酒鬼酒股份有限公司2007年半年度报告
董事长：杨波
二零零七年八月十五日
重要提示及目录
◆本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
◆本公司于2007年8月15日召开了第三届董事会第26次会议，会议由董事长杨波先生主持。会议应到董事8人，实到董事8人（其中委托三人），会议由公司董事长杨波先生主持，出席会议的董事有赵公微先生、杨建军先生，独立董事张亚斌先生、曾尚梅女士。董事王新国先生、独立董事柳思维先生因出差在外未能亲自出席本次会议，王新国先生委托赵公微先生代其出席会议并行使表决权，独立董事柳思维先生委托张亚斌先生代其出席会议并行使表决权，夏心国先生因在境外出差委托扬波先生代其出席会议并行使表决权。经会议认真审议，没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议，一致通过了公司《2007年半年度报告》全文及摘要。
◆本报告未经中介机构审计。公司负责人杨波先生、财务总监杨建军先生、财务部经理钟希文先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况-------------------------------------------------------------第3页
二、股本变动和主要股东持股情况----------------------------------------第4页
三、董事、监事、高级管理人员情况-------------------------------------第5页
四、董事会报告----------------------------------------------------------------第6页
五、重要事项------------------------------------------------------------------第10页
六、财务报告-----------------------------------------------------------------第17页
七、备查文件目录-----------------------------------------------------------第15页
第一章 公司基本情况
（一）公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：酒鬼酒股份有限公司
公司英文名称：JIUGUI LIQUOR CO., LTD.
公司英文名称缩写：JGJC
二、公司法定代表人：杨波
三、公司董事会秘书：张儒平
公司证券事务代表：李文生
联系地址：湖南省吉首市振武营
联系电话：0743-8312178（传真）、0743-8312079
电子信箱：xjgzj@xjg.sina.net
四、公司注册地址：湖南省吉首市
公司办公地址：湖南省吉首市振武营酒鬼工业园
公司邮政编码：416000
公司国际互联网网址：www.china000799.com
公司电子信箱：xjgzj@xjg.sina.net
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》；登载年度报告的指定网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董秘处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：酒鬼酒
公司股票代码：000799
七、其他有关资料：
公司首次注册日期：1997年7月14日
公司最近变更注册登记日期：2006年3月9日
公司地点:湖南省吉首市振武营
企业法人营业执照注册号: 4300001000647
税务登记号码: 433101183806380
公司聘请的会计师事务所名称：万隆会计师事务所有限公司；办公地址: 北京市海淀区中关村南大街17号韦伯时代中心C座23层（100081）。
（二）公司主要财务数据和指标（单位：人民币元）：
1、主要财务数据和财务指标
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,277,864,347.70 1,308,413,042.33 1,293,188,034.96 -2.33% -1.18%
所有者权益（或股东权益） 516,714,172.34 529,436,533.25 514,211,525.88 -2.40% 0.49%
每股净资产 1.705046 1.747027 1.696788 -2.40% 0.49%
项目 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -21,608,013.65 -101,673,290.83 -101,673,290.83 78.75% 78.75%
利润总额 2,502,646.46 -106,552,913.20 -105,552,906.00 102.35% 102.37%
净利润 2,502,646.46 -106,096,156.34 -105,096,149.14 102.36% 102.37%
扣除非经常性损益后的净利润 -19,580,169.67 -95,806,632.46 -95,806,632.46 79.56% 80.20%
基本每股收益 0.0080 -0.35 -0.3480 102.36% 102.37%
稀释每股收益 0.0080 -0.35 -0.3480 102.36% 102.37%
净资产收益率 0.48% -15.80% -20.53% 16.28% 21.01%
经营活动产生的现金流量净额 57,922,952.63 5,060,741.55 1,044.55%
每股经营活动产生的现金流量 0.1911333 0.0166994 1,044.55%
净额
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2、非经常性损益项目表（单位：人民币元）：
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 25,214,608.49
营业外支出 1,103,948.38
处置长期股权投资收益 -2,027,843.98
合计 22,082,816.13
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3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据。
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.48% 0.49% 0.008 0.008
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 -3.79% -3.80% -0.065 -0.065
的净利润
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况
报告期内公司股本数量及股本结构没有发生变化。
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股本结构 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 股权分置 数量 比例
股 增 改革
一、未上市流通股份 195,800,000 64.61% 195,800,000 64.61%
1、发起人股份 195,800,000 64.61% 195,800,000 64.61%
其中：国家持有股份 77,800,000 25.67% 77,800,000 25.67%
境内法人持有股份 118,000,000 38.94% 118,000,000 38.94%
境外法人持有股份 0 0.00% 0 0.00%
其他 0 0.00% 0 0.00%
2、募集法人股份 0 0.00% 0 0.00%
3、内部职工股 0 0.00% 0 0.00%
4、优先股或其他 0 0.00% 0 0.00%
二、已上市流通股份 107,250,000 35.39% 107,250,000 35.39%
1、人民币普通股 107,250,000 35.39% 107,250,000 35.39%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 303,050,000 100.00% 303,050,000 100.00%
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二、有限售条件股份可上市交易时间
公司未实施股权分置改革，未有限售条件的股份。
三、前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
单位：股
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股东总数 19,824
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数
量
成功控股集团有限公司 境内非国有法人 19.14% 58,000,000 58,000,000 58,000,000
湖南湘泉集团有限公司 国有法人 13.67% 41,434,000 41,434,000 41,434,000
中国长城资产管理公司 国有法人 12.00% 36,366,000 36,366,000 0
上海鸿仪投资发展有限公司 境内非国有法人 9.90% 30,000,000 30,000,000 0
上海燊乾商务咨询有限公司 境内非国有法人 3.30% 10,000,000 10,000,000 0
陕西瑞发投资咨询有限公司 境内非国有法人 2.97% 9,000,000 9,000,000 0
海南易方达经济发展有限公司 境内非国有法人 2.31% 7,000,000 7,000,000 0
陕西肖特贸易有限责任公司 境内非国有法人 1.32% 4,000,000 4,000,000 0
上海金石资产管理有限责任公 境内非国有法人 1.19% 3,597,566 0 0
司
傅冠通 境内自然人 0.59% 1,802,800 0 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海金石资产管理有限责任公司 3,597,566 人民币普通股
傅冠通 1,802,800 人民币普通股
海通-－汇丰--MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 1,657,981 人民币普通股
钟幸华 1,500,018 人民币普通股
华光国际运输总公司 1,155,002 人民币普通股
中国工商银行--广发聚丰股票型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股
中信建投--渣打银行--INGBANKN.V 746,808 人民币普通股
李晓华 615,100 人民币普通股
周美芳 571,214 人民币普通股
陈琴 564,349 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 公司法人股东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
的说明 行动人,本公司未知前十名社会流通股东之间、流通股东及法人股东之间是否存在关联关系，也未知
社会流通股东之间是否属于一致行动人。
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四、公司实际法人股东持股情况
因成功集团、湘泉集团、上海鸿仪三家公司持有的公司法人股权先后被司法拍卖，报告期中皇有限公司已取得酒鬼酒公司控制权，2007年1月10日公告收购报告书。目前公司总股本30,305万股，中皇有限公司占总股本的36.11%；中国长城资产管理有限公司占总股本的12%；其他7家社会法人股东持有5,000万股，占总股本的16.5%；社会流通股东共持有10,725万股，占总股本的35.39%。法人股东情况具体如下：
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股东 持股数（万股） 比例（%） 股份类别
中皇有限公司 10943.4 36.11 社会法人股（未过户）
中国长城资产管理有限公司 3636.6 12 社会法人股
北京福顺诚投资咨询有限公司 1200 3.96 社会法人股（未过户）
江苏五岳置业投资发展有限公司 450 1.485 社会法人股（未过户）
深圳市鑫泽园投资发展有限公司 350 1.155 社会法人股（未过户）
上海燊乾商务咨询有限公司 1000 3.30 社会法人股
陕西瑞发投资咨询有限公司 900 2.97 社会法人股
海南易方达经济发展有限公司 700 2.31 社会法人股
陕西肖特贸易有限责任公司 400 1.32 社会法人股
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1、成功集团股权被拍卖情况：
报告期初成功集团持有本公司8,800万股法人股权，通过司法拍卖已全部裁定给其他法人，报告期末不再持有本公司股份，但仍有5,800万股股权未在登记公司办理过户手续。以上情况已在2006年年度报告中详尽披露。
2、湘泉集团股权被拍卖情况：
2007年1月4日公司发布公告，湖南湘西州中级人民法院下达了（2006）州民破字第1-4号民事裁定书。申请人湘泉集团破产清算组在对湘泉集团进行破产清算过程中，于2006年12月15日依法委托湖南省拍卖公司、湘西自治州华夏拍卖有限公司、湖南盘龙企业拍卖有限公司对湘泉集团所持有的本公司国有法人股份7,780万股进行了拍卖。中皇有限公司竞拍购得7,780万股。根据2006年12月13日长城资产管理公司与中皇有限公司签订的联合竟拍委托协议，以及2006年12月15日省拍联确字（2006）第3号拍卖成交确认书，据此裁定：中皇有限公司持有其中的4,143.4万股，长城资产管理公司持有其中的3,636.6万股。
3、上海鸿仪股权被拍卖情况：
2007年1月4日公司发布公告，因中国银行醴陵支行与湖南国光瓷业集团股份有限公司、上海鸿仪借款担保纠纷案，根据（2004）株中法民二初字第48号《民事裁定书》，湖南省株洲市中级人民法院冻结了上海鸿仪所持有的本公司3,000万股法人股。2007年1月4日，湖南省株洲市中级人民法院下达了（2004）株中法执字第99号民事裁定书。经申请执行人中国银行醴陵市支行同意，于2006年11月17日将法院冻结的被执行人上海鸿仪拥有的本公司3,000万股法人股委托湘西州中级人民法院依法拍卖，湘西州中级人民法院于2006年12月1日依法委托湖南省拍卖公司、湘西自治州华夏拍卖有限公司、湖南盘龙企业拍卖有限公司拍卖被执行人所有的酒鬼酒公司定向法人股3,000万股，2006年12月15日中皇有限公司以4,560万元人民币的最高价竞得。
以上情况已在公告当日刊载在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网上。
4、中皇公司股权变化情况：
（1）通过上述司法拍卖获得上海鸿仪所持有的本公司3,000万股法人股；（2）通过上述司法拍卖获得湘泉集团所持有的本公司4,143.4万股法人股；（3）2007年1月5日，中皇有限公司与上海浦东发展银行广州分行签署《股份转让协议书》。根据广州市中级人民法院裁定，浦发银行广州分行持有本公司3,100万股法人股。浦发银行广州分行以每股1.6519元的价格向中皇公司转让上述3,100万股（占公司总股本的10.23%），总价款为人民币51,208,900元；2007年1月5日，中皇有限公司与珠海市丰钿节电器有限公司签署《股份转让协议书》。珠海丰钿根据深圳市中级人民法院的裁定持有本公司700万股法人股（占公司总股本的2.31%），其拍卖价款系向中皇有限公司借款。珠海市丰钿节电器有限公司以每股1.24元的价格向中皇有限公司转让上述700万股，总价款为人民币868万元。
由于上述司法拍卖和股权转让行为所涉及的股权比例超过公司总股本的30%，根据《公司收购管理办法》的规定，中皇有限公司已经触发要约收购义务，目前，收购事宜已获中华人民共和国商务部批复，但尚待获中国证券监督管理委员会审核批准。因此，上述股权转让尚未办理过户手续。
