国际化的发展态势已十分明显,1999年将是白酒企业发展的关键时刻,品牌无疑成为实力竞争的旗帜,能否保护和发展好公司品牌,将是下一个世纪竞争中公司立于不败的致命所在。基于白酒业竞争态势,公司已将1999年定为“湘酒鬼品牌年、管理年
”,全面实施跨世纪的“品牌战略”。
1、进一步壮大主业生产能力,以主业规模优势巩固公司品牌的竞争优势。由于本公司目前初具“15000吨湘泉、1500吨酒鬼”的生产规模,虽然年净利润及每股收益高居酒类上市公司前茅,但产量在全国近20多家名优酒企业中最小,作为全国酒类上市公司中高成长绩优企业,有限的产量与其与日俱增的品牌形象和极大的市场需求极不相称,为进一步巩固行业第一的主业盈利能力,挖掘潜力巨大的成长发展空间,增强品牌的市场覆盖率,提高产品的市场占有率。今年公司拟通过配股等融资方式,投资扩大“酒鬼”及“湘泉”酒的生产能力,主要是在原有生产能力基础上,再投资新建年产3000吨湘泉酒工程、年产2000吨精品湘泉工程、年产200吨酒鬼酒工程、年产300吨酒鬼香醇工程及配套完善环保工程,力争明年逐步实现“2000吨酒鬼、20000吨湘泉”的生产规模,从而巩固本公司的行业地位和品牌竞争优势。
2、坚持“酒业为主、多元探索、稳健发展”的资本扩张战略,以强化企业形象提升公司品牌的整体形象。本公司将本着理性而慎重的态度进行跨行业、跨领域的产业探索和低成本扩张,今年拟将通过配股融资适度加大第二支柱产业药业的投资,同时将不断向相关产业渗透,注重背靠高等学府和相关权威科研机构、专家,对“高新技术”项目与课题的深度研究,不盲目追求“新概念”,而注重企业基础与竞争实力的完善和量的积累,保证投资项目极大的边际效益,保证优良的资本结构和资产结构,保证稳定成长的经营业绩,以此塑造良好的企业形象,从而提升品牌的整体形象。
3、注重产品的深度研究与开发,以提高产品科技含量优化公司品牌的多元结构。本公司将坚持走国际化、民族化、个性化的品牌之路,并致力于品牌的塑造与定位,重点将加强主业产品的深度研制与开发,打破高科技固有的“领域概念”,公司的酒业研究所和药业研究所,今年工作的重点将是对公司主导产品特别是对酒鬼酒、湘泉酒在质量上、工艺上、包装上、防伪上、香型上等五个方面注入高新技术含量,争创中华酒业一流,形成具有“国际品牌”竞争实力、能代表“国酒”形象、具有鲜明的民族文化及个性色彩的品牌结构,使产品的内在质量、包装设计、防伪措施、香型风格、文化内涵等与企业形象和品牌形象完美统一。
4、全面强化公司财务管理,以成本优势推动公司品牌的价格优势。坚持“以资产为纽带、以资本定效益、以效益定分配”的考核原则,资金的运用、成本费用的控制严格模拟市场运作,并加大产、供、销各环节的考核监管力度,严格控制成本费用的上升,稳定品牌的市场盈利水平。
5、加强企业文化建设,以“名牌文化”丰富公司品牌的文化内涵。名牌产品必须与之匹配的“名牌文化”,公司将进一步严格各项规章制度,创新科学合理的管理机制,不断完善公司的法人治理结构,认真贯彻《证券法》,规范运作,依法办事,注重企业精神、经营理念、价值观念的塑造与升华,全面加强公司员工的培训教育,提高企业的整体素质和管理水平。
6、不断开拓完善市场营销网络体系,以市场创新提高公司品牌的市场份额。根据白酒业的竞争形势和市场变化,今年将在香港、澳门、北京、上海、厦门、深圳、大连等大城市设立国际化的形象窗口公司;将投资完善国内和国际两个市场的营销网络体系,并逐步实现综合管理和战略决策网络化、信息化;将进一步理顺营销体制和创新营销方式,重点将突破出口市场和农村市场;公司将建一个文化传播中心和一个信息策划中心,统一进行市场信息的调研及企业形象的宣介与营销战略的策划,在以直辖市、计划单列市为主的核心市场、以省会城市为主的重点市场、以重要沿海城市为主的出口市场,酒鬼酒等主导品牌一律实行专卖直销经营和终端优质服务,积极开展网上营销,实施多媒体品牌及企业形象宣传,同时,树立跳出市场抓市场的观念,通过企业形象、产品质量、企业文化、优质服务、成本控制等措施提高品牌的定位和价值,从而推动公司整个销售市场的进步与发展。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;
(二)报告期内,经中国证监会批准,公司调整了部分募集资金投资项目,并于1998年7月31日召开了本年度第一次临时股东大会,会议决定投资2000万元用于原价受让湘泉集团持有的湖南洞庭药业股份有限公司50.35％的股权。因洞庭药业工会期初持股3500000元,其中有374802元未到位,本次审计已调减股本374802元,因此,湖南酒鬼酒股份有限公司所持股权比例调增为50.83％。
(三)报告期上半年因授予湖南湘泉集团经贸有限公司产品独家经销权,本公司元至六月份销售给湘泉集团经贸有限公司的产品销售收入25323.54万元,根据协议经贸公司按销售额的8％返回本公司独家经销费2025.88万元。同时,全年根据有关协议本公司付给湖南湘泉集团有限公司土地使用费222万元、商标使用费169.25万元、专利独家使用费417.15万元。以上关联交易均按公平、市场的交易原则进行,没有损害本公司利益。
(四)报告期内,公司聘任湖南开元会计师事务所(即原湖南省会计师事务所)。
(五)报告期内,公司无担保抵押、租赁或委托经营等事项。
(六)其他重大事项:计算机系统2000年问题对公司的影响及解决方案。
公司主要从事白酒生产和销售,对计算机系统的依赖性不强,随着公司业务不断拓展壮大,公司较早原有使用的计算机系统已经淘汰,新的设备购置时间较晚,硬件厂商已解决了2000年问题,所以公司不存在计算机2000年问题,更无需投入资金解决此问题。
九、财务报告
公司财务报告经湖南开元会计师事务所中国注册会计师李弟扩、李永利审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(一)会计报表(附后)
(二)合并会计报表附注
附注1:公司简介
