四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四川九洲电器股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人霞晖、主管会计工作负责人邓明兴及会计机构负责人(会计主管
人员)刘恒声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
程旗 董事 因公出差 霞晖
余海宗 独立董事 因公出差 黄寰
冯建 独立董事 因公出差 黄寰
半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，
投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测
与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 19
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 32
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 33
第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 34
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 190
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释义
释义项 指 释义内容
公司、四川九洲 指 四川九洲电器股份有限公司
九洲集团 指 四川九洲电器集团有限责任公司
九华投资 指 绵阳市九华投资管理中心（有限合伙）
九州科技 指 四川九州电子科技股份有限公司
九州光电子 指 四川九州光电子技术有限公司
视听通 指 四川视听通网络技术有限公司
深圳九洲电器、深九电器 指 深圳市九洲电器有限公司
深圳翔成、翔成公司 指 深圳翔成电子科技有限公司
九洲空管 指 四川九洲空管科技有限责任公司
北斗能源公司 指 绵阳九洲北斗新时空能源有限公司
福瑞空天 指 成都福瑞空天科技有限公司
九洲信息 指 成都九洲电子信息系统股份有限公司
新疆成新 指 新疆成新九洲信息技术有限责任公司
安投集团 指 绵阳安州投资控股集团有限公司
信永中和、会计师 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证监会
深交所、交易所 指 深交所、交易所
《公司章程》 指 《公司章程》
《公司法》 指 《公司法》
《证券法》 指 《证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 四川九洲 股票代码 000801
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川九洲电器股份有限公司
公司的中文简称（如有） 四川九洲
公司的外文名称（如有） Sichuan Jiuzhou Electronic Co. , Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人 霞晖
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹巧云 樊乐
联系地址 四川省绵阳市科创园区九洲大道 259 号 四川省绵阳市科创园区九洲大道 259 号
电话 0816-2336252 0816-2336252
传真 0816-2336335 0816-2336335
电子信箱 dsb@jiuzhoutech.com dsb@jiuzhoutech.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,308,231,309.96 1,630,855,633.79 -19.78%
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,785,776.40 14,400,038.50 -73.71%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-19,668,028.05 -14,433,564.87 -36.27%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -291,050,739.69 -46,499,930.82 -525.92%
基本每股收益（元/股） 0.0037 0.0141 -73.76%
稀释每股收益（元/股） 0.0037 0.0141 -73.76%
加权平均净资产收益率 0.16% 0.62% -0.46%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,261,082,122.36 5,412,387,379.14 -2.80%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,386,614,960.67 2,406,170,088.52 -0.81%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 116,178.94 固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 软件增值税退税、政府补助收入
22,416,967.49
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 等
委托他人投资或管理资产的损益 2,714,453.44 理财产品收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 486,048.58
减：所得税影响额 1,916,648.86
少数股东权益影响额（税后） 363,195.14
合计 23,453,804.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要从事包括数字电视、空管、信息系统产品的技术研发、产品制造、销售及集成服务等业务。
1、数字电视业务
公司数字电视业务包括数字电视机顶盒、宽带网络系统设备、光传输等数字家庭多媒体产品相关的设
备研发、制造及销售。目前，公司已具备三网融合前端设备到宽带网络传输设备再到终端设备的全系统多
系列的产品研发、生产能力。公司在互联网业务、物联网智能云平台、光网络、FTTH、超高清融合智能终
端、家庭多媒体中心、地面卫星接收等方面逐步形成了多款拳头产品。
2、空管业务
公司空管业务包括空管应答机、空管二次雷达、空中防相撞系统、ADS-B监视系统、通航飞行服务站、
导航系统、空管信息化系统、航空机载客舱核心系统等相关设备研发、制造及销售。目前，公司拥有多款
空管类产品，覆盖飞机从起飞、爬升、巡航、下降到着陆的全过程，涵盖空管系统通信、导航、监视、信
息化等四个领域。
3、信息系统业务
公司信息系统业务包括公共安全、食品溯源安全等领域的硬件开发、系统集成、项目运维的整体解决
方案与技术服务。目前，公司以大数据时代物联网感知、数据洞察、数据安全、研判分析、深度应用等技
术研究为核心，开发研制了包括产品溯源、食品安全、智慧仓储、网络安全、指挥控制等产品及系统解决
方案。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
详见本报告第四节"经营情况讨论与分析"之六 重大资产和股权出售 2、出售重大股
股权资产
权情况。
固定资产 无
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无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司在数字电视、空管和信息系统领域均掌握了领先的关键技术，具有良好的市场业绩和市场口碑，
形成了公司主营业务协同发展的态势，有助于公司成为国内领先的电子信息设备和服务提供商。
（一）数字电视业务
公司是专业从事广播电视设备研发、生产和销售的高新技术企业。公司拥有技术先进、门类齐全的科
研和生产基础设施,拥有高素质的员工队伍,掌握了高清、超高清音视频信号编解码、调制、传输，Android、
TVOS等智能操作系统的深度开发，IP通信等方面的多项核心技术,营销和客服网络覆盖国内所有省份以及
国外70多个国家和地区,在业内具有很强的竞争优势。公司曾连续多年荣获“中国机顶盒市场最具竞争力
品牌”、“中国机顶盒市场最具影响力品牌”等荣誉；公司是中国广播电视工业协会有线电视分会理事长
单位，“中国数字电视产业联盟”、“中国数据广播联盟”、“AVS产业联盟”和“中国移动物联网联盟”
成员单位。
（二）空管业务
公司是国内领先的从事空管监视系统、通信设备、导航系统、信息化系统及相关设备器材的研发、制
造、销售的高新技术企业，是国内唯一的“国家空管监视与通信系统工程技术研究中心”实施载体。公司
在机载监视与防撞技术研究、ADS-B技术研究及应用、军贸传统产品成套应用解决方案等方面具有专项技
术的领先优势。公司是C919大型客机的国内一级供应商，承担了C919客舱广播内话子系统及飞行指挥车等
项目的研制任务。
同时，公司拥有较为完备的行业资质和产品资质。公司取得了ADS-B 1090ES地面站使用许可证、二次
监视雷达使用许可证等证书，相关产品已在民航机载和地面领域实现了广泛运用。
（三）信息系统业务
公司是行业领先的行业智能化与公共安全专业化产品与服务提供商，拥有信息技术服务管理体系认
证、软件开发与系统集成业务成熟度三级（CMMI L3）认证等较为完备的行业资质和产品资质。公司是高
新技术企业、四川省企业技术中心，曾多次荣获四川省科技进步奖，其中物资一体化保障信息化系统及智
慧溯源产品线在全国处于领先地位。公司曾参与完成了多项信息系统样板工程建设，为客户部署了多套某
信息管理系统；公司食品安全溯源系统在在成都、宁夏、长沙、山东等30多个省市地区进行了广泛运用，
累计服务企业及个体经营户上万家；智慧安防等公共安全项目已在绵阳、西昌等地部署和应用，形成了良
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好的市场业绩与市场口碑。
第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
2019年上半年，全球经济增长放缓，外部不稳定不确定因素增多，特别是贸易保护主义升级，中美贸
易战持续反复，国内经济发展不平衡不充分问题突出，经济面临新的下行压力。面对复杂的经济形势，公
司保持发展定力，努力克服发展前行道路上的困难，聚焦数字电视、空管、信息系统业务的发展战略，以
新技术、新业态为动能，深挖用户需求、痛点，逐步构建公司业务结构的韧性，实现产业新旧动能转换。
报告期内，公司实现营业收入130,823.13万元，利润总额815.10万元，归属母公司所有者的净利润
378.58万元。
（一）数字电视业务
聚焦业务发展主航道，进一步夯实广电、通信市场根基，积极布局谋划“智慧+”、5G、4K/8K超高清
等新领域、新技术、新市场，努力克服行业和市场订单的波动性影响。
报告期内，公司专注智能终端、光器件等重点业务领域，以重点市场、关键项目、利润订单为牵引，
持续加大市场开拓力度，进一步夯实公司优势市场根基。公司积极参与北京歌华、重庆广电、浙江华数等
优质客户的项目运作，实现高清（含4K超高清）智能融合终端规模出货；通信终端、数据终端和光器件业
务努力克服行业和市场订单波动产生的影响，多点突破持续发力，与华为公司等企业级客户合作进一步深
化，为公司经营发展提供了有力支撑。
在未来谋篇布局方面，公司抓住“智慧+”、5G、4K/8K超高清产业发展机遇，加大对新技术、新市场
投入和开拓，顺利实施了遂宁、乐至等地智慧医院试点部署工作，继续推进遂宁智慧康养项目落地；公司
参与组建了“下一代互联网宽带业务应用国家工程实验室绵阳分实验室”、加入了O-RAN联盟（开放无线
接入网联盟）、超高清视频（四川）制作技术协同中心、四川省超高清视频产业协会等行业组织，推动公
司在5G、超高清产业领域的布局和发展。
此外，公司狠抓内部体制机制转换，在强化供应链管理，推动大供应链体系构建的同时，通过营造“共
担、共创、共享”机制氛围，进一步激发组织与员工活力，推动公司持续、健康、高效发展。
（二）空管业务
以市场需求为导向、以前沿技术为引领，积极拓展新客户、新产品市场，进一步巩固空管市场优势地
位。
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报告期内，公司以重点市场重点项目为牵引，精耕传统优势市场。一方面，公司积极对接客户需求，
机载防撞系统、一体化地面询问机等产品订单，实现传统优势领域在新平台、新客户上的新发展；另一方
面，公司狠抓空管新技术、新产品的布局和研制工作，实现了射频收发子系统、AeroMACS基站等新产品获
得客户订单，公司空管领域的优势地位进一步夯实。此外，公司积极推进产品适航取证工作，丰富空管产
品线，为民航市场开拓奠定基础。
（三）信息系统业务
抓住细分领域发展机遇，盘活存量，做好增量，努力克服外部不利因素，推动信息系统业务尽快完成
调整转型。
报告期内，公司信息系统业务发展遇到诸多困难，正处于调整转型的阵痛期。一方面由于客户需求调
整，毛利率较高的技术服务收入大幅下降，同时，基于市场开发策略调整，公司放弃了部分实施周期长、
风险较大的集成项目，导致公司信息系统业务上半年营业收入、毛利率同比出现下降。
面对发展困境，公司始终保持发展定力，积极参与“天网工程”、“雪亮工程”等重点项目工程建设，
推动了山东临沂校园食品溯源、银川批发市场电子结算等项目落地实施。下半年，公司将围绕食品安全、
公共安全、智慧安防等细分业务，积极布局重点产品的市场推广,加快新建项目合同签订，强化项目运作
能力，提升优质项目对公司业绩的支撑力度，尽快扭转当前不利的经营局面。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期数字家庭多媒体产品、信息系统
营业收入 1,308,231,309.96 1,630,855,633.79 -19.78%
产品销售规模减少所致。
主要系本期营业收入减少，营业成本相应减
营业成本 1,053,736,833.56 1,374,360,514.55 -23.33%
少所致。
销售费用 60,440,235.59 56,223,020.87 7.50%
管理费用 73,704,584.20 84,017,558.06 -12.27%
主要系本期融资规模增加使利息支出较上年
财务费用 17,544,407.65 11,794,708.92 48.75%
同期增加所致。
所得税费用 5,718,026.75 6,572,460.02 -13.00%
主要系公司数字家庭多媒体终端产品本期计
研发投入 101,593,819.53 90,988,966.03 11.66% 提专利使用费以及技术合作费较去年同期增
加。
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经营活动产生的现金流 主要系本期销售商品收到现金和购买商品支
-291,050,739.69 -46,499,930.82 -525.92%
量净额 付现金的净额较上年同期减少所致。
主要系本期购买理财产品投资净支出较上年
投资活动产生的现金流
-115,750,197.56 -45,226,947.35 -155.93% 同期增加，以及本期固定资产投资支出较上
量净额
年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流 主要系本期对银行金融机构和关联方资金拆
128,144,816.81 65,886,278.38 94.49%
量净额 借的筹资净额较上年同期增加所致。
现金及现金等价物净增 主要系本期经营活动、投资活动、筹资活动
-279,430,445.51 -25,803,807.69 -982.90%
加额 及汇率变动影响所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
电子制造业 1,227,995,747.99 991,788,948.83 19.24% -20.97% -24.92% 4.25%
服务业—物业管理 20,466,520.30 5,449,165.93 73.38% 7.49% 1.52% 1.56%
分产品
数字家庭多媒体产品 808,256,523.58 668,796,119.55 17.25% -25.37% -31.79% 7.79%
空管产品 229,720,823.98 170,488,580.69 25.78% 0.68% 0.03% 0.48%
信息系统产品 144,444,267.57 110,056,818.97 23.81% -23.66% -11.82% -10.23%
物业管理 20,466,520.30 5,449,165.93 73.38% 7.49% 1.52% 1.56%
其他 45,574,132.86 42,447,429.62 6.86% -14.68% -6.07% -8.53%
分地区
境内 985,298,303.14 769,153,799.24 21.94% -17.72% -20.55% 2.78%
境外 263,163,965.15 228,084,315.52 13.33% -29.89% -36.33% 8.78%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 1,446,290.49 17.74% 确认参股公司损益以及理财产品收益 具有可持续性
因为汇率变化对衍生金融工具确认的
公允价值变动损益 479,610.00 5.88% 具有可持续性
变动
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资产减值 13,148,949.75 161.32% 坏账损失和存货跌价损失形成 不具有可持续性
营业外收入 797,518.10 9.78% 主要系原材料供应商赠送配件 不具有可持续性
营业外支出 311,469.52 3.82% 不具有可持续性
其他收益 22,416,967.49 275.02% 主要系本期确认的政府补助 具有可持续性
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 533,101,316.82 10.13% 720,809,858.01 14.27% -4.14%
应收账款 2,788,975,441.28 53.01% 2,401,998,299.77 47.54% 5.47%
存货 719,556,221.65 13.68% 785,845,812.23 15.55% -1.87%
投资性房地产 153,372,174.50 2.92% 159,566,414.77 3.16% -0.24%
长期股权投资 10,725,199.70 0.20% 4,937,013.61 0.10% 0.10%
固定资产 340,784,470.24 6.48% 358,459,663.94 7.10% -0.62%
在建工程 0.00 0.00% 0.00%
短期借款 930,583,780.35 17.69% 724,000,000.00 14.33% 3.36%
长期借款 50,000,000.00 0.95% 50,000,000.00 0.99% -0.04%
应付票据 305,971,369.75 5.82% 266,888,830.45 5.28% 0.54%
应付账款 1,083,825,132.03 20.60% 1,169,916,768.93 23.16% -2.56%
应付职工薪酬 75,915,694.63 1.44% 66,411,874.83 1.31% 0.13%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末的资产权利受限情况详见本报告第十节财务报告之七合并财务报表项目注释之81所有
权或使用权受到限制的资产。
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
50,185,310.00 0.00
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
2019 年 2019 年
远期结
银行 无 否 2,583 01 月 01 06 月 30 0 4,931.88 0 5,018.53 2.10% 0
汇
日 日
合计 2,583 -- -- 0 4,931.88 0 5,018.53 2.10% 0
衍生品投资资金来源 外币借款。
涉诉情况（如适用） 不适用。
衍生品投资审批董事会公告披露日
2019 年 04 月 26 日
期（如有)
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衍生品投资审批股东大会公告披露
2019 年 05 月 30 日
日期（如有)
一、风险分析
1．市场风险：公司开展与主营业务相关的金融衍生品业务，当国际、国内经济形势发
生变化时，相应的汇率、利率等市场价格波动将可能对公司金融衍生品交易产生不利
影响，但在当前人民币汇率波动的情况下，通过开展套期保值类的金融衍生品业务将
有效抵御市场波动风险，保证公司合理及稳健的利润水平；
2．信用风险：公司在开展衍生品交易业务时，存在一方合同到期无法履约的风险；
3．操作风险：公司在开展衍生品交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审
批，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，将可能导致衍生品业务损失
或丧失交易机会；
4．法律风险：公司开展衍生品交易业务时，存在交易人员未能充分理解交易合同条款
报告期衍生品持仓的风险分析及控
和产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。
制措施说明（包括但不限于市场风
二、风险控制措施
险、流动性风险、信用风险、操作
1．选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务，严格控制
风险、法律风险等）
金融衍生品的交易规模。
2．审慎选择交易对手和金融衍生产品，最大程度降低信用风险；
3．制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在
授权范围内从事衍生品交易业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相
关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生；
4．依据相关法律法规及《四川九洲电器股份有限公司衍生品投资内部控制及信息披露
制度》等内部相关规定进行交易操作，与交易对方签订条款准确明晰的法律协议，最
大程度的避免可能发生的法律争端。
5．公司定期对金融衍生业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实
性等方面进行监督检查。
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生 已锁定交割产品的公允价值变动损益的计算方法为： 锁定的结汇价格-报告期末外汇兑
品公允价值的分析应披露具体使用 人民币中间价）x 交割本金
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无。
是否发生重大变化的说明
公司开展以套期保值为目的的衍生品交易业务是日常经营使用外币结算业务的需要，
通过合理的衍生品工具锁定交易成本，有利于规避外汇市场的风险，降低外汇结算成
独立董事对公司衍生品投资及风险
本。公司建立了相应的内控制度、风险机制和监管机制，制定了合理的会计政策及会
控制情况的专项意见
计核算具体原则，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。审议程序合法合规，符合相
关法律法规的规定，不存在损害公司股东利益的情形。
15
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
九洲空
管所持 有利于
有的绵 公司进
绵阳安
阳九洲 一步聚 《证券
州投资 2019 年 以评估 按计划 2019 年
北斗新 焦主业 时报》、
控股集 05 月 29 235.5 0 30.51% 价值为 否 无 是 如期实 04 月 08
时空能 发展， 巨潮资
团有限 日 依据 施。 日
源有限 优化公 讯网
公司
公司 司资源
12%股 配置。
权
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广播电视接收设
四川九州电
备及器材、通讯传
子科技股份 子公司 409,647,647.00 2,904,685,272.15 951,945,098.13 778,601,265.03 -12,021,777.42 -9,759,263.91
输设备研发及制
有限公司
造；广播电视工程
16
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
服务
广播电视接收设
深圳市九洲
备及器材、通讯传
电器有限公 子公司 320,550,000.00 866,627,781.69 587,464,818.05 344,647,759.06 11,820,280.08 8,164,696.62
输设备研发及制
司
造；电子加工服务
雷达、空中交通管
制系统、通信设
四川九洲空 备、导航系统、监
管科技有限 子公司 视系统及相关设 150,000,000.00 1,339,409,657.84 646,712,224.17 229,806,294.07 11,152,939.05 10,600,202.88
责任公司 备器材的设计、制
造、安装、销售、
服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险
数字电视业务、空管业务和信息系统业务是符合国家战略发展方向的新兴产业,长期来看政策变化的
风险较小。但在短期内,三网融合、互联网电视、低空空域开放、食品溯源等方面的政策存在空白区域和
不确定性,政策变化可能对公司未来经营造成一定影响。
针对政策风险,公司坚持做好相关产业政策的跟踪和分析工作,在制定公司发展战略、执行具体市场项
目时都进行了宏观和具体层面的政策风险分析和应对工作,努力将政策变化的影响控制在了最小范围。
2、市场竞争风险
目前数字终端场已成红海，在国际市场，摩托罗拉、汤姆逊、思科、佩斯等厂商占据了大部分有线运
营商市场份额，在国内，公司面临着来自广电设备企业和通信设备企业等同行的全方位市场竞争，同时，
互联网企业也在不断跨界进入数字电视行业，加大公司竞争压力。
17
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
在空管领域，目前国际大公司在民用机载和地面空管设备市场的优势地位还比较突出，公司面临较大
的竞争压力。同时，随着空管行业进入门槛降低，市场竞争者增多，对公司也形成了一定影响。
信息系统领域，随着我国数字化、信息化、智能化进程进一步加快，行业集中度进一步提升，公司面
临国内、国际信息系统巨头企业及新兴互联网企业双重竞争压力。
为应对激烈的市场竞争,公司将持续推进产品科研开发能力、市场营销能力和生产供货能力等企业综
合竞争能力的建设工作,努力提升公司竞争力,积极应对市场竞争。
3、盈利能力风险
近期受到存储芯片等物料受全球范围内手机、PC等智能终端扩容与需求的增长影响，数字电视产业物
料供货紧张，价格维持高位，公司物料采购成本上升，毛利率下滑，吞噬了公司利润空间。同时，受到能
源、劳动力等其他成本要素的价格持续上涨，对公司的成本控制能力和盈利能力带来了挑战。
对此,公司将进一步落实各项运营费用管理产品成本控制措施。一方面,通过优化人力资源政策,维持
一支规模合理的人员队伍,控制运营费用增长。同时,通过产品优化设计和供应链管理,控制原材料采购成
本,增强产品盈利能力。通过以上各种手段,保证公司盈利水平。
4、应收账款风险
近年来,由于受到经济和行业形势的影响,公司数字电视产品、信息系统产品的应收账款占营业收入比
例呈现出持续增长态势,增加了公司的应收账款和现金流风险。
公司将继续做好客户信用信息的收集和客户信用评价工作,不断完善客户信用记录档案,优先与信用
水平较高、偿还能力较强的大客户合作,降低应收账款坏账风险。同时,完善专业清欠队伍,提升欠款清收
能力,确保公司应收账款的及时回收。
18
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2018 年度股东大会决议
公告》（公告编号：
2018 年度股东大会 年度股东大会 50.09% 2019 年 05 月 30 日 2019 年 05 月 31 日
2019019），披露于《证券时
报》、巨潮资讯网。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告
无 无 无
书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无 无 无
2012 年非公开发行股票时，控股
股东承诺：九洲集团将严格按照
《上市公司治理准则》的相关规
定，不会以下达经营计划、指令及
首次公开发行或再融资时所 控股股东九 2012 年 07
其他承诺 其他任何形式影响四川九洲电器 长期 履行中
作承诺 洲集团 月 20 日
股份有限公司的经营管理，坚决维
护上市公司的独立性，保证上市公
司资产独立完整、人员独立、财务
独立、机构独立、业务独立。
19
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股权激励承诺 无 无 无
其他对公司中小股东所作承
无 无 无
诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，
应当详细说明未完成履行的
无
具体原因及下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
20
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
一、关于意向性收购四川九洲卫星导航投资发展有限公司5%股权暨关联交易的事项
2015年7月10日，公司第十届董事会2015年度第四次会议审议通过了《关于意向性收购四川九洲卫星
导航投资发展有限公司5%股权暨关联交易的议案》：公司拟与控股股东九洲集团签订意向性协议，公司拟
以现金方式收购九洲集团所持的四川九洲卫星导航投资发展有限公司5%的股权。本次交易的转让价格以评
估价值为依据，待完成对上述股权的评估确定转让价格后，另行提交公司董事会或股东大会审议。详见公
21
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司于2015年7月13日在《证券时报》和巨潮资讯网上披露的公告（公告编号：2015042）。
截止报告期末，该事项仍在持续推进论证中。
二、关于全资子公司与关联方共同投资暨关联交易的事项
经2018年12月19日公司第十一届董事会2018年度第十七次会议审议通过《关于全资子公司与关联方共
同投资暨关联交易的议案》：四川九洲空管科技有限责任公司拟与自然人黄如签订股权转让协议，收购其
持有的成都福瑞空天科技有限公司（以下简称“福瑞空天”）34%股权，鉴于黄如尚未完成标的股权对应
注册资本的实缴义务，故本次受让股权的转让对价为人民币0元。本次受让股权完成后,由九洲空管承担标
的股权的出资义务，即九洲空管以自有资金承担福瑞空天34%股权对应的人民币389.3万元实缴出资义务。
详见公司于2018年12月20日在《证券时报》和巨潮资讯网上披露的《关于全资子公司与关联方共同投资暨
关联交易的公告》（公告编号：2018056）。
截止报告期末，福瑞空天股权变更工商登记手续已办理完毕，相关股权转让工作已完成。详见公司于
2019年5月28日在《证券时报》和巨潮资讯网上披露的《关于全资子公司与关联方共同投资暨关联交易的
进展公告》（公告编号：2019018）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于意向性收购四川九洲卫星导航投资
2015 年 07 月 13 日 《证券时报》、巨潮资讯网
发展有限公司 5%股权暨关联交易的公告》
《关于全资子公司与关联方共同投资暨关
2018 年 12 月 20 日 《证券时报》、巨潮资讯网
联交易的公告》
《关于全资子公司与关联方共同投资暨关
2019 年 05 月 28 日 《证券时报》、巨潮资讯网
联交易的进展公告》
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
22
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
实际 是否 是否为
担保额度相关公告 实际发生日期（协议签
担保对象名称 担保额度 担保 担保类型 担保期 履行 关联方
披露日期 署日）
金额 完毕 担保
深圳翔成电子科技
2017 年 08 月 30 日 1,000 2017 年 08 月 30 日 1,000 连带责任保证 2 否 否
有限公司
报告期内审批的对外担保额度合计 报告期内对外担保实
0 1,000
（A1） 际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合计 报告期末实际对外担
1,000 1,000
（A3） 保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
实际 是否 是否为
担保额度相关公告 实际发生日期（协议签
担保对象名称 担保额度 担保 担保类型 担保期 履行 关联方
披露日期 署日）
金额 完毕 担保
深圳市九洲电器有 3,314.
2017 年 08 月 31 日 3,314.6 2017 年 08 月 31 日 连带责任保证 2年 否 否
限公司 6
九洲（香港）多媒
2018 年 07 月 04 日 3,310 2018 年 08 月 04 日 3,310 连带责任保证 2年 否 否
体有限公司
九洲（香港）多媒
2018 年 07 月 04 日 7,940 2018 年 08 月 04 日 7,940 连带责任保证 2年 否 否
体有限公司
四川迪佳通电子有
2018 年 05 月 12 日 5,000 2018 年 06 月 02 日 5,000 连带责任保证 2年 否 否
限公司
四川九州光电子技
2017 年 08 月 12 日 7,000 2017 年 08 月 30 日 7,000 连带责任保证 2年 否 否
术有限公司
23
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四川九州光电子技