以上情况已于2007年1月9日刊载在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网上。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事杨波先生持有本公司股票11700股，报告期内无变动。公司其他董事、监事、高级管理人员在本报告期内均未持有本公司股票。公司监事彭司权先生于2007 年3 月内发生买卖1000股酒鬼酒股票行为，根据《证券法》第四十七条之规定，其所得收益归公司所有。公司进一步规范了包括高级管理人员在内的公司员工买卖公司股票的行为。
二、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
2007年1月9日公司2007年度第一次临时股东大会选举王新国先生、赵公微先生、夏心国先生为公司董事。2007年4月24日，因工作变动，经李伟先生本人申请，公司董事会同意李伟先生辞去公司董事、副总经理职务。目前，公司董事为杨波、王新国、赵公微、夏心国、杨建军、独立董事为柳思维、张亚斌、曾尚梅。
第四章 董事会报告
一、报告期内的经营情况
2007年上半年，公司在社会各界的亲切关心下，在中国糖业酒类集团公司及中皇有限公司的全力支持下，在新的公司领导班子的正确带领下，公司围绕清理资产、重组债务、组建队伍、完善制度、调整产品、整顿市场、再造形象等为重点展开各项工作，较好地完成了上半年工作任务，企业全面恢复生产经营，稳步进入恢复性发展阶段。上半年实现营业收入8099.28万元，较去年同期下降16.98%；营业利润亏损2160.80万元，比去年同期亏损10167.33万元大幅减亏；因债务重组实现营业外收入2521.46万元，上半年共实现净利润250.27万元，较去年同期增长102.37%。主要抓了以下工作：
1、深化企业改革。公司完成了企业员工招聘录用工作，初步搭建了精简、高效的企业组织机构和法人治理机构，企业生产经营稳定，湖南省委、省政府及湘西州委、州政府领导多次来公司视察工作和现场办公。
2、改善经营环境。鉴于近年来公司流动资金匮乏、银企关系紧张，为稳步推进生产经营，实际控制人中皇有限公司为公司提供了无限期流动资金借款支持，同时公司与银行展开了债务重组，通过加大宣传力度，公司的所处的市场环境、舆论环境、融资环境大大改善。
3、加强清产核资。公司对企业无形资产、固定资产、流动资产全面进行了清理，进一步消化处理了不良资产和无效资产，盘活了存量优质资产，使企业资产运营效率进一步提高。
4、强化内部管理。公司全面完善了企业内部控制度，初步形成了企业产品销售中心、生产技术中心、财务管理中心、物资采购中心、品牌管理中心五大管理中心互相制衡的管理格局；基本形成了财务管理、行政后勤管理、人力资源管理、法律事务管理、生产技术管理、物资物流管理、企业品牌管理、企业市场营销管理等八大内部控制管理体系，促进企业规范运作，稳健发展。
5、夯实市场基础。上半年公司的销售队伍、销售政策、销售模式、产品定位、销售渠道和销售管理处于建设和磨合之中。上半年主要营销策略是消化原有的市场存量，解决市场遗留问题，为下半年开拓市场和新产品推广打基础。今年市场营销重点是拓展湖南本土市场，扩大本土市场销售规模和市场占有率，在做强本土市场的基础上，公司将依托股东现有的资源优势和网络优势，逐步做大全国重点市场、做实终端消费市场、突围国际出口市场。
6、调整产品结构。为了突出企业主导核心品牌的形象和地位，固巩稳定公司独创的馥郁香型白酒科研成果，公司再次请艺术大师黄永玉先生对酒鬼酒包装进行了重新设计，公司科研团队对酒鬼酒、湘泉酒酒体风格进行了进一步定位和升级，新产品突出了馥郁香型白酒“前浓、中清、后酱”的典型特点。新酒鬼、新湘泉在八月份将批量上市。
（一）分行业、分产品主营业务收入及成本
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
白酒行业 8,099.28 3,089.48 61.85% -8.14% -30.67% 12.39%
主营业务分产品情况
高档产品 6,832.90 1,444.35 78.86% 6.92% -22.50% 8.02%
中档产品 1,266.39 1,645.13 -29.91% -47.80% -36.54% -23.05%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
（二）分地区主营业务收入及成本
单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华中地区 3,897.91 -31.37%
华北地区 2,907.11 77.26%
华东地区 49.74 -84.49%
华南地区 675.75 9.39%
其二他 568.78 -62.02%
审计报告正文
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二、报告期内的投资情况
1、募集资金投资情况：报告期无募集资金投资情况。
2、报告期无其他非募集资金投入情况。
3、报告期无对子公司投资情况。
报告期投资了以下子公司：（1）投资组建湖南利新源房地产开发有限公司：公司注册资本为1000万人民币。其中：酒鬼酒公司出资人民币900万元，占注册资本的90%（首次出资额180万元、时间为2007年1月，第二次出资额360万元、时间为2007年12月，第三次出资额360万元、时间为2008年12月）；酒鬼酒供销有限责任公司出资人民币100万元，占注册资本的10%（首次出资额20万元、时间为2007年1月，第二次出资额40万元、时间为2007年12月，第三次出资额40万元、时间为2008年12月）；（2）投资组建湘西自治州利新源房地产开发有限公司：公司注册资本为1000万人民币。其中：酒鬼酒公司出资人民币900万元，占注册资本的90%（首次出资额200万元，第二次出资额700万元、时间为2009年1月前到位）；酒鬼酒供销有限责任公司出资人民币100万元，占注册资本的10%。
详见2007年 3月1日公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网上的公司董事会公告。
三、报告期内的财务状况、经营成果
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项目 2006-06-30 2007-06-30 增减比例%
总资产 1,293,188,034.96 1,277,864,347,70 -1.185%
股东权益 514,211,525.88 516,714,172.34 0.487%
营业利润 -101,673,290.83 -21,608,013.65 78.75%
净利润 -105,096,149.14 2,502,646.46 102.37%
现金及现金等价物净增加额 -7,449,568.65 13,089,202.36 2757.04%
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变动原因说明：主营业务利润、净利润增加是公司经营状况好转，费用下降，债务重组产生一定收益所致；现金及现金等价物增加额增加是销售回款增加、大股东借款增加所致。
四、预测年初至第三季度末的累计净利润与上年同期相比发生大幅变动的警示及原因说明。
因债务重组产生收益，公司经营情况逐步好转等原因，公司三季度末累计净利润与上年同期相比将实现扭亏为盈。
第五章 重要事项
一、公司的治理状况
公司上市以来严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《章程》要求，不断完善公司法人治理结构，制订了相关议事规则和工作制度，使公司治理从制度上得以逐步完善，并强化了董事和高管人员的诚信责任，进一步完善了独立董事制度，健全了上市公司高管人员的激励约束机制，设立了董事会战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会。按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、湖南省证券监督管理局关于开展上市公司治理专项活动的有关规定，完善了内部控制制度，制订了治理整改计划。
二、2006年度分配方案在本报告期内的执行情况
公司2006年不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
三、2007 年中期分配方案
公司2007年中期无利润分配方案。
四、报告期内的无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期无重大合同事项。
六、关联交易事项
1、无关联采购货物及接受劳务。
2、销售货物。详见会计报表附注。
3、无关联委托建造固定资产情况。
4、关联单位往来款项余额详见会计报表附注。
七、报告期无重大担保情况。
八、公司无证券投资情况
九、公司无投资上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融机构股权情况。
十、报告期内公司未发生也无延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。
十一、报告期内未发生也无延续到报告期的重大现金资产管理或委托理财事项。
十二、报告期内公司或持有公司股份5%以上股东延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项：无。
十三、报告期内无公司接受稽查、处罚情况。
十四、聘任、解聘会计师事务所情况：
2007年1月9日公司2007年度第一次临时股东大会不再继聘深圳南方民和会计师事务有限公司，决定聘任万隆会计师事务所有限公司为公司2006年度财务审计机构。2007年5月15日，2006年度股东大会聘任万隆会计师事务所有限公司为公司2007年度财务审计机构。
十五、股权分置改革情况
公司于2007年2月7日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网上刊载了股权分置改革说明书，经与流通股股东广泛沟通，2007年2月15日又刊载了公司股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分置改革方案。公司本次股权分置改革方案的调整是在广泛听取流通股股东建议与意见的基础上作出的，不涉及对价安排测算依据的变化。《酒鬼酒股份有限公司股权分置改革说明书》及其摘要中涉及对价安排的描述均作出了相应的修订。请投资者仔细阅读2007 年2 月15 日刊登于巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）的《酒鬼酒股份有限公司股权分置改革说明书（修订稿）》。修订后的公司本次股权分置改革方案尚须提交公司相关股东会议审议。
本次股权分置改革与中皇有限公司收购酒鬼酒股权组合运作，因此，本公司股权分置改革的相关股东会议将在国家相关主管部门批复同意中皇有限公司收购酒鬼酒股权行为后召开。由于中皇有限公司收购酒鬼酒事宜尚须中国证监会批准，故股权分置改革相关股东会议的召开时间尚不能确定。
十六、2007年6月30日公司董事会议审议通过了《中皇有限公司、中国糖业酒类集团公司对酒鬼酒股份有限公司的重组方案》。此议案须经公司股东大会审议通过，详见重组方案摘要（附件），此议案全文刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），供投资者查阅。
十七、公司接待调研、沟通、采访等活动情况。
公司十分注重与投资者保持亲善友好的股东关系，上半年来接待情况为：
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论主要内容及提供资料
2007-03 公司 面谈 南方稳健成长基金代表二人 参观，生产经营情况
2007-04 公司 面谈 社会股东彭先生三人 参观，生产经营情况
2007-05 公司 面谈 社会股东苏先生等二人 参观，出席股东会
2007-06 公司 面谈 社会股东王先生 参观，生产经营情况
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十八、重要事项及上半年公告索引
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公告内容简要 披露日期
S*ST酒鬼：股权分置改革进展公告S*ST酒鬼：关于延期召开2007年度第三次临时股东大会的通知S*ST 2007-08-132007-08-012007-
酒鬼：关于中皇有限公司并购酒鬼酒公司事宜获得商务部批复的公告S*ST酒鬼：关于延期召开2007年 07-172007-07-132007-07-09
度第三次临时股东大会的通知S*ST酒鬼：业绩预告公告S*ST酒鬼：关于召开2007年度第三次临时股东 2007-06-302007-06-302007-
大会的通知S*ST酒鬼：中皇有限公司、中国糖业酒类集团公司对酒鬼酒股份有限公司的重组方案S*ST 06-302007-06-302007-06-30
酒鬼：第三届董事会第二十五次会议决议S*ST酒鬼：第三届监事会第二十二次会议决议S*ST酒鬼：董 2007-06-302007-06-302007-
事会议事规则S*ST酒鬼：独立董事制度S*ST酒鬼：公司治理专项活动自查报告及整改计划S*ST酒鬼： 06-302007-06-302007-06-30
股东大会议事规则S*ST酒鬼：关于《中皇有限公司、中国糖业酒类集团公司对酒鬼酒股份有限公司的 2007-06-302007-06-302007-
重组方案》的独立意见S*ST酒鬼：监事会议事规则S*ST酒鬼：募集资金管理制度S*ST酒鬼：投资者关 06-302007-06-302007-06-30
系管理制度S*ST酒鬼：信息披露管理制度S*ST酒鬼：治理自查情况说明S*ST酒鬼：总经理工作条例S*S 2007-06-142007-06-142007-
T酒鬼：公司章程（2007年6月）S*ST酒鬼：2007年度第二次临时股东大会决议S*ST酒鬼：2007年第二 06-142007-05-292007-05-29
次临时股东大会的法律意见书S*ST酒鬼：第三届董事会第二十四次会议决议S*ST酒鬼：关于召开2007 2007-05-172007-05-172007-
年度第二次临时股东大会的通知S*ST酒鬼：2006年度股东大会的法律意见书S*ST酒鬼：2006年度股东 04-272007-04-262007-04-26
大会决议公告S酒鬼酒：关于股东完成过户手续的公告S酒鬼酒：2006年年度报告S酒鬼酒：2006年度财 2007-04-262007-04-262007-
务报告之审计报告S酒鬼酒：2006年年度报告摘要S酒鬼酒：关于召开2006年度股东大会的通知S酒鬼酒 04-262007-04-262007-04-26
：第三届董事会第二十三次会议决议S酒鬼酒：关于股票交易实行“退市风险警示”特别处理的公告S 2007-04-262007-04-262007-
酒鬼酒：《2006年度酒鬼酒股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的补充说明S酒鬼 04-262007-03-272007-03-24
酒：新旧会计准则股东权益差异调节表之审阅报告S酒鬼酒：2007年第一季度报告S酒鬼酒：第三届监 2007-03-012007-02-152007-
事会第二十一次会议决议S酒鬼酒：关于公司监事买入公司股票的公告S酒鬼酒：关于公司监事买卖公 02-152007-02-152007-02-15
司股票的公告S酒鬼酒：对外投资公告S酒鬼酒：股权分置改革说明书全文（修改稿）S酒鬼酒：股权分 2007-02-152007-02-082007-
置改革方案沟通情况暨调整股权分置改革方案的公告S酒鬼酒：独立董事关于股权分置改革方案调整之 02-082007-02-082007-02-08
独立意见S酒鬼酒：股权分置改革的补充法律意见书S酒鬼酒：股权分置改革之补充保荐意见S酒鬼酒： 2007-02-082007-02-012007-
股权分置改革说明书（摘要）S酒鬼酒：独立董事关于本次股权分置改革方案之独立意见S酒鬼酒：股 01-112007-01-112007-01-11
权分置改革法律意见书S酒鬼酒：股权分置改革说明书S酒鬼酒：股权分置改革之保荐意见S酒鬼酒：业 2007-01-11
绩预告公告S酒鬼酒：中皇有限公司收购报告书（摘要）S酒鬼酒：实际控制人发生变更的提示性公告S
酒鬼酒：中国长城资产管理公司简式权益变动报告书S酒鬼酒：湖南湘泉集团有限公司权益变动报告书
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以上信息均可在当天的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）网上查询。
十九、无重大期后事项
