四川湖山电子股份有限公司
二○○六年度中期报告
目 录
重 要 提 示 ——————————————————————————2
第一节、公司基本情况——————————————————————2
第二节、主要财务数据和指标———————————————————3
第三节、股本变动和主要股东持股情况———————————————4
第四节、董事、监事和高级管理人员情况——————————————6
第五节、管理层讨论与分析————————————————————8
第六节、重要事项————————————————————————11
第七节、财务报告————————————————————————16
第八节、备查文件————————————————————————71
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重要提示公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性负个别及连带责任。公司第七届董事会二○○六年度第六次会议通过了本报告。公司董事长兼总经理廖建明，副总经理兼总
会计师但丁及财务部长覃晓凤声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
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第一节 公司基本情况
一、公司法定名称（中文）：四川湖山电子股份有限公司
（英文）：SICHUAN HUSHAN ELECTRONIC CO.，LTD.
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G湖山
股票代码：000801
三、公司注册地址：绵阳市游仙经济试验区中经路36号
办公地址：四川省绵阳市长虹大道中段53号
邮政编码：621000
互联网址：http://www.china-hushan.com
四、公司法定代表人：廖建明
五、公司董事会秘书：陈 禹
证券事务代表： 张开玉
联系地址：四川省绵阳市长虹大道中段53号公司董事会办公室
电话：0816—2312421 0816—2336252
传真：0816—2336335
E-mail: cy.rain@263.net hsdsb@china-hushan.com
六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券日报》
中期报告指定披露互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：绵阳市长虹大道中段53号公司董事会办公室
第二节 主要财务数据和指标
单位：元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产 150,927,742.25 145,232,229.65
流动负债 118,548,789.45 114,207,327.54
总资产 238,670,134.14 235,413,796.44
股东权益（不包含少数股东权益） 97,542,794.47 96,866,853.82
每股净资产 0.74 0.73
调整后的每股净资产 0.73 0.73
2006年1-6月 2005年1-6月
净利润 823,711.97 166,753.68
扣除非经常性损益后的净利润 -2,164,600.85 -2,205,783.11
经营活动产生的现金流量净额 -3,592,693.52 4,102,933.83
净资产收益率（%） 0.84 0.18
每股收益 0.006 0.001
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*注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：元
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项目 金额
营业外收入、支出净额 1,999,596.92
转出已计提的存货跌价准备 911,887.22
转出已计提的坏帐准备 76,828.68
合计 2,988,312.82
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按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，计算本报告期利润的净资产收益率和每股收益情况：
单位：元
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项目 报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15,505,021.17 15.89% 15.93% 0.117 0.117
营业利润 -1,824,810.72 -1.87% -1.88% -0.014 -0.014
净利润 823,711.97 0.84% 0.85% 0.006 0.006
扣除非经常性后的净利润 -2,164,600.85 -2.22% -2.23% -0.016 -0.016
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况：报告期内，公司的股份总数和结构没有发生变化。
公司股权分置改革方案已于2006年7月12日经公司2006年度第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。公司于2006年8月2日在《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登了《四川湖山电子股份有限公司关于变更股票简称的公告》。股权分置改革方案实施后，公司股份结构发生变化如下：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%
）
一、有限售 92723904 70.23 -13759199 -13759199 78964705 59.81
条件股份
1、国家持股
2、国有法人 35402923 26.81 -5253401 -5253401 30149522 22.83
持股
3、其他内资 57320981 43.41 -8505798 -8505798 48815183 36.97
持股
其中：
境内法人持 57320981 43.41 -8505798 -8505798 48815183 36.97
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售 39311999 29.77 13759199 13759199 53071198 40.19
条件股份
1、人民币普 39311999 29.77 13759199 13759199 53071198 40.19
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总 132035903 100.00 132035903 100.00
数
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名 持有的有限售 可上市交易时间 新增可上市交 限售条件
称 条件股份数量 易股份数量
1 四川九洲电器集团 63,768,638 2009年8月2日 63,768,638 九洲集团承诺其持有的股份（包括绵阳市投资
有限责任公司 控股（集团）有限公司划转后的股权）在获得
上市流通权之日起36个月内不通过证券交易所
挂牌交易出售所持有的股份。
2 上海纳米创业投资 6,601,795 2007年8月2日 6,601,795 自股权分置改革方案实施之日起，上海纳米创
有限公司 2,963,501 2008年8月2日 2,963,501 业投资有限公司持有的股份在十二个月内不上
市交易或者转让；在前项规定期满后，公司通
过证券交易所挂牌出售原四川湖山非流通股股
份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个
月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过
百分之十。
3 成都君信实业有限 3,398,869 2007年8月2日 3,398,869 所持股份自股改方案实施之日起，十二个月内
公司公司 不上市交易或转让。其所持有的股份如上市流
通,应当向九洲集团偿还代垫的股份或支付相应
价款，并征得九洲集团的同意后，方可上市流
通。
4 绵阳市银星贸易公 2,231,902 2007年8月2日 2,231,902 所持股份自股改方案实施之日起，十二个月内
司 不上市交易或转让。其所持有的股份如上市流
通,应当向九洲集团偿还代垫的股份或支付相应
价款，并征得九洲集团的同意后，方可上市流
通。
5 王涛 2,700 注1
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注1：该股份为高管股份，其上市流通遵照相关法律法规以及公司章程的规定执行。
二、报告期末本公司股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 8924
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数量
数量
四川九洲电器集团有限责 国有股东 29.90 39477077 63,768,638注 0
任公司
绵阳市投资控股（集团） 国有股东 26.81 35402923 0注 0
有限公司
上海纳米创业投资有限公 其他 8.51 11232000 9565296 0
司
成都君信实业有限公司 其他 3.02 3991104 3991104 3991104
绵阳市银星贸易公司 其他 1.98 2620800 2620800 0
赵海燕 其他 0.49 653394 0 未知
赵春茂 其他 0.42 552379 0 未知
蒋斌 其他 0.32 420000 0 未知
刘俊敏 其他 0.29 380000 0 未知
吴立学 其他 0.23 309000 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
赵海燕 653394 人民币普通股
赵春茂 552379 人民币普通股
蒋斌 420000 人民币普通股
刘俊敏 380000 人民币普通股
吴立学 309000 人民币普通股
陈琪 294300 人民币普通股
李蓉 285918 人民币普通股
孙群 266200 人民币普通股
张婷 256032 人民币普通股
任才玉 230920 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 前十名股东中社会法人股股东间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
行动的说明 的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，及是否属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
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注：绵阳市投资控股（集团）有限公司所持有的四川湖山股权已于2006年7月27日正式划转过户给四川九洲电器集团有限责任公司，因此绵阳市投资控股（集团）有限公司未持有有限售条件股份。
三、报告期内，本公司控股股东未发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、本报告期内董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况：
本报告期除公司董事王涛持有本公司流通股2000股，系担任本公司董事之前买入，并已申请冻结外，其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
2006年8月本公司股权分置改革方案实施后，董事、监事及高级管理人员持股情况发生相应变化：
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姓名 职务 股改实施前持股数 股改实施后持股数 变动原因
王涛 董事 2000 2700 股改送股
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二、本报告期内董事、监事及高级管理人员的变动情况：
本报告期，公司董事、监事及高级管理人员未有变动。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司主要从事音响、卫星高频头和电子产品制造加工三大主营业务，报告期共实现主营业务收入211,588,678.80元，上年同期数为154,122,681.81元，同比增加57,465,996.99元，上升37.29%。主要原因是：
（1）控股子公司福瑞祥电子公司本期实现主营业务收入129,801,120.77 元，上年同期数为79,597,016.48 元，增加主营业务收入50,204,104.29元；
（2）控股子公司翔成电子公司本期实现主营业务收入64,741,807.43元，上年同期数为56,998,041.59元，增加主营业务收入7,743,765.84元。
由于报告期能源和原材料价格特别是铜、铝等有色金属价格大幅上涨以及人民币汇率升值，致使公司产品单位成本增加，利润空间减小，本报告期公司主营业务收入较去年同期增加57,465,996.99元的同时，主营业务成本较去年同期增加58,234,683.89元，主营业务利润较去年同期减少624,496.28元。
二、报告期内经营情况
1、报告期内，占公司主营业务收入总额10%以上（含10%）的行业和产品情况如下： 单位:元
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项目 2006年中期 2005年中期
主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%
（%） ）
音响业务 18,281,841.97 14,630,930.50 19.97 18,523,628.89 13,498,385.83 27.13
卫星高频头 64,741,807.43 62,654,370.53 3.22 56,998,041.59 49,919,064.22 12.42
电子产品制造加工 128,565,029.41 118,677,499.81 7.69 78,601,011.33 74,310,666.89 5.46
业务
合计 211,588,678.81 195,962,800.84 7.39 154,122,681.81 137,728,116.94 10.64
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2、本报告期对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
根据公司第七届董事会2006年度第一次会议审议通过的“关于开发利用公司部分土地的议案” ，2006年4月26日，绵阳合力拍卖有限公司对我公司尚未利用的76.066亩国有土地使用权进行拍卖，经该公司绵合拍（06）字第5号拍卖成交确认书确认，以1368万元拍卖给绵阳市豪信实业有限公司，至本报告期末，已收到土地使用权转让款1,080万元。
该宗土地使用权的成本及税费共11,653,056.11元，其中：土地使用权摊余价值3,548,989.14元，上交土地出让金6,440,333.00元、各项税费1,663,733.97元；由此，该宗土地使用权的转让产生2,026,943.89元的利润。
3、本报告期来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司情况： 单位:元
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被投资单位 子公司净利润 投资比例 年末计收益或损失（
年初 期末 —）
四川湖山新视听实业有限公司 -292,578.09 99.00% 99.00% -289,652.31
深圳翔成电子科技有限公司 -2,652,784.05 51.00% 51.00% -1,352,919.87
深圳市福瑞祥电子有限公司 2,910,782.42 95.00% 95.00% 2,765,243.30
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（1）深圳市福瑞祥电子有限公司主要从事于开发、生产、销售光发射机、光接收机、光工作站、车载收放机、CD机及其它电子产品、电子元器件等，该公司本报告期实现净利润2,910,782.42元，按照权益法计算，本报告期末该公司贡献投资收益2,765,243.30元。
（2）深圳翔成电子科技有限公司主要从事高频头、影像传输设备的研发、生产和经营，该公司本报告期净利润为-2,652,784.05元，按照权益法计算，本公司应计收益-1,352,919.87元。本报告期深圳翔成电子科技有限公司亏损的主要是由于报告期人民币汇率上升以及能源及金属价格大幅上涨导致毛利率大幅下降所致。
（3）四川湖山新视听实业有限公司主要从事音响产品的生产和经营，该公司本报告期净利润为-292,578.09元，按照权益法计算，本公司计收益-289,652.31元。本报告期四川湖山新视听实业有限公司亏损主要原因是由于音响行业市场环境继续低迷，原材料价格大幅上涨所致。
4、报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化。
5、经营中的问题与困难以及应对措施。
报告期音响、卫星高频头和电子产品制造加工三大主营业务均受到原材料价格上涨的影响，另外人民币汇率的变动还造成了公司卫星高频头等出口产品的成本增加，公司各业务的毛利率均有不同程度下降。公司一方面采取措施，加大采购管理力度，优化产品采购方式，加强物流管理，及时与供应商重新进行价格谈判，尽量减少了原材料价格上涨对公司毛利率的影响；另一方面，公司加强了新产品的研发力度，通过产品升级提高利润空间，并进一步加大市场开拓力度，增加销售收入。通过以上措施，公司最大限度减小了不利因素给公司带来的负面影响。
近几年来，音响市场行业环境持续低迷，而且未来几年音响行业发展前景仍不明朗，公司音响业务销售额增长乏力，整个业务始终处于亏损或微利状态。为尽量减小音响业务给公司带来的不利影响，同时充分整合公司资源，提高资源配置效率，公司经2006年第一次临时股东大会审议通过，以现有的音响业务资产成立法人独资有限责任公司（以下简称音响子公司）。四川湖山股权分置改革方案中，控股股东九洲集团承诺对湖山进行资产重组，以四川九洲电子科技股份有限公司20%股权以及部分现金收购音响子公司51%股权。此次资产重组完成后，湖山公司将不再合并音响子公司报表，通过置入资产，将进一步提高公司的盈利能力和可持续发展潜力。
公司控股子公司深圳翔成电子科技有限公司（以下简称“翔成公司”）主要从事卫星高频头业务，本报告期主营业务收入较去年同期增长约14%。由于原材料价格上涨以及汇率变动原因，翔成公司本报告期出现亏损。公司将进一步加强经营管理，降低产品成本，提高产品销售毛利率，改善与提高该翔成公司的经营业绩。
公司电子产品制造加工业务主要通过控股子公司深圳市福瑞祥电子有限公司（以下简称“福瑞祥公司”）开展，本报告期电子产品制造加工业务主营业务收入较去年同期增长约64%，福瑞祥公司本报告期实现净利润2,910,782.42元。目前，福瑞祥公司明确提出在电子产品制造加工业务基础上大力发展EMS业务的发展战略。公司将进一步加大对福瑞祥公司的投入力度，加强经营管理，做强做大EMS业务。