2018 年 07 月 04 日 3,000 2018 年 08 月 01 日 3,000 连带责任保证 2年 否 否
术有限公司
四川九州光电子技
2019 年 04 月 08 日 2,000 0 连带责任保证 2年 否 否
术有限公司
成都九洲信息系统
2018 年 07 月 04 日 10,000 2018 年 07 月 04 日 10,000 连带责任保证 2年 否 否
股份有限公司
成都九洲信息系统
2018 年 07 月 04 日 10,000 2018 年 07 月 04 日 10,000 连带责任保证 2年 否 否
股份有限公司
成都九洲信息系统
2018 年 03 月 29 日 5,300 0 连带责任保证 2年 否 否
股份有限公司
四川九州电子股份
2018 年 11 月 20 日 6,000 2018 年 11 月 20 日 5,000 连带责任保证 1年 否 否
有限公司
成都九洲信息系统
2018 年 04 月 27 日 2,500 2018 年 05 月 22 日 2,500 连带责任保证 2年 否 否
股份有限公司
成都九洲信息系统
2018 年 08 月 02 日 8,000 2018 年 08 月 02 日 8,000 连带责任保证 1年 否 否
股份有限公司
成都九洲信息系统
2019 年 04 月 08 日 10,000 0 连带责任保证 1年 否 否
股份有限公司
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度合计
12,000 保实际发生额合计 65,064.6
（B1）
（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合 报告期末对子公司实
83,364.6 65,064.6
计（B3） 际担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
实际 是否 是否为
担保额度相关公告 实际发生日期（协议签
担保对象名称 担保额度 担保 担保类型 担保期 履行 关联方
披露日期 署日）
金额 完毕 担保
四川九州光电子技
2017 年 08 月 12 日 800 0 连带责任保证 2年 否 否
术有限公司
四川九洲视讯科技
2019 年 05 月 31 日 1,500 0 连带责任保证 2年 否 否
有限责任公司
四川九洲视讯科技
2018 年 11 月 20 日 2,000 0 连带责任保证 1年 否 否
有限责任公司
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度合计
1,500 保实际发生额合计 0
（C1）
（C2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合 报告期末对子公司实
4,300 0
计（C3） 际担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发
13,500 66,064.6
（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余
88,664.6 66,064.6
计（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 27.68%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 24,050
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 24,050
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明
无。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
2、履行精准扶贫社会责任情况
本报告期公司暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
一、关于控股子公司挂牌转让所持新疆成新九洲信息技术有限责任公司股权事项的情况
经2015年10月23日公司第十届董事会2015年度第八次会议审议通过，公司控股子公司四川九州电子科
技股份有限公司其下属控股子公司成都九洲电子信息系统股份有限公司拟通过产权交易所以公开挂牌的
方式转让所持新疆成新九洲信息技术有限责任公司73.33%的股权。详见公司于2015年10月27日在《证券时
报》和巨潮资讯网上披露的公告（公告编号：2015068）。2018年10月26日公司第十一届董事会2018年度
第八次董事会审议通过《关于终止新疆成新九洲信息技术有限责任公司股权挂牌转让并进行清算注销的议
案》，由于新疆成新业务持续下降，连续亏损，公司决定终止挂牌转让新疆成新股权事项，对其进行清算
注销，详见公司于2018年10月30日在《证券时报》和巨潮资讯网上披露的公告（公告编号：2018049）。
截止报告期末，该事项正在推进中，清算注销工作尚未完成。
二、关于控股子公司转让绵阳九洲北斗新时空能源有限公司12%股权事项的情况
经2019年4月4日公司第十一届董事会2019年度第一次会议审议通过，公司控股子公司四川九洲空管科
技有限责任公司（以下简称“九洲空管”）与绵阳安州投资控股集团有限公司（以下简称“安投集团”）
签署《股权转让协议》，九洲空管将持有的绵阳九洲北斗新时空能源有限公司（以下简称“北斗能源公司”）
12%股权通过协议转让方式转让给安投集团，转让价格为235.5036万元。详见公司于2019年4月8日在《证
券时报》和巨潮资讯网上披露的公告（公告编号：2019003）。
截止报告期末，该股权转让工作已完成，北斗能源公司股权变更工商登记手续已办理完毕，九洲空管
不再持有北斗能源公司股权。详见公司于2019年6月11日在《证券时报》和巨潮资讯网上披露的公告（公
告编号：2019023）。
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,022,806,646 100.00% 0 0 0 0 0 1,022,806,646 100.00%
1、人民币普通股 1,022,806,646 100.00% 0 0 0 0 0 1,022,806,646 100.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 1,022,806,646 100.00% 0 0 0 0 0 1,022,806,646 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
27
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 51,966 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期内 限售条 持有无限售条
持股比 报告期末持有
股东名称 股东性质 增减变动 件的普 件的普通股数
例 的普通股数量 股份状态 数量
情况 通股数 量
量
四川九洲电器集团有限责
国有法人 47.61% 486,907,288 0.00 0 486,907,288
任公司
华宝信托有限责任公司－
天高资本 21 号单一资金信 其他 1.87% 19,140,000 0.00 0 19,140,000
托
四川富润志合投资有限责
国有法人 1.04% 10,623,100 -2,279,900 0 10,623,100
任公司
招商财富－招商银行－安
徽国资 1 号专项资产管理 其他 1.01% 10,303,030 0.00 0 10,303,030
计划
华安未来资产－浦发银行
－华安资产－浦发银行－ 其他 1.01% 10,303,030 0.00 0 10,303,030
东兴 1 号资产管理计划
绵阳科技城发展投资（集
国有法人 0.98% 10,000,000 0.00 0 10,000,000
团）有限公司
中国建设银行股份有限公
司－华夏中证四川国企改 其他 0.70% 7,171,845 7,171,845 0 7,171,845
革交易型开放式指数证券
28
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资基金
绵阳市九华投资管理中心 境内非国
0.67% 6,815,620 0.00 0 6,815,620
(有限合伙) 有法人
长城国融投资管理有限公
国有法人 0.48% 4,924,600 0.00 0 4,924,600
司
境内自然
袁公民 0.35% 3,607,636 3,607,636 0 3,607,636
人
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名普通股股东的情况（如有）无。
（参见注 3）
前十名股东已知四川九洲电器集团有限责任公司与绵阳市九华投资管理中心（有限
上述股东关联关系或一致行动的说明 合伙）属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间是否
存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
四川九洲电器集团有限责任公司 486,907,288 人民币普通股 486,907,288
华宝信托有限责任公司－天高资本 21 号单一资金信托 19,140,000 人民币普通股 19,140,000
四川富润志合投资有限责任公司 10,623,100 人民币普通股 10,623,100
招商财富－招商银行－安徽国资 1 号专项资产管理计划 10,303,030 人民币普通股 10,303,030
华安未来资产－浦发银行－华安资产－浦发银行－东兴 1 号资
10,303,030 人民币普通股 10,303,030
产管理计划
绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
中国建设银行股份有限公司－华夏中证四川国企改革交易型开
7,171,845 人民币普通股 7,171,845
放式指数证券投资基金
绵阳市九华投资管理中心(有限合伙) 6,815,620 人民币普通股 6,815,620
长城国融投资管理有限公司 4,924,600 人民币普通股 4,924,600
袁公民 3,607,636 人民币普通股 3,607,636
前 10 名无限售条件普通股股东之间，
前十名无限售流通股东中已知四川九洲电器集团有限责任公司与绵阳市九华投资管
以及前 10 名无限售条件普通股股东
理中心（有限合伙）属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，未知其他
和前 10 名普通股股东之间关联关系
股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
或一致行动的说明
截止报告期末，股东绵阳科技城发展投资（集团）有限公司通过中信证券股份有限
前 10 名普通股股东参与融资融券业
公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 5,000,000 股；股东袁公民通过华西证
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 3,600,636 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
29
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 06 月 06
袁红 副总经理 解聘 因工作变动原因
日
32
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川九洲电器股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 533,101,316.82 836,378,579.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,379,610.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 147,908,948.25 103,734,339.50
应收账款 2,788,975,441.28 2,775,789,957.56
应收款项融资 0.00
预付款项 117,064,407.37 85,284,845.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 78,559,913.90 66,762,959.95
其中：应收利息 785,416.66 2,180,685.04
应收股利 0.00
34
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 719,556,221.65 778,867,915.28
合同资产 0.00
持有待售资产 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00
其他流动资产 273,891,293.79 150,067,150.83
流动资产合计 4,662,437,153.06 4,796,885,748.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 0.00
可供出售金融资产 4,100,000.00
其他债权投资 0.00
持有至到期投资
长期应收款 0.00 96,600.00
长期股权投资 10,725,199.70 10,391,198.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 0.00
投资性房地产 153,372,174.50 156,371,866.97
固定资产 340,784,470.24 344,688,506.71
在建工程 0.00
生产性生物资产 0.00
油气资产 0.00
使用权资产 0.00
无形资产 31,517,014.32 35,513,467.20
开发支出 0.00
商誉 0.00
长期待摊费用 2,876,586.29 3,024,716.47
递延所得税资产 59,369,524.25 61,315,274.71
其他非流动资产 0.00
非流动资产合计 598,644,969.30 615,501,630.71
资产总计 5,261,082,122.36 5,412,387,379.14
流动负债：
短期借款 930,583,780.35 764,101,360.00
向中央银行借款 0.00
35
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
拆入资金 0.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 305,971,369.75 301,872,928.20
应付账款 1,083,825,132.03 1,335,085,536.58
预收款项 81,118,536.24 70,233,361.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 75,915,694.63 127,770,098.33
应交税费 16,364,102.73 47,809,728.64
其他应付款 150,846,844.45 122,724,381.83
其中：应付利息 0.00 203,000.00
应付股利 153,560.00 153,560.00
应付手续费及佣金 0.00
应付分保账款 0.00
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 14,400,807.56 25,402,215.85
流动负债合计 2,659,026,267.74 2,794,999,610.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券 0.00
其中：优先股 0.00
永续债 0.00
租赁负债 0.00
长期应付款 0.00
长期应付职工薪酬
预计负债 13,375,972.76 14,177,908.27
36
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 127,447,675.26 120,767,080.13
递延所得税负债 957,547.53 1,190,023.52
其他非流动负债 0.00
非流动负债合计 191,781,195.55 186,135,011.92
负债合计 2,850,807,463.29 2,981,134,622.47
所有者权益：
股本 1,022,806,646.00 1,022,806,646.00
其他权益工具 0.00
其中：优先股 0.00
永续债 0.00
资本公积 277,298,659.92 277,298,659.92
减：库存股 0.00
其他综合收益 -2,318,637.96 394,135.53
专项储备 12,517,752.05 12,689,749.89
盈余公积 52,335,051.02 52,335,051.02
一般风险准备
未分配利润 1,023,975,489.64 1,040,645,846.16
归属于母公司所有者权益合计 2,386,614,960.67 2,406,170,088.52
少数股东权益 23,659,698.40 25,082,668.15
所有者权益合计 2,410,274,659.07 2,431,252,756.67
负债和所有者权益总计 5,261,082,122.36 5,412,387,379.14
法定代表人：霞晖 主管会计工作负责人：邓明兴 会计机构负责人：刘恒
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 125,941,262.85 148,245,620.52
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
37
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项
其他应收款 10,809,129.26 1,177,916.08
其中：应收利息 785,416.66 1,127,208.33
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 51,006.17 58,970.40
流动资产合计 136,801,398.28 149,482,507.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,772,572,336.15 1,773,726,393.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 56,604,506.85 57,628,232.61
固定资产 61,837.13 62,532.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,823,657.83 2,847,285.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,832,062,337.96 1,834,264,444.46
资产总计 1,968,863,736.24 1,983,746,951.46
38
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 324,321.63 332,055.63
应交税费 32,877.90 46,479.33
其他应付款 836,392.81 331,806.29
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,193,592.34 710,341.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,193,592.34 710,341.25
所有者权益：
39
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 1,022,806,646.00 1,022,806,646.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 852,388,416.35 852,388,416.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 52,335,051.02 52,335,051.02
未分配利润 40,140,030.53 55,506,496.84
所有者权益合计 1,967,670,143.90 1,983,036,610.21
负债和所有者权益总计 1,968,863,736.24 1,983,746,951.46
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,308,231,309.96 1,630,855,633.79
其中：营业收入 1,308,231,309.96 1,630,855,633.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,311,876,444.94 1,623,727,382.07
其中：营业成本 1,053,736,833.56 1,374,360,514.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,856,564.41 6,342,613.64
销售费用 60,440,235.59 56,223,020.87
管理费用 73,704,584.20 84,017,558.06
研发费用 101,593,819.53 90,988,966.03
40
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财务费用 17,544,407.65 11,794,708.92
其中：利息费用 22,690,193.16 18,696,169.18
利息收入 7,502,454.68 8,444,451.26
加：其他收益 22,416,967.49 30,932,831.69
投资收益（损失以“－”号填
1,446,290.49 -677,417.42
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
479,610.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-10,678,832.55 -13,835,514.85
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,470,117.20 -5,413,833.65
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
116,178.94 67,995.73
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,664,962.19 18,202,313.22
加：营业外收入 797,518.10 1,439,849.27
减：营业外支出 311,469.52 400,162.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,151,010.77 19,242,000.15
减：所得税费用 5,718,026.75 6,572,460.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,432,984.02 12,669,540.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
2,432,984.02 12,669,540.13
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 3,785,776.40 14,400,038.50
2.少数股东损益 -1,352,792.38 -1,730,498.37
六、其他综合收益的税后净额 -2,741,070.86 -54,518.18
41
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,712,773.49 148,092.48
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-2,712,773.49 148,092.48
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -2,712,773.49 148,092.48
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-28,297.37 -202,610.66
税后净额
七、综合收益总额 -308,086.84 12,615,021.95
归属于母公司所有者的综合收益
1,073,002.91 14,548,130.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,381,089.75 -1,933,109.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0037 0.0141
42
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.0037 0.0141
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：霞晖 主管会计工作负责人：邓明兴 会计机构负责人：刘恒
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 1,266,590.70 1,222,350.40
减：营业成本 1,073,372.26 1,026,832.56
税金及附加 183,577.56 328,087.40
销售费用
管理费用 3,274,894.43 2,812,745.39
研发费用
财务费用 -1,185,174.64 -1,113,758.93
其中：利息费用
利息收入 1,187,304.04 1,116,233.53
加：其他收益 1,360,000.00
投资收益（损失以“－”号填
7,159,745.52
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,079,666.61 -471,556.02
加：营业外收入 10,000.00 1,000.00
43
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
5,089,666.61 -470,556.02
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,089,666.61 -470,556.02
（一）持续经营净利润（净亏损
5,089,666.61 -470,556.02
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
44
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、综合收益总额 5,089,666.61 -470,556.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,217,618,962.04 1,583,395,784.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 31,619,575.90 53,741,890.19
收到其他与经营活动有关的现金 54,051,961.90 51,270,819.92
经营活动现金流入小计 1,303,290,499.84 1,688,408,494.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,123,627,074.86 1,243,707,635.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
45
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
255,465,014.96 259,253,121.82
金
支付的各项税费 81,216,124.20 66,301,840.36
支付其他与经营活动有关的现金 134,033,025.51 165,645,827.29
经营活动现金流出小计 1,594,341,239.53 1,734,908,425.44
经营活动产生的现金流量净额 -291,050,739.69 -46,499,930.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 334,200,000.00 344,300,000.00
取得投资收益收到的现金 3,849,549.14 3,759,987.03
处置固定资产、无形资产和其他
9,070.00 59,430.69
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,761,227.20
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,966,567.47 1,665,106.53
投资活动现金流入小计 341,025,186.61 351,545,751.45
购建固定资产、无形资产和其他
10,218,184.17 34,872,698.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 446,557,200.00 361,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 456,775,384.17 396,772,698.80
投资活动产生的现金流量净额 -115,750,197.56 -45,226,947.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 403,551,280.11 453,644,091.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 114,000,000.00 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 517,551,280.11 553,644,091.00
偿还债务支付的现金 237,000,000.00 363,106,304.50
分配股利、利润或偿付利息支付
42,406,463.30 44,651,508.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
46
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 110,000,000.00 80,000,000.00
筹资活动现金流出小计 389,406,463.30 487,757,812.62
筹资活动产生的现金流量净额 128,144,816.81 65,886,278.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-774,325.07 36,792.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -279,430,445.51 -25,803,807.69
加：期初现金及现金等价物余额 692,821,554.54 648,158,736.98
六、期末现金及现金等价物余额 413,391,109.03 622,354,929.29
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,331,715.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 104,093.37 1,351,481.94
经营活动现金流入小计 1,435,808.37 1,351,481.94
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,486,477.33 2,287,945.16
金
支付的各项税费 264,984.61 714,749.44
支付其他与经营活动有关的现金 376,338.04 238,072.26
经营活动现金流出小计 3,127,799.98 3,240,766.86
经营活动产生的现金流量净额 -1,691,991.61 -1,889,284.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 56,000,000.00
取得投资收益收到的现金 8,313,802.92 308,206.72
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,761,227.20
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,529,095.71 184,622.64
投资活动现金流入小计 9,842,898.63 58,254,056.56
购建固定资产、无形资产和其他
47
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,000,000.00 50,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -157,101.37 8,254,056.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
20,456,132.92 20,456,132.92
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,456,132.92 20,456,132.92
筹资活动产生的现金流量净额 -20,456,132.92 -20,456,132.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,305,225.90 -14,091,361.28