第六章 财务报告
1、财务报表（附后）
（1）资产负债表
（2）资产负债表（续表）
（3）利润及利润分配表
（4）现金流量表
（5）现金流量表附表
（6）资产减值准备表
2、会计报表附注（附后）
第七章 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告全文
2、载有公司法定代表人、主管财务负责人、财务机构负责人签字的财务报告全文
3、载有出席董事签名的审议半年度报告的董事会决议
4、报告期所有在中国证监会指定信息披露报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
酒鬼酒股份有限公司
董事长：杨波
2007年8月15日
资 产 负 债 表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 18,621,825.67 7,969,485.73 5,532,623.31 1,005,627.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,965,261.88 1,464,413.20 898,421.00
应收账款 30,104,613.10 14,560,487.43 32,748,512.63
预付款项 9,187,284.63 4,211,657.52 4,152,555.30 1,849,173.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 16,278,755.25 8,482,012.77 18,903,027.57 8,413,169.85
买入返售金融资产
存货 374,555,804.41 317,587,525.10 390,905,169.12 321,005,999.30
待摊费用 723,450.31 668,448.31 165,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 461,436,995.25 354,944,030.06 453,305,308.93 332,273,969.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,412,610.37 272,974,528.93 9,617,135.76 273,079,054.32
投资性房地产
固定资产 352,296,004.10 337,807,219.80 366,517,587.48 348,223,065.75
在建工程 835,227.00 835,227.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 454,831,039.98 433,016,901.08 463,695,531.79 437,858,885.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 52,471.00 52,471.00 52,471.00 52,471.00
非流动资产合计 816,427,352.45 1,044,686,347.81 839,882,726.03 1,059,213,476.73
资产总计 1,277,864,347.70 1,399,630,377.87 1,293,188,034.96 1,391,487,446.53
流动负债：
短期借款 183,031,123.44 168,031,123.44 210,024,242.64 194,530,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 84,801.08
应付账款 45,603,274.70 20,885,416.77 58,066,913.11 25,624,709.25
预收款项 42,135,508.52 -8,283.95 84,598,177.90 22,846,211.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 52,363,500.41 33,018,934.28 44,305,196.13 33,270,883.90
应交税费 153,607,027.34 167,813,097.61 152,361,310.86 165,737,927.21
应付利息 32,670,809.72 32,647,604.72 64,530,869.93 64,530,869.93
其他应付款 198,580,186.52 282,238,567.35 105,455,783.35 176,629,048.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
预提费用 10,593,151.58 3,707,716.33 9,399,431.57 3,881,708.33
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 718,584,582.23 708,334,176.55 728,826,726.57 687,051,358.42
非流动负债：
长期借款 27,576,125.05 27,576,125.05 32,126,600.43 32,126,600.43
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 14,989,468.08 12,656,268.08 18,023,182.08 15,689,982.08
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 42,565,593.13 40,232,393.13 50,149,782.51 47,816,582.51
负债合计 761,150,175.36 748,566,569.68 778,976,509.08 734,867,940.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00
资本公积 760,468,147.95 759,982,797.95 760,468,147.95 759,982,797.95
减：库存股
盈余公积 207,690,856.39 138,954,693.11 206,768,751.30 138,954,693.11
一般风险准备
未分配利润 -754,494,832.00 -550,923,682.87 -756,075,373.37 -545,367,985.46
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 516,714,172.34 651,063,808.19 514,211,525.88 656,619,505.60
少数股东权益
所有者权益合计 516,714,172.34 651,063,808.19 514,211,525.88 656,619,505.60
负债和所有者权益总计 1,277,864,347.70 1,399,630,377.87 1,293,188,034.96 1,391,487,446.53
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法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
利 润 表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 80,992,765.900 39,121,274.830 97,560,994.080 46,698,842.960
其中：营业收入 80,992,765.900 39,121,274.830 97,560,994.080 46,698,842.960
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 100,572,935.570 64,248,500.170 196,441,169.080 118,600,984.980
其中：营业成本 30,894,805.060 14,399,268.340 53,242,504.290 25,235,371.960
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,635,982.080 10,438,028.740 15,008,904.660 14,164,995.350
销售费用 15,753,002.790 272,932.720 23,254,355.520 204,619.580
管理费用 33,522,158.240 30,075,776.720 83,171,964.960 58,164,027.870
财务费用 9,766,987.400 9,062,493.650 19,146,653.970 18,215,184.540
资产减值损失 2,616,785.680 2,616,785.680
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -2,027,843.98 -5,217,006.010 -2,793,115.830 -2,793,115.830
其中：对联营企业和合营企业的 -1,204,525.39 -1,204,525.390 -2,579,406.100 -2,579,406.100
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -21,608,013.65 -30,344,231.35 -101,673,290.830 -74,695,257.850
列）
加：营业外收入 25,214,608.490 25,197,399.590 519,763.940 306,400.000
减：营业外支出 1,103,948.380 408,865.650 4,399,379.110 4,373,925.610
其中：非流动资产处置损失 5,820.000 5,820.000
四、利润总额（亏损总额以“-” 2,502,646.46 -5,555,697.41 -105,552,906.00 -78,762,783.46
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填 2,502,646.460 -5,555,697.410 -105,552,906.000 -78,762,783.460
列）
归属于母公司所有者的净利润 2,502,646.460 -5,555,697.410 -105,096,149.140 -78,762,783.460
少数股东损益 -456,756.860
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0080 -0.0180 -0.3480 -0.2600
（二）稀释每股收益 0.0080 -0.0180 -0.3480 -0.2600
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法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
现 金 流 量 表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 50,525,026.92 11,490,448.01 72,985,761.67 43,608,149.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 66,192.88 66,192.88
收到其他与经营活动有关的现金 119,483,007.45 118,649,497.89 2,373,613.35 2,306,400.00
经营活动现金流入小计 170,074,227.25 130,206,138.78 75,359,375.02 45,914,549.63
购买商品、接受劳务支付的现金 29,103,523.52 11,489,202.65 27,702,786.86 10,715,477.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,410,200.16 7,927,163.86 22,066,813.25 18,180,472.89
支付的各项税费 18,973,741.18 15,930,444.45 2,837,618.83 2,482,167.13
支付其他与经营活动有关的现金 54,663,809.76 40,142,771.79 17,691,414.53 7,497,922.46
经营活动现金流出小计 112,151,274.62 75,489,582.75 70,298,633.47 38,876,040.31
经营活动产生的现金流量净额 57,922,952.63 54,716,556.03 5,060,741.55 7,038,509.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 129,858.00 129,858.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 6,000,000.00 5,944,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,129,858.00 6,073,858.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 3,233,127.00 3,233,127.00 41,398.00 18,100.00
资产支付的现金
投资支付的现金 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,108,015.92
投资活动现金流出小计 3,233,127.00 7,233,127.00 4,149,413.92 18,100.00
投资活动产生的现金流量净额 2,896,731.00 -1,159,269.00 -4,149,413.92 -18,100.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 81,090.90 74,061.02 3,904.36 1,459.63
筹资活动现金流入小计 81,090.90 74,061.02 3,904.36 1,459.63
偿还债务支付的现金 32,149,617.71 31,655,375.07 7,782,851.50 7,782,851.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现 15,661,837.34 15,012,114.42 579,080.36 216,934.03
金
其中：子公司支付给少数股东的股利
、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 117.12 2,868.78 2,868.78
筹资活动现金流出小计 47,811,572.17 46,667,489.49 8,364,800.64 8,002,654.31
筹资活动产生的现金流量净额 -47,730,481.27 -46,593,428.47 -8,360,896.28 -8,001,194.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,089,202.36 6,963,858.56 -7,449,568.65 -980,785.36
加：期初现金及现金等价物余额 5,532,623.31 1,005,627.17 14,098,038.19 1,289,706.93
六、期末现金及现金等价物余额 18,621,825.67 7,969,485.73 6,648,469.54 308,921.57
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法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
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现金流量表附表
单位：酒鬼酒股份有限公司 二○○七年六月 单位：元
补充资料 行次 2007年1月-6月 2006年1月-6月