三、本报告期内无募集资金及重大非募集资金投资项目也无需披露之前期募集资金及重大非募集资金投资项目进度和收益情况。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照有关规定，努力完善公司治理结构，建立健全各项制度并严格执行：
1、股东大会、董事会和监事会的设立和运行合法合规，并制定了详尽的议事制度，三会正常行使权力并承担相应义务。
2、董事的选聘公开、公平、公正和独立。
3、独立董事在公司重大事项中保持较高的独立性并行使相关权利。
4、尊重股东的合法权利，真实、准确、完整、及时地披露信息。
5、监事会对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规进行了有效的监督。
二、公司2006年中期利润分配方案
由于报告期盈利弥补亏损后未分配利润仍为负数，故公司2006年中期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。
三、公司法人股股东变更情况
2004年12月24日，本公司控股股东四川九洲电器集团有限责任公司按绵阳市国有资产管理委员会要求，以无偿划转方式受让本公司第二大股东绵阳市投资控股（集团）有限公司持有的本公司法人股35，402，923股（占本公司总股本的26.81%）。本次转让完成后四川九洲电器集团有限责任公司将持有本公司社会法人股74，880，000股，占本公司总股本的56.71%，绵阳市投资控股（集团）有限公司将不再持有本公司股份。
本公司于2006年1月5日收到国务院国有资产监督管理委员会（以下简称"国务院国资委"）于2005年12月30日下发的"国资产权[2005]1607号"文件，同意上述股权划转事宜。
九洲集团就此次股权划转事宜向中国证监会报送的《四川湖山电子股份有限公司收购报告书》和《关于豁免以要约方式收购四川湖山电子股份有限公司股份的申请报告》于2006年6月获中国证监会批准，中国证监会对《四川湖山电子股份有限公司收购报告书》无异议；同意豁免九洲集团因行政划转而增持ST湖山35402923股国有股而应履行的要约收购义务。
上述股权的过户登记手续已于2006年7月27日正式办理完毕。过户后，九洲集团持有本公司股份74,880,000股，占公司总股本的56.71%，为公司第一大股东。
上述事宜详见《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网站刊载的我公司相关公告。
四、公司重大关联交易事项
本公司年初预计本年度公司发生的与日常经营相关的关联交易金额约为 5016万元，报告期内本公司发生的与日常经营相关的关联交易总金额为30,751,394.20元，占预计金额的61.31%。此外本公司报告期无其他关联交易发生。
五、本报告期无以前发生但持续到报告期的公司对外投资事项
六、重大诉讼、仲裁事项
本公司在以前报告期披露的与绵阳无线电厂关于“湖山”商标诉讼一案，2005年9月12日，四川省绵阳市中级人民法院[（2004）绵法民初字第86号]民事判决书作出一审判决：“湖山”文字、“HUSHAN”拼音和图形及其组合商标属本公司所有。绵阳无线电厂在本判决生效之日起三十日内向有关部门办理变更上述商标注册人手续；由绵阳无线电厂在本判决生效之日起六十日内向本公司返还人民币100万元；驳回绵阳无线电厂的诉讼请求。2005年10月10日，绵阳无线电厂不服一审判决向四川省高级人民法院提起上诉，要求撤销一审判决，支持其诉讼请求并驳回本公司的反诉。目前四川省高级人民法院对该案进行公司开庭审理，尚未作出二审判决。商标的最终归属可能将对本公司部分主营业务造成影响，希广大投资者注意投资风险。
七、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
四川九洲电器集团有限责任公司（以下称“九洲集团”）系我公司控股股东，我公司一直严格按照“证监发[2003]56号”文件及其它有关法律法规的要求规范与控股股东的资金往来。截止2006年6月30日，九洲集团及其关联方占用金额为3,595,767.70元，全部为经营性占用，均为我公司控股子公司深圳市福瑞祥电子有限公司同九洲集团控股子公司发生的购销往来款，属于正常业务范围，分别为：深圳市九州信息科技有限公司购销往来款316435.59元，四川迪佳通电子有限公司购销往来款2,074,107.28元，四川九州电子科技股份有限公司购销往来款1,200,774.83元, 四川九洲数视通有限责任公司购销往来款4,450.00元。
八、重大合同及其履行情况：
1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；
2、报告期内公司未发生中国证监会证监发[2003]56号文件中涉及的对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的重大担保事项。公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》等法律法规的要求，积极贯彻落实证监发56号文件的精神，进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来，降低经营风险，保护广大投资者的合法权益。
3、上市公司对其控股子公司的担保情况
本公司于2004年11月24日为控股子公司深圳市福瑞祥电子有限公司贷款1000万元流动资金事宜提供信用担保，担保期限为3年。
九、 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号“《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》”（简称“通知”）文件精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的态度对公司执行通知规定的外对担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明如下：
经我们审慎调查，截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。报告期内，公司严格遵守《公司章程》以及《公司对外担保管理制度》规定，严格控制公司对外担保风险。
综上，我们认为公司严格按照中国证监会证监发[2003]56号文件的要求，规范了公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资者的利益。
十、委托现金资产管理事项
报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
十一、报告期内，公司或持股5%以上(含5%)的股东未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
十二、中期财务报告的审计情况
本次中期财务报告未经审计。
十三、其他重要事项
（一）股权分置改革。
2006年7 月12 日，公司2006年度第二次临时股东大会暨相关股东会议表决通过了《四川湖山电子股份有限公司股权分置改革方案》，并于2006 年7月31日公告了《四川湖山电子股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。四川湖山电子股份有限公司股权分置改革方案于2006 年8月2日正式实施完毕。
四川湖山电子股份有限公司股权分置改革方案的主要内容为：
1、四川湖山的非流通股股东向本方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东履行对价安排，流通股股东每10 股获得3.5股，非流通股股东执行对价安排的股份数量为13，759，199股。股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。
2、获得对价的对象和范围：截至2006年8月1日下午深圳交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体流通股股东。
3、非流通股股东承诺：
参与本次股权分置股改的非流通股股东除遵守法律、法规和规章制度，履行法定最低承诺义务之外，控股股东四川九洲电器集团有限责任公司（以下称“九洲集团”）特别承诺：
（1）为了使公司股权分置改革得以顺利进行，本公司非流通股股东九洲集团同意为成都君信实业有限公司和绵阳市银星贸易公司向流通股东垫付对价。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通，应当向九洲集团偿还代为垫付的对价，或者取得九洲集团的书面同意。
（2）控股股东承诺其所持有的股份（包括绵阳市投资控股（集团）有限公司划转后的股权）在获得上市流通权之日起36个月内不通过证券交易所挂牌交易出售所持有的股份。
（3）控股股东九洲集团以九州科技20%的股权与四川湖山所持有的音响公司26.57%的股权进行置换，本次资产置换如存在差额，以现金补足；同时，九洲集团以现金收购四川湖山音响公司24.43%的股权。
经四川湖山2006年第一次临时股东大会审议通过，四川湖山以现有的音响资产设立全资的音响公司。目前音响公司的增资工作正在进行中，预计音响公司最终的注册资本为人民币9000万元。四川湖山承诺，将在2006年9月30日前完成增资，并在2006年10月31前完成审计和评估。
关于四川湖山股权分置改革事宜详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《金融投资报》及巨潮资讯网站刊载的相关公告。
（二）设立全资音响子公司。
公司于2006年4月28日召开公司2006年度第一次临时股东大会，决定用公司与音响业务有关的资产成立法人独资有限责任公司。目前新公司的成立工作正在进行中。详见2006年3月29日及2006年4月29日刊登于 《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网站的公司相关公告。
(三)公司股票简称变更
由于公司2001 年、2002 年连续两个会计年度亏损且净资产低于面值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，公司股票从2003 年3 月26 日起开始实行特别处理，股票简称变更为“ST 湖山”，股票日涨跌幅限制为5%。2003 年5 月12 日，根据《关于对存在股票终止上市风险的公司加强风险警示等有关问题的通知》等有关规定，公司股票从该日起实行退市风险警示特别处理，公司股票简称变更为“*ST 湖山”，股票日涨跌幅限制仍为5%。
鉴于公司2003 年度实现盈利，经公司申请并获深圳证券交易所批准，公司股票从2004 年3 月22 日起撤销退市风险警示，公司股票简称由“*ST 湖山”为“ST 湖山”，股票日涨跌幅限制仍为5%。2006 年2 月25 日，本公司披露2005 年度报告。经审计，四川君和会计师事务所对公司2005 年年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。报告显示2005 年度公司实现净利润6,080,394.31 元，扣除非经常性损益后的净利润为2,120,513.93 元。鉴于本公司2005 年主营业务运营正常，扣除非经常性损益后的净利润为正值且股东权益为正值，符合现行《深圳证券交易所股票上市规则》关于撤销其他特别处理的有关规定，经公司申请并获得深圳证券交易所批准，自2006 年6 月30 日起，公司股票简称由“ST 湖山”变更为“四川湖山”，股票日涨跌幅限制由5%变更为10%。
根据公司股权分置改革方案实施进程，公司股票于2006 年8 月2 日复牌交易，公司股票简称由"四川湖山"变更为"G 湖山"。
第七节 财务报告
一、本公司中期财务会计报告未经审计。
二、本报告期公司财务报表合并范围变化情况。
本报告期公司投资成立法人独资公司四川湖山音响有限责任公司，音响公司于2006年5月9日成立，注册资本为人民币100万元。本报告期该公司纳入合并报表范围。
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合并资产负债表
会企01表编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
资产 注释 年初数 期末数
流动资产
货币资金 1 40,591,306.79 26,637,745.55
短期投资
应收票据 2 1,023,839.00 310,000.00310,000.00310,000.0
0
应收股利
应收利息
应收帐款 3 35,691,120.91 50,042,240.04
其他应收款 4 1,893,576.42 5,445,328.77
预付帐款 5 2,684,301.88 8,749,067.57
应收补贴款 126,639.53 724,231.07724724724,231.07724
,231.07724,231.07
存货 6 62,531,585.12 58,100,057.30
待摊费用 7 689,860.00 919,071.95919,071.95
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 145,232,229.65 150,927,742.25
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 8 100,595,738.52 105,731,724.21
减：累计折旧 8 31,666,221.01 35,398,491.41
固定资产净值 8 68,929,517.51 70,333,232.80
减：固定资产减值准备 8 1,674,550.31 1,674,550.31
固定资产净额 8 67,254,967.20 68,658,682.49
工程物资
在建工程 21,035.57
固定资产清理 1,870.10
固定资产合计 67,254,967.20 68,681,588.16
无形资产及其他资产：
无形资产 9 22,587,139.13 18,730,729.25
长期待摊费用 10 339,460.46 330,074.48
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 22,926,599.59 19,060,803.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计 235,413,796.44 238,670,134.14
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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合并资产负债表（续）
会企01表编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
负债和股东权益 注释 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 11 34,530,000.00 22,130,000.00
应付票据 -
应付帐款 12 60,368,329.71 64,347,035.96
预收帐款 13 2,541,812.65 2,632,340.46
应付工资 14 645,256.00 457,757.70
应付福利费 15 2,825,304.77 3,335,685.34
应付股利 16 21,185.64 21,185.64
应交税金 17 1,566,737.63 2,294,772.03
其他应交款 18 49,386.04 19,748.09
其他应付款 19 5,815,473.63 18,620,244.97
预提费用 20 1,863,991.41 2,360,898.83
预计负债
一年内到期的长期负债 21 3,979,850.06 2,329,120.43
其他流动负债
流动负债合计 114,207,327.54 118,548,789.45
长期负债：
长期借款 10,404,640.00 10,132,480.00
应付债券 22
长期应付款 331,654.02
专项应付款 23
其他长期负债
长期负债合计 10,736,294.02 10,132,480.00
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 124,943,621.56 128,681,269.45
少数股东权益 13,603,321.06 12,446,070.22
股东权益：
股本 24 132,035,903.00 132,035,903.00
减：已归还投资 24
股本净额 24 132,035,903.00 132,035,903.00
资本公积 25 5,082,808.23 5,082,808.23
盈余公积 26 31,615,146.68 31,615,146.68
其中：法定公益金 26 7,910,960.38 7,910,960.38
未分配利润 27 -71,867,004.09 -71,191,063.44
股东权益合计 96,866,853.82 97,542,794.47
负债及股东权益合计 235,413,796.44 238,670,134.14
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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合并利润表
编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
项目 注 本期累计 上年全年 上年同期
释 数 数 数
一、主营业务收入 28 211,588, 364,360,6 154,122,
678.80 27.07 681.81
减:主营业务成本 28 195,962, 321,700,2 137,728,
800.83 56.77 116.93
主营业务税金及附加 29 124,856. 811,884.8 269,047.
80 1 43
二、主营业务利润（亏损 15,501,0 41,848,48 16,125,5
以“-”号填列） 21.17 5.49 17.45
加：其他业务利润（亏损 30 428,786. 427,186.0 53,656.9
以“-”号填列） 93 4 2
减：营业费用 31 3,541,72 8,766,109 3,546,20
4.27 .80 6.42
管理费用 32 12,998,6 22,715,94 9,411,50
70.09 5.25 8.35
财务费用 33 1,214,22 2,494,229 1,065,12
4.46 .61 5.37
三、营业利润（亏损以“- -1,824,8 8,299,386 2,156,33
”号填列） 10.72 .87 4.23
加：投资收益（损失以“- -252.09 -
”号填列）
补贴收入 - -
营业外收入 34 2,036,65 168.680.9 134,411.
3.89 1 52
减：营业外支出 35 37,056.9 251,673.7 198,392.
7 5 49
四、利润总额（亏损总额 174,786. 8,216,141 2,092,35
以“-”号填列） 20 .94 3.26
减：所得税 508,325. 1,064,496 264,655.
07 .25 03
少数股东损益 -1,157,2 1,071,251 1,660,94
50.84 .38 4.55
五、净利润（净亏损以“- 823,711. 6,080,394 166,753.