加：期初现金及现金等价物余额 87,673,376.89 131,647,206.08
六、期末现金及现金等价物余额 65,368,150.99 117,555,844.80
48
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般
其他综合收 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
其他 益
股 债 股 准备
一、上年期末余额 1,022,806,646.00 277,298,659.92 394,135.53 12,689,749.89 52,335,051.02 1,040,645,846.16 2,406,170,088.52 25,082,668.15 2,431,252,756.67
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,022,806,646.00 0.00 0.00 0.00 277,298,659.92 0.00 394,135.53 12,689,749.89 52,335,051.02 0.00 1,040,645,846.16 0.00 2,406,170,088.52 25,082,668.15 2,431,252,756.67
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 -2,712,773.49 -171,997.84 -16,670,356.52 -19,555,127.85 -1,422,969.75 -20,978,097.60
列）
（一）综合收益总额 -2,712,773.49 3,785,776.40 1,073,002.91 -1,381,089.75 -308,086.84
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普通
股
49
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -20,456,132.92 -20,456,132.92 -41,880.00 -20,498,012.92
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）
-20,456,132.92 -20,456,132.92 -41,880.00 -20,498,012.92
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备 -171,997.84 -171,997.84 -171,997.84
1．本期提取 0.00 0.00
50
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．本期使用 171,997.84 171,997.84 171,997.84
（六）其他 0.00 0.00
四、本期期末余额 1,022,806,646.00 277,298,659.92 -2,318,637.96 12,517,752.05 52,335,051.02 1,023,975,489.64 2,386,614,960.67 23,659,698.40 2,410,274,659.07
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目
减： 一般
具 其他综合收 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
优先 永续 其 益
股 准备
股 债 他
一、上年期末余额 1,022,806,646.00 276,913,400.65 -1,160,381.59 10,462,632.40 52,335,051.02 972,321,910.90 2,333,679,259.38 32,034,493.61 2,365,713,752.99
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,022,806,646.00 276,913,400.65 -1,160,381.59 10,462,632.40 52,335,051.02 972,321,910.90 2,333,679,259.38 32,034,493.61 2,365,713,752.99
三、本期增减变动金额（减
148,092.48 134,139.10 -6,056,094.42 -5,773,862.84 -1,933,109.03 -7,706,971.87
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 148,092.48 14,400,038.50 14,548,130.98 -1,933,109.03 12,615,021.95
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
51
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -20,456,132.92 -20,456,132.92 -20,456,132.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-20,456,132.92 -20,456,132.92 -20,456,132.92
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 134,139.10 134,139.10 134,139.10
1．本期提取 134,139.10 134,139.10 134,139.10
2．本期使用
52
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（六）其他
四、本期期末余额 1,022,806,646.00 276,913,400.65 -1,012,289.11 10,596,771.50 52,335,051.02 966,265,816.48 2,327,905,396.54 30,101,384.58 2,358,006,781.12
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 收益
一、上年期末余额 1,022,806,646.00 852,388,416.35 52,335,051.02 55,506,496.84 1,983,036,610.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,022,806,646.00 0.00 0.00 0.00 852,388,416.35 0.00 0.00 0.00 52,335,051.02 55,506,496.84 0.00 1,983,036,610.21
三、本期增减变动金额（减少
-15,366,466.31 -15,366,466.31
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,089,666.61 5,089,666.61
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
53
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（三）利润分配 -20,456,132.92 -20,456,132.92
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 -20,456,132.92 -20,456,132.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,022,806,646.00 852,388,416.35 52,335,051.02 40,140,030.53 1,967,670,143.90
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 减：库存
股本 优先 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
永续债 其他 股
股
一、上年期末余额 1,022,806,646.00 852,388,416.35 52,335,051.02 84,198,474.35 2,011,728,587.72
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,022,806,646.00 852,388,416.35 52,335,051.02 84,198,474.35 2,011,728,587.72
三、本期增减变动金额（减少
-20,926,688.94 -20,926,688.94
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -470,556.02 -470,556.02
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -20,456,132.92 -20,456,132.92
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -20,456,132.92 -20,456,132.92
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
55
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5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,022,806,646.00 852,388,416.35 52,335,051.02 63,271,785.41 1,990,801,898.78
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三、公司基本情况
四川九洲电器股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）原名四川湖山电
子股份有限公司（以下简称四川湖山），经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）506号和深圳证券
交易所深证发字（1998）第102号核准，公司股票于1998年5月6日在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码
“000801”。四川湖山原名为四川省绵阳市无线电厂（以下简称绵阳无线电厂），始建于1969年，主要经
营电子音响设备，卫星电视接收机系统的制造、加工、销售及售后服务。1987年12月，绵阳无线电厂经绵
阳市人民政府批准进行股份制改革试点，1988年1月、1990年2月，经人民银行绵阳市分行批准向社会公开
发行个人股245万股和1,255万股，共计1,500万股；1992年1月经绵阳市体改委批准向社会募集法人股1,530
万股。1993年1月，公司根据原《股份有限公司规范意见》等规定委托原绵阳市会计师事务所进行资产评
估、界定净资产产权，并对股权结构进行规范管理。1993年2月18日，公司向绵阳市工商行政管理局申请
变更登记，企业名称更名为绵阳湖山电子股份有限公司，注册资本为5,038万元。1993年11月13日，原国
家体改委[体改生（1993）191号]批准公司继续进行规范化的股份制企业试点。
2003年5月31日，公司原股东四川千佛山生态旅游开发有限公司（简称千佛山旅游公司）和吉林三洋
实业公司（已更名为大连经济技术开发区三洋实业公司，简称三洋实业）与四川九洲电器集团有限责任公
司（以下简称九洲集团公司）签订《股权转让协议》，九洲集团公司受让千佛山旅游公司和三洋实业持有
的法人股份3,961,077股和35,516,000股，共计39,477,077股，占总股本的29.90%。转让协议已履行，于
2003年7月24日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户登记手续。本次转让后股权结构
变更为：九洲集团公司3,947.7077万股、占29.90%，为第一大股东，千佛山旅游公司3,540.29万股、占
26.81%，上海纳米创业投资有限公司（简称上海纳米）1,123.20万股、占8.51%，成都君信实业有限公司
（简称成都君信）399.11万股、占3.02%，绵阳银星贸易公司262.08万股、占1.98%，社会流通股3,931.20
万股、占29.78%。2004年3月18日，千佛山旅游公司与绵阳市投资控股（集团）有限公司（以下简称绵阳
投资）签订《股权转让协议》，绵阳投资受让千佛山旅游公司的法人股35,402,923股，占总股本的26.81%。
转让协议已履行，于2004年4月8日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户手续。本次转
让后股权结构变更为：九洲集团公司3,947.7077万股、占29.90%，为第一大股东，绵阳投资3,540.29万股、
占26.81%，为第二大股东，千佛山旅游公司不再持有公司股份。
2004年12月24日，绵阳市政府国有资产监督管理委员会（以下简称绵阳市国资委）[绵国资委发（2004）
43号]将绵阳投资持有的公司股份3,540.29万股，占总股本的26.81%划转给九洲集团公司。2006年1月4日，
国务院国资委［国资产权（2005）1607号］同意上述股权的划转，股份性质为国有法人股。划转事宜完成
后，九洲集团公司持有公司股份74,880,000股，占总股本的56.71%。
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2006年7月12日，经公司2006年第二次临时股东暨相关股东会议决议通过，并经四川省政府国资委[川
国资产权（2006）160号]批复，公司于2006年8月2日实施股权分置改革，具体方案为公司的非流通股股东
向本方案实施股份变更登记日在册的全体流通股股东履行对价安排，流通股股东每10股获得3.5股，非流
通股股东执行对价安排的股份数量为13,759,199股。股权分置改革完成后，公司总股本仍为13,203.5903
万股，其中：九洲集团公司持有6,376.8639万股，占总股本的48.30%。
2010年5月14日，经中国证监会[证监许可（2010）611号]《关于核准四川湖山电子股份有限公司重大
资产重组及向四川九洲电器集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》核准，公司实施了重大资产置换
及发行股份购买资产的重大资产重组方案。公司变更后的注册资本为人民币18,999万元，已经信永中和会
计师事务所有限公司出具XYZH/2009CDA6044号验资报告验证。2010年11月30日，四川湖山更名为四川九洲
电器股份有限公司。
2011年3月29日，公司2010年度股东大会审议通过2010年度利润分配方案，以2010年12月31日总股本
189,994,086股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股。公司变更后的注册资本为人民币
37,998.8172万元，已经信永中和会计师事务所有限公司出具XYZH/2010CDA3119号验资报告验证。
2011年5月11日经公司2011年度第一次临时股东大会决议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议
案》、2012年2月10日经公司2012年度第一次临时股东大会决议通过的《关于调整公司非公开发行股票方
案的议案》、2012年3月13日经公司2012年度第二次临时股东大会决议通过的《关于修订公司非公开发行
股票方案的议案》，以及2012年4月26日中国证券监督管理委员会证监许可[2012]575号《关于核准四川九
洲电器股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司获准非公开发行不超过9,707万股A股。实际非公开发
行A股股票7,990万股（每股人民币1.00元），实际募集资金净额475,708,600.00元，增加注册资本人民币
79,900,000.00元，变更后的注册资本为人民币459,888,172.00元，已经信永中和会计师事务所有限公司
出具XYZH/2011CDA3134-3号验资报告验证。
2015年3月30日经公司2014年第一次临时股东大会决议通过的《关于公司非公开发行股票方案的议
案》、四川省政府国有资产监督管理委员会《关于四川九洲电器股份有限公司非公开发行股票有关问题的
批复》（川国资产权[2014]39号）以及2015年3月10日中国证券监督管理委员会《关于核准四川九洲电器
股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2015］371号）公司获准非公开发行不超过9,500万股
人民币普通股（A股）。公司实际51,515,151股（每股人民币1.00元），实际募集资金总额1,291,999,987.08
元，增加注册资本人民币51,515,151.00元，变更后的注册资本为人民币511,403,323.00元，已经信永中
和会计师事务所（特殊普通合伙）出具XYZH/2015CDA60024号验资报告验证。
2016年5月27日，经公司2015年年度股东大会审议通过，以资本公积向全体股东每10股转增10股，实
施后总股本增至1,022,806,646.00股。
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
截至2019年6月30日止，公司股份总数为1,022,806,646.00股（每股面值1元）。公司法定代表人为霞
晖，企业法人营业执照注册号为91510700205402433Y，住所：绵阳市科创园区九洲大道259号。
公司的经营范围为：广播电视接收设备及器材制造，通信传输设备制造，卫星电视接收系统、整机装
饰件的制造、加工、销售和安装，软件业，文娱用品、文化办公机械、电工器件、家用电器、影视设备、
电子元器件、仪器仪表、电子计算机、录音录像带、灯光器材销售、维修，安装和咨询服务，木制品加工，
经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件
及技术的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”
业务。
公司控股股东为九洲集团公司，最终实际控制人为绵阳市国资委。
本报告期的合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”，“本附注九、在其
他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定（以下合称“企业会计准则”）的披露规定，并基于本财务报表附注“五、重要会计政策及会
计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理
的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的
确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认
和计量等。
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至6月30日。
3、营业周期
本集团营业周期为6个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以所在地货币为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方
合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、
发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现
的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的
权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
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在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有
者权益中不属于控股股东的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份
额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数
股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同
处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报
表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产
的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并
方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应
分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持
有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）.外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计
量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动
直接计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2).外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分
配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发
生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金
融工具合同一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
① 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成
本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的
对价金额作为初始确认金额。
I. 以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊
销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、其
他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长
期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动
资产。
II. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。当金融资产
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融
资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的其他债权投资，列示为一年内到期
的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的其他债权投资列示为其他流动资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期
损益。
III. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公
司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。企业在初始确
认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融
资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损
益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
② 金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有
现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资
产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项、合同资产以及其他流动资产中的应收票据，本公司运用简化计量
方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存
续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后
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是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个
月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始
确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于
第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利
率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认
后未显著增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以客
户信用等级组合和逾期账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据
的信息。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
③ 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。对于以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额，以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。
I. 以摊余成本计量的金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外
的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
此类金融负债主要包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。期限在一年以内（含
一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年
内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
II. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工
具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，
公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起
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的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的
其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的
自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或
损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
④ 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：I. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；II. 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；III. 该金融资产已转移，
虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控
制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
其他权益工具投资终止确认时，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综
合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的
对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资
产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保
留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
⑤ 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负
债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项
新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）
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之间的差额，计入当期损益。
⑥ 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互
抵销。
⑦ 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负
债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，使用不可输入值。
⑧ 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本
公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分
配处理。
11、应收票据
不适用
12、应收账款
应收款项包括应收账款、其他应收款，本集团对外销售商品、提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳
务接收方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、
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发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他
确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 是指单项金额超过100万元的应收账款和其他应收款
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
备的计提方法 额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据：
组合1账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合2关联方 公司对关联方的应收账款、其他应收款不计提坏账准备
组合3特殊组合 其他具有特殊性质的款项，如应收出口退税等
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合1账龄组合 账龄分析法
组合2关联方 不计提坏账
组合3特殊组合 不计提坏账
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年） 1.5 1.5
1-2年（含2年） 5 5
2-3年（含3年） 15 15
3年以上 50 50
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的
应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
13、应收款项融资
不适用
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
不适用
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、委托加工物资、科研试制成本等。
科研试制成本核算：
（1）自主立项项目：研究阶段的支出，应当于发生当期归集后计入损益（管理费用）；开发阶段的
支出在符合特定条件时则确认为无形资产。
（2）单一空管项目：1、九洲集团公司与外部签订经费合同的，根据外部合同由空管公司与九洲集团
公司签订合同，项目发生费用在“存货-研发支出”科目核算。收到经费拨款时，记“预收款项”科目，
资产负债表日，依据合同条件，根据会计准则确认收入，同时从“研发支出”科目结转进成本；2、九洲
集团公司与外部尚未签订经费合同但有明确任务输入的，项目发生费用在“存货-研发支出”核算，待项
目签订合同后处理方式同上，确认无经费拨款的项目在发生时计入当期损益。
（3）二合一项目：若九洲集团公司未签订外部经费合同，一旦项目正式明确，九洲集团公司与空管
公司签订阶段性研制合同，项目发生费用在“存货-研发支出”科目核算，待外部合同签订后九洲集团公
司与空管公司再签订正式经费合同，经费合同签订后账务处理同单一空管项目的处理。如果空管公司与九