湖南酒鬼酒股份有限公司(以下简称本公司)系采取社会募集方式设立的股份有限公司,本公司于1997年4月28日经湖南省人民政府批准,由湖南湘泉集团有限公司独家发起,以其所属湘泉酒公司、酒鬼酒公司、陶瓷公司三家公司的净资产折股投入,并经中国证监会以证监发字[1997]361号文批准向社会公开发行5500万股人民币普通股股票,并于1997年7月14日经湖南省工商行政管理局核准登记注册,注册资本18500万元。1998年4月27日经湖南省证监会湘证监字[1998]37号文批复,每10股送红股5股并派1.25元(含税)。送红股后总股本为27750万元。于1998年10月16日经湖南省工商行政管理局核准变更登记,注册号4300001000647(3-2),注册资本27750万元人民币。本公司主要生产经营范围:生产、销售湘泉系列产品、陶瓷包装物、纸箱、提供印刷服务。
附注2、本公司采用的主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司的会计年度为每年公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以历史成本为计价原则,权责发生制为记帐基础。
5、外币业务核算方法
本公司发生的外币业务,采用当日国家外汇市价折合为人民币,期末对货币性资产帐户的外币余额,按月末国家外汇市价进行调整,因汇率变动发生的差额,作为汇兑损益,计入财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围:本公司直接或间接拥有50％以上(不含50％)权益性资本的被投资企业和被本公司控制的其他被投资企业。
(2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
(3)合并会计报表范围的变化情况:本年6月份新投资设立湖南酒鬼酒销售有限公司,占98％的股权;经1998年7月31日股东大会决定,投资2000万元用于原价受让湖南湘泉集团有限公司持有的湖南洞庭药业股份有限公司50.35％的股权;本公司从1998年8月开始享有洞庭药业50.35％的权益。本期新增两个子公司,使公司总资产增加80981517.49元,主营业务收入增加80282556.81元,利润总额增加55362287.37元。
7、现金等价物的确认标准
本公司将期限较短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8、坏帐核算方法
坏帐损失采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备(新增子公司湖南洞庭药业股份有限公司采用直接转销法,不计提坏帐准备)。
9、存货核算方法
(1)存货的分类:存货主要包括原材料、在途材料、辅助材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
(2)存货的取得一律按实际成本计价。
(3)存货发出的计价方法分别为:
A、原材料、产成品、包装物均采用加权平均法核算。
B、低值易耗品采用一次摊销法核算。
(4)子公司低值易耗品、包装物按计划价格核算,每月分摊材料成本差异,将发出存货调整为实际成本。
(5)未计提存货跌价准备。
母公司原材料、产成品发出的计价方法本期发生了变更,即原材料原采用后进先出法,产成品原采用先进先出法,从1998年1月1日起都改为加权平均法核算。计价方法的改变对本期经营成果无重大影响。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资的核算方法:
A、本公司对外股权投资,按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。对于收益的确认,本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上或实际拥有控制权的采用权益法核算,并合并会计报表。
B、股权投资差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。
股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
12、在建工程的核算
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。在建工程完工并交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益;用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付的人民币,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
13、收入确认原则
本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据,并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
14、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法,即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得费用。
附注3:税项
税种 计税依据 税率 备注
增值税 产品销售收入 17％
消费税 产品销售收入 25％
城市维护建设税 应交增值税、消费税 7％ 其中陶瓷分公司5％
教育费附加 应交增值税、消费税 3％
所得税 应纳税所得额 15％
本公司经湖南省人民政府湘政函[1997]89号文件批准,自本公司设立之日起按15％的税率征收企业所得税。
附注4:控股子公司及合营企业
名称 注册资本 经营范围 投资额 占股权比例 是否合并
会计报表
湖南酒鬼酒销售有限责任公司
1000万元 销售酒鬼酒系列、湘 980万元 98％ 是
泉酒系列、其他
食品、饲料
湖南洞庭药业股份有限公司
3972.17万元 原料药、针剂、片剂、 2000万元 50.35％ 是
胶囊、输液、口服液、
冲剂、滴眼液生产、销售
附注5:会计报表项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
期初数 期末数
现金 334013.93 55198.92
银行存款 257501967.15 91210799.01