”号填列） 97 .31 68
附注：
项目 金额 金额 金额
1.出售、处置部门或被投 -
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或 -
减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或 -
减少）利润总额
5.债务重组损失 -
6.其他 -
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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合并利润分配表
会企02表附表1编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
项目 注释 本期累计数 上年全年数 上年同期数
一、净利润 823,711.97 6,080,394.31 166,753.68
加：年初未分配利润 -71,867,004.09 -77,854,606.36 -77,854,606.36
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -71,043,292.12 -71,774,212.05 -77,687,852.68
减：提取的法定盈余公积 - -
提取的法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 -92,792.04 -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供股东分配的利润 -71,043,292.12 -71,867,004.09 -77,687,852.68
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 147,771.32 - -
转作股本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -71,191,063.44 -71,867,004.09 -77,687,852.68
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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合并资产减值准备表
会企01表附表1编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月3
0日单位：元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
数 数
一、坏账准备合计 3,486,67 -76,828. 3,409,843.93
2.61 68
其中：应收账款 3,453,86 -130,276 3,323,588.32
4.92 .60
其他应收款 32,807.6 53,447.9 86,255.61
9 2
二、短期投资跌价 -
准备合计
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备 10,793,6 89,733.5 911,887. 9,971,478.90
合计 32.55 7 22
其中：库存商品 8,406,86 903,479. 7,503,389.56
9.08 52
原材料 2,223,87 4,803.70 2,219,074.20
7.90
其他 162,885. 89,733.5 3,604.00 249,015.14
57 7
四、长期投资减值 -
准备合计
其中：长期股权投 -
资
长期债权投资 -
五、固定资产减值 1,674,55 1,674,550.31
准备合计 0.31
其中：房屋、建筑 274,551. 274,551.09
物 09
机器设备 1,399,99 1,399,999.22
9.22
六、无形资产减值 -
准备
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值 -
准备
八、委托贷款减值 -
准备
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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应交增值税明细表
会企01表附表3编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
项目 本月数 本期累计数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数 -258,621.40
2.销项税额 2,842,525.41 10,789,755.17
出口退税 492,270.96 1,903,555.35
进项税额转出 18,714.05 561,423.48
转出多交增值税 -
3.进项税额 1,384,754.89 10,013,125.32
已交税金 -
减免税额 -
出口抵减内销产品应纳税额 - 1,159,102.85
转出未交增值税 1,454,358.74 2,451,357.68
4.期末未抵扣数 -627,473.25
二、未交增值税：
1.年初未交数 976,862.23
2.本期转入数 1,454,358.74 2,451,357.68
3.本期已交数 130,304.35 2,271,249.29
4.期末未交数 1,156,970.62
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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股东权益增减变动表
编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元会
企01表附表2
项目 本期数 上年同期数
一、股本：
年初余额 132,035,903.0 132,035,903.00
0
本期增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增股本 -
本期减少数 -
期末余额 132,035,903.0 132,035,903.00
0
二、资本公积
年初余额 4,973,556.44 4,973,556.44
本期增加数
其中：股本溢价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
股权投资准备
拨款转入 -
外币资本折算差额 - -
其他资本公积
本期减少数 - -
其中：转增股本 - -
期末余额 4,973,556.44 4,973,556.44
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 23,704,186.30 23,704,186.30
本期增加数 - -
其中：法定盈余公积 - -
任意盈余公积 -
储备基金 -
企业发展基金 -
法定公益金转入数 -
本期减少数 -
其中：弥补亏损 -
转增股本 -
分配现金股利或利润 -
分派股票股利 -
期末余额 23,704,186.30 23,704,186.30
其中：法定盈余公积 14,621,769.46 14,621,769.46
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
期初余额 7,910,960.387 7,910,960.387,910,960.38
,910,960.38
本期增加数 - -
其中：从净利润中提取数 - -
本期减少数 - -
其中：集体福利支出 - -
期末余额 7,910,960.38 7,910,960.38
五、未分配利润：
年初未分配利润 -71,867,004.0 -77,854,606.36
9
本期净利润 823,711.97 166,753.68
本期利润分配 147,771.32
期末未分配利润 -71,191,063.4 -77,687,852.68
4
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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资产负债表（母）
会企01表编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
资产 注释 年初数 期末数
流动资产
货币资金 18,723,367.23 8,775,779.01
短期投资 - -
应收票据 1,023,839.00 200,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 8,364,963.39 10,328,058.48
其他应收款 1,045,198.43 4,294,372.55
预付帐款 695,719.47 567,607.20
应收补贴款 - -
存货 32,543,674.21 31,592,429.05
待摊费用 176,762.25 97,447.89
一年内到期长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 62,573,523.98 55,855,694.18
长期投资：
长期股权投资 72,043,625.39 73,988,955.65
长期债权投资 -
长期投资合计 72,043,625.39 73,988,955.65
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -
固定资产：
固定资产原值 64,902,108.57 64,940,528.57
减：累计折旧 25,102,376.74 26,833,346.96
固定资产净值 39,799,731.83 38,107,181.61
减：固定资产减值准备 1,452,007.28 1,452,007.28
固定资产净额 38,347,724.55 36,655,174.33
工程物资 -
在建工程 -
固定资产清理 -
固定资产合计 38,347,724.55 36,655,174.33
无形资产及其他资产：
无形资产 16,453,828.46 12,709,963.00
长期待摊费用 339,460.46 330,074.48
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 16,793,288.92 13,040,037.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计 189,758,162.84 179,539,861.64-
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（母）续
会企01表编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
负债和股东权益 注释 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 29,400,000.00 22,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 51,363,360.08 45,739,946.06
预收帐款 1,600,155.40 1,093,725.05
应付工资 617,916.00 224,970.90
应付福利费 1,876,217.52 1,822,951.93
应付股利 21,185.64 21,185.64
应交税金 -247,793.71 1,404,604.25
其他应交款 2,998.03 13,860.53
其他应付款 6,554,610.19 7,725,536.55
预提费用 1,854,721.41 2,360,898.83
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 93,043,370.56 82,407,679.74
长期负债：
长期借款
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 -
递延税项： -
递延税项贷项
负债合计 93,043,370.56 82,407,679.74
少数股东权益 -
股东权益：
股本 132,035,903.00 132,035,903.00
减：已归还投资
股本净额 132,035,903.00 132,035,903.00
资本公积 5,196,644.91 5,196,644.91
盈余公积 31,615,146.68 31,615,146.68
其中：法定公益金 7,910,960.38 7,910,960.38
未分配利润 -72,132,902.31 -71,715,512.69
股东权益合计 96,714,792.28 97,132,181.90
负债及股东权益合计 189,758,162.84 179,539,861.64
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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利润表（母）
会企02表
编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
项目 注 本期累计 上年全年 上年同期
释 数 数 数
一、主营业务收入 28 16,385,2 58,346,11 19,777,1
10.68 3.25 59.67
减:主营业务成本 28 13,216,9 40,666,02 15,195,3
89.79 7.35 95.48
主营业务税金及附加 29 84,060.1 626,433.6 217,146.
9 2 83
二、主营业务利润（亏损 3,084,16 17,053,65 4,364,61
以“-”号填列） 0.70 2.28 7.36
加：其他业务利润（亏损 30 416,441. 447,399.0 106,499.
以“-”号填列） 56 0 69
减：营业费用 31 2,003,04 6,925,956 2,843,10
9.93 .22 5.23
管理费用 32 3,638,03 8,473,929 2,653,68
4.81 .32 9.41
财务费用 33 577,410. 1,465,091 685,084.
99 .03 24
三、营业利润（亏损以“- -2,717,8 636,074.7 -1,710,7
”号填列） 93.47 1 61.83
加：投资收益（损失以“- 1,099,13 5,757,986 1,725,88
”号填列） 3.05 .98 3.18
补贴收入 - - -
营业外收入 34 2,036,15 35,874.65 14,261.1
3.89 0
减：营业外支出 35 3.85 225,079.8 186,269.
1 73
四、利润总额（亏损总额 417,389. 6,204,856 -156,887
以“-”号填列） 62 .53 .28
减：所得税 - - -
五、净利润（净亏损以“- 417,389. 6,204,856 -156,887
”号填列） 62 .53 .28
附注：
项目 金额 金额 金额
1.出售、处置部门或被投 -
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加（或 -
减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或 -
减少）利润总额
5.债务重组损失 -
6.其他 -
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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利润分配表（母）
会企02表附表1编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位：元
项目 注释 本期累计数 上年全年数 上年同期数
一、净利润 417,389.62 6,204,856.53 -156,887.28
加：年初未分配利润 -72,132,902.31 -78,337,758.84 -78,337,758.84
其他转入
二、可供分配的利润 -71,715,512.69 -72,132,902.31 -78,494,646.12
减：提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -71,715,512.69 -72,132,902.31 -78,494,646.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -71,715,512.69 -72,132,902.31 -78,494,646.12
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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资产减值准备表（母）
会企01表附表1编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月
30日单位：元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期未余额
数 数
一、坏账准备合计 3,025,39 -277,454 2,747,944.8
9.29 .43 6
其中：应收账款 2,995,11 -313,853 2,681,266.0
9.41 .37 4
其他应收款 30,279.8 36,398.9 66,678.82
8 4
二、短期投资跌价 - - -
准备合计
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备 10,284,5 89,733.5 911,887. 9,462,401.2
合计 54.88 7 22 3
其中：库存商品 8,057,90 - 903,479. 7,154,423.1
2.65 52 3
原材料 2,144,57 - 4,803.70 2,139,767.4
1.18 8
其他 82,081.0 89,733.5 3,604.00 168,210.62
5 7
四、长期投资减值 -
准备合计
其中：长期股权投 - -
资
长期债权投资 - -
五、固定资产减值 1,452,00 1,452,007.2
准备合计 7.28 8
其中：房屋、建筑 274,551. 274,551.09
物 09
机器设备 1,177,45 1,177,456.1
6.19 9
六、无形资产减值 - - - -
准备
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
七、在建工程减值 - - - -
准备
八、委托贷款减值 - - - -
准备
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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应交增值税明细表（母）
会企01表附表3编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月3
0日单位：元
项目 本月数 本年累计数
一、应交增值税：
1.年初未抵扣数 206,714.67 3,183,547.95
2.销项税额 - 25,298.00
出口退税 854.86 26,953.00
进项税额转出
转出多交增值税
3.进项税额 5,056.17 2,127,827.29
已交税金 - -
减免税额 - -
出口抵减内销产品应纳税额 - -
转出未交增值税 202,513.36 1,107,971.66
4.期末未抵扣数
二、未交增值税：
1.年初未交数 - -277,082.81
2.本期转入数 202,513.36 1,107,971.66
3.本期已交数 124,671.19 628,375.49
4.期末未交数 202,513.36
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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利润表附表
会企02表附表2
编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年中期单位：元
项目 报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15,501,021.17 15.89% 15.93% 0.117 0.117
营业利润 -1,824,810.72 -1.87% -1.88% -0.014 -0.014
净利润 823,711.97 0.84% 0.85% 0.006 0.006