洲集团公司未签订阶段性研制合同或经费合同，对项目归集的费用在年度内全额计入当期损益。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际
成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取
存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出
决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后
方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计
准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持
有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至
公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资
产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条
件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待
售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费
用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公
允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权
益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司
投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面
价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类
别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）
可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政
策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投
资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似
权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、
或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在
合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集
团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有
被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初
始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本
集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法
核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算
的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发
生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享
有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少
长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间
发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可
供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计
入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，
在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为
其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和房屋建筑
物。
投资性房地产按其成本作初始计量。外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属
于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必
要支出构成。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的
计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计
提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
土地使用权 45年 — 2.22%
房屋建筑物
其中：生产及其他用房屋建筑物 40年 3% 2.43%
构筑物及房屋装修 8年 3% 12.13%
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年末进行复核并作适当调整。
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当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有以下特征，即为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的，单位价值在2000元以
上并且使用年限在两年以上的资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可
靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。外购的固定资产成本包括买价
和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投
入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值
入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，
计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其它后续支出于发生时计入当期损益。
具体情况如下：（1）固定资产修理费用，直接计入当期费用。（2）固定资产改良支出，计入固定资产账
面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。（3）如不能区分是固定资产修理还是固定资
产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别
计入固定资产价值或计入当期费用。（4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资
产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明
细科目仍有余额，将该余额一次全部计入当期营业外支出。（5）融资租赁方式租入固定资产发生固定资
产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在两次装修期
间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法
其中：生产及其他用房
年限平均法 15-40 3% 6.47-2.43
屋建筑物
构筑物及房屋装修 年限平均法 5-8 3% 19.40-12.13
专用设备 年限平均法 4-10 3% 24.25-9.70
运输设备 年限平均法 10 3%-5% 9.70-9.50
机器设备 年限平均法 4-10 3%-5% 19.00-9.50
电子设备及其他 年限平均法 4-8 3%-5% 24.25-12.13
普通设备 年限平均法 5-8 3% 19.40-12.13
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。固
定资产折旧采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为
会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内采用与固定资产相一致的折旧政策计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产
所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内采用与固定资产相一致的折旧政策计提
折旧。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。包括在建期间发生的各项工程支出、符合资本化条件的借款费用以
及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需
要调整原已计提的折旧额或摊销额。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额（见本财务报表附注四、18
所述）。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已
经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期
确认为费用。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
用于购建或生产符合资本化条件的资产的专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专有技术、软件以及收益权等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合
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同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同
一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确
认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对
象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据
表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
当有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本集团于每年年度终了对使用寿命有限的无形资产进行
减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额.无形资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不予转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间
不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用
状态之日起转为无形资产列报。
31、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建
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工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使
用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的账面价值超过其可收回金额的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。资
产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试时，
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊
的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵
减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
减值测试后，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括固定资产装修和入网认证费等费用。该等费用在受益期内平均摊销，如长
期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。固定资
产装修和入网认证费的摊销年限分别为36和24个月。
33、合同负债
不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性
福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益
或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性
福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益
或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能
单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，
并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为预计负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可
能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金
额，确认为利息费用。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估计数。
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37、股份支付
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如
需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行
权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行
权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当
期确认剩余等待期内的所有费用。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
本集团的营业收入主要包括销售商品、租金收入和提供劳务收入，收入确认政策如下：
（1）销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本
能够可靠地计量时，确认营业收入实现。具体而言，以产品发货完毕或客户确认收货为收入确认时点。
（2）租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计收，确认租金收入。
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（3）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情
况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收
入。
40、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政
府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按
照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或
对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照
应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照
名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关
资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产
处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出
部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时
性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，
视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2、经营租赁租出资产
经营租赁租出资产的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发
生的初始直接费用，金额较大的予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期
计入当期损益；金额较小的直接计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租赁租入资产
于租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为
融资租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，
在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别以长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
能够合理确定租赁届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁
资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（2）融资租赁租出资产
于租赁开始日，按租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额
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确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期间进行分配。按实际利率法计算确认当期的融资收入。
于每年年度终了时，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整；有证据表明未担保
余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的减少，计入当期损益；以后
各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁
中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的投资金额内转回，并重新计算租赁内含利率，
以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直
接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递
延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，
即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债
在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营
分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
持有待售
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售
计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监
管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别
前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资
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产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定
条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为
持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值
减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资
产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部
分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将
对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售
类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确
认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待
售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售
类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整
后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置
或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
套期业务的处理方法
本集团套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期，套期保值业务在
满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
（1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备
了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项
目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，
且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本集团面临最终将影响
损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）本集团应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内
高度有效。
本集团套期项目为未来履行的出口项目将收取的部分外汇，对应的套期工具为远期结汇合同。
本集团以合同（协议）主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率分析法作套期
有效性回顾性评价。
套期业务的处理方法
本集团套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期，套期保值业务在
满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
（1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备
了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项
目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，
且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合本集团最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本集团面临最终将影响
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损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）本集团应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内
高度有效。
本集团套期项目为未来履行的出口项目将收取的部分外汇，对应的套期工具为远期结汇合同。
本集团以合同（协议）主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率分析法作套期
有效性回顾性评价。
其他综合收益
其他综合收益，是指企业根据企业会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。
其他综合收益项目应当根据企业相关会计准则的规定分为下列两类列报：
（1）以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综
合收益中所享有的份额等；
（2）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益
法核算的在被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的
份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折
算差额等。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
1、根据《关于修订印发 2019 年度一般
2019 年 8 月 23 日第十一届董事会 2019
企业财务报表格式的通知》（财会（2019） 《关于修订印发 2019 年度一般企业财
年度第四次会议审议通过
6 号）的相关要求，公司对财务报表相关 务报表格式的通知》自 2019 年半年度
2019 年 8 月 23 日第十届监事会 2019 年
项目进行列报调整，并对可比会计期间 报告开始执行
度第二次会议审议通过
的比较数据相应进行调整。
2、根据财政部《关于印发修订<企业会 2019 年 8 月 23 日第十一届董事会 2019
计准则第 7 号-非货币性资产交换>的通 年度第四次会议审议通过 会计准则第 7 号自 2019 年 6 月 10 日起
知》（财会[2019]8 号）的相关要求，公 2019 年 8 月 23 日第十届监事会 2019 年 施行
司对 2019 年度及以后期间发生的非货 度第二次会议审议通过
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币性资产交换，按照修订后的准则执行。
3、根据财政部《关于印发修订<企业会
2019 年 8 月 23 日第十一届董事会 2019
计准则第 12 号-债务重组>的通知》（财
年度第四次会议审议通过 会计准则第 12 号自 2019 年 6 月 17 日起
会[2019]9 号）的相关要求，公司对 2019
2019 年 8 月 23 日第十届监事会 2019 年 施行
年度及以后期间发生的债务重组，按照
度第二次会议审议通过
修订后的准则执行。
一、根据财政部上述会计政策的相关要求，公司会计政策变更的主要内容如下：
（一）根据《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）的相
关要求，公司对财务报表相关项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整，具体
情况如下：
1、资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票
据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目；
2、利润表新增“信用减值损失”项目反映企业按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》（财会〔2017〕7 号）的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失；
3、利润表中“投资收益”下新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”
项目；
4、利润表中“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；将利润
表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号列示）”。
5、现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关的还
是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列；
6、所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工
具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资
本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。
（二）根据财会〔2019〕8 号的相关要求，公司对 2019 年度及以后期间发生的非货币性资产交
换，按照修订后的准则执行。
（三）根据财会〔2019〕9 号的相关要求，公司对 2019 年度及以后期间发生的债务重组，按照
修订后的准则执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
公司会计政策将根据财政部发布财会[2019]6号、财会[2019]8号及财会[2019]9号的相关要求进行
调整，本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分项目及对应可比会计期间的比较数据列示产生
影响，不会影响当期和以前年度的财务数据，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 836,378,579.38 836,378,579.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,100,000.00 4,100,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 103,734,339.50 103,734,339.50
应收账款 2,775,789,957.56 2,775,789,957.56
应收款项融资
预付款项 85,284,845.93 85,284,845.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 66,762,959.95 66,762,959.95
其中：应收利息 2,180,685.04 2,180,685.04
应收股利 0.00
买入返售金融资产
存货 778,867,915.28 778,867,915.28
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 150,067,150.83 150,067,150.83
流动资产合计 4,796,885,748.43 4,800,985,748.43 4,100,000.00
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 4,100,000.00 -4,100,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 96,600.00 96,600.00
长期股权投资 10,391,198.65 10,391,198.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 156,371,866.97 156,371,866.97
固定资产 344,688,506.71 344,688,506.71
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 35,513,467.20 35,513,467.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,024,716.47 3,024,716.47
递延所得税资产 61,315,274.71 61,315,274.71
其他非流动资产
非流动资产合计 615,501,630.71 611,401,630.71 -4,100,000.00
资产总计 5,412,387,379.14 5,412,387,379.14
流动负债：