合计 257835981.08 91265997.93
货币资金比上年减少166569983.15元主要系募股资金已按投向使用。
2、应收票据
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 0 22520834.33 100
无贴现、抵押的应收票据。
3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 21268417.61 44.52 88150091.84 86.14
1-2年 6607956.99 13.83 8743362.18 8.54
2-3年 12411566.82 25.98 2603421.76 2.55
3年以上 7481744.02 15.67 2838744.16 2.77
合计 47769685.44 100 102335619.94 100
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款,应收帐款期末数比期初数增加54565934.50元,主要系本期增加了酒鬼酒销售公司、洞庭药业股份有限公司两个子公司,计增加应收帐款44668534.90元。
4、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 7391285.05 100 40465300.64 100
预付帐款增加主要系预付的原材料购货款。
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 77114924.92 99.17 55854027.82 96.05
1-2年 517221.53 0.67 1619207.91 2.80
2-3年 87740.46 0.11 642350.67 1.10
3年以上 42300.00 0.05 35000.00 0.05
合计 77762186.91 100 58150586.40 100
主要往来单位 金额 性质或内容 备注
湖南湘泉集团有限公司 24729436.11 内部住来 见关联交易事项2
安居工程扩建指挥部 22000000.00 预付安居工程款
6、存货
项目 期初数 期末数
原材料 26932846.68 19603241.02
包装物 10974772.41 26313122.56
在产品 9494768.15 11213222.08
低值易耗品 20495.87 830706.22
自制半成品 174192763.87 213503971.87
产成品 52757245.79 157792501.77
在途材料 16544.45
合计 274372892.77 429273309.97
期末数比期初数增加154900417.20元主要系白酒的生产规模扩大所致。
7、待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税额
10911357.51 2734398.28 2224337.69 510060.59
企业财产保险费
2223430.00 569775.41 2982993.35 2074783.74 1477985.02
技术开发费
152987.56 526290.31 108671.07 570606.80
合计
3457161.25 3509283.66 4407792.50 2558652.41
报表期初数与附注期初数不一致系新增子公司洞庭药业股份有限公司增加了期初数1439580.23元。
8、长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他长期股权投资 400000.00 47191.13 352808.87
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
常德绿色洁净型 400000.00 24.5％
煤制造有限公司
9、固定资产及累计折旧审定表
资产类别
期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一、固定资产原价
1、房屋建筑物
157264504.05 105017871.00 149000.00 262133375.05
2、机器设备
63143105.45 60477317.89 123620423.34
3、电子设备
1950504.06 657879.00 2608383.06
4、运输工具
2684025.99 2332377.20 228300.00 4788103.19
5、其它 9277327.03 604331.66 604331.66 9277327.03
小计 234319466.58 169089776.75 981631.66 402427611.67
二、累计折旧
1、房屋建筑物
13635680.14 16310478.47 4127.30 29942031.31
2、机器设备
12091362.94 17821934.11 29913297.05
3、电子设备
725471.60 418662.51 1144134.11
4、运输工具
699076.48 744522.65 39485.86 1404113.27
5、其它
1587300.21 1799801.45 3387101.66
小计
28738891.37 37095399.19 43613.16 65790677.40
三、固定资产净值
205580575.21 131994377.56 938018.50 336636934.27
固定资产较上年增加168108145.09元,主要系:
(1)本期在建工程完工转入107432800.08元;
(2)新增子公司洞庭药业股份有限公司的固定资产74351774.51元。
10、在建工程
工程项目 期初数 本期增加 本期转入 期末数
因定资产
湘泉酒鬼技改
7812213.00 25759962.52 29486861.79 4085313.73
湘泉酒鬼新建
33585957.71 56528025.93 51960221.78 38153761.86
工程预付款
31888000.00 31888000.00