扣除非经常性损益的净利润 -2,164,600.85 -2.22% -2.23% -0.016 -0.016
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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现金流量表
会企03表编制单位：四川湖山电子股份有限公司2006年6月30日单位
：元
项目 注 金额（2006年1-6 金额（2005年1-6月）
释 月）
母公司 合并数 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到 16,742 135,710 23,385 113,882,268.27
的现金 ,908.1 ,277.82 ,604.5
0 4
收到的税费返还 25,298 146,860 - 9,054.44
.00 .96
收到的其他与经营活动有 36 562,19 564,479 19,719 21,851.99
关的现金 7.74 .75 .52
现金流入小计 17,330 136,421 23,405 113,913,174.70
,403.8 ,618.53 ,324.0
4 6
购买商品、接受劳务支付 16,252 107,618 14,077 85,518,900.00
的现金 ,341.4 ,045.65 ,647.0
7 8
支付给职工以及为职工支 4,129, 20,262, 4,588, 12,247,624.54
付的现金 636.68 413.77 165.19
支付的各项税费 940,89 3,691,5 522,61 1,835,433.98
3.31 52.86 5.61
支付的其他与经营活动有 37 3,051, 8,442,2 3,515, 10,208,282.35
关的现金 582.41 99.77 925.28
现金流出小计 24,374 140,014 22,704 109,810,240.87
,453.8 ,312.05 ,353.1
7 6
经营活动产生的现金流量 -7,044 -3,592, 700,97 4,102,933.83
净额 ,050.0 693.52 0.90
3
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资所收到的现金 - - - -
取得投资收益所收到的现 153,80 - - -
金 2.79
处置固定资产、无形资产 3,578, 3,575,4 - 153,600.00
和其他长期资产所收回的 267.00 79.00
现金净额
收到的其他与投资活动有 38 16,547 38,287. 49,861 57,392.64
关的现金 .92 80 .26
现金流入小计 3,748, 3,613,7 49,861 210,992.64
617.71 66.80 .26
购建固定资产、无形资产 24,020 14,501, 525,82 4,622,162.26
和其他长期资产所支付的 .00 276.87 0.00
现金
投资所支付的现金 1,000, - - -
000.00
支付的其他与投资活动有 - - - -
关的现金
现金流出小计 1,024, 14,501, 525,82 4,622,162.26
020.00 276.87 0.00
投资活动产生的现金流量 2,724, -10,887 -475,9 -4,411,169.62
净额 597.71 ,510.07 58.74
三、筹资活动产生的现金
流量
吸收投资所收到的现金 - - - -
发行债券所收到的现金 - - - -
借款所收到的现金 22,000 22,000, 40,400 42,400,000.00
,000.0 000.00 ,000.0
0 0
收到的其他与筹资活动有 39 13,740 23,440, 2,500, 2,000,000.00
关的现金 ,000.0 000.00 000.00
0
现金流入小计 35,740 45,440, 42,900 44,400,000.00
,000.0 000.00 ,000.0
0 0
偿还债务所支付的现金 29,400 34,400, 44,000 44,000,000.00
,000.0 000.00 ,000.0
0 0
分配股利、利润或偿付利 568,13 1,119,5 714,24 998,656.04
息所支付的现金 5.90 71.02 1.04
支付的其他与筹资活动有 40 11,400 9,400,0 - 8,752.91
关的现金 ,000.0 00.00
0
现金流出小计 41,368 44,919, 44,714 45,007,408.95
,135.9 571.02 ,241.0
0 4
筹资活动产生的现金流量 -5,628 520,428 -1,814 -607,408.95
净额 ,135.9 .98 ,241.0
0 4
四、汇率变动对现金的影 - 6,213.3
响 7
五、现金及现金等价物净 -9,947 -13,953 -1,589 -915,644.74
增加额 ,588.2 ,561.24 ,228.8
2 8
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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附注：
项目 注 金额（2006年1-6月） 金额（2005年1-6月）
释 母公司 合并数 母公司 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 417,389.62 823,711.97 -156,887.28 166,753.68
加：少数股东损益 - -1,157,250.84 493,463.99
加：计提的资产减值准备 -812,430.01 -536,865.78 -2,280,077.09 -1,990,429.41
固定资产折旧 1,730,970.22 3,732,270.40 1,836,782.59 2,915,315.97
无形资产摊销 235,297.63 586,442.05 209,385.96 468,385.98
长期待摊费用摊销 17,885.58 17,885.58 518,619.05 562,119.05
待摊费用的减少（减：增加） 79,314.36 -229,211.95 6,276.36 -345,459.63
预提费用的增加（减：减少） 506,177.42 522,101.95 82,235.59 14,905.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -2,026,943.89 -2,024,155.89 - -105,356.48
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 - - - -
财务费用 576,628.85 961,396.87 712,249.45 921,990.46
投资损失（减：收益） -1,099,133.05 -0.00 -1,725,883.18 -
递延税款贷项（减：借项） - - - -
存货的减少（减：增加） 1,761,829.52 5,242,112.38 3,060,645.69 -20,310,592.81
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,860,051.00 -13,664,291.18 1,208,137.50 -10,573,825.89
经营性应付项目的增加（减：减少） -6,570,985.28 2,133,160.92 -2,770,513.74 31,885,663.33
其他 - - - -
经营活动产生的现金流量净额 -7,044,050.03 -3,592,693.52 700,970.90 4,102,933.83
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入因定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 9,073,354.31 26,935,320.85 10,101,631.55 22,712,032.80
减：现金的期初余额 19,020,942.53 40,888,882.09 11,690,860.43 23,627,677.54
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
加：电声公司现金的期初余额 -1,589,228.88 -915,644.74
减：福瑞祥公司现金的期初余额 10,101,631.55 22,712,032.80
现金及现金等价物净增加额 -9,947,588.22 -13,953,561.24 11,690,860.43 23,627,677.54
法定代表人：廖建明财务负责人：但丁会计机构负责人：覃晓凤
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四川湖山电子股份有限公司会计报表附注
2006年1月1日至2006年6月30日
一、本公司简介
四川湖山电子股份有限公司（以下简称“本公司”）原企业为四川省绵阳市无线电厂，始建于1969年，主要经营电子音响设备，卫星电视接收机系统的制造、加工、销售及售后服务。1987年12月四川省绵阳市无线电厂经绵阳市人民政府批准进行股份制改革试点；1988年1月、1990年2月经人民银行绵阳市分行批准向社会公开发行个人股245万股和1255万股，共计1,500万股；1992年1月经绵阳市体改委批准向社会募集法人股1,530万股。1993年1月，本公司根据《股份有限公司规范意见》等国家有关规定委托原绵阳市会计师事务所进行资产评估、界定净资产产权，并对股权结构进行规范管理。1993年2月18日，本公司向绵阳市工商行政管理局申请变更登记，企业名称更名为绵阳湖山电子股份有限公司，注册资本为5,038万元。1993年11月13日，国家体改委[体改生(1993)191号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。
本公司总股本5,038万元中，除1,500万元社会公众股外，其余3,538万元均为法人股，其中绵阳市无线电厂以其经上述评估、确认的净资产形成的股本为2,008万元。1992年1月经绵阳市体改委[绵经体改(1992)57号]批准分别向国营长虹机器厂和绵阳军工电子发展总公司募集1,500万元和30万元的股份。1994年6月绵阳市无线电厂将其所持本公司的股份100万元转让给工商银行绵阳市分行科技信贷部，1996年2月该信贷部又将其转让给绵阳市银星贸易公司。1995年7月，绵阳市无线电厂与国营长虹机器厂达成协议收购国营长虹机器厂持有的本公司法人股1,500万股；转让后绵阳市无线电厂持有的股份为3,408万股，绵阳市银星贸易公司持有100万股，绵阳军工电子发展总公司持有股份为30万股。1995年12月，绵阳市无线电厂与吉林三洋实业公司（已更名为大连经济技术开发区三洋实业公司，简称“三洋实业”）签订协议转让其所持有的本公司法人股2,000万元；1996年4月，绵阳无线电厂又与绵阳军工电子发展总公司达成协议，收购其持有的本公司法人股30万股。本公司持股单位间的股份转让行为均经本公司股东大会审议通过。上述股权结构变动后，三洋实业持本公司股份为2,000万股，成为本公司第一大股东，绵阳市无线电厂持有1,438万股，绵阳市银星贸易公司持有100万股，社会流通股1,500万股。本公司法定代表人由刘会廷先生变为汤东风先生。
1998年6月2日，三洋实业与上海申华实业股份公司（现为上海华晨实业股份有限公司，简称“华晨实业”）签订法人股转让协议，将其持有的本公司法人股2,000万股中的1,300万股出让给华晨实业，转让完成后，华晨实业持有本公司1,300万股，三洋实业持有700万股，绵阳市无线电厂持有1,438万股，绵阳市银星贸易公司持有100万股，社会流通股1,500万股。
经本公司1997年度股东大会审议通过并经四川省证管办[川证办函（1998）27号]批准，以1997年末总股本5,038万股为基数，向全体股东按每10股送4股红股进行分配，总股本增至7,053.2万股，注册资本变更为7,053.20万元，其中华晨实业持有1,820万股，三洋实业持有980万股，绵阳市无线电厂持有2,013.2万股，绵阳市银星贸易公司持有140万股，社会流通股2,100万股。1999年9月12日，经本公司临时股东大会审议通过更名为四川湖山电子股份有限公司。
1999年11月18日，绵阳市无线电厂与深圳新中泰有限公司（简称“新中泰公司”）和成都君信实业有限公司（简称“成都君信”）签订法人股转让协议，将其持有的本公司法人股2,013.2万股中的1,200万股转让给新中泰公司，将其余813.2万股转让给成都君信，转让后绵阳市无线电厂不再持有本公司法人股。
1999年12月12日，本公司1999年度第4次临时股东大会审议通过了1997-1998年度利润分配及公积金转增股本方案，以股本7,053.2万股为基数，向全体股东每10股送3.40股红股，共分配利润23,980,880.00元；以股本7,053.2万股为基数，向全体股东每10股转增1股，共转出公积金7,053,200.00元。分配方案实施后，截至1999年12月24日（公告的除权基准日）止，以未分配利润和公积金送红股及转增股本使股本增至10,156.608万股，其中华晨实业持有2,620.8万股，三洋实业持有1,411.2万股，新中泰公司持有1,728万股，成都君信持有1,171.008万股，绵阳市银星贸易公司持有201.6万股；社会公众股为3,024万股。
经中国证监会[证监函（2000）41号]批准，原第一大股东华晨实业与第三大股东三洋实业签订《股权转让合同》，华晨实业将其持有的股份2,620.8万股转让给三洋实业；2000年2月25日成都君信与杭州五环实业有限公司（简称“杭州五环”）签订《股权转让合同》，成都君信将其持有的864万股转让给杭州五环。上述股权转让后，本公司股权结构为：三洋实业4,032万股，占39.7%，新中泰公司1,728万股，占17.01%，杭州五环864万股，占8.5%，成都君信307.008万股，占3.02%，绵阳市银星贸易公司201.6万股，占1.98%，社会流通股3,024万股，占29.78%。
2000年12月，杭州五环与上海纳米创业投资有限公司（简称“上海纳米”）签订《股权转让协议》，杭州五环将其拥有的864万股转让给上海纳米，转让后，本公司的股权结构为：三洋实业4,032万股，占39.7%，新中泰公司1,728万股，占17.01%，上海纳米864万股，占8.5%，成都君信307.008万股，占3.02%，绵阳市银星贸易公司201.6万股，占1.98%，社会流通股3,024万股，占29.78%。2001年5月15日，本公司2000年度股东大会审议通过了以2000年末总股本为基数，向全体股东每10股送红股3股的分配方案，2001年5月29日实施后共计增加股本3,046.9823万股，总股本增至13,203.5903万股，股权结构不变。
2002年4月23日，三洋实业和新中泰公司分别与四川千佛山生态旅游开发有限公司（简称“千佛山旅游公司”）签订股权转让协议，三洋实业将其拥有的5,241.6万股中的1,690万股，新中泰公司将其拥有的2,246.4万股转让给千佛山旅游公司，转让后千佛山旅游公司拥有3,936.4万股，占总股本的29.81%，为第一大股东；三洋实业拥有社会法人股3,551.6万股，占总股本的26.90%，为第二大股东，新中泰公司不再持有本公司股份。上述股权转让事宜有关过户手续已办理完毕。
2003年5月31日，千佛山旅游公司和三洋实业与四川九洲电器集团有限责任公司（简称“九洲电器集团公司”）签订《股权转让协议》，九洲电器集团公司受让千佛山旅游公司和三洋实业持有的社会法人股份3,961,077 股和35,516,000 股，共计39,477,077 股，占总股本的29.90%。转让协议已履行，于2003年7月24日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户登记手续。本次转让后股权结构变更为：九洲电器集团公司3,947.7077万股，占29.90%，为第一大股东；千佛山旅游公司3,540.29万股，占26.81%，上海纳米1,123.20万股，占8.51%，成都君信399.11万股，占3.02%，绵阳银星贸易公司262.08万股，占1.98%，社会流通股3,931.20万股，占29.78%。
2004年3月18日，千佛山旅游公司与绵阳市投资控股（集团）有限公司（简称“绵阳投资”）签订《股权转让协议》，绵阳投资受让千佛山旅游公司的社会法人股35,402,923股，占总股本的26.81 %。转让协议已履行，于2004年4月8日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户手续。本次转让后股权结构变更为：九洲电器集团公司3,947.7077万股，占29.90%，为第一大股东；绵阳投资3,540.29万股，占26.81%，为第二大股东，千佛山旅游公司不再持有本公司股份。
2004年12月24日，绵阳市国资委[绵国资委发（2004）43号]文批复，将绵阳投资持有的本公司股份3,540.2923万股，占本公司总股本的26.81%划转给九洲电器集团公司。2006年1月4日，国务院国资委［国资产权（2005）1607号］同意上述股权的划转，股份性质为国有法人股，该事宜尚需获得中国证监会的批准。划转事宜完成后，九洲电器集团公司公司将持有本公司股份74,880,000.00股，占总股本的56.71%。
截止2006年6月30日，本公司注册资本为13,203万元，经营范围是电子音响设备、卫星电视接收系统、整机装饰件的制造、加工、销售和安装，文娱用品、文化办公机械、电子器材、家用电器、影视设备、电子原器件、仪器仪表、电子计算机、录音录像带、灯光器材销售、维修、安装和咨询服务及影音带、碟的租赁服务等；企业法人营业执照注册号为5107001800687，法定代表人为廖建明先生，登记的住所为绵阳市华兴西路一号。
2006年1-6月，本公司及控股子公司提供的产品主要是音响制品、音响工程以及数字视听产品。其中控股子公司深圳翔成电子科技有限公司生产高频头、影像传输设备，主要为进料加工业务，产品100%外销；深圳福瑞祥电子有限责任公司主要为表面贴装产品（SMT/PCBA）、MP3数码播放器、开关电源的生产、加工以及进料加工业务。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》、《企业会计制度》，以及财政部发布的有关补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础与计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账。对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理，其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费，属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本。除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。
6、外币财务报表的折算方法
外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为人民币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为人民币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独列示。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
8、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。
采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按账龄分析法计提，对于经常性发生且未出现异常情况的应收款项，账龄在1年以内的应收款项，按其年末余额的1.5%计提，1至2年的按5%计提，2至3年的按15%计提，3年以上的按50%计提。对于出现异常的应收款项，根据其实际可收回情况采用个别认定法计提坏账准备，计入当年度损益。
9、存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料采用计划成本进行日常核算，领用发出按计划成本计价并逐月分摊成本差异；产成品采用实际成本计价核算，销售时按加权平均法计算结转销售成本；低值易耗品采用一次摊销法核算。
报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按品种比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时按所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按项目比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部份计提短期投资跌价准备。