短期借款 764,101,360.00 764,101,360.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 301,872,928.20 301,872,928.20
应付账款 1,335,085,536.58 1,335,085,536.58
88
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预收款项 70,233,361.12 70,233,361.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 127,770,098.33 127,770,098.33
应交税费 47,809,728.64 47,809,728.64
其他应付款 122,724,381.83 122,724,381.83
其中：应付利息 203,000.00 203,000.00
应付股利 153,560.00 153,560.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 25,402,215.85 25,402,215.85
流动负债合计 2,794,999,610.55 2,794,999,610.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 14,177,908.27 14,177,908.27
递延收益 120,767,080.13 120,767,080.13
递延所得税负债 1,190,023.52 1,190,023.52
其他非流动负债
非流动负债合计 186,135,011.92 186,135,011.92
负债合计 2,981,134,622.47 2,981,134,622.47
所有者权益：
89
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股本 1,022,806,646.00 1,022,806,646.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 277,298,659.92 277,298,659.92
减：库存股
其他综合收益 394,135.53 394,135.53
专项储备 12,689,749.89 12,689,749.89
盈余公积 52,335,051.02 52,335,051.02
一般风险准备
未分配利润 1,040,645,846.16 1,040,645,846.16
归属于母公司所有者权益
2,406,170,088.52 2,406,170,088.52
合计
少数股东权益 25,082,668.15 25,082,668.15
所有者权益合计 2,431,252,756.67 2,431,252,756.67
负债和所有者权益总计 5,412,387,379.14 5,412,387,379.14
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 148,245,620.52 148,245,620.52
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 1,177,916.08 1,177,916.08
其中：应收利息 1,127,208.33 1,127,208.33
应收股利
存货
90
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 58,970.40 58,970.40
流动资产合计 149,482,507.00 149,482,507.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,773,726,393.55 1,773,726,393.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 57,628,232.61 57,628,232.61
固定资产 62,532.65 62,532.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,847,285.65 2,847,285.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,834,264,444.46 1,834,264,444.46
资产总计 1,983,746,951.46 1,983,746,951.46
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
91
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衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 332,055.63 332,055.63
应交税费 46,479.33 46,479.33
其他应付款 331,806.29 331,806.29
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 710,341.25 710,341.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 710,341.25 710,341.25
所有者权益：
股本 1,022,806,646.00 1,022,806,646.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
92
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资本公积 852,388,416.35 852,388,416.35
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 52,335,051.02 52,335,051.02
未分配利润 55,506,496.84 55,506,496.84
所有者权益合计 1,983,036,610.21 1,983,036,610.21
负债和所有者权益总计 1,983,746,951.46 1,983,746,951.46
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售产品、提供应税劳务金额 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%
城市维护建设税 应交流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
其中：本公司 25%
九州科技公司 15%
九州光电子公司 15%
成都九洲公司 15%
九洲视讯公司 15%
新疆成新公司 25%
深圳九洲电器公司 15%
迪佳通公司 15%
智英公司 25%
93
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
九洲杰纳公司 15%-39%
九洲（香港）公司 16.5%
空管公司 15%
2、税收优惠
（1）九州科技公司于2017年12月4日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局
和四川省地方税务局联合颁发的编号为GR201751001028的高新技术企业证书，经其主管税务机关备
案确认，九州科技公司2018年度企业所得税均按照高新技术企业优惠税率15%计算缴纳。
（2）九州光电子公司于2015年10月9日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务
局和四川省地方税务局联合颁发的编号为GR201551000545的高新技术企业证书，经其主管税务机关
备案确认，九州光电子公司2018年度企业所得税按照高新技术企业优惠税率15%计算缴纳。
（3）深圳九洲电器公司于2017年10月31日分别取得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财
政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的编号为GR201744201637的高新技术企
业证书，经其主管税务机关备案确认，深圳九洲电器公司2017年度、2018年度、2019年度企业所得税
均按照高新技术企业优惠税率15%计算缴纳。
（4）成都九洲公司于2015年10月9日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局
和四川省地方税务局联合颁发的编号为GR201551000167的高新技术企业证书，有效期为3年，根据《企
业所得税法》及《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号）规
定，成都九洲公司2017年所得税税率继续享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
（5）九洲视讯公司于2016年12月8日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局
和四川省地方税务局联合颁发的编号为GR201651000727的高新技术企业证书，有效期为3年。根据《企
业所得税法》及《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函〔2009〕203号）规
定，九洲视讯公司2017年所得税税率继续享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
（6）财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通
知》（财税[2011]58号）第二条规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类
产业企业减按15%的税率征收企业所得税；上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》
中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业；根据中华人民共
和国国家发展和改革委员会2014年8月20日出台的《西部地区鼓励类产业目录》，空管公司和迪佳通
公司属于前述西部地区鼓励类产业范畴，并经其主管税务机关备案确认，空管公司和迪佳通公司2018
年度企业所得税按照西部大开发优惠税率15%计算缴纳。
94
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（7）经国防科工委审核批准，绵阳市国家税务局直属分局备案，绵阳市国家税务局直属分局于
2012年7月25日下发编号为绵国税直准字[2012]第2-10号的文件，同意空管公司自2012年8月1日起军品
合同收入免征增值税。
经国防科工委审核批准，绵阳市国家税务局直属分局备案，绵阳市国家税务局直属分局于2017年
7月20日下发编号为绵国税直通[2017]第2219号文件，统一空管公司自2017年7月1日起军品合同收入免
征增值税。其他商品销售收入适用增值税，税率为17%，自2018年5月1日起，适用新增值税率，税率
为16%。
（8）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36
号），空管公司技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征增
值税。
（9）四川九洲空管有限责任公司公司于2016年12月8日取得四川省科技厅、四川省财政厅、四川
省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的编号为GR201651000519的高新技术企业证书。经主管
税务机关备案确认，四川九洲空管科技有限责任公司2018年度企业所得税按照西部大开发企业优惠税
率15%计算缴纳
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 529,161.83 8,781,739.43
银行存款 381,132,156.19 650,374,263.92
其他货币资金 151,439,998.80 177,222,576.03
合计 533,101,316.82 836,378,579.38
其中：存放在境外的款项总额 17,934,638.51 45,407,436.95
其他说明
(1)本公司期末使用受限的货币 资金金额为119,710,207.79元，其中：银行承兑汇票保证金
56,418,672.60元，保函保证金1,463,423.33元，专项补助资金1,230,000.00元，已办理质押的定期存单
60,000,000元，住房、维修基金存款573,111.86元，其他保证金25,000.00。
95
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(2)2013年8月31日成都九洲公司收到成都市高新技术产业开发区经贸发展局拨付的“年产18万台
套的食品安全溯源管理系统研发及产业化”项目专项补助资金4,080,000.00元，根据公司、成都市高新
技术产业开发区经贸发展局和存款银行签订的三方监管协议，公司使用该专项资金需要经过成都市高
新技术产业开发区经贸发展局审批，截止年末经审批已使用上述资金2,850,000.00元，尚未使用的余额
1,230,000.00元，其使用受到限制。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
3,379,610.00 4,100,000.00
的金融资产
其中：
衍生金融工具投资 479,610.00
权益工具投资 2,900,000.00 4,100,000.00
其中：
合计 3,379,610.00 4,100,000.00
其他说明：无
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 86,829,817.76 55,177,999.09
商业承兑票据 61,079,130.49 48,556,340.41
合计 147,908,948.25 103,734,339.50
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 47,778,998.61
合计 47,778,998.61
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
97
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：无
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
68,183,022.2
按单项计提坏账准备的应收账款 2.26% 68,183,022.22 0.00 65,842,223.78 2.20% 65,842,223.78 0.00
2
其中：
单项金额虽不重大但单项计提坏 100.00
5,777,652.78 0.19% 5,777,652.78 0.00 4,951,845.97 0.17% 4,951,845.97 100.00% 0.00
账准备的应收账款 %
单项金额重大并单项计提坏账准 62,405,369.4 100.00
2.07% 62,405,369.44 0.00 60,890,377.81 2.03% 60,890,377.81 100.00% 0.00
备的应收账款 4 %
2,948,553,25 97.74 159,577,812.5 2,788,975,4 2,927,510,643 97.80 151,720,686.1 2,775,789,957
按组合计提坏账准备的应收账款
3.84 % 6 41.28 .69 % 3 .56
其中：
2,278,648,91 75.53 159,577,812.5 2,119,071,1 2,302,173,371 76.91 151,720,686.1 2,150,452,685
组合 1 账龄组合 7.00% 6.59%
7.80 % 6 05.24 .66 % 3 .53
669,904,336. 22.18 669,904,336 625,337,272.0 20.89 625,337,272.0
组合 2 关联方 0.00% 0.00%
04 % .04 3 % 3
98
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3,016,736,27 100.00 227,760,834.7 2,788,975,4 2,993,352,867 100.00 217,562,909.9 2,775,789,957
合计
6.06 % 8 41.28 .47 % 1 .56
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市泰丰网络设备有
5,168,000.00 5,168,000.00 100.00% 预计无法收回
限公司
上海剑桥科技股份有限
1,160,922.24 1,160,922.24 100.00% 预计无法收回
公司
SEARS HOLDINGS
22,126,840.67 22,126,840.67 100.00% 预计无法收回
CORP
SHAF BROADCAST
1,776,106.79 1,776,106.79 100.00% 预计无法收回
PVT LTD
EZ corporation 32,173,499.74 32,173,499.74 100.00% 预计无法收回
合计 62,405,369.44 62,405,369.44 -- --
按单项计提坏账准备：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 5,777,652.78 5,777,652.78 100.00% 预计无法收回
账款
合计 5,777,652.78 5,777,652.78 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,692,614,602.22 25,389,219.04 1.50%
1-2 年 255,965,931.86 12,798,296.59 5.00%
2-3 年 124,696,842.66 18,704,526.40 15.00%
3 年以上 205,371,541.06 102,685,770.53 50.00%
99
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合计 2,278,648,917.80 159,577,812.56 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：关联方
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方 669,904,336.04 0.00 0.00%
合计 669,904,336.04 0.00 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,692,614,602.22
合计： 1,692,614,602.22
1至2年 255,965,931.86
2至3年 124,696,842.66
3 年以上 205,371,541.06
3至4年 205,371,541.06
合计 2,278,648,917.80
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 4,951,845.97 825,806.81 5,777,652.78
备的应收账款
单项金额重大并单 60,890,377.81 1,514,991.63 62,405,369.44
100
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项计提坏账准备的
应收账款
组合 1 账龄组合 151,720,686.13 7,857,126.43 159,577,812.56
组合 2 关联方 0.00 0.00
合计 217,562,909.91 10,197,924.87 227,760,834.78
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期计提坏账准备金额10197924.87元；本期收回或转回坏账准备金额为0。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款余额为1,055,687,243.84元，占应收账款期末余额的比率为34.99%。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
101
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 70,635,096.00 60.34% 46,203,818.49 54.18%
1至2年 29,318,197.62 25.04% 32,658,126.46 38.29%
2至3年 9,750,813.91 8.33% 5,434,954.44 6.37%
3 年以上 7,360,299.84 6.29% 987,946.54 1.16%
合计 117,064,407.37 -- 85,284,845.93 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年以上的原因主要系未达到结算时点。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付款项本年末账面余额中预付金额前五名的金额合计为 43,370,699.57元，占预付款项余额的
37.04%。
其他说明：无
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 785,416.66 2,180,685.04
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 77,774,497.24 64,582,274.91
合计 78,559,913.90 66,762,959.95
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
102
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
定期存款 785,416.66 1,522,493.26
理财产品 658,191.78
合计 785,416.66 2,180,685.04
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 62,713,536.59 50,267,739.09
备用金 15,759,816.72 12,311,632.17
其他经营业务应收款 3,035,491.95 1,517,495.93
关联方往来款 1,389,994.69 2,409,851.00
拆借款 1,129,861.09 2,723,785.38
其他 2,429,187.08 3,554,254.54
合计 86,457,888.12 72,784,758.11
2）坏账准备计提情况
103
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 8,202,483.20 8,202,483.20
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 480,907.68 480,907.68
2019 年 6 月 30 日余额 8,683,390.88 8,683,390.88
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 50,684,792.16
合计： 50,684,792.16
1至2年 14,896,554.18
2至3年 9,727,290.05
3 年以上 4,015,088.85
3至4年 4,015,088.85
合计 79,323,725.24
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 1,474,970.00 0.00 1,474,970.00
款
组合 1 账龄组合 4,470,784.84 480,907.68 4,951,692.52
组合 2 关联方 0.00 0.00 0.00
组合 3 特殊款项 0.00 0.00 0.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 2,256,728.36 2,256,728.36
应收款
合计 8,202,483.20 480,907.68 8,683,390.88
本期计提坏账准备金额 480907.68元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元
104
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
前5名 保证金 33,298,898.63 38.51%
合计 -- 33,298,898.63 -- 38.51%
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
105
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 215,679,269.44 25,985,138.24 189,694,131.20 226,532,964.91 24,056,412.24 202,476,552.67
在产品 335,329,935.30 0.00 335,329,935.30 355,879,448.68 355,879,448.68
库存商品 96,387,752.50 21,164,914.44 75,222,838.06 102,673,423.89 21,287,291.36 81,386,132.53
发出商品 38,964,558.32 6,254,920.11 32,709,638.21 68,880,160.19 7,098,798.86 61,781,361.33
自制半成品 8,526,388.24 3,563,689.42 4,962,698.82 8,675,993.28 3,647,903.28 5,028,090.00
委托加工物资 10,902,177.43 0.00 10,902,177.43 11,374,860.05 11,374,860.05
科研试制产品 70,734,802.63 70,734,802.63 60,941,470.02 60,941,470.02
合计 776,524,883.86 56,968,662.21 719,556,221.65 834,958,321.02 56,090,405.74 778,867,915.28
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 24,056,412.24 1,928,726.00 25,985,138.24
在产品 0.00
库存商品 21,287,291.36 278,822.47 242,388.04 158,811.35 21,164,914.44
发出商品 7,098,798.86 843,878.75 6,254,920.11
自制半成品 3,647,903.28 262,568.73 346,782.59 3,563,689.42
委托加工物资
科研试制产品
合计 56,090,405.74 2,470,117.20 1,433,049.38 158,811.35 56,968,662.21
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
106
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：无
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：无
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：无
107
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 259,800,000.00 149,000,000.00
预缴税费 14,091,293.79 1,067,150.83
合计 273,891,293.79 150,067,150.83
其他说明：无
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
108
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 0.00 ——
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
0.00 0.00 96,600.00 0.00 96,600.00
品
合计 0.00 0.00 96,600.00 96,600.00 --
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
无
109
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
宣告
其他 发放
期初余额(账 权益法下确 其他 计提 期末余额(账 减值准备
被投资单位 减少 综合 现金
面价值) 追加投资 认的投资损 权益 减值 其他 面价值) 期末余额
投资 收益 股利
益 变动 准备
调整 或利
润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市九州传
媒科技有限公 4,275,622.57 -402,410.87 3,873,211.70
司
深圳市九洲卓
能电气有限公 436,646.90 1,200,000.00 -191,965.12 1,444,681.78
司
深圳市九洲电
子之家有限公 1,864,070.80 -674,765.56 1,189,305.24
司
深圳翔成电子
3,814,858.38 -1,154,057.40 2,660,800.98
科技有限公司
成都福瑞空天
1,557,200.00 1,557,200.00
科技有限公司
小计 10,391,198.65 2,757,200.00 -2,423,198.95 10,725,199.70
合计 10,391,198.65 2,757,200.00 -2,423,198.95 10,725,199.70
其他说明
无
110
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18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：无
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 254,086,858.39 254,086,858.39
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
111
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4.期末余额 254,086,858.39 254,086,858.39
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 97,714,991.42 97,714,991.42
2.本期增加金额 2,999,692.47 2,999,692.47
（1）计提或摊销 2,999,692.47 2,999,692.47
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 100,714,683.89 100,714,683.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 153,372,174.50 153,372,174.50
2.期初账面价值 156,371,866.97 156,371,866.97
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
光器件厂房 6,087,328.84 尚未竣工决算
其他说明：无
112
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21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 340,784,470.24 344,688,506.71
合计 340,784,470.24 344,688,506.71
（1）固定资产情况
单位： 元
生产及其他用 构筑物及房屋 电子设备及
项目 专用设备 机器设备 运输设备 普通设备 合计
房屋建筑物 装修 其他
一、账面原值：
1.期初余额 284,740,179.27 19,984,906.98 86,846,967.50 206,129,780.62 11,022,871.03 72,831,756.49 3,105,038.71 684,661,500.60
2.本期增加金
458,097.10 12,694,746.04 983,767.71 2,000.00 17,250,615.85
额
（1）购置 458,097.10 12,694,746.04 983,767.71 2,000.00 14,138,610.85
（2）在建
3,112,005.00 3,112,005.00
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
242,449.00 12,393.16 189,700.00 129,283.97 573,826.13
额
（1）处置
242,449.00 12,393.16 189,700.00 129,283.97 573,826.13
或报废
4.期末余额 284,740,179.27 19,984,906.98 87,062,615.60 218,812,133.50 10,833,171.03 73,686,240.23 3,107,038.71 701,338,290.32
二、累计折旧
1.期初余额 93,372,088.48 12,678,972.26 55,637,339.54 119,316,600.46 6,893,262.61 49,719,205.28 2,275,042.88 339,892,511.51