饲料环保工程
5264218.27 910115.03 1670501.32 4503831.98
3000万件陶瓷技改
2623508.05 14987986.72 17611494.77
环酸扩建 8638640.34 8638640.34 0
循环水扩建 2461598.17 2461598.17 0
水蓄冷扩建 1448589.22 1448589.22
芳酸扩建 13875324.02 13875324.02
精烘包扩建 4515294.26 4515294.26
设备 161451.47 1533242.53 1237841.77 456852.23
其他 4688596.80 5839948.89 10528545.69 0
其中:利息资本化
4996725.92 3060864.00 3330412.50 4727177.42
小计 54135945.30 168386727.63 107432800.08 115089872.85
工程项目 批准文件号 资金来源 工程进度
因定资产
湘泉酒鬼技改
湘经贸技(97)108＃、109＃ 募集 95％
湘泉酒鬼新建
湘计工(97)054＃ 募集 40％
工程预付款
湘经字(97)112＃、113＃ 募集
饲料环保工程
70％
3000万件陶瓷技改
湘经技(97)110＃ 自有资金 59.3％
环酸扩建
国库综经(95)99＃
循环水扩建
水蓄冷扩建
芳酸扩建
精烘包扩建
设备
其他
其中:利息资本化
小计
在建工程年末数比年初数增加60953927.55元,主要系:(1)新增加子公司洞庭药业股份有限公司增加18573898.79元。(2)湘泉酒鬼新建项目增加36455804.15元。
11、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 0 0 24606431.66 24606431.66
土地使用权因附上的在建工程未完工交付使用,暂不摊销,在今后预计有效使用年限内摊销。
12、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
“298”新产品开发费 0 984970.80 0 984970.80
*:“298”新产品项目尚在研制过程,本年暂不摊销。
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 4420000.00
担保借款 37240000.00
信用借款 45000000.00 50000000.00
合计 45000000.00 91660000.00
期末数比期初数增加46660000元,主要系本期新增子公司
洞庭药业股份有限公司增加短期借款41660000元所致。
14、应付票据21491935.00元
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付帐款
期初数 期末数
33803715.15 55150974.36
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 1691566.98 2955715.93
营业税 145.29 138.37
城建税 1016.89 -17779.90
所得税 -309526.02
合计 1692729.16 2628548.38
17、其他应付款
期初数 期末数
34518637.60 27756816.59
无欠持股份有限公司5％以上股东单位的款项。
18、预提费用
项目 期初数 期末数 备注
利息 45372.11 300000.00 年末预提
水电费 21356.65 127670.48 年末预提
合计 66728.76 427670.48
19、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
担保借款 4500000.00
抵押借款 23000000.00
合计 27500000.00
期末增加系本期新增子公司洞庭药业股份有限公司借款所致,期末数中有18300000.00元已逾期。
20、递延利息收入 20577107.88
原始金额 上年摊销 本年摊销 期末余额
34295179.80 6859035.96 6859035.96 20577107.88
递延利息收入系申购资金冻结利息,分五年平均摊销。
21、股本277500000.00元
1998年度公司股本变动情况
数量单位:万股
本次变动增减(+-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
13000 6500 6500 19500
其中:
国家持有股份 13000 6500 6500 19500
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 550 -550 -550 0
4、优先股或其他
尚未流通股合计
13550 6500 -550 5950 19500
二、已流通股份
1、境内上市的普通股
4950 2750 550 3300 8250
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4950 2750 550 3300 8250
三、股份总数 18500 9250 9250 27750
股本本期增加9250万股,系根据1998年4月股东大会决议按每10股送红股5股并派发现金1.25元人民币(含税)的股利分配方案分配1997年度利润所致。
内部职工股减少550万股,系内部职工股于1998年1月19日在深圳证券交易所上市流通。
22、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 369973750.59 369973750.59
资产评估增值 52818787.89 52818787.89
接受捐赠实物资产 968820.20 968820.20
小计 423761358.68 423761358.68
23、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 15996860.50 19567053.13 35563913.63