在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
11、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：采用成本法核算，以取得时的实际成本入账，如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成本；期中或年末预提应计利息并计入当期投资收益；债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%及以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本总额50%的，采用权益法核算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下又不具有重大影响的，采用成本法核算。采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。
（3）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。
（4）长期股权投资差额摊销：借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目。
12、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，将委托贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价及折旧方法
固定资产是指单位价值在2000元以上，使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上，且使用年限超过两年的，也作为固定资产。固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法分类计算。
（1）未计提减值准备的固定资产折旧采用直线法分类计算，按固定资产类别的原价、估计使用年限和预计3％的残值率（福瑞祥5%）确定折旧率如下：
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类别 估计使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物
其中：生产及其他用房屋建筑物 30-40 3.23%-2.425% 3%
构筑物及房屋装修 5 19.40% 3%
专用设备 4-10 24.25%-9.70% 3%
电子设备 4-8年 24.25-12.125% 3%
运输设备 10 9.70% 3%
普通设备 5-8 19.4%-12.13% 3%
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（2）对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
（3）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
（4）报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提减值准备：
长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预计可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预计可使用状态日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
15、借款费用资本化的确认原则
为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
16、应付债券的核算方法
经批准发行债券时，按实际收到的款项记入本科目。溢价或折价发行债券，其实际收到的金额与债券票面金额的差额在债券存续期内采用直线法分期摊销。
17、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入账核算，按50年或购买时的剩余使用年限平均摊销。其他无形资产，有合同或法律规定的，按合同或法律规定的期限摊销，合同和法律都有规定的，按合同和法律规定的孰短的期限摊销，合同及法律都没有规定的，在10年内按受益期限摊销。
报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
18、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用实际发生的支出计价，在受益期内平均摊销。
19、收入确认原则
（1）销售商品：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。
（2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。
（3）他人使用本公司资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
（4）控股子公司福瑞祥电子公司进料加工复出口填列“加工贸易境外以收抵支备案表”在国家外汇管理局深圳市分局备案，备案登记为进料加工，该表要求分别按出口总值和进口总值填列，据此填列要求并参照国家税务总局［国税发（2002）11号］《生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程（试行）》的通知，生产企业“免、抵、退”税按出口货物离岸价、进料加工货物到岸价计算免抵退税额和佛山市国家税务局“涉税账务处理指南第四部分－出口业务企业会计处理”，福瑞祥电子公司进料加工业务全额核算所涉及的收入和进料成本。
20、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法核算。
21、合并会计报表的编制方法
合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围各子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如子公司执行会计制度与本公司不一致则以本公司会计政策为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）及其相关准则问题解答的通知》的有关解答进行会计处理。
三、税项
本公司应纳税项及税率如下：
1、增值税：销售产品、材料按17％税率计算销项税，并按抵扣进项税后的实际金额缴纳。本公司的分公司四川湖山电子股份有限公司音响工程部按4％的简易征收率计缴；控股子公司深圳翔成电子科技有限公司和控股子公司和深圳福瑞祥电子有限责任公司的进料加工业务按照国家有关出口货物免、抵、退税的政策执行，出口退税率为13%。
2、营业税：运输收入税率为3％；房租收入的税率为5％。
3、企业所得税：本公司和控股子公司四川湖山新视听实业有限公司企业所得税税率为33%；控股子公司深圳翔成电子科技有限公司享受外商投资企业的“二免三减半”税收优惠政策，本期度为获利第1年，享受免征企业所得税的优惠，优惠期满后的企业所得税税率为15%；控股子公司深圳福瑞祥电子有限责任公司企业所得税税率为15%。
4、城建税：除控股的深圳经济特区的深圳翔成电子科技有限公司和深圳福瑞祥电子有限责任公司按应交增值税和营业税额的1%计缴外，其余按应交增值税和营业税额的7%计缴。
5、教育附加：按应交增值税和营业税额的3%计缴。
6、其他税项按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业概况如下：
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名称 成立日期 注册地 注册资本 投资金额 权益比例 主要业务
四川湖山新视听实业有 99.10.26 成都市 人民币2000万元 19,800,000.00 99% 实业投资、企业策划、生产
限公司（1） 销售音影器材等
深圳福瑞祥电子有限责 99.10.20 深圳市 人民币1000万元 9,500,000.00 95% 开发、生产、销售光发射机
任公司（2） 、光接收机、光工作站、车
载收放机、CD机及其它电子
产品、电子元器件等
深圳翔成电子科技有限 04.01.14 深圳市 300万美元 美元1,530,000.00 51% 研发、生产经营高频头、影
公司（3） 像传输设备
四川湖山音响有限责任 06.05.09 绵阳市 人民币100万元 1,000,000.00 100% 电子音响设备、整机装饰件
公司（4） 、办公机械、电子器件、家
用电器、影视设备、电子元
器件、仪器仪表、电子计算
机等
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（1）四川湖山新视听实业有限公司
四川湖山新视听实业有限公司（简称“新视听实业”）原名成都新视听有限责任公司，是1999年9月13日由成都天道实业发展有限公司（简称“天道实业”）和四川省卓越物业管理有限责任公司（简称“卓越物业”）共同出资设立的有限责任公司，注册资本RMB1000万元，其中天道实业出资990万元（占注册资本的99%），卓越物业出资10万元（占1%）。1999年9月10日，本公司与天道实业签订股权转让协议，受让其持有的成都新视听实业有限责任公司99%的股权，协议转让价格为990.00万元，1999年10月13日将转让价格为990.00万元全部付讫。股权转让后更名为新视听实业，成为本公司控股子公司，自1999年起纳入合并会计报表的合并范围。2000年2月25日，本公司董事会2000年度第3次会议审议通过了《关于增加对新视听实业投资的议案》，由本公司增加投资990.00万元，卓越物业增加投资10.00万元。增加投资后，新视听实业的注册资本增加至2,000.00万元，其中本公司占99%，卓越物业占1%，增加的投资经四川正大会计师事务所[正大验字（2000）（一）010号]验证。
（2）深圳福瑞祥电子有限责任公司
深圳市福瑞祥电子有限公司（简称“福瑞祥电子公司”）是1999年9月经深圳市经济发展局[深经复（1999）210号]批准，由深圳九洲电子公司（九洲电器集团公司全资子公司，以下简称“九洲电子公司”）和绵阳市宏讯实业公司（九洲电器集团公司全资子公司，以下简称“宏讯实业公司”）共同投资，于1999年10月20日成立的有限公司。福瑞祥电子公司的注册资本为人民币1,000.00万元，其中：九洲电子公司出资950.00万元人民币，占注册资本的95％；宏讯实业公司出资50.00万元人民币，占5％。2003年12月9日，本公司与九洲电子公司达成协议，由本公司受让九洲电子公司持有福瑞祥电子公司95%的股权，受让价格为以截止2003年9月30日经评估的福瑞祥电子公司净资产值1,004.40万元为定价基础，转让总金额954.00万元，该事项经本公司2004年度第1次临时股东大会审议通过。2004年4月1日，福瑞祥电子公司在深圳市工商行政管理局进行了工商变更登记。
福瑞祥电子公司营业执照注册号：4403011034453，执照号深宝司字NO1633，经营范围是：开发、生产、销售光发射机、光接收机、光工作站、车载收放机、CD机及其它电子产品、电子元器件（除收放机、CD机以外不含其它国家限制项目）；进出口业务（按深贸进准字第（2001）630号文核准经营范围）；法定代表人：廖建明；注册地址：深圳市宝安区恒丰工业园B7栋4－6楼。福瑞祥电子公司目前主要进行表面贴装产品（SMT/PCBA）、MP3数码播放器、开关电源的生产、加工以及进料加工业务等。
（3）深圳翔成电子科技有限公司
深圳翔成电子科技有限公司（简称“翔成电子公司”） 是2004年1月经深圳市人民政府[商外资粤深宝合资证字(2004)0002号]批准，2004年1月8日经深圳市宝安区经济贸易局[深外资宝复（2004）0003号]批复，由本公司和（毛里求斯）Gold Wisdom International Co.,Ltd（简称Gold Wisdom International Co.Ltd）共同投资，于2004年1月14日成立的外商投资企业。翔成电子公司的注册资本和投资总额均为300万美元，其中本公司应出资美元153万元，占注册资本的51％，Gold Wisdom International Co.,Ltd应出资出资美元147万元，占注册资本的49％，根据章程约定，翔成电子公司注册资本分期于营业执照签发之日起2年内缴足。第1、2期出资2,149,750.21美元，占注册资本的71.66%，其中本公司出资1,449,780.21美元，占认缴出资额的94.76%，Gold Wisdom International Co.,Ltd出资699,970.00美元，占认缴出资额的47.62%。上述出资经深圳光明会计师事务所2004年3月12日出具［光明验资报字（2004）第075号］、2004年8月24日出具［光明验资报字（2004）第297号］验证。截止2005年12月23日，第3期出资850,249.79美元，其中本公司出资80,219.79美元、Gold Wisdom International Co.Ltd出资770,030.00美元，经深圳法威会计师事务所2005年12月27日出具［深法威验资字（2005）第1546号］验证。本次出资后，本公司累计出资1,530,000.00美元，占注册资本的51%，Gold Wisdom International Co.Ltd累计出资1,470,000.00美元，占49%。2005年12月30日，翔成电子公司在深圳市工商行政管理局进行了工商变更登记，取得了变更后的营业执照。
翔成电子公司营业执照：企合粤深总字第110528号；经营范围：研发、生产经营高频头、影像传输设备，产品100％外销；法定代表人：廖建明；注册地址：深圳市宝安区固戌路第三工业区38号；企业类型：中外合资企业。
（4）四川湖山音响有限责任公司
四川湖山音响有限责任公司（简称“音响公司”）是本公司投资的法人独资公司。音响公司于2006年5月9日成立，注册资本为人民币100万元。
音响公司营业执照注册号：5107001801518；企业类型：有限责任公司（法人独资）；经营范围：电子音响设备、整机装饰件的制造、加工和销售，办公机械、电子器件、家用电器、影视设备、电子元器件、仪器仪表、电子计算机、灯光器材的销售、维修、安装和咨询服务。经营本企业产品的进出口业务；法定代表人：廖建明；注册地址：绵阳市游仙经济试验区中经路36号。
2、合并范围的变化
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序号 单位名称 是否纳入合并范围 未纳入合并范围的原因
上年度 本期
1 四川湖山新视听实业有限公司 是 是
2 深圳福瑞祥电子有限责任公司 是 是
3 深圳翔成电子科技有限公司 是 是
4 四川湖山音响有限责任公司 否 是 2006年5月新设成立
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五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 268,767.33 595,809.03
银行存款* 26,368,978.22 39,995,497.76
其他货币资金 -- --
合计 26,637,745.55 40,591,306.79
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*货币资金本期末余额中外币按2006年二季度末人民银行基准汇率折算情况如下：
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项目 币别 外币金额 折算汇率 折合人民币金额
银行存款 美元 626,308.57 8.0085 5,015,776.46
合计 5,015,776.46
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*银行存款本期末余额中有537,218.80元为职工房改售房款和职工购买房改房时缴纳的住房维修基金，其中房改售房款余额452,776.34元本公司不能随意支取，住房维修基金84,442.46元需经绵阳市房管局批准后用于职工住房维修。
注2、应收票据
应收票据本期末余额为310,000.00元，均为银行承兑汇票。
注3、应收账款
（1）应收账款余额、账龄如下：
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账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 50,244,090.60 94.31 752,229.09 35,933,198.44 91.80 939,044.79
1-2年 640,802.72 1.17 509,744.96 1,000,713.30 2.56 727,634.03
2-3年 476,281.07 0.87 187,083.80 604,490.68 1.54 259,632.23
3年以上 2,004,653.97 3.65 1,874,530.47 1,606,583.41 4.10 1,527,553.87
合计 53,365,828.36 100 3,323,588.32 39,144,985.83 100.00 3,453,864.92
账面价值 50,042,240.04 35,691,120.91
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应收账款本期末余额较上年末增加14,220,842.53元，增长36.33%。
本期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位欠款。
（2）应收账款本期末余额中欠款前5名的单位如下：
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单位名称 欠款金额 欠款时间 备注
台湾永辰科技有限公司 14,487,647.55 1年以内 高频头款
PD幻影数码科技有限公司 9,327,469.24 1年以内 MP3加工款
深圳市华盛实业股份有限公司 4,692,000.00 1年以内 货款
天津英保达电子 2,968,513.70 1年以内 数字机货款
四川迪佳通电子有限公司 2,074,107.28 1年以内 电源及加工费
合计 33,549,737.77
占应收账款余额的比例 62.87%
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注4、其他应收款
（1）其他应收账款余额、账龄如下：
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账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 5,437,816.13 98.3 81,567.20 1,777,588.99 92.27 25,101.16
1-2年 93,768.25 1.7 4,688.41 146,127.40 7.59 7,306.37
2-3年 - - 2,667.72 0.14 400.16
3年以上 - - -- --
合计 5,531,584.38 100 86,255.61 1,926,384.11 100.00 32,807.69
净额 5,445,328.77 1,893,576.42
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其他应收款本期末余额较上年末增加3,605,200.27元，增长187.15%。主要原因是本期新增转让土地使用权欠款288万元。
其他应收款本期末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位款项
（2）前五名其他应收款合计欠款情况：
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合计 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
3,551,516.66 64.20% 958,914.86 49.78%
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（3）欠款前5名的单位如下：
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单位名称 欠款金额 欠款时间 备注
绵阳市豪信实业有限公司 2,880,000.00 1年以内 转让土地使用权尾款
绵阳绵州律师事务所 250,000.00 1年以内 预付代理商标权诉讼费
江西滕王阁房地产开发有限公司 151,331.66 1年以内 应收售房款