2.本期增加金
4,019,684.73 711,205.37 4,619,407.75 8,409,894.34 388,266.01 2,908,293.15 161,165.71 21,217,917.06
额
（1）计提 4,019,684.73 711,205.37 4,619,407.75 8,409,894.34 388,266.01 2,908,293.15 161,165.71 21,217,917.06
3.本期减少金
242,449.00 12,021.37 167,467.24 115,988.88 537,926.49
额
（1）处置
242,449.00 12,021.37 167,467.24 115,988.88 537,926.49
或报废
113
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4.期末余额 97,391,773.21 13,390,177.63 60,014,298.29 127,714,473.43 7,114,061.38 52,511,509.55 2,436,208.59 360,572,502.08
三、减值准备
1.期初余额 80,482.38 80,482.38
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
79,164.38 79,164.38
额
（1）处置
79,164.38 79,164.38
或报废
4.期末余额 1,318.00 1,318.00
四、账面价值
1.期末账面价
187,348,406.06 6,594,729.35 27,048,317.31 91,097,660.07 3,719,109.65 21,173,412.68 670,830.12 340,764,470.24
值
2.期初账面价
191,368,090.79 7,305,934.72 31,209,627.96 86,813,180.16 4,129,608.42 23,032,068.83 829,995.83 344,688,506.71
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋建筑物 7,754,183.77
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
114
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
光器件厂房 22,572,411.47 尚未竣工决算
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明：无
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（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 收益权 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,802,250.06 3,881,149.08 0.00 17,755,787.16 114,041,092.23 154,480,278.53
2.本期增加
150,862.06 150,862.06
金额
（1）购置 150,862.06 150,862.06
（2）内部
研发
（3）企业
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合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 18,802,250.06 3,881,149.08 17,906,649.22 114,041,092.23 154,631,140.59
二、累计摊销
1.期初余额 3,214,652.04 2,668,301.44 0.00 7,932,527.99 105,151,329.86 118,966,811.33
2.本期增加
233,792.88 265,093.02 1,182,110.08 2,466,318.96 4,147,314.94
金额
（1）计提 233,792.88 265,093.02 1,182,110.08 2,466,318.96 4,147,314.94
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,448,444.92 2,933,394.46 9,114,638.07 107,617,648.82 123,114,126.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
15,353,805.14 947,754.62 8,792,011.15 6,423,443.41 31,517,014.32
价值
2.期初账面
15,587,598.02 1,212,847.64 9,823,259.17 8,889,762.37 35,513,467.20
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：无
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明：无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：无
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修工程 2,806,501.04 905,649.29 1,900,851.75
入网认证费 218,215.43 1,082,164.55 324,645.44 975,734.54
合计 3,024,716.47 1,082,164.55 1,230,294.73 2,876,586.29
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其他说明：无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 232,464,749.47 34,869,712.42 224,141,705.48 33,621,255.82
内部交易未实现利润 1,204,444.60 180,666.69 1,204,444.60 180,666.69
政府补助 73,291,548.13 10,993,732.22 71,778,147.53 10,766,722.13
职工薪酬 19,684,282.40 2,952,642.36 27,594,377.15 4,139,156.57
预提费用 55,775,831.00 8,366,374.65 69,871,915.02 10,480,787.26
预计负债 13,375,972.73 2,006,395.91 14,177,908.27 2,126,686.24
合计 395,796,828.33 59,369,524.25 408,768,498.05 61,315,274.71
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
一次性税前扣除政策固
6,383,650.25 957,547.53 7,933,490.15 1,190,023.52
定资产
合计 6,383,650.25 957,547.53 7,933,490.15 1,190,023.52
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 59,369,524.25 61,315,274.71
递延所得税负债 957,547.53 1,190,023.52
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 57,794,575.75 57,794,575.75
119
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可抵扣亏损 154,722,371.43 154,722,371.43
合计 212,516,947.18 212,516,947.18
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 4,106,717.80 4,106,717.80
2020 年 1,720,552.03 1,720,552.03
2021 年 26,759,865.09 26,759,865.09
2022 年 97,215,601.10 97,215,601.10
2023 年 24,919,635.41 24,919,635.41
合计 154,722,371.43 154,722,371.43 --
其他说明：无
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 157,398,470.35 74,000,000.00
抵押借款 56,000,000.00 66,000,000.00
保证借款 317,000,000.00 324,000,000.00
信用借款 400,185,310.00 300,101,360.00
合计 930,583,780.35 764,101,360.00
短期借款分类的说明：无
120
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：无
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：无
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 305,971,369.75 301,872,928.20
合计 305,971,369.75 301,872,928.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 885,192,093.81 1,250,221,036.94
1 年以上 198,633,038.22 84,864,499.64
合计 1,083,825,132.03 1,335,085,536.58
121
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 7,140,000.00 对方尚未催收
供应商二 4,570,724.54 对方尚未催收
供应商三 3,823,461.37 对方尚未催收
供应商四 3,754,489.54 对方尚未催收
供应商五 3,180,560.40 对方尚未催收
合计 22,469,235.85 --
其他说明：无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 60,698,182.48 41,520,885.58
1 年以上 20,420,353.76 28,712,475.54
合计 81,118,536.24 70,233,361.12
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位一 6,897,746.32 尚未完工结算
单位二 3,643,591.00 订单取消，对方未催收
单位三 3,299,935.40 订单取消，对方未催收
单位四 3,181,818.18 尚未完工结算
单位五 3,157,870.90 尚未完工结算
合计 20,180,961.80 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
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项目 金额
其他说明：无
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 115,997,942.71 196,150,404.52 248,064,518.01 64,083,829.22
二、离职后福利-设定提
11,772,155.62 20,726,319.33 20,666,609.54 11,831,865.41
存计划
合计 127,770,098.33 216,876,723.85 268,731,127.55 75,915,694.63
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
75,583,656.64 173,557,985.68 223,188,756.91 25,952,885.41
补贴
2、职工福利费 3,473,003.12 3,473,003.12
3、社会保险费 4,598,952.14 8,298,081.09 7,751,925.33 5,145,107.90
其中：医疗保险费 42,022.71 7,437,927.01 6,930,781.64 549,168.08
工伤保险费 443.67 257,998.84 247,547.73 10,894.78
生育保险费 1,774.70 515,014.74 486,427.11 30,362.33
4、补充医疗保险 4,554,711.06 87,140.50 87,168.85 4,554,682.71
4、住房公积金 199,542.00 10,118,161.14 9,974,268.24 343,434.90
5、工会经费和职工教育
35,615,791.93 703,173.49 3,676,564.41 32,642,401.01
经费
合计 115,997,942.71 196,150,404.52 248,064,518.01 64,083,829.22
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 42,149.03 18,158,145.02 17,193,832.74 1,006,461.31
2、失业保险费 1,774.70 673,228.93 638,581.48 36,422.15
3、企业年金缴费 11,728,231.89 1,894,945.38 2,834,195.32 10,788,981.95
合计 11,772,155.62 20,726,319.33 20,666,609.54 11,831,865.41
其他说明：无
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,825,699.76 26,205,406.69
企业所得税 1,268,522.30 11,998,252.40
城市维护建设税 760,710.11 4,000,595.58
营业税 1,508,347.67 1,508,347.67
教育费附加 443,605.32 1,884,904.10
地方教育费附加 84,582.41 953,971.51
代扣代缴个人所得税 227,336.53 897,178.38
房产税 1,198,186.98
印花税 47,111.65 147,138.55
其他 213,933.76
合计 16,364,102.73 47,809,728.64
其他说明：无
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 203,000.00
应付股利 153,560.00 153,560.00
其他应付款 150,693,284.45 122,367,821.83
合计 150,846,844.45 122,724,381.83
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（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 203,000.00
合计 0.00 203,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：无
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 153,560.00 153,560.00
合计 153,560.00 153,560.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付费用款 75,885,328.19 91,664,699.52
保证金和押金 33,208,036.11 20,099,070.86
应付代垫款 3,539,258.78 2,805,897.41
代收款 740,735.42 1,089,867.34
关联方款项 35,145,620.73 4,093,375.00
其他 2,174,305.22 2,614,911.70
合计 150,693,284.45 122,367,821.83
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第三方软件费 12,662,438.32 预提费用，尚未结算
第三方版权费 3,972,566.38 预提费用，尚未结算
大额医疗保险 2,878,326.14 职工出现大病、重病时支付
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九洲集团公司 1,313,394.69 关联方往来
采购招标保证金和押金 1,250,000.00 保证金
合计 22,076,725.53 --
其他说明：无
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 14,400,807.56 25,402,215.85
合计 14,400,807.56 25,402,215.85
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
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长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：无
46、应付债券
（1）应付债券
无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
无
（2）专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
无
127
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 13,375,972.76 14,177,908.27
合计 13,375,972.76 14,177,908.27 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本集团产品质量保证金，系空管公司根据历年经验数据及生产经营特点，按照产品销售收入的一
定比例计提的产品质量保证金。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 120,767,080.13 9,876,000.00 3,195,404.87 127,447,675.26
合计 120,767,080.13 9,876,000.00 3,195,404.87 127,447,675.26 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
2011 年大企
业大集团战
略性新兴产 2,509,795.90 2,509,795.90 与资产相关
品培育专项
资金
2012 年电子
信息产业发 704,181.35 704,181.35 与资产相关
展基金
2013 年省级
军民结合产
544,247.76 544,247.76 与资产相关
业发展专项
资金
2014 年工业
转型升级专 2,287,500.00 2,287,500.00 与资产相关
项费用
128
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
绵阳科技城
科教创业园
237,373.43 237,373.43 与收益相关
区财政局专
项资金
2016 军民结
2,000,000.00 175,824.18 1,824,175.82 与资产相关
合产业资金
新兴与高端
产业资金（战
6,800,000.00 291,737.29 6,508,262.71 与资产相关
略新兴产业
项目）
绵阳市市级
财政国库省 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
技改资金
2015 年 10G
对称式单纤
双向
450,000.00 450,000.00 与收益相关
EPONBOSA
光器件技术
改造项目
数字家庭技
术研发及试 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
验检测平台
基于三维激
光扫描的数
字文化遗产 708,737.86 708,737.86 与资产相关
重构技术服
务应用示范
基于家庭网
络终端精益
智造新模式 4,149,900.00 4,149,900.00 与资产相关
智能车间建
设项目
基于无人机
技术的应急
2,730,000.00 2,730,000.00 与资产相关
指挥系统产
业化
家庭网络终
端行业绿色
4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
供应链系统
集成
面向行业应 840,000.00 840,000.00 与资产相关
129
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
用的大数据
服务平台建
设及产业化
2017 年四川
省战略性新
兴产业发展
专项资金（面
一种对有线
200,000.00 200,000.00 与收益相关
网络天线同
轴插座进行
直流电压绝
缘隔离的电
路）
绵阳市财政
局、绵阳市经
济和信息化
委员会关于
下达 2018 年
第一批工业
3,300,000.00 3,300,000.00 与资产相关
发展资金（年
产 120 万台
基于 AI 云平
台的家联网
系统及设备
产业化）
绵阳市财政
局关于下达
2018 年省级
军民融合产
业发展专项 820,000.00 820,000.00 与收益相关
资金-高速无
线传输系统
设备研制与
应用
四川省科学
技术厅关于
2018 年第二
批省级科技
计划项目补 255,000.00 255,000.00 与收益相关
助-基于垂直
起降固定翼
无人机的智
慧农业系统
130
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
财政厅 省经
济和信息化
委关于下达
2017 年战略
性新兴产业
及高端成长
360,000.00 360,000.00 与资产相关
型产业专项
资金和计划-
面向行业应
用的大数据
服务平台建
设及产业化
绵阳科技城
科教创业园
350,000.00 350,000.00 与收益相关
区财政局（专
项资金补助）
绵财建
【2013】166
号 2013 年四
500,000.00 500,000.00 与资产相关
川省战略新
兴产业化发
展专项资金
2015 年绵阳
市技术改造
项目专项资
金 10G 对称
450,000.00 450,000.00 与收益相关
式单纤双向
EPON BOSA
光器件技术
改造项目
四川省战略
性新兴产业
及高端成长
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
型产业培育
资金项目协
议书
2017 年绵阳
市工业发展 600,000.00 600,000.00 与收益相关
专项资金
2017 年绵阳
市财政局拨 500,000.00 500,000.00 与收益相关
付省工业发
131
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
展资金
四川省知识
产权局关于
下达 2017 年 200,000.00 200,000.00 与收益相关
省级知识产
权专项资金
绵阳市科学
技术和知识
产权局关于
下达 2017 年 150,000.00 150,000.00 与收益相关
度绵阳市科
技成果转化
项目资金
高新财政局
项目费（工业 4,120,000.00 4,120,000.00 与收益相关
发展资金）
外贸发展专
302,600.00 302,600.00 与收益相关
项资金
光网络高速
400,000.00 400,000.00 与收益相关
率光器件
10G 对称式
单纤双向
EPON BOSA 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
光器件研发
应用
光电子器件
智能制造装
200,000.00 200,000.00 与收益相关
备技术研发
与应用项目
高速率核心
光电软件研
2,160,000.00 2,160,000.00 与资产相关
发及产业化
项目
2019 年工业
200,000.00 200,000.00 与收益相关
发展资金
多协议超高
射频识别系 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
统产业化
成都博宇科
技有限公司 600,000.00 600,000.00 与资产相关
项目专项款
132
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
成都高新区
科技局研发 900,000.00 900,000.00 与收益相关
资助款
农产品生产
综合信息服 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
务平台
成都高新区
技术产业开
发区经济运
行与安全生 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
产监督局军
民融合补助
款
四川九洲视
讯科技有限
公司物联网
系统关键技
500,000.00 500,000.00 与收益相关
术研发与智
慧城市应用
物联网项目
专项资金
智能交通综
合指挥平台 500,000.00 500,000.00 与收益相关
项目经费
2017 年四川
省战略性新
兴产业发展
专项资金（面
向交通行业 800,000.00 800,000.00 与资产相关
应用的道路
交通综合指
挥服务系统
项目）
年产 3 万套
智慧交通数
据采集终端
350,000.00 350,000.00 与收益相关
（2017 年市
级工业发展
资金）
绵阳科技城
科教创业园 90,000.00 90,000.00 与收益相关
区财政局
133
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
-2017 年区级
科技计划项
目资金
绵阳市科学
技术和知识
产权局-物联
网系统关键
300,000.00 300,000.00 与收益相关
技术研发与
智慧城市应
用项目专项
资金
绵阳市市级
财政国库支
付中心-城市
级交通大数
1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
据融合分析
系统研制及
应用示范项
目专项资金
绵阳市科学
技术和知识
产权局-城市
1,300,000.00 1,300,000.00 与收益相关
智能交通感
知与决策系
统项目资金
成都高新技
术产业开发
区科技与新
经济发展局
2018 年成都 300,000.00 300,000.00
市科技治霾
技术（产品）
应用示范项
目款
四川省 2018
年人工智能
250,000.00 250,000.00
重大科技专
项款
2019 年高新
技术发展及
350,000.00 350,000.00
产业化基于
区块链跨区
134
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
域型农产品
溯源项目
收绵阳科技
城科教创业
园区财政局-
基于物联网 270,000.00 270,000.00
技术的两车
技防管理系
统
收绵阳市经
济和信息化
委员会-基于
机器视觉技 100,000.00 100,000.00
术的摄像头
运维管理平
台项目款
收绵阳科技
城科教创业
园区财政局 50,000.00 50,000.00
知识产权贯
标款
绵阳科技城
科教创业园
区财政局-区 60,000.00 60,000.00
级科技计划
项目
基于北斗的
水上防险救
6,300,000.00 6,300,000.00 与收益相关
生保障信息
化系统
综合监视系
统四川省青
400,000.00 400,000.00 与收益相关
年科技创新
研究团队
综合监视系
统四川省青
250,000.00 250,000.00 与收益相关
年科技创新
研究团队
综合监视系
统四川省青
350,000.00 350,000.00 与收益相关
年科技创新
研究团队
135
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
民机客舱核
心电子系统
智能化一体 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
化综合技术
研究
年产 1200 套
基于监视系
统的空管产 652,285.82 652,285.82 与收益相关
品产业化项
目
场面监视雷
达应用示范 5,700,000.00 5,700,000.00 与收益相关
项目(6851)
场面监视雷
达应用示范 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关
项目(6851)
年产 10 套空
管二次雷达
983,653.15 983,653.15 与收益相关
系统产业化
项目
基于北斗和
ADS-B 的通
用航空器监 2,440,000.00 2,440,000.00 与收益相关
视与信息服
务技术研究
基于北斗和
ADS-B 的通
用航空器监 4,960,000.00 4,960,000.00 与收益相关
视与信息服
务技术研究
基于北斗和
ADS-B 的通
用航空器监 2,500,000.00 2,500,000.00 与收益相关
视与信息服
务技术研究
17 年省第二
批科技计划
项目-省院省
校科技合作 500,000.00 500,000.00 与收益相关
研究—航空
机场通信系
统 Aero
136
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
MACS 研究
与运
1090ES 的
ADS-B 关键 500,000.00 500,000.00 与收益相关
技术研究
多模式无人
机探测与识 60,000.00 60,000.00 与收益相关
别系统研究
一种单脉冲
高精度测角
系统及其测
200,000.00 200,000.00 与收益相关
角方法专利
组合实施项
目
新一代民用
航空机载无
391,693.31 391,693.31 与收益相关
线局域网系
统
新航行
ADS-B 装备 2,824,576.21 2,824,576.21 与收益相关
产业化项目
省 16 年第二
批科技计划
项目费（四川
省重大科技
3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
成果转化
—JZDF01 多
普勒甚高频
全向信标）
民用飞机配
套产品研制
项目-新一代
1,820,000.00 1,820,000.00 与收益相关
机场场面无
线宽带通信
机载研制
四川省科工
办军用技术
再研发项目-
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
初级教练机
综合航电系
统
137
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低空空域监
视管理与服 450,000.00 450,000.00 与收益相关
务
2017 年因素
法分配省级
知识产权专 50,000.00 50,000.00 与收益相关
项资金贯标
项目
全球航空星
基监视系统
4,000,000.00 1,400,000.00 2,600,000.00 与收益相关
关键技术研
究
民机专项-基
于 ADS-B 的
3,375,000.00 3,375,000.00 与收益相关
机载/地面设
备研究
民机专项-基
于多网融合
221,600.00 221,600.00 与资产相关
的通用某技
术研究
其他零星项
236,500.00 236,500.00 与收益相关
目
面向下一代
家庭信息网
络的智能多 2,427,841.07 857,255.22 1,570,585.85 与资产相关
媒体系统及
终端
基于多系统
服务器化智
470,588.32 176,470.56 294,117.76 与资产相关
能终端的研
发
深圳市九洲
电器有限公
司企业技术 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
中心建设项
目
基于数据驱
动的智能电
视终端内容 564,705.95 94,117.62 470,588.33 与资产相关
分发关键技
术研发--科
138
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
创委
深圳市财政
委员会多媒
体互联终端 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
技术工程实
验室提升
重度游戏在
数字电视智
1,140,000.00 1,140,000.00 与资产相关
能终端上的
实现项目
混合网络架
构与家庭智
能宽带路由 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
器关键技术
研发
可信执行环
境的智能终
端及 DRM 系 3,000,000.00 400,000.00 3,400,000.00 与收益相关
统研究与应
用项目
南山区科学
技术局大型
工业创新能 655,300.00 655,300.00 与收益相关
力培育提升
支持
科技创新委
2018 年第一
803,000.00 803,000.00 与收益相关
批企业研发
资助
2018 年度新
一代信息技
术（信息安 1,067,000.00 1,067,000.00 与收益相关
全）产业专项
资金资助
2019 年南山
区自主创新
产业发展专
项资金（文化 500,000.00 500,000.00 与收益相关
产业"四上"
在库企业营
收增长奖励)
139
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120,767,080. 127,447,675.