公益金 15996860.50 19567053.13 35563913.63
任意盈余公积
合计 31993721.00 39134106.26 71127827.26
24、未分配利润
项目 金额
期初数 127974884.03
本期增加数 156536425.02
本期分配数 115625000.00
期末数 168886309.05
本期分配数系根据湘证监字[1998]37号文件批准本公司1997年度分红派息方案,即以1997年末总股本18500万股为基数,每10股送红股5股并派1.25元(含税)分配所致。
25、其他业务利润
项目 收入 成本 利润
独家经销费 20258837.12 20258837.12
门面租金 66978.00 1359.38 65618.62
材料让售收入 570269.98 38808.37 531461.61
合计 20896085.10 40167.75 20855917.35
*独家经销见关联交易事项I
26、管理费用
本期发生数 上年发出数
38774172.48 24122253.54
本年比上年增加14651918.94元,主要系:
(1)商标使用费、专利使用费、固定资产折旧费、上市信息披露及管理人员工资增加;
(2)新增子公司洞庭药业股份有限公司、酒鬼酒销售有限公司增加管理费用3449873.19元。
27、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 5946390.48 17940320.19
减:利息收入 8618618.02 7071141.04
汇兑损失 8502.24
减:汇兑收益
其他 7576.36
合计 -2663725.30 10876755.51
财务费用,本年数比上年数减少13540480.81元,主要系公司募股资金到位,存款利息增加,利息支出减少所致。
28、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
财政返回所得税 20000000.00 0
经湘西自治州人民政府批准州财政局返回所得税款20000000元。
29、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 13353.75 18450.00
冻结资金利息收入 6859035.96 6859035.96
处理固定资产收益 4127.30
其他 48111.81 95353.80
合计 6924628.82 6972839.85
30、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
公益性救济捐赠 492315.00 85426.00
赔偿金 74595.53
罚款支出 147160.00 25200.00
处理固定资产损失 9881.02 936573.99
其他 7293.62 66747.40
合计 656649.64 1188542.92
31、已分配普通股股利115625000.00
系根据本公司股东大会决议和湘证监字(199837号文件批准,于1998年5月实施1997年度分红派息方案,即以1997年末总股本18500万股为基数,每10股送红股5股,并派1.25元(含税),共分配股利115625000.00元。
附注6、关联方关系及其交易的披露
一、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
湖南湘泉集团有限公司
湖南省吉首市 生产销售啤酒、 母公司 国有 王锡炳
药品、白酒等
湖南酒鬼酒销售有限责任公司
湖南省吉首市 销售酒鬼酒系 子公司 有限责任公司 彭顺元
列、湘泉酒系列、
其他食品、饲料
湖南洞庭药业股份有限公司
湖南省常德市 原料药、针剂、片 子公司 股份有限公司 樊耀传
剂、胶囊、输液、
口服液、冲剂、滴
眼液生产、销售
二、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
湖南湘泉集团有限公司 23998万元 23998万元
湖南酒鬼酒销售有限责任公司 0 1000万元 1000万元
湖南洞庭药业股份有限公司 3972.17万元
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
金额单位:万元
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
湖南湘泉集团有限公司
19500 70.27 6500 26000 70.27
湖南酒鬼酒销售有限责任公司
980 98 980 98
湖南洞庭药业股份有限公司
2000 50.35 2000 50.35
*母公司湘泉集团有限公司持有本公司股份19500万股比上期增加6500万股,系97年度股东大会决议,以每10股送5股红股所致,占本公司股份比例不变为70.27％
(四)不存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
湖南湘泉集团经贸有限公司
湖南省吉首市 销售酒类 与本公司同一母公司 国有 李伟
(五)关联交易事项
1、销售货物
本公司1998年及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:(单位:元)
1998年 1997年
企业名称 金额 占年度销售百分比(％) 金额 占年度销售百分比(％)
湖南湘泉集团经贸有限公司
453527465.12 99 36520928.93 89
*a、本公司将酒鬼酒系列产品、湘泉酒系列产品、神鼓酒系列产品授予湘泉集团经贸有限公司独家经销权,根据本公司与湘泉集团经贸有限公司签订的独家经销协议,本公司给予湘泉集团经贸有限公司出厂价20％以内的价格优惠。本公司与湘泉集团经贸有限公司于1998年5月20日签订协议,于1998年6月30日上终止产品独家经销权。1998年1-6月本公司销售给湘泉集团经贸有限公司酒类收入253235464.01元。
另外,根据独家经销协议,本公司按1-6月销售收入的8％收取湘泉集团经贸有限公司独家经销权使用费20258837.12元。