深圳市宝安区西乡镇固戌村民委员会 138,600.00 1年以内 房屋租赁押金
林亮红 131,585.00 1年以内 房屋租赁押金
合计 3,551,516.66 占其他应收款年末余额比例30.04%
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注5、预付账款
预付账款余额、账龄如下：
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 8,536,560.47 97.57 2,681,314.89 93.04
1-2年 212,507.10 2.43 2,986.99 7.67
2-3年 -- -- -- --
3年以上 -- -- -- --
合计 8,749,067.57 100.00 2,684,301.88 100.00
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预付账款本期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的款项，其中前五名单位如下：
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单位名称 欠款金额 欠款时间 与本公司关系 备注
绵阳二四公司供销第二经营部 189,463.10 1年以内 供应商 预付货款
深圳市荣高科技有限公司 223,707.92 1年以内 供应商 预付货款
PDTradingHongKongLimited 283,343.39 1年以内 供应商 预付货款
H.K.EMEK.EQUIPMENTLIMITED 336,322.66 1年以内 供应商 预付购材料款
LOYALSUNTECH.CO;LTD 6,077,721.22 1年以内 供应商 预付购材料款
合计 7,110,558.29 占预付账款年末余额比例81.27%
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注6、存货及存货跌价准备
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项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 16,058,427.00 2,200,126.97 23,430,801.35 2,201,682.20
在产品 12,398,067.40 175,005.43 12,845,710.60 88,852.12
产成品 36,075,272.67 7,522,336.79 36,578,413.33 8,429,064.78
低值易耗品 166,100.95 41,812.25 247,099.36 41,835.99
分期收款发出商品 3,306,982.45 32,197.46 111,879.05 32,197.46
委托加工物资 66,685.73 - 42,830.40 --
包装物 - - 68,483.58 --
合计 68,071,536.20 9,971,478.90 73,325,217.67 10,793,632.55
净额 58,100,057.30 62,531,585.12
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产成品的可变现净值是根据单个项目的预计售价减去销售费用计算得到的；原材料和在产品的可变现净值是根据其成品的估计市场价格扣除估计的尚需加工费用和估计的销售费用确定的。
本期向前五名供应商采购存货总额（不含税）为86,902,950.89元，占存货采购总额（不含税）的50.88%。
注7、待摊费用
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类别 期末数 年初数
保险及养路费 73,183.06 130,329.10
房租 23,980.00
汽车保险费 1,382.63 4,147.91
物料消耗 4,641.49
装修费 836,204.26 531,402.99
其他 3,660.51
合计 919,071.95 689,860.00
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注8、固定资产及累计折旧
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值：
房屋及建筑物 39,208,192.69 7,500.00 39,215,692.69
固定资产装修 1,436,655.00 806,981.00 2,243,636.00
专用设备 38,028,926.59 3,297,348.02 41,326,274.61
电子设备 3,913,999.23 788,086.67 2,450.00 4,699,635.90
通用设备 14,507,312.31 16,520.00 14,523,832.31
运输设备 3,476,399.70 222,000.00 3,698,399.70
其他 24,253.00 24,253.00
合计 100,595,738.52 5,138,435.69 2,450.00 105,731,724.21
累计折旧：
房屋及建筑物 8,968,200.67 636,293.67 9,604,494.34
固定资产装修 240,640.10 169,913.50 410,553.60
专用设备 10,030,336.32 2,341,032.62 12,371,368.94
电子设备 1,531,612.95 264,605.54 579.90 1,795,638.59
通用设备 9,322,047.35 161,362.14 9,483,409.49
运输设备 1,570,144.05 158,023.04 1,728,167.09
其他 3,239.57 1,619.79 4,859.36
合计 31,666,221.01 3,732,850.30 579.90 35,398,491.41
固定资产净值 68,929,517.51 70,333,232.80
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 274,551.09 -- -- 274,551.09
固定资产装修 -- -- -- --
专用设备 236,115.86 -- -- 236,115.86
电子设备 43,787.11 -- -- 43,787.11
通用设备 781,068.65 -- -- 781,068.65
运输设备 339,027.60 -- -- 339,027.60
其他 0.00 -- -- 0.00
合计 1,674,550.31 -- -- 1,674,550.31
固定资产净额 67,254,967.20 -- -- 68,658,682.49
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固定资产本期增加的原值5,138,435.69元，包括：（1）福瑞祥电子公司本期对租入的厂房装修增加固定资产806,981.00元；（2）外购增加固定资产4,331,454.69元。
本期末已提足折旧的固定资产原值为4,014,775.79元，累计折旧为2,905,596.02元，已计提的固定资产减值准备为985,999.05元，残值为123,180.72元。
注9、无形资产
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种类 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销期
限
土地使用权* 19,797,552.9 16,453,828. 6,697,946. 10,246,935 194,876.3 3,538,600.8 12,709,963.0 492-527月
8 46 32 .46 2 4 0
专有技术 6,425,000.00 5,670,416.6 - 321,250.0 1,075,833.3 5,349,166.61 98-112月
3 2 9
ERP软件 955,002.00 462,894.04 238,600.00 29,894.40 283,402.36 671,599.64 108月-120月
合计 26,938,954.9 22,587,139. 6,936,546. 3,548,989. 546,020.7 4,897,836.5 18,730,729.2
8 13 32 14 4 9 5
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*本期增加的土地使用权6,697,945.32元及本期转出的土地使用权10,246,935.46元均为本公司为处置闲置土地而进行的一系列经济行为，详见本会计报表附注十一“处置资产的说明”。
注10、长期待摊费用
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费用项目 摊销起止日 原始发生额 以前年度摊 期初余额 本期 本期摊销 摊销余额 剩余摊
销 增加 销月份
合肥天香国际电子城 1999.1-2023.1 469,300.00 129,839.54 339460.46 -- 9,385.98 330,074.48 217个月
门面租金 2
合计 469,300.00 129,839.54 339460.46 -- 9,385.98 330,074.48
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注11、短期借款
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借款种类 期末数 年初数 备注
抵押借款 -- 17,400,000.00 以固定资产、无形资产抵押
担保借款 22,000,000.00 17,000,000.00 九洲电器集团公司担保
信用借款 130,000.00 130,000.00
合计 22,130,000.00 34,530,000.00
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注12、应付账款
应付账款本期末余额为64,347,035.96 元，上年末余额为60,368,329.71元，增加3,978,706.25元，上升6.59%，主要是子公司-翔成公司应付账款增加4,552,758.11元所致。应付账款本期末余额中应付持本公司5%以上股份股东单位款项如下：
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单位名称 金额 所欠时间 欠款原因
四川九洲电器集团有限责任公司 2,616,384.13 3-4年 购入福瑞祥电子时带入
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注13、预收账款
预收账款本期末余额为2,632,340.46元，上年末余额为2,541,812.65 元。预收账款本期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的款项。
注14、应付工资
应付工资本期末余额为457,757.70元，上年末余额为645,256.00元，为应付未付的工资与计提的过节费用。
注15、应付福利费
应付福利费本期末余额为3,335,685.34元，上年末余额为2,825,304.77元，增加510,380.57元。
注16、应付股利
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主要投资者 期末数 年初数
个人股 21,185.64 21,185.64
合计 21,185.64 21,185.64
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注17、应交税金
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税种 执行的法定税率 期末数 年初数
增值税 17％或4％ 529,497.37 718,240.83
营业税 5% 144,000.00 4,713.23
所得税 15%或33％ 500,130.61 758,619.45
城市建设维护税 1%或7％ 34,547.14 22,098.81
印花税 3‰、4‰不等 1,912.22 9,519.42
房产税 134,549.54 6,466.42
代扣代缴的个人所得税 45,641.18 45,241.29
其他代扣代缴的税款 1,838.18
土地增值税 646,880.65
契税 257,613.32
合计 2,294,772.03 1,566,737.63
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注18、其它应交款
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项目 执行的计缴标准 期末数 年初数
教育费附加 应交营业税及增值税的3% 18,424.72 46,320.82
地方教育费附加 应交营业税及增值税的1% 4,723.06 1,096.69
副食品调控基金 收入的1‰ 661.47 1,968.53
养老保险 -4,337.40
其他 276.24
合计 19,748.09 49,386.04
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注19、其他应付款
其他应付款期末余额为18,620,244.97元，年初余额为5,815,473.63元。
其他应付款年末余额中应付持本公司5%以上股份单位款项如下：
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项目 本期末 上年末
金额 比例(%) 金额 比例(%)
四川九洲电器集团有限责任公司 11,025,120.87 4.45 441,223.49 7.59%
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注20、预提费用
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项目 期末数 年初数
商标使用费* 1,500,000.00 1,500,000.00
借款利息 82,181.34 52,869.69
办公大楼房租 300,000.00 --
董事津贴 0 214,800.00
其他 478,717.49 96,321.72
合计 2,360,898.83 1,863,991.41
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*商标使用费为计提而尚未支付的商标使用费。详见本会计报表附注八-2、未决诉讼。 2004年到期后本公司未再计提商标使用费，截止本期末，本公司已计提尚未支付的商标使用费余额为150万元。
注21、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债本期末余额2,329,120.43元，是控股子公司福瑞祥电子公司将于2006年应付美亚电子科技有限公司贴片机及网版印刷机设备款。根据2004年10月26日福瑞祥电子公司与美亚电子科技有限公司签订的合同，合同标的美元1,504,371.00元，根据相关付款合同，福瑞祥电子公司应在合同签订后1周内支付定金美元577,471.00元，其余款项美元926,900.00元应于设备验收合格后的24个月内等额支付，按年利率3.2%计算，每月支付41,092.57美元。设备在2005年1月安装、调试完毕，根据合同规定2006年下半年应付246,555.42美元，2007年1月应付41,096.13美元。
注22、长期借款
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借款类别 期末数 年初数 备注
抵押贷款 -- --
担保贷款 -- --
信用贷款 10,132,480.00 10,404,640.00 九洲电器集团公司委托贷款
质押借款 -- --
合计 10,132,480.00 10,404,640.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2004年11月24日，九洲电器集团公司委托工商银行绵阳市分行向本公司子公司福瑞祥电子公司贷款10,000,000.00元，贷款期限3年，从2004年11月24日至2007年11月23日，贷款年利率5.184%，合同限定贷款用途为购买SMT贴片线设备。长期借款本期末余额10,132,480.00元中，本金10,000,000.00元，利息132,480.00元。
注23、长期应付款
长期应付款本期末无余额，年初余额为331,654.02元。如附注五注22中所述，福瑞祥电子公司2006年6月30日后应付美亚电子科技有限公司贴片机及网版印刷机设备款287,651.55美元并入“一年内到期的长期负债”中。
注24、股本
2006年1-6月股本变动情况如下表：
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项目 年初数 本次变动增减（+，-） 期末数
配股 送股 公积金转股 增发 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 37,687,104.00 -- 37,687,104.00
其中：
国家拥有股份 --
境内法人持有股份 37,687,104.00 -- 37,687,104.00
境外法人持有股份 --
其他 --
2、募集法人股份 55,036,800.00 -- 55,036,800.00
3、内部职工股 --
4、优先股或其他 --
其中：转配股 --
未上市流通股份合计 92,723,904.00 -- 92,723,904.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,311,999.00 -- 39,311,999.00
2、境内上市外资股 --
3、境外上市外资股 --
4、其他 --
已上市流通股份合计 39,311,999.00 -- 39,311,999.00
三、股份总数 132,035,903.00 -- 132,035,903.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2004年7月，九洲电器集团公司与成都君信签订了《股权质押协议》，根据协议，成都君信自愿以其所拥有的本公司法人股3,991,104股及派生的权益向九洲电器集团公司为成都君信提供的担保提供股权质押反担保，该项股权质押已于2004年7月29日在深圳证券交易所存管登记部办理了股权质押登记。质押期内，该股份予以冻结并不能转让。
2004年12月24日，经绵阳市国资委[绵国资委发（2004）43号]批复将绵阳投资持有本公司3,540.2923万股，占总股本的26.81%的股份划转给九洲电器集团公司。2006年1月4日，国务院国资委［国资产权（2005）1607号］同意上述股权的划转，股份性质为国有法人股，该事宜尚需获得中国证监会的批准。划转事宜完成后，九洲电器集团公司持有本公司74,880,000.00股，占本公司总股本的56.71%。
截止2006年6月30日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股东为8919人，前五名法人股股东持股情况如下：
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股东名称 持股数量 所占比例 备注
四川九洲电器集团有限责任公司 39,477,077.00 29.90%
绵阳市投资控股（集团）有限公司 35,402,923.00 26.81% 已划转九洲电器集团公司公司，详见
本会计报表附注十-1、资产负债表日
后事项中的非调整事项
上海纳米创业投资有限公司 11,232,000.00 8.51%
成都君信实业有限公司 3,991,104.00 3.02% 已质押
绵阳市银星贸易公司 2,620,800.00 1.98%
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注25、资本公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资准备 2,207,065.94 -- -- 2,207,065.94
拨款转入 291,164.64 -- -- 291,164.64
关联交易价差 1,613,900.07 -- -- 1,613,900.07
其他资本公积 970,677.58 -- - 970,677.58
合计 5,082,808.23 -- -- 5,082,808.23
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注26、盈余公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,621,769.46 -- -- 14,621,769.46