母公司 合并数 母公司 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 1 -5,555,697.41 2,502,646.46 -78,762,783.46 -105,552,906.00
加：少数股东收益 2
计提的资产减值准备 3 7,671,213.30 24,011,213.30
固定资产折旧 4 11,555,216.84 12,379,951.33 11,489,607.52 12,484,454.95
无形资产摊销 5 4,841,984.58 6,578,527.61 3,646,456.56 6,645,596.07
长期待摊费用摊销 6
待摊费用减少（减：增加） 7 -668,448.31 -558,450.31 3,443.09
预提费用增加（减：减少） 8 -173,992.00 1,193,720.01 14,638,557.05 8,630,506.73
处置固定资产、无形资产和其他长期 9 -30,012.89 -27,670.02
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 10
财务费用 11 9,062,493.65 9,766,987.40 16,546,757.65 17,477,830.79
投资损失（减:收益） 12 5,217,006.01 2,027,843.98 5,409,901.51 5,409,901.51
递延利息收入（减:贷项） 13
存货的减少（减:增加） 14 3,418,474.20 16,286,029.68 28,591,936.22 32,363,661.60
经营性应收项目的减少（减:增加） 15 -18,456,227.59 -10,227,004.73 42,466,711.65 95,582,247.75
经营性应付项目的增加（减:减少） 16 45,505,758.95 18,000,371.22 -44,659,848.68 -91,995,208.24
其他 17
经营活动产生的现金流量净额 18 54,716,556.03 57,922,952.63 7,038,509.32 5,060,741.55
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本 20
一年内到期的可转换公司债券 21
融资租入固定资产 22
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 24 7,969,485.73 18,621,825.67 308,921.57 6,648,469.54
减：现金的期初余额 25 1,005,627.17 5,532,623.31 1,289,706.93 14,098,038.19
加:现金等价物的期末余额 26
减：现金等价物的期初余额 27
现金及现金等价物净增加额 28 6,963,858.56 13,089,202.36 -980,785.36 -7,449,568.65
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法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收资 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
本（或 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
股本） 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
积 险 益 股本 积 积 利 权
准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余 303,05 759 194, -727 529 303, 757 194 -49 761,
额 0,000. ,98 260, ,856 ,43 050, ,70 ,26 3,8 199,
00 2,7 661. ,926 6,5 000. 3,1 0,6 14, 144.
97. 68 .38 33. 00 07. 61. 624 73
95 25 14 68 .09
加：会计政策变 13,4 -29, -15
更 88,1 198, ,71
92.7 550. 0,3
5 12 57.
37
前期差错更正 485 485
,35 ,35
0.0 0.0
0 0
二、本年年初余 303,05 760 207, -757 514 303, 757 194 -49 761,
额 0,000. ,46 748, ,055 ,21 050, ,70 ,26 3,8 199,
00 8,1 854. ,476 1,5 000. 3,1 0,6 14, 144.
47. 43 .50 25. 00 07. 61. 624 73
95 88 14 68 .09
三、本年增减变 -57, 2,56 2,5 2,2 -23 -231
动金额（减少以 998. 0,64 02, 79, 4,0 ,762
“-”号填列） 04 4.50 646 690 42, ,611
.46 .81 302 .48
.29
（一）净利润 2,50 2,5 -23 -234
2,64 02, 4,0 ,042
6.46 646 42, ,302
.46 302 .29
.29
（二）直接计入 -57, 57,9 2,2 2,27
所有者权益的利 998. 98.0 79, 9,69
得和损失 04 4 690 0.81
.81
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被 -57, 57,9
投资单位其他所 998. 98.0
有者权益变动的 04 4
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 2,2 2,27
79, 9,69
690 0.81
.81
上述（一）和（ -57, 2,56 2,5 2,2 -23 -231
二）小计 998. 0,64 02, 79, 4,0 ,762
04 4.50 646 690 42, ,611
.46 .81 302 .48
.29
（三）所有者投
入和减少资本
1.所有者投入资
本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（
或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 303,05 760 207, -754 516 303, 759 194 -72 529,
额 0,000. ,46 690, ,494 ,71 050, ,98 ,26 7,8 436,
00 8,1 856. ,832 4,1 000. 2,7 0,6 56, 533.
47. 39 .00 72. 00 97. 61. 926 25
95 34 95 68 .38
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法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
母公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
实收资本 资本公积 减 盈余公 未分配利 所有者权 实收资本 资本公积 减 盈余公积 未分配利 所有
（或股本 ： 积 润 益合计 （或股本 ： 润 者权
） 库 ） 库 益合
存 存 计
股 股
一、上年年末 303,050, 759,982, 194,260 -727,856 529,436, 303,050, 757,703, 194,260, -493,814 761,1
余额 000.00 797.95 ,661.68 ,926.38 533.25 000.00 107.14 661.68 ,624.09 99,14
4.73
加：会计政策 13,488, -29,198, -15,710,
变更 192.75 550.12 357.37
前期差错更正 485,350. 485,350.
00 00
二、本年年初 303,050, 760,468, 207,748 -757,055 514,211, 303,050, 757,703, 194,260, -493,814 761,1
余额 000.00 147.95 ,854.43 ,476.50 525.88 000.00 107.14 661.68 ,624.09 99,14
4.73
三、本年增减 -57,998 2,560,64 2,502,64 2,279,69 -234,042 -231,
变动金额（减 .04 4.50 6.46 0.81 ,302.29 762,6
少以“-”号 11.48
填列）
（一）净利润 2,502,64 2,502,64 -234,042 -234,
6.46 6.46 ,302.29 042,3
02.29
（二）直接计 -57,998 57,998.0 2,279,69 2,279
入所有者权益 .04 4 0.81 ,690.
的利得和损失 81
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下 -57,998 57,998.0
被投资单位其 .04 4
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 2,279,69 2,279
0.81 ,690.
81
上述（一）和 -57,998 2,560,64 2,502,64 2,279,69 -234,042 -231,
（二）小计 .04 4.50 6.46 0.81 ,302.29 762,6
11.48
（三）所有者
投入和减少资
本
1.所有者投入
资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 303,050, 760,468, 207,690 -754,494 516,714, 303,050, 759,982, 194,260, -727,856 529,4
余额 000.00 147.95 ,856.39 ,832.00 172.34 000.00 797.95 661.68 ,926.38 36,53
3.25
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法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 80,954,732.99 285,980.94 80,668,752.05
二、存货跌价准备 60,162,978.47 1,136,869.08 59,026,109.39
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 2,592,487.04 2,592,487.04
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 8,256,161.05 8,256,161.05
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 151,966,359.55 1,422,850.02 150,543,509.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
母 公 司 资 产 减 值 准 备 明 细 表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 73,365,954.65 3,126.00 73,362,828.65
二、存货跌价准备 25,791,346.27 1,063,638.23 24,727,708.04
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 2,592,487.04 2,592,487.04
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 8,256,161.05 8,256,161.05
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 110,005,949.01 1,066,764.23 108,939,184.78
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法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
净 利 润 差 异 调 节 表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -106,096,156.34
加：追溯调整项目影响合计数 1,000,007.20
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
资产减值损失 2,616,785.68
投资收益 3,616,792.88
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -105,096,149.14
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -456,756.86
2006.1.1—6.30模拟净利润 -105,552,906.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
利 润 表 调 整 项 目 表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 （2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 53,242,504.29 53,242,504.29
销售费用 23,254,355.52 23,254,355.52
管理费用 83,171,964.96 83,171,964.96
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -6,409,908.71 -2,793,115.83
净利润 -106,096,156.34 -105,096,149.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
净资产收益率和每股收益计算表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2007年 06月
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.48% 0.49% 0.008 0.008
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 -3.79% -3.80% -0.065 -0.065
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 杨波 财务负责人：杨建军 财务主管：钟希文
酒鬼酒股份有限公司
财 务 报 表 附 注
（2007年半年度）
一、公司的基本情况
酒鬼酒股份有限公司（以下简称：本公司或公司）系采取社会募集方式设立的股份有限公司。1997 年4 月28 日经湖南省人民政府批准，由湖南湘泉集团有限公司独家发起，以其所属湘泉酒公司、酒鬼酒公司、陶瓷公司三家公司的净资产折股投入，并经中国证券监督管理委员会（证监发字[1997]361 号）批准向社会公开发行5,500 万股人民币普通股股票。1997年7 月14 日经湖南省工商行政管理局核准登记注册，注册资本18,500 万元。1998 年4月27 日经湖南省监管局（湘证监字[1998]37 号）批复，每10 股送红股5 股，送股后总股本为27,750 万元。
经中国证券监督管理委员会（证监公司字[1999]55 号）核准，1999年9 月，向全体股东配售2,555 万股，每股面值1 元，配股后总股本为30,305 万元，并于1999 年9 月21 日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，注册号4300001000647，注册资本30,305 万元。