合计 9,876,000.00 1,795,404.87 1,400,000.00
13 26
其他说明：
无
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,022,806,646. 1,022,806,646.
股份总数
00 00
其他说明：无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
140
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢价） 254,847,552.98 254,847,552.98
其他资本公积 22,451,106.94 22,451,106.94
合计 277,298,659.92 277,298,659.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -2,741,070 -2,712,773 -2,318,6
394,135.53 -28,297.37
收益 .86 .49 37.96
-2,741,070 -2,712,773 -2,318,6
外币财务报表折算差额 394,135.53 -28,297.37
.86 .49 37.96
-2,741,070 -2,712,773 -2,318,6
其他综合收益合计 394,135.53 -28,297.37
.86 .49 37.96
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 12,689,749.89 171,997.84 12,517,752.05
合计 12,689,749.89 171,997.84 12,517,752.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
141
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 43,252,634.18 43,252,634.18
任意盈余公积 9,082,416.84 9,082,416.84
合计 52,335,051.02 52,335,051.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,040,645,846.16 972,321,910.90
调整后期初未分配利润 1,040,645,846.16 972,321,910.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,785,776.40 88,780,068.18
应付普通股股利 20,456,132.92 20,456,132.92
期末未分配利润 1,023,975,489.64 1,040,645,846.16
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,248,462,268.29 997,238,114.76 1,572,840,217.59 1,326,312,545.32
其他业务 59,769,041.67 56,498,718.80 58,015,416.20 48,047,969.23
合计 1,308,231,309.96 1,053,736,833.56 1,630,855,633.79 1,374,360,514.55
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
142
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,680,587.02 2,161,109.86
教育费附加 1,200,852.80 1,830,622.15
房产税 712,177.57 1,072,895.20
土地使用税 308,270.69 338,454.20
车船使用税 8,321.40 2,520.00
印花税 946,354.93 792,185.90
价格调节基金 134,375.85
营业税 10,450.48
合计 4,856,564.41 6,342,613.64
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,897,756.49 20,806,810.46
折旧费 72,800.39 92,252.34
差旅费 4,759,122.29 5,339,922.47
运输费 4,525,548.55 7,056,431.91
售后服务费 2,510,459.16 1,773,432.26
广告展览宣传费 456,858.64 1,488,457.90
销售服务费 8,063,447.47 4,083,272.12
中标服务费 1,757,498.45 552,491.64
市场开拓费 7,276,084.90 8,485,574.22
其他销售费用 5,120,659.25 6,544,375.55
合计 60,440,235.59 56,223,020.87
其他说明：无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,344,755.86 60,105,044.06
143
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
折旧费 3,137,726.35 4,540,564.11
差旅费 1,585,756.84 2,257,308.11
聘请中介机构费 1,176,221.64 1,268,921.57
董事会费 182,467.00 176,799.00
业务招待费 1,349,568.41 2,435,548.53
办公费 4,315,244.45 4,307,089.64
无形资产摊销 805,514.55 961,970.66
质量问题成本 376,558.79 351,185.00
租赁费 1,829,695.68 2,422,793.32
其他管理费用 6,601,074.63 5,190,334.06
合计 73,704,584.20 84,017,558.06
其他说明：无
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
科研管理费 8,321,528.76 7,290,751.15
职工薪酬 47,893,165.67 46,567,672.70
设计认证费 4,426,518.46 4,530,334.23
材料动力费 11,296,762.91 9,777,008.29
折旧及摊销 3,487,811.67 3,684,347.78
试验检测费 987,165.88 1,220,477.52
技术合作费 1,372,738.53 8,827,564.56
专利使用费 23,808,127.65 9,090,809.80
合计 101,593,819.53 90,988,966.03
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,690,193.16 18,696,169.18
减：利息收入 4,788,001.24 8,444,451.26
加：手续费 689,877.99 525,863.10
加：汇兑损益 -487,337.76 -12,165.17
144
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：其他支出 -560,324.50 1,029,293.07
合计 17,544,407.65 11,794,708.92
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助及软件增值税退税 22,416,967.49 30,932,831.69
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,423,198.95 -719,992.78
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,869,489.44 42,575.36
合计 1,446,290.49 -677,417.42
其他说明：无
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：无
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 479,610.00
其中：衍生金融工具产生的公允价
479,610.00
值变动收益
合计 479,610.00
其他说明：无
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
145
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其他应收款坏账损失 -480,907.68 -139,724.64
应收账款坏账损失 -10,197,924.87 -13,695,790.21
合计 -10,678,832.55 -13,835,514.85
其他说明：无
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失 -2,470,117.20 -5,413,833.65
合计 -2,470,117.20 -5,413,833.65
其他说明：无
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 116,178.94 67,995.73
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
接受捐赠 226,636.51 209,655.69 226,636.51
罚款收入 6,556.64 76,092.30 6,556.64
其他营业外收入 564,324.95 1,154,101.28 564,324.95
合计 797,518.10 1,439,849.27 797,518.10
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：无
75、营业外支出
单位： 元
146
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非常损失 166,500.80 166,500.80
罚款支出 1,650.00 371,588.30 1,650.00
其他营业外支出 143,318.72 28,574.04 143,318.72
合计 311,469.52 400,162.34 311,469.52
其他说明：无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,338,774.43 4,263,466.24
递延所得税费用 -620,747.68 2,308,993.78
合计 5,718,026.75 6,572,460.02
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 8,151,010.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,338,774.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -620,747.68
所得税费用 5,718,026.75
其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 13,339,136.00 22,049,240.93
147
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保证金 19,290,739.54 17,813,291.92
代收代付款 1,873,906.04 1,476,892.59
备用金 1,377,514.33 657,580.55
往来款 13,460,357.13 5,780,711.79
其他 4,038,912.69 3,088,468.07
收社保划款 671,396.17 404,634.07
合计 54,051,961.90 51,270,819.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 28,738,169.97 11,728,669.21
安调费、售后服务费 2,927,164.36 6,509,027.98
研发支出 11,043,931.97 5,782,230.30
差旅费 10,374,077.99 11,169,446.16
备用金 13,343,774.57 22,185,806.67
房租及水电费 10,816,786.68 8,137,314.21
业务招待费 5,216,463.79 4,699,536.08
运输费 6,131,123.38
市场开拓费 4,693,116.90 19,553,403.25
中介机构费 4,992,922.72 695,856.59
广告宣传费 377,499.61 1,257,323.22
出口报关杂费 1,131,003.48 788,152.46
汽车使用费 1,544,289.92
往来款 25,108,227.52 25,540,768.83
修理费 436,350.91 961,963.20
办公费 1,643,139.06 2,749,817.92
电话费 275,375.62
其他项目 13,190,395.98 35,935,722.29
合计 134,033,025.51 165,645,827.29
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
148
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,966,567.47 1,665,106.53
合计 2,966,567.47 1,665,106.53
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
资金拆借款 114,000,000.00 100,000,000.00
合计 114,000,000.00 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
归还资金拆借款 110,000,000.00 80,000,000.00
合计 110,000,000.00 80,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,432,984.02 12,669,540.13
加：资产减值准备 11,408,861.04 19,024,005.75
149
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
21,370,852.87 31,639,302.56
物资产折旧
无形资产摊销 3,494,552.10 5,674,313.33
长期待摊费用摊销 1,663,168.40 885,107.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
42,172.05 82,659.70
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -479,610.00
财务费用（收益以“－”号填列） 18,164,012.54 10,694,071.14
投资损失（收益以“－”号填列） -237,293.31 -42,575.36
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,992,488.31 1,121,262.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -232,475.99
存货的减少（增加以“－”号填列） 36,349,228.10 -54,399,963.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-48,181,661.66 -120,469,092.01
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-338,838,018.16 46,621,436.84
列）
经营活动产生的现金流量净额 -291,050,739.69 -46,499,930.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 413,391,109.03 622,354,929.29
减：现金的期初余额 692,821,554.54 648,158,736.98
现金及现金等价物净增加额 -279,430,445.51 -25,803,807.69
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
150
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 413,391,109.03 692,821,554.54
其中：库存现金 529,161.83 8,781,739.43
可随时用于支付的银行存款 319,304,044.33 588,572,020.29
可随时用于支付的其他货币资金 93,557,902.87 95,467,794.82
三、期末现金及现金等价物余额 413,391,109.03 692,821,554.54
其他说明：无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 119,710,207.79 履约保函、银行承兑汇票等保证金
应收票据 47,778,998.61 质押担保
固定资产 25,505,693.14 抵押担保
应收账款 130,183,265.00 质押担保
合计 323,178,164.54 --
其他说明：无
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 13,552,321.81
151
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其中：美元 1,917,190.82 6.8747 13,180,111.73
欧元 46,661.82 7.8170 364,755.45
港币 8,474.06 0.8797 7,454.63
应收账款 -- -- 250,536,984.06
其中：美元 36,443,333.39 6.8747 250,536,984.06
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 145,310,814.32
其中：美元 21,137,040.79 6.8747 145,310,814.32
其他应收款 2,684,524.43
其中：美元 390,493.32 6.8747 2,684,524.43
其他应付款 21,630,496.89
其中：美元 3,146,391.39 6.8747 21,630,496.89
预付账款 7,022,354.19
其中：美元 1,021,477.91 6.8747 7,022,354.19
预收账款 36,435,681.35
其中：美元 5,299,966.74 6.8747 36,435,681.35
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
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84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
本期递延收益新增 9,876,000.00 递延收益 0.00
递延收益转入 1,795,404.87 其他收益 1,795,404.87
其他流动负债转入 9,951,408.29 其他收益 9,951,408.29
即征即退增值税 6,372,998.79 其他收益 6,372,998.79
对外经贸发展促进资金 450,350.00 其他收益 450,350.00
财政奖补 814,750.00 其他收益 814,750.00
企业扶持资金 853,326.21 其他收益 853,326.21
企业技改研发项目补贴 2,070,100.00 其他收益 2,070,100.00
其他零星项目 61,729.33 其他收益 61,729.33
专利补贴 46,900.00 其他收益 46,900.00
合计 32,292,967.49 22,416,967.49
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：无
153
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无
大额商誉形成的主要原因：无
其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：无
其他说明：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：无
154
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（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：无
其他说明：无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：无
其他说明：无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
155
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直接 间接
同一控制下企业
九州科技公司 四川绵阳 四川绵阳 研发制造及销售 98.30% 合并取得的子公
司
同一控制下企业
深圳九洲电器公
广东深圳 广东深圳 研发制造及销售 93.85% 6.15% 合并取得的子公
司
司
同一控制下企业
迪佳通公司 广东深圳 四川绵阳 生产 100.00% 合并取得的子公
司
同一控制下企业
智英公司 广东深圳 广东深圳 生产 100.00% 合并取得的子公
司
同一控制下企业
九州光电子公司 四川绵阳 四川绵阳 生产及研发 100.00% 合并取得的子公
司
通过设立或投资
九洲杰纳公司 美国 美国 销售 51.00% 等方式取得的子
公司。
通过设立或投资
九洲（香港）公
香港 香港 销售 100.00% 等方式取得的子
司
公司。
同一控制下企业
空管公司 四川绵阳 四川绵阳 研发制造及销售 100.00% 合并取得的子公
司
同一控制下企业
成都九洲公司 四川成都 四川成都 研发制造及销售 12.35% 80.25% 合并取得的子公
司