任意盈余公积 9,082,416.84 -- -- 9,082,416.84
法定公益金 7,910,960.38 -- -- 7,910,960.38
储备基金 -- -- -- --
企业发展基金 -- -- -- --
合计 31,615,146.68 -- -- 31,615,146.68
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注27、未分配利润
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项目 本期累计数 上年实际数
一、净利润 823,711.97 6,080,394.31
加：年初未分配利润 -71,867,004.09 -77,854,606.36
其他转入 - -
二、可供分配的利润 -71,043,292.12 -71,774,212.05
减：提取的法定盈余公积 - --
提取的法定公益金 - --
提取职工奖励及福利基金 - 92,792.04
提取储备基金 - --
提取企业发展基金 - --
利润归还投资 - --
三、可供股东分配的利润 -71,043,292.12 -71,867,004.09
减：应付优先股股利 - --
提取任意盈余公积 - --
应付普通股股利* 147,771.32 --
转作股本的普通股股利 - --
四、未分配利润 -71,191,063.44 -71,867,004.09
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*是本公司子公司中外合资企业翔成电子公司于本期内支付给外商的股利。
注28、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入和主营业务成本发生数如下表：
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项目 2006年中期 2005年中期
收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率
功放 5,773,999.18 4,238,500.71 26.59% 6,484,561.72 4,206,081.65 35.14%
音箱 8,021,267.12 6,415,740.72 20.02% 7,582,821.57 5,934,883.03 21.73%
音箱工程 1,537,824.25 1,207,308.39 21.49% 1,110,312.17 650,642.93 41.40%
加工业务 9,341,866.30 6,421,875.44 31.26% 2,816,449.62 2,540,616.82 9.79%
电源 25,173,125.07 22,206,592.54 11.78% 15,317,765.27 11,787,430.34 23.05%
MP3 1,507,529.92 1,655,033.19 -9.78% 5,552,522.99 5,291,144.52 4.71%
MP4 755,438.12 736,433.06 2.52%
数字卫星接收机 1,543,263.32 892,884.72 42.14%
高频头 65,227,765.73 63,128,715.30 3.22% 56,998,041.59 49,919,064.22 12.42%
数字卫星接收机（ 32,258,184.66 29,791,814.14 7.65%
进料加工复出口）
MP3（进料加工复出 53,563,091.82 52,695,028.83 1.62% 54,914,273.45 54,691,475.21 0.41%
口）
其他 6,885,323.32 6,572,873.80 4.54% 3,345,933.43 2,706,778.22 19.10%
合计 211,588,678.80 195,962,800.83 7.39% 154,122,681.81 137,728,116.94 10.64%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入本期数为211,588,678.80元，上年同期数为154,122,681.81元，增加57,465,996.99元，上升37.29%。主要原因是：
（1）控股子公司福瑞祥电子公司本期实现主营业务收入129,801,120.77 元，上年同期数为79,597,016.48 元，增加主营业务收入50,204,104.29元，其中进料加工复出口业务净增加主营业务收入30,907,003.03元；
（2）控股子公司翔成电子公司本期实现主营业务收入64,741,807.43元，上年同期数为56,998,041.59元，增加主营业务收入7,743,765.84元。
上述两子公司合计增加主营业务收入57,947,870.13元。
本期主营业务收入中前五名客户收入总额为174,188,941.28元，占主营业务收入总额的82.32%。
注29、主营业务税金及附加
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项目 2006年中期 2005年中期
计提比例 金额 计提比例 金额
城建税 1％或7.00% 72,928.86 1％或7.00% 152,348.23
教育费附加 3.00% 42,112.73 3.00% 101,701.95
地方教育附加 1.00% 9,815.21 1.00% 14,997.25
其他
合计 124,856.80 269,047.43
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注30、其他业务利润
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项目 2006年中期 2005年中期
收入 支出 利润 收入 支出 利润
材料销售 38,687.17 24,050.79 14,636.38 280,237.93 321,140.17 -40,902.24
外协加工 187,484.21 114,484.22 72,999.99 204,260.49 129,964.12 74,296.37
房屋租赁 848,509.39 522,114.52 326,394.87
其他 47,207.07 32,451.38 14,755.69 29,994.02 9,731.23 20,262.79
合计 1,121,887.84 693,100.91 428,786.93 514,492.44 460,835.52 53,656.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注31、营业费用
营业费用本期数为 3,541,724.27元，上年同期数为3,546,206.42元，减少-4,482.15元，减少0.12%。
注32、管理费用
管理费用本期数为12,998,670.09元，上年同期数为9,411,508.35元，增加3,587,161.74元，增加38.11%。
注33、财务费用
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类别 2006年中期 2005年中期
利息支出 1,032,185.91 962,320.68
减：利息收入 50,549.41 53,062.21
汇兑损失 100,034.08 --
减：汇兑收益 -- 10,436.59
其他 132,553.88 166,303.49
合计 1,214,224.46 1,065,125.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注34、营业外收入
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项目 2006年中期 2005年中期
罚款收入 9,710 9,386.10
固定资产清理收入 -- 120,000.42
无形资产转让(土地使用权) 2,026,943.89
其他 -- 5,025.00
合计 2,036,653.89 134,411.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年中期 2005年中期
处置固定资产损失 2,788.00 11,754.16
固定资产盘亏 -- 219.16
罚款支出 34,265.12 --
固定资产减值准备 -- 182,149.44
其他 3.85 4,269.73
合计 37,056.97 198,392.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注36、收到的其他与经营活动有关的现金
本期内收到的其他与经营活动有关的现金为564,479.75元。主要是本公司收到的出租租金。
注37、支付的其他与经营活动有关的现金
本期度支付的其他与经营活动有关的现金为8,442,299.77元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 母公司数 合并数
广告费 235,840.70 240,020.70
证券信息费 57,174.40 57,174.40
水电气费 142,181.05 221,777.34
差旅费 163,907.90 277,714.95
通讯、邮电费 141,964.35 361,468.58
业务招待费 161,878.95 388,322.05
办公费 43,175.64 417,425.16
物料消耗 13,342.44 13,342.44
会务费（含展览费） 2,670.00 2,670.00
运杂费 216,042.92 408,214.72
聘请中介机构费用 159,683.00 159,683.00
汽车费用（含修理费） 111,381.74 274,759.98
董事会费 288,419.07 288,419.07
销售佣金 854,435.49 1,206,813.30
装修费 10,082.60 27,496.10
试制费 9,389.70 9,389.70
汇兑损失 - 100,411.06
房租费 303,040.00 2,807,607.60
技术开发费 107,408.18 127,040.48
低值易耗品 7,956.89 7,956.89
暂借款 -246,449.35 580,755.57
银行手续费 -3,482.14 53,359.91
内退人员工资 70,755.26 70,755.26
其他 200,783.62 339,721.51
合计 3,051,582.41 8,442,299.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注38、收到的其他与投资活动有关的现金
本期度收到的其他与投资活动有关的现金为38,287.80元，为收到的存款利息。
注39、收到的其他与筹资活动有关的现金
本期度收到的其他与筹资活动有关的现金为2,344万元，是收到的九洲电器集团公司暂借款2,022万元及绵阳市财务局拔付的技改款322万元。
注40、支付的其他与筹资活动有关的现金
本期支付的其他与筹资活动有关的现金为940万元，主要是偿还九洲电器集团公司暂借款。
六、母公司会计报表主要项目注释
注1、应收账款
应收账款余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 9,982,645.76 76.73 157,436.31 8,312,101.20 73.17 527,670.95
1-2年 640,802.72 4.93 509,744.96 836,907.51 7.37 680,262.36
2-3年 476,281.07 3.66 187,083.80 604,490.68 5.32 259,632.23
3年以上 1,909,594.97 14.68 1,827,000.97 1,606,583.41 14.14 1,527,553.87
合计 13,009,324.52 100.00 2,681,266.04 11,360,082.80 100.00 2,995,119.41
账面价值 10,328,058.48 8,364,963.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款本期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位欠款。
本期末前五名单位欠款合计4,936,944.27元，占本期末余额的37.95%应收帐款本期末余额中应收关联单位的款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 所欠时间 欠款原因
四川湖山音响有限责任公司 1,589,618.55 2006年6月形成 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2、其他应收款
其他应收款余额、账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 4,324,963.12 99.17 64,874.41 678,880.15 63.12 10,183.20
1-2年 36,088.25 0.83 1,804.41 393,930.44 36.63 19,696.52
2-3年 -- -- -- 2,667.72 0.25 400.16
3年以上 -- -- -- -- -- --
合计 4,361,051.37 100.00% 66,678.82 1,075,478.31 100.00% 30,279.88
净额 4,294,372.55 1,045,198.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款本期末余额中无持有本公司5%以上股份股东单位款项。其他应收款本期末余额中应收关联单位的款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 所欠时间 欠款原因
深圳翔成电子科技有限公司 386,283.25 滚动形成 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款本期末余额中欠款较大的单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 备注
绵阳豪信实业有限公司 2,880,000.00 1年以内 转让土地尾款（详见注十一）
深圳翔成电子科技有限公司 386,283.25 1年以内 暂借款
绵阳绵州律师事 250,000.00 1年以内 预付商标权诉讼费
江西滕王阁房地 151,331.66 1年以内 应收售房尾款
成都-绵阳政府 124,411.38 1年以内 应收租金
合计 3,792,026.29
占其他应收款的比例 84.69%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注3、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 3,452,759.83 2,120,820.25 6,159,589.79 2,122,375.48
低值易耗品 17,701.90 41,812.25 169,116.67 41,835.99
库存商品 35,399,970.96 7,173,370.36 34,719,582.01 8,080,098.35
委托加工物资 64,347.43 -- 9,713.77 --
生产成本(含自制品） 2,120,050.16 126,398.37 1,770,226.85 40,245.06
合计 41,054,830.28 9,462,401.23 42,828,229.09 10,284,554.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注4、长期投资
长期投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
账面余额 减值准 账面净额 账面余额 减值准备
备
长期股权投资 72,043,625.39 - 72,043,625.39 1,945,330.26 -- 73,988,955.65 -
（1）成本法长期股权投资 -- -- -- -- -- -- --
其中：长期股票投资 -- -- -- -- -- -- --
其他长期股权投资 -- -- -- -- -- -- --
（2）权益法长期股权投资 72,043,625.39 - 72,043,625.39 1,945,330.26 -- 73,988,955.65 -
其中：对子公司投资 72,043,625.39 72,043,625.39 1,945,330.26 -- 73,988,955.65
对合营公司投资 -- -- -- -- -- -- --
对联营公司投资 -- -- -- -- -- -- --
股权投资差额 -- -- -- --- ---
合并价差 -- -- -- -- -- -- --
长期债权投资 -- -- -- -- -- -- --
其中：国债投资 -- -- -- -- -- -- --
其他长期债券投资 -- -- -- -- -- -- --
其他长期投资 -- -- -- -- -- -- --
合计 72,043,625.39 - 72,043,625.39 1,945,330.26 -- 73,988,955.65 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资本期增加是：①本期新增子公司投资成本为100万元；②因权益法核算的长期股权投资损益调整增加1,099,163.05元所致；③从子公司翔成公司分回投资收益减少长期股权投资153,802.79元。
长期股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 与母公司关 占被投资单位 投资起始日 投资终止日 期末余额 核算方法 减值准
系 注册资本比例 备
四川湖山新视听实业有限 子公司 99.00% 1999.09.10 -- 42,223,605.86 权益法
公司
深圳翔成电子科技有限公 子公司 51.00% 2004.01.14 2014.01.14 11,439,715.66 权益法
司
深圳市福瑞祥电子有限责 子公司 95.00% 2004.04.06 -- 19,349,142.20 权益法
任公司
四川湖山音响有限责任公 子公司 100.00% 2006.05.09 976,491.93 权益法
司
合计 73,988,955.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资成本 投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
四川湖山新视听实业 19,800,000.00 42,513,258.17 -289,652.31 22,423,605.86 42,223,605.86
有限公司
深圳翔成电子科技有 12,647,943.63 -- 12,946,468.32 -1,506,752.66 -1,208,227.97 11,439,715.66
限公司
深圳市福瑞祥电子有 10,652,192.71 16,583,898.90 2,765,243.30 8,696,949.49 19,349,142.20
限公司
四川湖山音响有限责 1,000,000.00 976,491.93 -23,508.07 976,491.93
任公司
合计 43,100,136.34 -- 72,043,625.39 1,945,330.26 29,888,819.31 73,988,955.65
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注5、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入和主营业务成本发生数如下表：
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单位 2006年中期 2005年中期
收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率
功放 6,181,034.36 4,828,781.61 21.88% 7,301,496.22 5,170,067.37 29.19%
音箱 6,398,300.69 5,202,911.65 18.68% 8,008,460.67 6,580,512.83 17.83%
音箱工程 212,820.53 136,010.89 36.09% 1,110,312.17 650,642.93 41.40%
变频器 485,958.30 474,344.77 2.39% -- -- 0.00%