b、本公司7-12月销售给湘泉集团经贸有限公司酒类收入200292001.11元,销售价格按公平市场价。
2、关联方应收应付款项余额
项目 关联企业 期末数 期初数
应收帐款 湖南湘泉集团经贸有限公司 84089553.71 45064181.13
其他应收款 湖南湘泉集团有限公司 24729436.11 74973828.35
其他应收款 安居工程扩建指挥部 22000000.00 ----
3、其他的关联交易事项:
⑴依据本公司和湖南湘泉集团有限公司签订的《土地使用权租赁协议》,本公司1998年度支付给湖南湘泉集团有限公司土地租赁费222万元;
⑵依据本公司和湖南湘泉集团有限公司签订的《注册商标使用许可合同》,本公司1998年度支付给湖南湘泉集团有限公司“湘泉”、“神鼓”商标使用费1692474.70元;
⑶依据本公司和湖南湘泉集团有限公司签订的《专利实施许可协议》,本公司1998年度支付给湖南湘泉集团湘泉酒瓶、酒包装盒及包装瓶外观设计专利使用费4711472.22元。
⑷根据本公司和湖南湘泉集团有限公司签订的《借款协议》湖南湘泉集团有限公司占用本公司资金,按年利率8％收取资金占用费3114427.08元。
⑸经1998年7月31日股东大会决定,本公司投资2000万元原价受让湖南洞庭药业股份有限公司50.35％的股权。
附注7:其他事项
本公司本年度开始纳入合并会计报表范围的子公司———洞庭药业股份有限公司固定资产评估增值部分未提折旧421558.77元,对本公司利润总额影响数为212254.84元。由于数额不大,本公司未作调整。
附注8:或有事项
截止1998年12月31日,无证据显示本公司存在重大未决诉讼等或有事项。
附注9:期后事项
截止审计报告发出日,无证据显示本公司发生影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
附注10:承诺事项
截止审计报告发出日没发现有需披露的重大承诺事项。
十、其他有关资料
(一)公司变更注册登记日期:1998年10月16日
地点:吉首市振武营
(二)企业法人营业执照注册号:4300001000647
(三)税务登记号码:433101183806380
(四)公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
(五)公司聘请的会计师事务所名称:湖南开元会计师事
务所(即原湖南省会计师事务所)
(六)公司聘请的会计师事务所办公地:长沙芙蓉中路490号
十一、备查文件
(一)载有董事长亲笔签名的年度报告文本。
(二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
(三)载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
(四)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
湖南酒鬼酒股份有限公司
1999年2月9日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：湖南酒鬼酒股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金
257835981.08 257835981.08 91265997.93 84742991.90
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 - - 22520834.33 22520834.33
应收股利
应收利息
应收帐款
47769685.44 47769685.44 102335619.94 57667085.04
减：坏帐准备
238848.43 238348.43 288335.43 288335.43
应收帐款净额
47530837.01 47530837.01 102047284.51 57378749.61
预付帐款
7391285.05 7391285.05 40465300.64 39523816.92
应收补贴款
其他应收款
77762186.91 77762186.91 58150586.40 74694570.12
存货
274372892.77 274372892.77 429273709.97 400839486.66
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用
2017581.02 2017581.02 2558652.41 1338330.02
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
666910763.84 666910763.84 746282366.19 681038779.56
长期投资：
长期股权投资
- - 352808.87 75977308.02
长期债权投资
长期投资合计
- - 352808.87 75977308.02
合谋价差 - - 88432.97 -
长期投资净额
- - 441241.84 75977308.02
固定资产：
固定资产原价
234319466.58 234319466.58 402427611.67 328075837.16
减：累计折旧
28738891.37 28738891.37 65790677.40 42645546.31
固定资产净值
205580575.21 205580575.21 336636934.27 285430290.85
工程物资
在建工程
54135945.30 54135945.30 115089872.85 96515974.06
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
259716520.51 259716520.51 451726807.12 381946264.91
无形资产及其他资产：
无形资产 - - 24606431.66 24002100.00
开办费