2003 年，湖南湘泉集团有限公司将持有本公司的部分股份转让，股权结构变更为：成功控股集团有限公司持有本公司8,800 万股，占股本总数的29.04% ，为本公司的第一大股东；湖南湘泉集团有限公司持有本公司7,780 万股，占股本总数的25.67% ，为本公司的第二大股东；上海鸿仪投资发展有限公司持有本公司3,000 万股，占股本总数的9.90% ，为本公司的第三大股东；流通股股份10,725万股，占股本总数的35.39%。
2006年4月6日，经深圳市中级人民法院民事裁定，成功控股集团有限公司持有本公司3,000万股法人股被公开拍卖，最终以每股1.1664元成交。具体成交明细如下：上海燊乾商务咨询有限公司1,000万股、陕西瑞发投资咨询有限公司900万股、海南易方达经济发展有限公司700万股、陕西肖特贸易有限责任公司400万股。
2006年7月13日，经深圳市中级人民法院民事裁定，成功控股集团有限公司持有本公司2,700万股法人股被公开拍卖，成交价格为每股1.24元。具体成交明细如下：北京福顺诚投资咨询有限公司1,200万股、珠海市丰钿节电器有限公司700万股、江苏五岳投资发展有限公司450万股、深圳鑫泽园投资发展有限公司350万股。
2006年9月12日，广州市中级人民法院分别以[2004]穗中法执字第2661号恢字1号民事裁定书、[2005]穗中法执字第819号恢字1号民事裁定书裁定，将成功控股集团有限公司持有本公司境内法人股共计3,100万股，折价抵偿本公司所欠上海浦发银行广州分行的部分债务。
2006年12月15日，湖南湘泉集团有限公司持有本公司7,780万股和上海鸿仪投资发展有限公司持有本公司3,000万股，共计10,780万股被公开整体拍卖。湖南湘西土家族苗族自治州中级人民法院以（2006）州民破字第1－4号民事裁定书、湖南省株洲市中级人民法院以（2004）株中法执字第99号民事裁定书对上述事项予以确认。通过上述拍卖，中皇有限公司拍得7,143.4万股，占公司总股本的23.57%；中国长城资产管理公司拍得3,636.6万股,占公司总股本的12%。
2007年1月5日，中皇有限公司分别与珠海市丰钿节电器有限公司和上海浦东发展银行广州分行签署了股权转让协议，中皇有限公司分别受让珠海市丰钿节电器有限公司持有本公司法人股700万股和上海浦东发展银行广州分行持有本公司法人股3,100万股。
上述股权转让行为完成后，中皇有限公司将持有本公司10,943.40万股，占总股本的36.11%，成为本公司的第一大股东，中国长城资产管理公司将持有3,636.60万股，占公司总股本的12%，成为本公司的第二大股东。由于上述司法拍卖和股权转让行为所涉及的股权比例超过公司总股本的30%，根据《公司收购管理办法》的规定，中皇有限公司已经触发要约收购义务，上述司法拍卖和股权转让行为尚需获得中国证券监督管理委员会审核批准，同时，因中皇有限公司属于中外合资企业，上述司法拍卖和股权转让行为同时也需取得中华人民共和国商务部的批复同意后方能实施，因此，上述股权转让尚未办理过户手续。
本公司属酿酒食品业，主要经营范围：生产、销售曲酒系列产品、陶瓷包装物、纸箱，经营本企业中华人民共和国进出口企业资格证书核定范围内的进出口业务；旅游基础设施及景点的开发投资。
本公司法定住所：湖南省吉首市振武营酒鬼工业园，法定代表人为杨波。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部2006年度颁布的《企业会计准则》及相关规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计量属性
本公司以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本对会计要素进行计量，如果采用重置成本，可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应的计量属性计量。
本报告期内，没有发生采用历史成本计量属性以外的其他计量属性计量的事项。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，以业务发生时市场汇率进行折算，期末对各种外币账户的外币余额按期末市场汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）；
2）债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据或明显特征表明无法收回的或收回的可能性不大的应收款项；
（2）坏账损失的核算方法
期末，采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算,但本公司与子公司之间的应收款项不计提坏账准备。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，具体提取的比例如下：
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账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 15%
三至四年 25%
四至五年 30%
五年以上 50%
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8、存货核算方法
（1）存货的分类
存货包括库存商品、原材料、在产品、包装物、自制半成品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价，存货发出计价采用加权平均法计价；低值易耗品摊销采用一次摊销的方法；入库产成品、自制半成品按实际生产成本核算，发出时采用加权平均法计价；包装物按加权平均法计价一次计入成本费用。
（3）存货的盘存制度
本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。本公司存货按单个计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
（1）、长期股权投资的初始计量
通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）长期股权投资的后续计量
对子公司的长期股权投资以及对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对子公司的长期股权投资在母公司个别财务报表采用成本法核算，编制合并财务报表时由母公司按权益法进行调整。
对合营公司、联营公司的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
10、固定资产及折旧的核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除残值(原值的3%)及已计提的跌价准备按照估计的使用年限确定其折旧率，年分类折旧率如下：
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固定资产类别 预计折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-35年 3.23%-2.77%
机器设备 10年 9.70%
运输工具 6年 16.17%
电子设备 5年 19.40%
其他 5年 19.40%
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（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
年末，对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。
(2)在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法
期末，对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值准备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
12、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计价。
（2）无形资产的摊销
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，预计使用年限按受益年限和法律规定的有效年限两者孰短的原则确定，对无受益年限和法律规定的有效年限的则按不超过10年的摊销年限内分期平均摊销，计入当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
期末，对无形资产的账面价值进行逐项检查，对无形资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备一经确认，今后期间不再转回。
当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
1)已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4)其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
a．已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
b．超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
c．其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（4）无形资产转销
无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。
13、长期待摊费用核算方法
开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销,如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。
14、借款费用核算方法
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。
15、收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时确认收入。
对跨年度劳务收入，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以以下两种情况确认和计量：
1)如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同的金额结转成本；
2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无形资产而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。以后期间在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
17、重大会计差错的更正
本会计期间，没有重大会计差错更正事项发生。
18、合并财务报表的编制方法
本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金。
在报告期内处置子公司，从处置日开始不再将其纳入合并范围。但编制资产负债表时，不调整资产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
三、税项
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主要税种 税率% 计税依据
增值税 17%、13% 产品销售收入
营业税 5% 其他收入
消费税 20%、1000元／吨 应税销售收入和销售数量
城市维护建设税 7%、5% 应缴增值、消费税
教育费附加 3% 应缴增值、消费税
企业所得税 33%、15% 应纳税所得额
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* 本公司的子公司—保靖四方陶瓷有限公司的城建税率为5%。
**本公司的子公司—深圳市利新源科技投资有限公司地处深圳特区,其所得税率为15%。
四、控股子公司及合营企业
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公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并
1、控股子公司
酒鬼酒供销有限 吉首市振武 刘虹 10,000万元 9,980万元 99.8% 销售酒鬼酒系列、湘泉酒 是
责任公司 营 是
深圳市利新源科 深圳市罗湖 刘虹 15,000万元 14,550万元 97% 投资兴办实业，国内商业 是
技有限公司 区 、是
保靖四方陶瓷有 保靖县四方 杨建军 3,000万元 2,700万元 90% 陶瓷制品制造、销售公司 是
限公司 城 是
湘西医药有限公 吉首市武陵 樊耀传 300万元 270万元 90％ 销售中成药、化学药制剂 是
司 西 、是
湘西自治州利新 吉首市振武 杨建军 1000万 200万 90% 房地产开发、建筑材料销 是
源房地产开发有 营湘泉城 售
限公司
湖南利新源房地 长沙市芙蓉 杨建军 1000万 180万 90% 房地产开发销售、建筑材 是
产开发有限公司 区韶山北路 料生产销售
168号
2、合营公司
湖南金泉包装有 吉首市 曾献兵 7202.8万元 3097.24万元 43% 包装、彩印 否
限公司
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(1)酒鬼酒供销有限责任公司（以下简称供销公司）成立于1998年8月31日，注册资本为人民币10,000万元，本公司出资9,980万元，持股99.8%，经营范围：销售酒鬼酒系列、湘泉酒系列、其他食品、饲料。
(2)深圳市利新源科技投资有限公司（以下简称利新源）成立于2001年9月26日，注册资本人民币15,000万元，本公司出资14,550万元，持股97%，经营范围：投资兴办实业：国内商业、物资供销业、计算机软硬件的销售、经济信息咨询、企业形象策划。
(3)保靖四方陶瓷有限公司（以下简称保靖陶瓷）注册资本3,000万元，其中：本公司出资2,700万元，持股90%，经营范围：陶瓷制品制造、销售。
(4)湘西医药有限公司（以下简称医药公司）注册资本300万元，其中：本公司出资270万元，持股90%，经营范围：销售中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、诊断药品、生物制品、保健食品、医疗器械。该公司已于本报告期内出售。
（5）湘西自治州利新源房地产开发有限公司（以下简称湘西利新源公司）于2007年1月19日成立，注册资本1000万元，本报告期内实收资本300万元，本公司出资200万元，持股90%。经营范围：房地产开发、建筑材料销售。
(6) ）湖南利新源房地产开发有限公司（以下简称湖南利新源公司）于2007年1月10日成立，注册资本1000万元，本报告期内实收资本200万元，本公司出资180万元，持股90%。经营范围：房地产开发销售、建筑材料生产销售。
（7）湖南金泉包装印务有限公司（以下简称金泉公司）成立于2001年12月21日，注册资本7,202.8万元，其中：本公司出资3,097.204万元，持股43%。
五、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
以下注释期初数是指2007年1月1日余额，期末数是指2007年6月30日余额。
1、货币资金
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项目 期末数 期初数
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
现金 942.49 33,456.57
其中：美元
港元
银行存款 18,620,883.18 5,499,166.74
其中：美元
港元
合计 18,621,825.67 5,532,623.31
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*期末比期初增加13,089,202.36元,系销售收到所致。
2、应收票据
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票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,965,261.88 898,421.00
合计 11,965,261.88 898,421.00