其他 3,107,096.81 2,574,940.88 17.13% 3,356,890.61 2,794,172.35 16.76%
合计 16,385,210.68 13,216,989.79 19.34% 19,777,159.67 15,195,395.48 23.17%
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本期主营业务收入中前五名客户收入总额为2,485,609.04元，占主营业务收入总额的15.17%。
注6、投资收益
（1）投资收益明细项目如下：
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类别 2006年中期 2005年中期
短期投 长期股权投资 合计 短期投资 长期股权投资 合计
资
股票投资收益 -- -- -- -- -- --
债权投资收益 -- -- -- -- -- --
股权投资收益 -- -- -- -- -- --
其中：成本法 -- -- -- -- -- --
权益法 -- -- -- -- -- --
短期投资跌价准备 -- -- -- -- -- --
长期投资减值准备 -- -- -- -- -- --
联营或合营公司分配来的利润 -- -- -- -- -- --
期末调整被投资公司所有者权 -- 1,099,163.05 1,099,163.05 -- 1,725,883.18 1,725,883.18
益增减金额
股权投资差额摊销 -- -- -- -- -- --
股权投资转让收益 -- -- -- -- -- --
合计 -- 1,099,163.05 1,099,163.05 -- 1,725,883.18 1,725,883.18
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期末按权益法核算的子公司收益和损失明细项目如下：
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被投资单位 子公司净利润 净利润扣除提取的职工 投资比例 年末计收益或损失
奖励及福利基金后余额 年初 期末 （—）
四川湖山新视听实业有限公司 -292,578.09 -292,578.09 99.00% 99.00% -289,652.31
深圳翔成电子科技有限公司 -2,652,784.05 -2,652,784.05 51.00% 51.00% -1,352,919.87
深圳市福瑞祥电子有限公司 2,910,782.42 2,910,782.42 95.00% 95.00% 2,765,243.30
四川湖山音响有限责任公司 -23,508.07 -23,508.07 100.00% -23,508.07
合计 1,099,163.05
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（2）截止2006年06月30日，本公司未收到有关本公司投资单位的投资收益汇回受到重大限制的通知或声明之类的信息。
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或 法人代表
类型
四川九洲电器集团有限 绵阳市 雷达、通信设备、应用电子系统、安全防范系统、 第1大股东 全民 张正贵
责任公司 建筑电子工程、计算机信息网络系统及相关设备的
设计制造、安装、销售等
四川湖山新视听实业有 成都市 实业投资、企业策划、生产销售音影器材等 子公司 有限公司 赵攀
限公司
深圳市福瑞祥电子有限 深圳市 开发、生产、销售光发射机、光接收机、光工作站 子公司 有限公司 廖建明
公司 、车载收放机、CD机及其它电子产品、电子元器件
等
深圳翔成电子科技有限 深圳市 研发、生产经营高频头、影像传输设备 子公司 中外合资 廖建明
公司
四川湖山音响有限责任 绵阳市 电子音响设备、整机装饰件、办公机械、电子器件 子公司 有限公司 廖建明
公司 、家用电器、影视设备、电子元器件、仪器仪表、
电子计算机等
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（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
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企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
四川九洲电器集团有限责任公司 15,728.59 -- -- 15,728.59
四川湖山新视听实业有限公司 2,000.00 -- -- 2,000.00
深圳市福瑞祥电子有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00
深圳翔成电子科技有限公司 USD300.00 -- -- USD300.00
四川湖山音响有限责任公司 100.00 100.00
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（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
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企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 比率 金额 比率 金额 比率 金额 比率
四川九洲电器集团有限 3,947.71 29.90% -- -- -- -- 3,947.71 29.90%
责任公司
四川湖山新视听实业有 1,980.00 99.00% -- -- -- -- 1,980.00 99.00%
限公司
深圳市福瑞祥电子有限 950.00 95.00% -- -- 950.00 95.00%
公司
深圳翔成电子科技有限 USD153.00 51.00% -- -- -- -- USD153.00 51.00%
公司
四川湖山音响有限责任 100.00 100.00% 100.00 100.00%
公司
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（四）不存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或 法人代表
类型
成都天道实业有限公司 成都市 销售音响设备、通讯器材等 本公司第四大股东 有限公司 陈永宁
深圳九洲电子有限公司 深圳市 生产无线共用天线产品及收录机、助听器 同一实际控制人 全民 张正贵
、电子元器件
四川迪佳通电子有限公 绵阳市 研制、生产广播电视数字产品、多媒体设 同一实际控制人 中外合资 张正贵
司 备、电信设备，承揽相应工程，销售本公
司产品
深圳九州信息科技有限 深圳市 网络产品，通讯设备及家用电子器材的生 同一实际控制人 有限责任 张正贵
公司 产和购销，其他国内商业，物资供销业等
四川九州光电子技术有 绵阳市 光电子产品、通信产品（不含无线发射机 同一实际控制人 有限责任 杜力平
限公司 ）、网络产品及设备的开发、生产、销售
和相关技术的服务，机械、电子产品的销
售等
四川九州电子科技股份 绵阳市 有限电视宽带信息网络毓产品的开发、生 同一实际控制人 股份公司 张正贵
有限公司 产、销售及相关技术服务；电子机械及配
件的生产、销售；经营本企业自产产品及
技术的出口业务等
四川九州应用电子系统 绵阳市 应用电子监控系统、安全防范报警系统、 同一实际控制人 有限责任 杜力平
有限责任公司 建筑电子工程系统、电子网络系统、城市
道路控制系统、各类指挥中心的设计、安
装、调试、维修及相关设备器材的销售
四川科瑞软件有限责任 绵阳市 电子政务、电子商务软件的开发与应用， 同一实际控制人 有限责任 张正贵
公司 行政、企事业及教育综合应用软件和测试
软件与系统的开发销售等
四川九洲数视通有限责 绵阳市 通讯系列产品（国家政策须审批的除外） 同一实际控制人 有限责任 霞晖
任公司 、数码数字产品的研究、生产、销售，电
子产品、机电、机械设备等
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（五）关联方交易事项
1、交易价格
2006年上半年关联方之间的采购货物、提供劳务均采用市场价格进行结算。
2、向关联方销售货物及提供加工费金额（含税）
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企业名称 2006年中期 2005年中期
四川迪佳通电子有限公司 26,276,646.52 13,289,235.34
深圳市九州信息科技有限公司 3,021,828.64 2,682,012.61
四川九洲电器集团有限责任公司 825,063.97
四川九州电子科技股份有限公司 1,447,585.06
四川九洲数视通有限责任公司 5,333.98
合计 30,751,394.20 16,796,311.92
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3、关联方应收应付款项余额
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项目 本期末 上年末
金额 比例% 金额 比例(%)
应收账款：
深圳九州信息科技有限公司 316,435.59 0.58% 1,213,348.00 1.41%
四川九洲电器集团有限责任公司 -- -- 5,200.00 0.01%
四川九州电子科技股份有限公司 1,200,774.83 2.18% 128,856.23 0.15%
四川迪佳通电子有限公司 2,074,107.28 3.77% 7,192,968.55 8.34%
四川九洲应用电子系统有限责任公司 -- -- 22,495.00 0.03%
四川九洲数视通有限责任公司 4,450.00 0.01%
应付账款：
四川九洲电器集团有限责任公司 2,618,458.53 3.97% 2,616,384.13 4.33%
其他应收款：
四川九州电子科技股份有限公司 -- -- 36,200.00 0.83%
四川迪佳通电子有限公司 -- -- 313,248.48 7.19%
其他应付款：
四川九洲电器集团有限责任公司* 11,025,120.87 16.72% 441,223.49 7.59%
四川科瑞软件有限责任公司 -- -- 5,316.15 0.09%
长期借款：
四川九洲电器集团有限责任公司* 10,132,480.00 100% 10,404,640.00 100%
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*九洲电器集团公司通过中国工商银行绵阳市分行委托贷款给本公司控股子公司福瑞祥电子公司10,000,000.00元。
八、或有事项
1、担保情况：
（1）本公司未对控股子公司以外的单位和个人提供担保。
（2）对控股子公司的担保情况：
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被担保单位 担保金额（万 贷款银行 贷款期限 担保类型 提供反担保情
元） 况
深圳市福瑞祥电子有限 1,000.00 中国工商银行绵阳市分 2004.11.24-2007.11.23 信用担保 无
公司＊ 行
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*2004年11月24日，本公司控股子公司福瑞祥电子公司、九洲电器集团公司和中国工商银行绵阳市分行签订《委托贷款借款合同》，九洲电器集团公司委托中国工商银行绵阳市分行向福瑞祥电子公司贷款10,000,000.00元，贷款期限3年，从2004年11月24日至2007年11月23日，贷款年利率5.184%，合同限定贷款用途为购买SMT贴片线设备，该项委托借款由本公司提供信用担保。
2、未决诉讼
2000年11月，绵阳市无线电厂就商标使用许可合同纠纷一案对本公司提起诉讼，即本公司目前使用的商标“湖山”其所有人为本公司原发起人绵阳市无线电厂，根据1999年本公司与绵阳无线电厂所签订的商标使用许可合同，本公司每年按销售收入的5‰给绵阳无线电厂支付商标使用费，同时保证“湖山”牌产品销售收入超过1亿元，因本公司2000年度销售收入未达到1亿元，绵阳市无线电厂据此向本公司提出诉讼要求本公司终止“商标使用许可合同”，并承担延期支付许可使用费的违约金。2001年10月26日，绵阳市涪城区人民法院[（2000）涪经初字第379号民事判决书]判决如下：终止本公司与绵阳市无线电厂1999年签订的“商标使用许可合同”，本公司今后将不得在所生产的第9类音响产品上使用绵阳市无线电厂注册的“湖山”及其汉语拼音商标，本公司向绵阳无线电厂支付违约金45,160.14元，支付诉讼费15,000.00元，本公司支付2000年10月1日至判决生效之日起的商标使用费。本公司不服判决，于2001年11月9日向绵阳市中级人民法院提起上诉，要求撤销绵阳市涪城区人民法院以（2000）涪经初字第379号民事判决，在终审判决前，“湖山”商标仍由本公司继续使用，本公司已分别于2000年11月和2001年10月向绵阳市无线电厂支付了商标使用费100万元。
2002年四川省绵阳市中级人民法院(2001)绵经终字第145号民事裁定书裁定：撤销绵阳市涪城区人民法院以（2000）涪经初字第379号民事判决，发回绵阳涪城区人民法院重审。2004年9月21日及2004年10月12日，本公司向绵阳市中级人民法院提出要求将绵阳市无线电厂在国家商标总局注册的使用在第九类、第十九类、第二十类、第三十二类、第三十三类、第三十七类音响商品上的“湖山”及其汉语拼音、图形组合商标予以保全的财产保全申请。四川省绵阳市中级人民法院分别以[（2004）绵民初字第86号]和[（2004）绵民初字第86-1号]《民事裁定书》裁定予以保全，保全的内容包括禁止转让、注销该注册商标、变更注册事项、办理该注册商标质押登记以及非经四川省绵阳市中级人民法院允许不得许可第三人使用该注册商标等事项。
2005年9月12日，四川省绵阳市中级人民法院[（2004）绵法民初字第86号]民事判决书作出一审判决：“湖山”文字、“HUSHAN”拼音和图形及其组合商标属本公司所有。绵阳无线电厂在本判决生效之日起三十日内向有关部门办理变更上述商标注册人手续；由绵阳无线电厂在本判决生效之日起六十日内向本公司返还人民币100万元；驳回绵阳无线电厂的诉讼请求。2005年10月10日，绵阳无线电厂不服一审判决向四川省高级人民法院提起上诉，要求撤销一审判决，支持其诉讼请求并驳回本公司的反诉。目前四川省高级人民法院对该案进行公司开庭审理，尚未作出二审判决。
九、承诺事项：无。
十、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后事项中的非调整事项：
①．2006年7月27日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《过户登记确认书》，将本公司第二大股东“绵阳投资”的35,402,923股过户给本公司第一大股东“九洲电器集团公司”，从而，“九洲电器集团公司”拥有本公司56.71%的股份。
②．股权分置改革
2006年8月1日，股权分置改革方案实施股份变更登记日；
2006年8月2日，原非流通股股东持有的非流通股性质变更为有限售条件的流通股。流通股股东获得对价股份到帐日期、公司股票复牌、对价股份上市流通。公司股票简称变更为“G湖山”。
股权分置改革前后的股本变化情况如下：
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股东名称 股改实施前持股数量 所占比例 股改实施后持股数量 所占比例
四川九洲电器集团有限责任 74,880,000.00 56.71% 62,787,505.00 47.55%
公司
上海纳米创业投资有限公司 11,232,000.00 8.51% 9,565,296.00 7.25%
成都君信实业有限公司 3,991,104.00 3.02% 3,991,104.00 3.02%
绵阳市银星贸易公司 2,620,800.00 1.98% 2,620,800.00 1.98%
原已上市流通股 39,311,999.00 29.78% 53,071,198.00 40.19%
合计 132,035,903.00 100.00% 132,035,903.00 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③．新设成立“四川湖山电器有限责任公司”
2006年7月8日，四川湖山电器有限责任公司董事会2006年度第一次会议通过如下决议：（1）、选举董事廖建明为董事长，根据公司章程规定，董事长为公司法定代表人。（2）聘任潘志祥为公司总经理，聘任赵攀、冯伟为公司副总经理，聘任冯伟为公司总工程师。2006年8月1日，经四川省绵阳市游仙区工商行政管理局签发《企业法人营业执照》，注册资本：玖仟万元；公司类型：有限责任公司（法人独资。
2、资产负债表日后事项中的调整事项：无。
十一、其他重要事项
处置资产的说明：2006年4月26日，绵阳合力拍卖有限公司对我公司尚未利用的76.066亩国有土地使用权进行拍卖，经该公司绵合拍（06）字第5号拍卖成交确认书确认，以1368万元拍卖给绵阳市豪信实业有限公司，至本报告期末，已收到土地使用权转让款1,080万元。
该宗土地使用权的成本及税费共11,653,056.11元，其中：土地使用权摊余价值3,548,989.14元，上交土地出让金6,440,333.00元、各项税费1,663,733.97元；由此，该宗土地使用权的转让产生2,026,943.89元的利润。
十二、补充资料
（一）按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2006年中期净资产收益率及每股收益如下：
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项目 报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15,501,021.17 15.89% 15.93% 0.117 0.117
营业利润 -1,824,810.72 -1.87% -1.88% -0.014 -0.014
净利润 823,711.97 0.84% 0.85% 0.006 0.006
扣除非经常性后的净利润 -2,164,600.85 -2.22% -2.23% -0.016 -0.016
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（二）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》的规定，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2006年一季度的非经常性损益列示如下：
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序号 项目 金额 备注
1 处置长期资产产生的损益 --
2 待批准文件的税收返还、减免 --
3 各种形式的政府补贴 --
4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --
5 短期投资损益 --
6 委托投资损益 --
7 扣除后的营业外收入、支出净额 1,999,596.92
8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而形成的损失 -
9 以前年度已经计提各项减值准备的转回 988,715.90
10 债务重组损益 --
11 资产置换损益 --
12 显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --
13 盘盈盘亏金额 --
14 以前期间净利润的追溯调整数 --
15 以前年度已经核销的坏账又收回 --
16 小计 2,988,312.82
17 所得税税率 33% 以前年度亏损未弥补完毕，本期不计缴企业所
18 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,988,312.82 得税，故未考虑企业所得税的影响
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期净利润较上年同期增加656,958.29元，主要原因是本期内处置部分土地使用权为本公司带来2,026,943.89元的利润。
四川湖山电子股份有限公司
法定代表人：廖建明
主管会计工作负责人：但丁
会计机构负责人：覃晓凤
日期：二OO六年八月二十五日
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
三、本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料；
六、上述备查文件备置地点：绵阳市长虹大道中段53号公司董事会办公室。
四川湖山电子股份有限公司
董事长：廖建明
二○○六年八月二十五日