长期待摊费用 - - 984970.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
- - 25591402.46 24002100.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计
926627284.35 926627284.35 1224041817.61 1162964452.49
负债及股东权益
年初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
45000000.00 45000000.00 91660000.00 50000000.00
应付票据
6150000.00 6150000.00 21491935.00 18500000.00
应付帐款
53803715.15 33803715.15 55150974.36 45794663.28
预收帐款 - - 2504017.58 44721088.93
代销商品款
应付工资
6640240.68 6640240.68 8393170.38 7669394.34
应付福利费
2579711.17 2579711.17 4882814.01 4882814.01
应付股利
应交税金
1692729.16 1692729.16 2628548.38 2133667.50
其他应交款
9414.28 9414.28 380098.91 16724.27
其他应付款
34518637.60 34518637.60 27756816.59 25199389.36
预提费用
66728.76 66728.76 427670.48 127670.48
一年内到期的长期负债
- - 27500000.00
其他流动负债
流动负债合计
130461176.80 130461176.80 242776045.69 199045412.17
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
- - -1259183.95 2066437.45
其他长期负债
长期负债合计 - - -1259183.95 2066437.45
递延税项：
递延利息收入
27436143.84 27436143.84 20577107.88 20577107.88
负债合计
157897320.64 157897320.64 262093969.62 221688957.50
少数股东权益
- - 20672353.00
股东权益
股本
185000000.00 185000000.00 277500000.00 277500000.00
资本公积
423761358.68 423761358.68 423761358.68 423761358.68
盈余公积
31993721.00 31993721.00 71127827.26 71127827.26
其中：公益金
15996860.50 15996860.50 35635115.83 35635115.83
未分配利润
127974884.03 127974884.03 168886309.05 168886309.05
股东权益合计
768729963.71 768729963.71 941275494.99 941275494.99
负债及股东权益总计
926627284.35 926627284.35 1224041817.61 1162964452.49
利润及利润分配表
编制单位：湖南酒股份有限公司 单位:元
项目 1997年度 1998年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
410256234.90 410256234.90 478471688.40 398189131.59
减：折扣与折让
主营业务收入净额
410256234.90 410256234.90 478471688.40 398189131.59
减：主营业务成本
104722354.45 104722354.45 143379305.74 127951248.69
主营业务税金及附加
117688526.98 117688526.98 113722684.88 112694298.86
二、主营业务利润
187845353.47 187845353.47 221369697.78 157543584.04
加：其他业务利润
34829229.76 34829229.76 20855917.35 20848519.63
减：存货跌价损失
营业费用
5261512.25 5261512.25 4628600.08 1671992.98
管理费用
24122253.54 24122253.54 38774172.48 35324299.29
财务费用
10876755.51 10876755.51 -2663725.30 -4619027.43
三、营业利润
182414061.93 182414061.93 201486567.87 146014838.83
加：投资收益
- - -47191.13 46177308.02
补贴收入
- - 20000000.00 20000000.00
营业外收入
6972839.85 6972839.85 6924628.82 6880485.74
减：营业外支出
1188542.92 1188542.92 656649.64 550356.02
四、利润总额
188198358.86 188198358.86 227707355.92 218522276.57
减：所得税
28229753.83 28229753.83 31186525.88 22851745.29
少数股东本期收益
- - 850298.76
五、净利润
159968605.03 159968605.03 195670531.28 195670531.28
加：年初未分配利润
- - 127974884.03 127974884.03
六、可供分配的利润
159968605.03 159968605.03 323645415.31 323645415.31
减：提取法定盈余公积