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*本公司期末无用于质押的商业承兑汇票。
*期末比期初增加11,066,840.88元,系销售收到所致。
3、应收账款
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账龄 期末数 期初数
金额 占余额 坏账准备 金额 占余额 坏账准备
比例% 比例%
一年 18,064,296.66 23.49 903,214.83 20,514,303.39 25.71 1,025,715.17
以内
一至 44,589,513.26 57.97 40,865,097.34 45,034,064.06 56.42 40,993,255.00
二年
二至 2,502,483.84 3.25 375,372.57 2,502,483.84 3.14 375,372.57
三年
三至 3,784,857.69 4.92 946,214.42 3,784,857.69 4.74 946,214.42
四年
四至 1,718,514.80 2.23 515,554.44 1,718,514.80 2.15 515,554.44
五年
五年 6,256,920.70 8.13 3,206,520.25 6,260,046.70 7.84 3,209,646.25
以上
合计 76,916,586.95 100.00 46,811,973.85 79,814,270.48 100.00 47,065,757.85
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（1）账龄一至二年的泰腾贸易（上海）有限公司（以下简称“泰腾”）应收款项40,544,276.21元，由于本公司与泰腾存在业务纠纷，不能达成和解，此笔款项收回可能性极小，上年度末已按个别认定法全额计提坏账准备。
（2）应收账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（3）欠款金额前五名应收账款合计为53,906,034.92元，占应收账款总额的70.08%。
4、其他应收款
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账龄 期末数 期初数
金额 占余额 坏账准备 金额 占余额 坏账准备
比例% 比例%
一年以 11,166,153.63 22.27 188,645.26 13,822,622.89 26.18 220,842.20
内
一至二 7,304,635.96 14.57 4,016,921.61 7,304,635.96 13.84 4,016,921.61
年
二至三 9,825,382.16 19.6 9,037,470.62 9,825,382.16 18.61 9,037,470.62
年
三至四 1,458,215.27 2.91 364,553.82 1,458,215.27 2.76 364,553.82
年
四至五 5,187,227.35 10.35 5,152,227.35 5,187,227.35 9.83 5,152,227.35
年
五年以 15,193,919.08 30.31 15,096,959.54 15,193,919.08 28.78 15,096,959.54
上
合计 50,135,533.45 100.00 33,856,778.20 52,792,002.71 100.00 33,888,975.14
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(1)其他应收款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(2)欠款金额前五名的其他应收款合计为32,358,126.19元，占其他应收款总额的64.54%。
(3) 上年度末已按个别认定法全额计提坏账准备明细如下:
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欠款单位（人） 欠款金额（元） 坏账准备金额
深圳泰克艾奇智能有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
湖南湘泉集团有限公司 1,666,026.00 1,666,026.00
湖南深蓝科技有限公司 6,100,000.00 5,383,189.02
湘泉大酒店有限公司 3,864,961.35 3,864,961.35
贡东欣 3,893,164.84 3,441,711.02
凤凰万寿宫旅游开发公司 3,500,000.00 3,500,000.00
小计 34,024,152.19 32,855,887.39
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(4)金额较大的其他应收款，其性质或内容如下：
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欠款单位（人） 性质或内容 金额
深圳泰克艾奇智能有限公司 项目开发预付款 15,000,000.00
湖南深蓝科技有限公司 代垫投资 6,100,000.00
湘泉大酒店有限公司 内部往来款 3,864,961.35
贡东欣 代垫投资 3,893,164.84
凤凰万寿宫旅游开发公司 项目开发 3,500,000.00
小计 32,358,126.19
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5、预付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 5,034,729.33 54.80 3,163,221.94 76.18
一至二年 3,163,221.94 34.43 988,733.36 23.81
二至三年 989,333.36 10.77 600.00 0.01
合计 9,187,284.63 100.00 4,152,555.30 100.00
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*预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
**账龄超过1年的预付账款为预付原材料、预付包装物保证金。
***期末比期初增加5,034,729.33元,主要系预付包装物款所致。
6、存货
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项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 17,663,874.45 0.00 18,536,415.88 0.00
库存商品 33,159,895.44 27,169,031.58 57,173,605.91 27,242,262.43
自制半成品 284,636,087.99 0.00 284,032,099.05 0.00
在产品 9,446,101.50 3,118,790.50 9,071,708.61 4,182,428.73
包装物 88,575,446.90 28,738,287.31 82,189,218.48 28,738,287.31
低值易耗品 35,407.86 0.00 0.00 0.00
分期收款发出商品 65,099.66 0.00 65,099.66 0.00
合计 433,581,913.80 59,026,109.39 451,068,147.59 60,162,978.47
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存货跌价准备增减变动：
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项目 期初数 本期增加 本
期
减
少
库存商品 27,242,262.43 73
,2
30
.8
5
在产品 4,182,428.73 1,
06
3,
63
8.
23
包装物 28,738,287.31 0.
00
合计 60,162,978.47 1,
13
6,
86
9.
08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司存货可变现净值是依据估计售价扣除估计销售费用和销售税金后的金额确定。
**由于欠中国工商银行湖南省湘西土家族苗族自治州分行贷款本金及利息，湖南省张家界市中级人民法院以[2005]张法执字第22－3号民事裁定书，裁定将本公司位于凤凰县境内奇梁洞、利达洞合计370吨洞藏酒查封冻结。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
广告费 55,002.00 165,000.00 预交2007年下半年
保险费 668,448.31 预交2007年下半年及2008年上半年
合计 723,450.31 165,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股票投资
其他股权投资 9,617,135.76 1,204,525.39 8,412,610.37
其中：对子公司投资
对合营企业投资 9,617,135.76 1,204,525.39 8,412,610.37
合计 9,617,135.76 1,204,525.39 8,412,610.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资成本 占被投资单位注 减值准备
册资本比例%
成 深圳泰克艾奇智能系统有 长期 1,500,000.00 7.50 1,500,000.00
本 限公司
法 小计 1,500,000.00 1,500,000.00
核
算
权 湖南金泉包装印务有限公 长期 30,561,838.07 43.00 1,092,487.04
益 司
法 小计 30,561,838.07 1,092,487.04
核
算
合计 32,061,838.07 2,592,487.04
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（2）其他股权投资中采用权益法核算的情况
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被投资单位 初始投资 追加投资额 权益增减额
名称 额 增加 减少
本期 累 本
计 期
减少 其中：现
金
湖南金泉包 21,608,00 8,953,838.0 -1,204,525 -2
装印务有限 0.00 7 .39 1,
公司 05
7,
43
0.
66
合计 21,608,00 8,953,838.0 -1,204,525 -2
0.00 7 .39 1,
05
7,
43
0.
66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资所有者权益其他变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
湖南金泉包装印务 690.00 690.00
有限公司
合计 690.00 690.00
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（4）股权投资减值准备增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
深圳泰克艾奇智 1,500,000.00 1,500,000.00 难以收回
能有限公司
湖南金泉包装印 1,092,487.04 1,092,487.04 准备处置
务有限公司
合计 2,592,487.04 2,592,487.04
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9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固 房屋及建筑物 401,201,673.85 0.00 3,361,731.72 397,839,942.13
定 机器设备 166,155,833.63 146,450.00 15,600.00 166,286,683.63
资 运输工具 8,403,365.61 1,060,916.00 1,368,318.45 8,095,963.16
产 电子设备 8,181,004.88 40,400.00 367,645.51 7,853,759.37
原 其他 10,239,835.37 0.00 0.00 10,239,835.37
值 合计 594,181,713.34 1,247,766.00 5,113,295.68 590,316,183.66
累 房屋及建筑物 85,457,347.46 5,534,860.58 614,331.36 90,377,876.68
计 机器设备 111,167,870.49 5,945,722.11 0.00 117,113,592.60
折 运输工具 5,626,235.91 491,459.64 1,186,375.58 4,931,319.97
旧 电子设备 7,003,704.91 153,404.10 171,685.79 6,985,423.22
其他 10,152,806.04 203,000.00 0.00 10,335,806.04
合计 219,407,964.81 12,328,446.43 1,972,392.73 229,764,018.51
固定资产净值 374,773,748.53 -11,080,680.43 3,140,902.95 360,552,165.15
固 房屋及建筑物 8,256,161.05 8,256,161.05
定 机器设备
资 运输工具
产 电子设备
减 其他
值 合计 8,256,161.05 8,256,161.05
准
备
固定资产净额 366,517,587.48 352,296,004.10
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(1)资产的抵押和冻结情况见本附注九.2、九.3。
(2) 本期固定资产减少的主要原因系出让湘西医药有限公司期末未纳入合并及保靖四方陶瓷有限公司部分职工住房改制。
10、在建工程
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项目 期末数 期初数
零星工程 835,227.00
合计 835,227.00 0.00
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11、无形资产
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无形资 取 原 期初数 本期 累
产名称 得 始 增 转 摊销 计
方 价 加 出 摊
式 值 销
土地使 出 23 20,3 245,191.86 3,34
用权-20 让 ,4 50,9 9,58
20厂区 55 24.6 2.15
,3 4
14
.9
3
土地使 出 92 83,2 1,131,264. 10,1
用权-10 让 ,3 61,0 72 81,3
10厂区 11 82.2 82.4
,2 5 7
00
.0
0
土地使 出 22 214, 2,269,999. 14,3
用权-乾 让 7, 893, 98 76,6
州新区 00 333. 66.5
0, 44 4
00
0.
00
土地使 出 2, 2,30 2, 20,301.65 150,
用权-湘 让 43 6,26 28 232.
西医药 6, 5.85 5, 26
19 96
6. 4.
46 20
土地使 购 20 20,0 219,000.00 1,02
用权-保 入 ,8 36,8 2,19
靖厂区 40 00.7 9.27
,0 3
00
.0
0
土地使 出 11 119, 1,195,528. 1,39
用权-雨 让 9, 353, 02 4,78
花大道 55 545. 2.69
南侧 2, 33
80
0.
00
商标使 购 24 3,49 1,497,241. 22,2
用权 入 ,2 3,57 38 63,6
60 9.55 61.8
,0 3
00
.0
0
商标专 购 20 0.00 0.00 20,9
利权 入 ,9 70,0
70 00.0
,0 0
00
.0
0
合计 53 463, 2, 6,578,527. 73,7
0, 695, 28 61 08,5
82 531. 5, 07.2
5, 79 96 1
51 4.
