四川九洲电器股份有限公司

              2018年度内部控制评价报告

四川九洲电器股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以

下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准

日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。
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    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、四川

九州电子科技股份有限公司、深圳市九洲电器有限公司、四川迪佳通

电子有限公司、四川九洲空管科技有限责任公司、成都九洲电子信息

系统股份有限公司、四川九州光电子技术有限公司，纳入评价范围单

位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 91.81%，营业收入合计

占公司合并财务报表营业收入总额的 86.25%；纳入评价范围的主要

业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业

文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、 关联交易、对

外担保、合同管理、财务报告、内部信息、信息系统；重点关注的高

风险领域主要包括：竞争对手风险、客户需求风险、筹资活动风险、

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投资活动风险、资产管理风险、合同管理风险等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

    a、定性标准

    凡具有以下特征的缺陷，认定为财务报告内部控制重大缺陷：

    （1）发现公司董事、监事和高级管理人员的任何舞弊；

    （2）公司对已公布的财务报告中的因舞弊或错误导致的重大错

报进行更正；

    （3）注册会计师发现当期财务报告中存在重大错报，而内部控

制在运行过程中未能发现该错报；

    （4）公司审计委员会、审计部对内部控制的监督无效。

    b、定量标准

    公司所处行业为成熟制造业，最近几年的收入水平总体较为稳

定，故以收入指标作为确定财务重要性水平的计量基础，按年度营业

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收入的 0.5%确定财务重要性水平。

    （1）重大缺陷，该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报大于年

度营业收入的 0.5%。

    （2）重要缺陷，该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报大于年

度营业收入的 0.25%，并小于等于年度营业收入的 0.5%。

    （3）一般缺陷，该缺陷或缺陷组合可能导致的财报错报小于等

于年度营业收入的 0.25%。

       2、非财务报告内部控制缺陷的评价标准

    a、定性标准

    定性标准主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜在负

面影响的性质、影响的范围等因素来确定。出现下列情况，认定为重

大缺陷：

    （1）严重违犯国家法律、法规；

    （2）公司关键管理人员或技术人员流失严重；

    （3）公司在媒体负面新闻频现；

    （4）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；

    （5）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

    b、定量标准

    定量标准根据造成直接财产损失占公司年度营业收入的比率确

定。

    （1）重大缺陷，该缺陷或缺陷组合可能导致的损失大于年度营

业收入的 0.5%。

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    （2）重要缺陷，该缺陷或缺陷组合可能导致的损失大于年度营

业收入的 0.25%，并小于等于年度营业收入的 0.5%。

    （3）一般缺陷，该缺陷或缺陷组合可能导致的损失大于年度营

业收入的 0.01%，并小于等于年度营业收入的 0.25%。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司未

发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

   四、其他内部控制相关重大事项说明

    无。




                                      董事长：霞晖

                                 四川九洲电器股份有限公司

                                       2019年4月26日




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