15996860.50 15996860.50 19567053.13 19567053.13
提取法定公益金
15996860.50 15996860.50 19567053.13 19567053.13
七、可供股东分配的利润
127974884.03 127974884.03 284511309.05 284511309.05
减：应付优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
- - 115625000.00 115625000.00
八、未分配利润
127974884.03 127974884.03 1658886309.05 168886309.05
现金流量表
编制单位：湖南酒鬼股份有限公司 单位:元
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 432585561.20 395762236.30
收取的租金 66978.00 66978.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
81340187.03 67692152.37
收到的除增值税以外的其他税费返还 20000000.00 20000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 21481201.70 631460.23
现金流入小计 555473927.93 484152826.90
购买商品、接受劳务支付的现金 258767484.55 189850119.51
经营租赁所支付的现金 985497.79 985497.78
支付给职工以及为职工支付的现金 54826494.94 46892585.53
支付的增值税款 70293174.19 57820827.48
支付的所得税款 31186525.88 28229753.83
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
113787571.49 109735388.69
支付的其他与经营活动有关的现金 52041617.00 11812198.72
现金流出小计 581888365.83 445326371.54
经营活动产生的现金流量净额 -26414437.90 38826455.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
- 4127.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4127.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
178560359.21 160028259.34
权益性投资所支付的现金 - 29800000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 446995.56
现金流出小计 179007354.77 189828259.34
投资活动产生的现金流量净额 -179007354.77 -189824132.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 74160000.00 5000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 74160000.00 5000000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 6236800.00
分配股利或利润所支付的现金 23125000.00 23125000.00
偿付利息所支支付的现金 5946390.48 3970312.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 35308190.48 27095312.50
筹资活动产生的现金流量净额 38851809.52 -22095312.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -166569983.15 -173092989.18
现金流量附注：
项目 合并数 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 195670531.28 195670531.28
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -250583.67 -250583.67
固定资产折旧 15101075.44 13873011.84
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-4127.30 -4127.30
固定资产报废损失
财务费用 -2663725.30 -4619027.43
投资损失(减收益) 47191.13 -46177308.02
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -154900817.20 -126466593.89
经营性应收项目的减少(减增加) -100471854.25 -61488932.35
经营性应付项目的增加(减减少) 39193211.79 39062037.06
增值税增加净额(减减少) 11047012.84 -9871324.89
其他 -29182352.66 39098772.73
经营活动产生的现金流量净额 -26414437.90 38826455.36
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 91265997.93 84742991.90
减:货币资金的期初余额 257835981.08 257835981.08
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -166569983.15 -173092989.18