1. 20
39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本期转出土地使用权2,285,964.20元为出让湘西医药公司转出。
（2）土地使用权的查封见本附注九.1。
12、短期借款
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借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 123,110,000.00 143,080,000.00
抵押借款 59,921,123.44 66,944,242.64
保证借款
质押借款
合计 183,031,123.44 210,024,242.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*期末比期初减少26,993,119.20元,系归还银行借款所致。
到期未偿还的借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 年利率(%) 用途 未偿还原因
工商银行湘西自治州分行营业部 71,500,000.00 7.56-8.33 流动资金 资金紧张
中国银行吉首分行 44,921,123.44 5.58 流动资金 资金紧张
工商银行长沙市汇通支行 41,610,000.00 6.37 流动资金 资金紧张
湖南省信托投资公司 10,000,000.00 6.53 流动资金 资金紧张
合计 168,031,123.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本期抵押借款44,921,123.44元，系本公司用吉首市乾州土地作为抵押物，向中国银行吉首分行申请取得流动资金贷款，贷款年利率5.58%。
**另有抵押贷款15,000,000.00元，系本公司用建筑物作为抵押担保物为子公司供销公司向湖南省长沙市商业银行汇丰支行申请贷款，年利率为6.045%。
13、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司无本年度到期未承兑的应付票据。
14、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
45,603,274.70 58,151,714.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
42,135,508.52 84,598,177.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
16、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
52,363,500.41 44,305,196.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 法定税率（%）
增值税 54,593,952.65 60,870,233.41 17%
营业税 -0.74 3,082.28 5%
所得税* -20,665,544.10 -27,795,056.56 33%/15%
房产税 2,159,571.15 1,472,856.64
城建税 555,442.11 604,807.22 7%/5%
土地使用税 1,244,874.64 1,104,117.15 0.8元／平方米
个人所得税 1,279,652.59 1,238,504.59 超额累进税率
消费税 114,196,201.20 114,592,874.88 定率税率2006年4月份由25
%调至20%；定额税1000元/
吨
印花税 0.00 10,891.08
教育费附加 242,877.84 259,000.17 流转税的3%
合计 153,607,027.34 152,361,310.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司期末所得税为-20,665,544.10元,主要原因系2003年子公司—供销公司所得税汇算清缴预交所得税大于实际应交数。
18、应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
32,670,809.72 64,530,869.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*期末比期初减少31,860,060.21元,主要系归还欠息及贷款银行豁免部分利息所致。
19、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
198,580,186.52 105,455,783.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额较大的其他应付款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 欠款性质或内容
中皇有限公司 138,503,950.00 借款
保靖秦简公司 5,000,000.00 押金
湘西州财政局 10,530,000.00 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*其他应付款的期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东中皇有限公司的款项为 138,503,950.00元。
**期末比期初增加93,124,403.17元,主要系向大股东中皇有限公司借款增加所致。
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 原因
信息披露费 1,905,833.33 1,935,833.33 尚未支付
法律顾问诉讼费 1,801,883.00 1,945,875.00 尚未支付
促销费 6,213,900.38 4,680,340.72 尚未支付
诉讼费 0.00 63,417.70 尚未支付
电费 671,534.87 653,596.49 尚未支付
利息 0.00 120,368.33 尚未支付
合计 10,593,151.58 9,399,431.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
未决诉讼 2,333,200.00 5,486,914.00
其它（合同违约预计损失） 12,536,268.08 12,536,268.08
合计 14,869,468.08 18,023,182.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期预计负债减少3,033,714.00元，系计提的未决诉讼得到解决所致。
22、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 原币 期末数 期初数
抵押借款 USD1,257,704.90 9,578,051.67 14,664,334.81
保证借款 EUR1,758,706.37 17,998,073.38 17,462,265.62
合计 27,576,125.05 32,126,600.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
抵押借款1,257,704.90美元，系本公司用位于吉首市振武营湘泉城面积为10,533.88平方米房产，向中国工商银行湘西土家族苗族自治州分行申请外汇转贷款。
23、股本
（1）股份变动情况如下：（万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本次增减变动（+、-） 期末数
配 送股 公积金 增发 其
股 转股 他
一、有限
售条件股
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 12,436.60
资持股
其中：境 12,436.60
内法人持
股
境内自然
人持股
4、外资持 7,143.40
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 19,580.00
件股份合
计
二、无限
售条件流
通股份
1、人民币 10,725.00
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条 10,725.00
件流通股
份合计
三、股份 30,305.00
总数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股东变动情况如下：（万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额
中皇有限公司 7,143.40 23.57 7,143.40 23.57
中国长城资产管 3,636.60 12.00 3,636.60 12.00
理公司
其他境内法人股 8,800.00 29.04 8,800.00 29.04
东
流通股股东 10,725.00 35.39 10,725.00 35.39
股本合计 30,305.00 100.00 30,305.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 717,974,836.75 717,974,836.75
接受捐赠非现金资产 968,820.20 968,820.20
准备
其他资本公积 41,524,491.00 41,524,491.00
合计 760,468,147.95 760,468,147.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 207,748,854.43 57,998.04 207,690,856.39
法定公益金
合计 207,748,854.43 57,998.04 207,690,856.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少57,998.04元,系出让湘西医药公司导致合并范围改变所致。
26、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006年年报披露的年末未分配利润 -727,856,926.38
会计政策变更 -29,198,550.12
调整后年初未分配利润 -757,055,476.50
加：本期净利润 2,502,646.46
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 57,998.04
期末未分配利润 -754,494,832.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 2007年1月-6月 2006年1月-6月
酒类销售 80,992,765.90 88,170,237,75
药品批发 9,252,188.86
其他 138,567.47
合计 80,992,765.90 97,560,994.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前5名客户的销售收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1月-6月 2006年1月-6月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
43,765,669.84 54.04 38,709,200.00 39.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 2007年1月-6月 2006年1月-6月
酒类销售 30,894,805.06 44,561,324.06
药品批发 8,681,180.23
合计 30,894,805.06 53,242,504.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、地区分部报告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名 2007年1月-6月 2006年1月-6月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华中 38,979,057.26 14,868,616.50 56,799,464.93 31,041,576.98
华北 29,071,050.43 11,089,193.29 16,400,155.56 8,962,878.29
华东 497,364.10 189,720.24 3,207,198.29 1,752,771.66
华南 6,757,541.03 2,577,673.58 6,177,486.32 3,376,069.08
其它 5,687,753.08 2,169,601.45 14,976,688.98 8,109,208.28
公司内各业务分部间的抵销 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 80,992,765.90 30,894,805.06 97,560,994.08 53,242,504.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1月-6月 2006年1月-6月
金额 计缴标准(%) 金额 计缴标准(%)
消费税 8,977,013.10 20%；1000元／吨 12,222,540.14 25%、20%；1000元／
吨
城市维护建设税 1,157,031.96 7%、5% 1,950,455.15 7%、5%
教育费附加 501,937.02 3% 835,909.37 3%
合计 10,635,982.08 15,008,904.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1月-6月 2006年1月-6月
利息支出 9,798,623.47 18,708,886.15
减：利息收入 60,841.85 3,904.36
加：汇兑损失
手续费 10,228.60 11,601.03
其他 18,977.18 422,262.43
合计 9,766,987.40 19,146,653.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本期比上年同期减少9,379,666.57元,系借款减少所致。
32、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1月-6月 2006年1月-6月
期末调整的被投资公司所有者权益净增减 -1,204,525.39 -2,579,406.10
的金额
股权投资转让收益 -823,318.59 -213,709.73
合计 -2,027,843.98 -2,793,115.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1月-6月 2006年1月-6月
处理固定资产净收益 35,832.89 20,000.00
债务重组收益 25,130,113.00
其它 48,662.60 193,363.94
合计 25,214,608.49 213,363.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年营业外收入同比增加24,694,844.55元,主要系本年债务重组事项债权人豁免本公司债务所致。
34、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1月-6月 2006年1月-6月
处理固定资产净损失 681,237.12 47,919.46
罚款支出 349,445.65 26,463.65
捐赠支出 3,000.00 0.00
预计负债损失 0.00 3,730,000.00
违约金支出 30,000.00 0.00
其它 40,265.61 594,996.00
合计 1,103,948.38 4,399,379.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、现金流量表有关项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2007年1月-6月
中皇有限公司 96,500,000.00
湘西州财政借款 20,000,000.00
其它 2,983,007.45
小计 119,483,007.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）支付的其他与经营活动有关的现金，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2007年1月-6月
支付湘西州财政局借款 15,000,000.00
支付州地税局借款 1,700,000.00
支付广州三人行公司诉讼款 2,479,000.00
支付天津裕隆达临时借款 6,000,000.00
支付湖北宝兴公司诉讼款 2,400,000.00
支付北京中友公司诉讼款 2,000,000.00
营业费用付现部分 13,867,090.76
管理费用付现部分 7,223,608.80
其它 3,994,110.20
小计 54,663,809.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占余额 坏账准备 金额 占余额 坏账准备
比例% 比例%
一年以内 14,560,487.4 26.35 0.00
3
一至二年 0.00 0.00 0.00 40,544,276.2 99.61 40,544,276.21
1
二至三年 40,544,276.2 73.37 40,544,276.2
1 1
三至四年 0.00 0.00 0.00
四至五年 0.00 0.00 0.00
五年以上 156,119.80 0.28 156,119.80 159,245.80 0.39 159,245.80
合计 55,260,883.4 100.00 40,700,396.0 40,703,522.0 100.00 40,703,522.01
4 1 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）个别认定法全额计提坏账准备详见本附注五.3。
（2）应收账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（3）欠款金额前五名应收账款合计为55,260,883.44元，占应收账款总额的100%。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占余额 坏账准备 金额 占余额 坏账准备
比例% 比例%
一年以内 2,956,951. 7.19 57,630.47 2,888,108. 7.03 57,630.47
07 15
一至二年 7,690,781. 18.69 3,771,648.07 7,690,781. 18.72 3,771,648.07
57 57
二至三年 10,084,845 24.50 8,627,266.77 10,084,845 24.55 8,627,266.77
.49 .49
三至四年 274,639.93 0.67 68,659.98 274,639.93 0.67 68,659.98
四至五年 5,137,227. 12.49 5,137,227.35 5,137,227. 12.51 5,137,227.35
35 35
五年以上 15,000,000 36.46 15,000,000.00 15,000,000 36.52 15,000,000.00
.00 .00
合计 41,144,445 100.00 32,662,432.64 41,075,602 100.00 32,662,432.64
.41 .49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*其他应收款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
**欠款金额前五名应收账款合计为32,358,126.19元，占应收账款总额的78.65%。
3、长期股权投资
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项目 期初数 本 本
期 期
增 减
加 少
长期股票投资
其他股权投资
其中：对子公司投资 263,461,918.56 3, 2,
80 70
0, 0,
00 00
0. 0.
00 00
对合营企业投资 9,617,135.76 0. 1,
00 20
4,
52
5.
39
对联营企业投资 0.00 0. 0.
00 00
其他参股企业 0.00 0. 0.
00 00
合计 273,079,054.32 3, 3,
80 90
0, 4,
00 52
0. 5.
00 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资成本 占被投资单位注 减值准备
册资本比例%
成 深圳泰克艾奇智能系统有限公 长期 1,500,000.00 7.50 1,500,000.00
本 司
法 湖南酒鬼酒销售有限公司 长期 2,000,000.00 10.00
核 酒鬼酒供销有限公司 长期 81,893,768.56 99.80
算 深圳市利新源科技投资有限公 长期 145,500,000.00 97.00
司
湘西医药有限公司* 长期 2,700,000.00 90.00 于07年5月出让
保靖四方陶瓷有限公司 长期 31,368,150.00 90.00
湘西自治州利新源房地产开发 长期 2,000,000.00 90.00
有限公司**
湖南利新源房地产开发有限公 长期 1,800,000.00 90.00
司***
权 湖南金泉包装印务有限公司 长期 30,561,838.07 43.00 1,092,487.04
益
法
核
算
合计 299,323,756.63 2,592,487.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本年5月底湘西医药有限公司已整体出让。
**本年酒鬼酒股份有限公司与酒鬼酒供销有限责任公司共同出资成立湘西自治州利新源房地产开发有限公司，酒鬼酒股份有限公司占90%股份。
***本年酒鬼酒股份有限公司与酒鬼酒供销有限责任公司共同出资成立湖南利新源房地产开发有限公司，酒鬼酒股份有限公司占90%股份。
（2）其他股权投资中采用权益法核算的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资额 追加投资额 权益增减额
名称 增加
本期 累计 本期
减少
湖南金泉包 21,608,000.0 8,953,838.07 -1,204,525. -21,057,430.
装印务有限 0 39 66
公司
合计 21,608,000.0 8,953,838.07 -1,204,525. -21,057,430.
0 39 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资减值准备增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
深圳泰克艾奇智 1,500,000.00 1,500,000.00 投资收回受限
能系统有限公司
湖南金泉包装印 1,092,487.04 1,092,487.04 准备处置
务有限公司
合计 2,592,487.04 2,592,487.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 2007年1月-6月 2006年1月-6月
酒类销售 39,121,274.83 46,618,832.11
合计 39,121,274.83 46,618,832.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 2007年1月-6月 2006年1月-6月
酒类销售 14,399,268.34 25,235,371.96
合计 14,399,268.34 25,235,371.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1月-6月 2006年1月-6月
期末调整的被投资公司所有者权益净增减 -1,204,525.39 -2,579,406.10
的金额
股权投资转让收益 -4,012,480.62 -213,709.73
合计 -5,217,006.01 -2,793,115.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
与本公司存在控制关系的关联方，包括已在本附注四中列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
1、 存在控制关系的关联方
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企业名称 注 主 与 经
册 营 本 济
地 业 公 性
址 务 司 质
关 或
系 类
型
中皇有限公司 天 国 第 中
津 际 一 外
港 贸 大 合
保 易 股 资
税 ； 东 经
区 糖 营
天 类
保 加
大 工
道 、
86 销
号 售
K1 ；
8 进
室 料
加
工
、
三
来
一
补
；
转
口
贸
易
；
保
管
仓
储
；
物
流
服
务
；
房
地
产
开
发
销
售
；
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加数 本
期
减
少
数
中皇有限公司 200,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况（万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关 本 本期减少数
联 期
方 增
所 加
持 数
股
份
期
初
数
金 % 金 % 金 % 金额
额 额 额
中皇有限公 7, 23 7,143
司 14 .5 .40
3. 7
40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
湖南湘泉集团经贸有限公司 原股东关联方
湖南湘泉大酒店有限公司 原股东关联方
湖南金泉包装印务有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易事项
1、价格的确定
本公司关联交易中所发生的采购及销售其价格的确定政策为市场定价。
2、采购货物
本公司本年未向关联方采购货物。
3、销售货物
本公司本年未向关联方销售货物。
4、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方名称 期末数 期初数
金额 占余额比 金额 占余额比
例 例
其他应收款
湖南湘泉大酒店有限 3,864,961.35 7.71% 3,864,961.35 7.32%
公司
湖南湘泉集团有限公 1,666,026.00 3.32% 1,666,026.00 3.16%
司
应付账款
湖南金泉包装印务有 1,688,007.67 3.7% 1,591,152.52 2.74%
限公司
其他应付款
中皇有限公司 138,503,950.00 69.75% 42,003,950.00 32.15%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
1、2006年5月18日，湖南省高级人民法院(2006)湘高法民二初字第2号民事判决书，判决酒鬼公司支付中国工商银行长沙市汇通支行本金45,000,000.00元，利息1,731,011.16元。
（2006）湘高法民二初字第2-1号民事裁定书，裁定如下：冻结公司、湖南投资集团股份有限公司、成功控股集团有限公司、湖南成功开发投资有限公司、第三人湖南成功新世纪投资有限公司的银行存款共计人民币4,700 万元或查封、冻结、扣押相应价值的其他财产。（后湘高法民二初字第2-2 号解除了对湖南成功开发投资有限公司和湖南成功新世纪投资有限公司所承担的责任。）
湖南省高级人民法院依据发生法律效力（2006）湘高法民二初字第2号的民事裁定书，于2006年8月16日向被执行人本公司、湖南投资集团股份有限公司、成功控股集团有限公司发出执行通知书，责令被执行人于2006年8月23日前自动履行生效法律文书所确定的义务，但上述被执行人未履行义务。因此，湖南省高院于2006年8月23日下达了（2006）湘高法执字第18号民事裁定书，2006年8月25日已向当地国土资源管理部门发出协助执行通知书，请求协助轮候查封本公司所有的位于吉首市乾州新区宗地编号为吉国用（2002）字第4-19-5号面积为321,707平方米的土地使用权。
2、湖南省高级人民法院（2004 ）湘高法民二初字第30 号、第30-1号、（2005 年）湘高法执字第3-4 号裁定书，裁定本公司偿付中国工商银行湘西土家族苗族自治州分行贷款本金6945万元及相应利息、罚息。
湖南省张家界市中级人民法院以[2005]张法执字第22－3号民事裁定书，裁定将本公司位于凤凰县境内奇梁洞、利达洞合计370吨洞藏酒查封冻结。
3、除上述事项外，截止本财务报表签发日，公司未发生其他影响财务报表阅读的重大或有事项。
十、承诺事项
截止本财务报表签发日，公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
依据湘西州中级人民法院（2006）州法执字第10-5 号民事裁定书裁定，成功集团的关联方湖南省成功开发投资有限公司以其所拥有的位于长沙市雨花区黎托乡长沙大道大桥村段南侧、总面积为41,701.01 平方米的土地使用权抵偿所欠本公司的11,955.28 万元资金。此事项已经 2006 年12 月31 日召开的2006 年度第二次临时股东大会审议通过。
本公司于2006年12月22日与湖南省成功开发投资有限公司及成功控股集团有限公司签订了三方《执行和解协议》，成功开发投资有限公司以其出让土地使用权抵偿对本公司的欠款余款11,955.28万元，该宗土地业经北京中宝信土地评估有限公司评估并出具评估报告“[2006]（土估）字第008号”，该宗土地评估价格为12,047.01万元。
本公司于2006年12月24日与湖南成功开发投资有限公司签订了《国有土地使用权转让协议书》，成功开发投资有限公司以其位于长沙市雨花大道大桥村段南侧的总面积为41,701.01平方米的土地使用权转让给本公司。
截止本财务报表签发日，相关土地过户手续仍在办理中。
除上述事项外，公司未发生其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他重要事项
如本附注一、所述，下述单位法人股股权转让尚未办理过户手续。
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2007年06月30日 股权比例
中皇有限公司 7,143.40 23.57%
中国长城资产管理公司 3,636.60 12.00%
上海浦东发展银行广州分行 3,100.00 10.23%
珠海市丰钿节电器有限公司 700.00 2.31%
北京福顺诚投资咨询有限公司 1,200.00 3.96%
江苏五岳投资发展有限公司 450.00 1.48%
深圳鑫泽园投资发展有限公司 350.00 1.16%
股本合计 16,580.00 54.71%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年2月15日,本公司董事会公告股权分置方案，具体情况如下:
股份对价安排：公司以现有流通股股本107,250,000股为基数，非流通股东向方案实施日登记在册的全体流通股股东送股，非流通股股东以此获取上市流通权。根据股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股将获得2.0股的对价。安排的股份对价总数为21,450,000股。在上述股份支付完成后，公司的非流通股份即获得上市流通权。
公司潜在的非流通股股东中皇有限公司和中国长城资产管理公司对公司股权分置改革方案实施后的2007年业绩作出如下承诺及追价对价安排：中皇有限公司和中国长城资产管理公司保证 本公司在股权分置改革方案实施后的2007年实现盈利。在以下情况之一发生时，将向追加对价股权登记日收市后登记在册的无限售条件的流通股股东追加对价一次，追送股份总数为5,362,500股，其中:中皇有限公司追送4,024,965股，中国长城资产管理公司追送1,337,535股；以本次股权分置改革前的流通股总数为基数,相对于每持有10股流通股将获追送0.5股。第一种情况：本公司在股权分置改革方案实施后的2007年的财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见或虽然被出具标准无保留意见的审计意见但净利润未为正数。第二种情况：本公司在股权分置改革方案实施后未能按法定披露时间披露2007年的年度报告。追加对价只在第一次出现上述情况之一时支付一次，支付完毕后该承诺自动失效。若触发追送条件，公司将在2007年年度报告公布后五个工作日内发布追送公告，确定追送股份的股权登记日，于该日收市后登记在册的所有无限售条件的流通股将作为追加对价对象。
截止本财务报表签发日，上述股权分置改革方案尚未实施完成。
债务重组
（1） 截至2006年12月31日,供销公司欠湖北宝兴汽车销售有限公司(原湖北省汇丰酒业有限责任公司)（以下简称：宝兴公司）货款5,000,000.00元、返利款7,947,389.74元、滞纳金4,358,135.10元、合计17,305,524.84元。
2007年1月25日供销公司与宝兴公司签订和解协议，由供销公司向宝兴公司支付1,200.00万元人民币，双方即可终止因新世纪酒鬼酒相关协议而发生的全部权利义务关系，双方互不追究对方的其他责任，即豁免5,305,524.84元债务。
本报告期内，供销公司已偿还上述重组债务7,210,032元。
（2）截至2006年12月20日，本公司欠中国工商银行股份有限公司吉首团结支行、中国工商银行股份有限公司湘西州分行火车站分理处借款本息10,793.437482万元。2007年6月6日，本公司其签定了《还款免息协议书》，按协议：本公司分期偿还其本息9,393.437482万元，对方减免利息1,400万元。
本报告期内，本公司已偿还上述重组债务1,660万元。
（3）截至2006年12月20日，本公司欠中国工商银行股份有限公司长沙汇通支行借款本息51038634.03元。2007年6月15日，本公司其签定了《还款免息协议书》，按协议：本公司分期偿还其本息46038634.03元，对方减免利息1500万元。
本报告期内，本公司已偿还上述重组债务337万元。
4、除上述事项外，公司未发生需要披露的其他重要事项。
十三、补充资料
1、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司2007年上半年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.48% 0.49% 0.008 0.008
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 -3.79% -3.80% -0.065 -0.065
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益（2004年修订）》，本公司2007年上半年度非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(损失以“-”列示）
处置长期股权投资产生的损益 -2,027,843.98
营业外收支净额 24,110,660.11
以前年度已经计提的各项减值准备的转回
应扣除的非经常性损益的所得税影响额
合计 22,082,816.13
扣除非经常性损益后净利润 -19,580,169.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十四、本财务报表的批准.
本财务报表于2007年8月15日经本公司第三届董事会第二十六次会议批准通过。