同一控制下企业
九洲视讯公司 四川绵阳 四川绵阳 系统集成 100.00% 合并取得的子公
司
同一控制下企业
新疆成新公司 新疆乌鲁木齐 新疆乌鲁木齐 系统运营 73.33% 合并取得的子公
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：
1.九州科技公司于2000年7月25日经四川省人民政府[川府函（2000）215号]《关于设立四川九州电子
156
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
科技股份有限公司的批复》批准，由九洲集团公司作为主发起人，联合中国深圳彩电总公司、北京清华科
技创业投资有限公司、绵阳市投资控股（集团）有限公司、四川汉龙（集团）有限公司、绵阳广播电视网
络传输有限公司、四川投资控股有限责任公司（原四川久远（集团）有限责任公司）、成都科奥达光电技
术有限公司、运通电子（深圳）实业有限公司、上海科润创业投资有限公司等九家发起人，共同发起设立
的股份有限公司。2000年7月31日在四川省工商行政管理局登记注册，注册号为5100001812675，注册资本
为5,600万元，法定地址为：四川省绵阳市绵兴路西段40号，法定代表人为欧燕恩（2005年3月29日变更为
张正贵）。公司在筹备期间于1999年11月和2000年1月分别通过国家科技部、中国科学院高新技术企业评
审评议，2000年3月13日经中国证监会[发行监管函（2000）58号]确认。2002年12月11日，九州科技公司
股东中国深圳彩电总公司与其受让方信息产业电子第十一设计研究院有限公司签订《股权转让协议》，转
让其所持九州科技公司2.49%股份即1,396,000股。转让价格为人民币200万元，股权转让后注册资本不变。
2005年3月28日，九州科技公司股东运通电子（深圳）实业有限公司与受让方北京巨头传媒文化发展有限
公司签订《股权转让协议》，转让其所持九州科技公司0.62%股份即349,000股。转让价格为人民币97.72
万元，股权转让后注册资本不变。2005年5月31日，九州科技公司召开2004年度股东大会，经股东大会审
议通过了《中国深圳彩电总公司、运通电子（深圳）实业有限公司将股权进行转让议案》。
2006年10月25日，九州科技公司召开2005年度股东大会，审议通过《关于股权转让的议案》，同意九
州科技公司股东九洲集团公司、北京清华科技创业投资有限公司、成都科奥达光电技术有限公司进行股权
转让。九洲集团公司所持有的11,200,000股国有法人股，北京清华科技创业投资有限公司所持有的公司法
人股1,047,000股，成都科奥达光电技术有限公司所持有的公司法人股349,000股，均转让给公司。2010年
5月，公司实施重大资产置换及发行股份购买资产的方案，因同一控制下企业合并而增加子公司九州科技
公司。
2010年9月27日，公司与北京巨头传媒文化发展有限公司（以下简称北京巨头）、上海科润创业投资
有限公司（以下简称上海科润）、四川久远投资控股集团有限公司（以下简称久远科技）签订股权转让协
议，同意受让北京巨头、上海科润和久远科技分别持有九州科技公司的法人股349,000.00股。股权转让后
注册资本不变。
2011年3月29日，九州科技公司 2010年度股东大会决议审议通过以 2010年12月31日公司总股本
5,600.00万股为基础，向全体股东每10股派发现金红利1元，以本次分红后的未分配利润每10股送红股15
股，送红股数共计84,000,000.00股，本次增资已经信永中和会计师事务所出具XYZH/2010CDA3120号验资
报告审验。
2012年7月26日公司2012年度第二次临时股东大会决议、以及2012年3月20日绵阳市政府国资委《关于
同意四川九洲电器股份有限公司调整增资四川九州电子科技股份有限公司相关事项的批复》（绵国资产
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
[2012]9号）的批复，增加注册资本人民币144,280,000.00元，变更后的注册资本人民币284,280,000.00
元，已经信永中和会计师事务所成都分所出具XYZH/2011CDA3135验资报告验证。
2015年3月31日，经本公司2014年第一次临时股东大会决议通过的《关于公司非公开发行股票方案的
议案》、四川省政府国有资产监督管理委员会《关于四川九洲电器股份有限公司非公开发行股票有关问题
的批复》（川国资产权[2014]39号）的批复，九州科技公司向本公司以定向发行的方式发行股票125,367,647
股，发行价格以2014年3月31日为基准日经评估的每股净资产为准，即2.72元/股，变更后九州科技公司注
册资本为人民币409,647,647.00元。
2016年10月27日，本公司与绵阳广播电视网络传输有限公司签订《股权转让协议》，同意以自有资金
人民币3,517,920.00元收购绵阳广播电视网络传输有限公司所持九州科技公司139.60万股股份。股权转让
后注册资本不变。上述事项已经本公司第十届董事会2016年度第六次会议审议通过。
2017年2月28日，成都铁路运输中级法院执行裁定书（2015）成铁中执字第107号之五十四；2017年3
月2日，成都铁路运输中级法院协助执行通知书（2015）成铁中执字第107号之五十四，汉龙公司持有的公
司0.426%的股权过户转让给四川青龙物流有限公司（以下简称“青龙物流公司”）。
截至2019年6月30日止，九州科技公司股本构成如下：
股东（发起人） 持股数额（股） 所占比例% 股权性质
本公司 402,667,647.00 98.2961 国有法人资本
信息产业电子第十一设计研究院有限公司 3,490,000.00 0.8519 国有法人资本
绵阳金控投资管理有限责任公司 1,745,000.00 0.4260 国有法人资本
四川青龙物流有限公司 1,745,000.00 0.4260 私营资本
合计 409,647,647.00 100.00
本公司的统一社会信用代码为915107007208230803，住所：四川省绵阳市科创园区九洲大道259号，
法定代表人：霞晖，经营范围：卫星电视广播地面接收设备生产（以上项目及期限以许可证为准）一般经
营项目（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：电子产品制造；电子计
算机制造；广播电视接收设备及器材制造；通信传输设备制造；电子元器件制造；软件业；商品批发与零
售；进出口业务；电子计算机制造。
2.深圳九洲电器公司，原是由九州科技公司和深圳数视通有限公司共同出资设立的有限公司，成立于
2001年7月，成立时的注册资本为300万元，其中九州科技公司出资270万元，深圳数视通公司出资30万元，
上述出资于2001年6月13日经深圳华厦会计师事务所出具深华（2001）会验字227C号《验资报告》验证。
2006年1月，深圳数视通公司将其拥有的股权全部转让给刘晓兰。2006年3月8日，九州科技公司向深圳九
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
洲电器公司追加投资1,700万元，追加的出资经深圳税博会计师事务所出具深税博验（2006）第017号《验
资报告》验证，变更后注册资本为2,000万元。2007年，股东刘晓兰将其持有的股权全部转让给九洲集团
公司工会委员会（以下简称九洲集团公司工会）。2007年4月24日，九洲集团公司工会向深圳九洲电器公
司追加投资470万元，九洲集团公司向深圳九洲电器公司投资7,530万元，上述增资经深圳税博会计师事务
所以“深税博验（2007）第036号”《验资报告》验证。上述增资后，深圳九洲电器公司注册资本变更为
10,000万元。2008年7月9日，深圳九洲电器公司股东会同意：①九洲集团公司以500万元的价格受让九洲
集团公司工会持有的股权；②同意九洲集团公司以每股1.2696元的价格向深圳九洲电器公司新注入资金
（现金方式）28,000万元，折合22,055万股。2008年7月9日，九洲集团公司工会常会决议：同意以每股1
元的价格将所持股权全部转让给九洲集团公司，股权转让款为500万元。2008年7月11日，绵阳市国资委[绵
国资产（2008）45号]批复此项增资及股权转让决议。2008年7月15日深圳税博会计师事务所出具深税博验
字[2008]66号验资报告验证。对此次股东和注册资本变更，深圳九洲电器公司于2008年7月21日完成工商
变更登记。经上述股权转让和增资后，深圳九洲电器公司注册资本为32,055万元，其中九洲集团公司出资
比例为93.85%，九州科技公司出资比例为6.15%。企业法人营业执照注册号为440301103214066，法定代表
人为张正贵。
2010年5月，公司实施重大资产置换及发行股份购买资产的重大资产重组方案，因同一控制下企业合
并而增加子公司深圳九洲电器公司。
截止2019年6月30日，深圳九洲电器公司注册资本32,055万元，其中本公司出资比例为93.85%，九州
科技公司出资比例为6.15%。深圳九洲电器公司统一社会信用代码91440300729868234H，法定代表人：霞
晖。经营范围为：网络产品、通讯设备、电脑类产品、数字移动通信终端产品及家用电子器材的研发和销
售；研发、生产（生产车间另设）及销售集成电路芯片、电子半成品及成品；国内贸易（以上均不含专营、
专控、专卖商品及限制项目）；经营进出口业务；自有物业租赁、停车场经营；物业管理。
3.迪佳通公司是研制，生产广播电视数字产品、多媒体设备、电信设备，承揽相应工程的中外合资高
科技企业，成立于2001年1月17日，由九洲集团公司和韩国英特格瑞公司各出资150万美元，经四川永衡会
计师事务所以川永会验（2001）37号《验资报告》验证。2001年9月原绵阳市对外贸易经济合作委员会[绵
外经贸资（2001）36号]同意九洲集团公司将所持有的50%的股权全部转让给九州科技股份公司。迪佳通公
司成立后，由于投资方韩国英特格瑞公司逾期未履行生效法律文书确认的义务，四川省绵阳市中级人民法
院依据已经发生法律效力的（2003）绵仲裁字第015号仲裁裁决书，于2005年1月17日向被执行人韩国英特
格瑞公司发出执行通知书，责令被执行人韩国英特格瑞公司在法律规定期限内履行义务，但被执行人逾期
未履行生效法律文书确认的义务。法院于2006年10月30日依法委托中国四川绵阳盈信天地拍卖有限公司拍
卖被执行人在迪佳通公司拥有的50%股权。2007年2月16日其兴企业有限公司以人民币1,275万元竞价买得
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
该股权，2007年12月6日办理完工商变更登记。2008年7月14日，九洲集团公司董事会决议：同意九州科技
公司将持有的迪佳通公司50%全部股权转让给深圳九洲电器公司，股权转让价款为迪佳通公司净资产的50%
即2,251.365万元。2008年7月14日，深圳九洲电器公司与九州科技公司签订股权转让协议，深圳九洲电器
公司同意受让九州科技股份公司持有的迪佳通公司50%股权，转让价格根据深圳市国友大正资产评估有限
公司出具的[国友大正评报字（2008）第A046号]《资产评估报告书》，作价2,251.365万元。绵阳市国资
委2008年7月18日《关于同意四川九洲电器集团有限公司下属公司股权调整的批复》[绵国资产（2008）47
号]同意了该项决议。2008年11月11日，深圳九洲电器公司与香港其兴企业有限公司签订股权转让协议，
以人民币637.50万元受让香港其兴企业有限公司所持迪佳通公司50%股权中的50%，即占全部股权的25%，
股权转让完成后，深圳九洲电器公司持有迪佳通公司75%的股权，股权转让的工商变更登记手续办理完毕
于2009年1月22日。
2015年7月，九洲（香港）公司收购迪佳通公司少数股东（香港）其兴企业有限公司（以下简称香港
其兴公司）持有迪佳通公司的25%股权。股权转让价格以中联资产评估集团有限公司出具的《九洲（香港）
多媒体有限公司拟收购（香港）其兴企业有限公司持有的四川迪佳通电子有限公司25%股权项目资产评估
报告》（中联评报字[2014]第341号）为基础，经双方协商确定转让价格为人民币1,078.00万元。股权转
让完成后，深圳九洲电器公司持有迪佳通公司75%的股权，九洲（香港）公司持有迪佳通公司25%的股权。
截至2019年6月30日止，迪佳通公司注册资本300万美元，统一社会信用代码：91510700720892967Q；
注册地：绵阳市科创园区九洲大道259号九州科技工业园孵化大楼B区三楼。法定代表人：杨富东；经营范
围：研制、生产广播电视数字产品、多媒体设备、电信设备、电话机、手机及配件，承揽相应工程，销售
本公司产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
4.智英公司是经深圳市人民政府以商外资粤深合资字（1999）0102号批准证书，由深圳市智英实业发
展有限公司和（加拿大）爱迪泰国际信息科技系统有限公司合资设立的中外合资企业，于1999年6月3日正
式成立，取得深圳市工商行政管里局核发的注册号为企合粤深总字第108745号的企业法人营业执照。智英
公司成立时的注册资本为人民币200.00万元，其中深圳市智英实业发展有限公司出资100.00万元，占注册
资本的50.00%，（加拿大）爱迪泰国际信息科技系统有限公司持有100.00万元，占50.00%，该出资情况经
深圳高信会计师事务所[深高会外验字（1999）第080号]验证。2001年，智英公司增资394.00万元（全部
由（加拿大）爱迪泰国际信息科技系统有限公司以设备方式投入），注册资本由200.00万元变更为594.00
万元，其中深圳市智英实业发展有限公司持有100.00万元，占注册资本的16.84%；外方（加拿大）爱迪泰
国际信息科技系统有限公司持有494.00万元，占83.16%。其变更情况经深圳东海会计师事务所[深东海验
字（2001）第116号]验证。经智英公司2006年1月5日股东会决议，增加注册资本415.00万元（全部由深圳
市智英实业发展有限公司以货币资金方式投入），变更后的注册资本为1,009.00万元，其中深圳市智英实
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
业发展有限公司出资为515.00万元，占注册资本的51%；（加拿大）爱迪泰国际信息科技系统有限公司出
资为494.00万元，占49%。该资本的变更情况经深圳正中会计师事务所[深正中内验报字（2006）第032号]
验证。
2006年4月（加拿大）爱迪泰国际信息科技系统有限公司将其出资494.00万元转让给（香港）深圳智
英电子有限公司。2006年6月，深圳市九洲信息技术科技有限公司（深圳九洲电器公司原名）出资530.00
万元收购智英公司原股东深圳市智英实业发展有限公司51.04%（即515万元）的股权。上述股权转让工商
变更手续于2006年6月末办理完毕。
2017年8月，九洲（香港）公司出资632.80万元收购智英公司原股东（香港）深圳智英电子有限公司
48.96%（即494万元）的股权，完成后深圳九洲电器公司与九洲（香港）公司合计持有智英公司股权比例
为100%。
截至2019年6月30日，智英公司注册资本1,009.00万元，公司统一社会信用代码：914403007084955982；
经营范围为：产经营DVD机、DVD解码机芯、车载DVD机、DVB机、AV输出板、开关电源、多媒体音响、液晶
显示器、液晶电视及其配件、手机、手机主板、手机零配件、通讯器材、电脑、电脑零配件、手提电脑、
手提电脑零配件、汽车功放器、电熨斗、咖啡机、热水壶，平板电脑及配件、智能电子花盆及配件、LED
灯及配件、媒体播放器及配件、电子书阅读器、GPS、汽车电子产品、变频控制器、变频控制板、变频电
源、工业控制电脑及工业控制板、投影仪及配件（不含国家限制项目）。增加：生产经营空气净化消毒机、
网络机顶盒（不含卫星地面接收设施）。注册地址为：深圳市宝安区沙井街道步涌同富裕工业园大田小区
1至3号的2至3号，法定代表人为张兵。
5.九州光电子公司原是由九州科技公司和李加胜、卞小明、高光荣、曹秀芳等四位自然人共同出资组
建的有限公司，2001年2月8日成立，注册资本为人民币200万元，其中九州科技公司以货币资金出资102万
元，占注册资本的51%；李加胜以货币资金出资32.34万元，占16.17%；卞小明以货币资金出资25.48万元，
占12.74%；高光荣以货币资金出资15.68万元，占7.84%；曹秀芳以货币资金出资24.5万元，占12.25%.，
注册资本的实收情况已经四川政通会计师事务所[川政会验（2001）第1号]验证。九州光电子公司于2001
年2月8日取得四川省绵阳市高新技术产业开发区工商行政管理局核发的5107001890322号《企业法人营业
执照》。
2003年，经九州光电子公司股东会决议，股权发生变更，股权转让后的注册资本总额保持不变，其中
九州科技公司出资82.66万元，占注册资本的41.33%；李加胜、刘定林、杜力平、张正贵等19位自然人出
资117.34万元，占58.67%。
2006年8月23日，杜力平、张正贵等自然人将所持有九州光电子公司的290,000.00元股权按1：1.28转
让给九州科技股份公司，股权转让后的注册资本总额保持不变，其中九州科技公司出资111.66万元，占注
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
册资本的55.83%；李加胜、刘定林等12位自然人出资88.34万元，占注册资本的44.17%。本次股权转让的
工商备案手续已办理完毕。
经九州光电子公司2010年6月1日股东会决议审议通过，九州科技公司以1:1.2831受让九州光电子公司
所有自然人股东44.17%的股权即88.34万股；同时，由九州科技公司向九州光电子公司增资1400万元，九
州光电子公司注册资本由200万元增加到1600万元。九州科技公司向九州光电子公司增资1400万元事项已
在绵阳市国资委备案，备案编号：绵国企投资备案（2010）7号；注册资本的实收情况已经四川瑞峰会计
师事务所[川瑞会验（2010）第018号验证。九州光电子公司已于2010年6月17日完成上述事项的工商登记
资料变更。
2016年4月11日，经本公司第十届董事会2016年度第二次会议审议通过，九州科技公司以自有资金
3,000.00万元及机器设备评估作价963.17万元（含税后为1,125.9982万元），共计41,259,982.00元对九
州光电子公司进行增资。截止2016年12月31日，九州科技公司已完成向九州光电子公司增资41,259,982.00
元，其中现金3,000.00万元，实物资产评估963.17万元（含税后为1125.9982万元），增资完成后，九州
光电子公司注册资本由1600万元增加至39,712,633.00元。
截至2019年6月30日止，九州科技公司持有九州光电子公司股权39,712,633.00元，持股比例为100%。
九州光电子公司统一社会信用代码：91510700723229802W；公司注册地址：绵阳高新区普明南路东段95号；
法定代表人：谭军；经营范围：绵阳高新区普明南路东段95号；法定代表人：谭军；经营范围：光电子产
品、通信产品（不含无线发射），计算机软件、网络产品及设备的开发、生产、销售和相关技术的服务，
机械、电子产品、线材、缆材的销售。经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研
所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进
出口的商品及技术除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
6.九洲杰纳公司是经深圳九洲电器公司2010年9月16日董事会决议通过，并于2010年12月7日经绵阳市
国资委绵国资产[2010]69号《关于核准深圳九洲电器有限公司在美国合资设立九洲杰纳有限公司的函》同
意，由深圳九洲电器公司与AUBAYSERVICESCORPORATION公司于2011年1月5日在美国共同投资设立。其中，
深圳九洲电器公司出资5.1万美元，占股权比例51%，AUBAYSERVICESCORPORATION出资4.9万元美元，占股
权比例49%。
7.九洲（香港）公司是深圳九洲电器于2011年7月投资600万元人民币在香港设立的全资子公司。2015
年7月，经本公司第十届董事会2014年度第八次会议以及九洲（香港）公司第一届董事会2014年第三次（临
时）会议同意，深圳九洲电器公司向九洲（香港）公司增资1,100万元。增资后九洲（香港）公司注册资
本变更为1,700万元，深圳九洲电器出资1,700万元，占注册资本的100%。
截至2019年6月30日止，九洲（香港）公司取得由香港特别行政区公司注册处颁发的公司注册证书，
162
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
注册证书编号1626896。注册地址：RMS1102-1103.11/FKOWLOONBLDG555NATHANRDMONGKOKKLNHONGKONG。经
营范围：主要从事电子芯片、机顶盒及液晶显示屏的贸易。
8.空管公司系经绵阳市国资委《关于核准四川九洲电器集团有限责任公司投资设立全资子公司的函》
[绵国资产（2010）77号]批复，由九洲集团公司全额出资设立的有限责任公司。成立时，空管公司注册资
本和实收资本均为15,000万元，并经四川汉和会计师事务所出具验资报告[汉和会验（2010）005号]验证。
2013年12月，九洲集团公司将其持有的空管公司4,500万元的股权转让给本公司，转让后空管公司注
册资本仍为15,000万元，其中：九洲集团公司出资10,500万元，占注册资本的70%；本公司出资4,500万元，
占注册资本的30%。
2015年4月，经四川省政府国有资产监督管理委员会《关于四川九洲电器股份有限公司非公开发行股
票有关问题的批复》（川国资产权[2014]39号）同意，九洲集团公司将其持有的空管公司10,500万元股权
转让给本公司。变更后，空管公司注册资本仍为15,000万元，其中本公司出资15,000万元，占注册资本的
100%。
截至2019年6月30日止，空管公司统一社会信用代码：91510700567610512Q，住所：绵阳科创园区九
洲大道255号，法定代表人：程旗，经营范围：企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
9.成都九洲公司，成立于2006年2月28日，成立时注册资本3,000.00万元，九洲集团公司出资2,850.00
万元，占注册资本的95%，九州科技公司出资90.00万元，占注册资本的3%，九洲迪飞公司货币出资60.00
万元，占注册资本的2%，本次出资经四川建华联合会计师事务所出具的川建验（2006）字第004号《验资
报告》验证。
2008年9月，经成都九洲公司股东会决议，九洲集团公司向成都九洲公司增资2,638.65万元，本次增
资业经四川建华联合会计师事务所出具的川建华验（2008）字第022号《验资报告》验证。增资后成都九
洲注册资本变更为5,638.65万元，其中：九洲集团公司出资5,488.65万元，占注册资本的97.34%，九州科
技公司出资90.00万元，占注册资本的1.60%，九洲迪飞公司出资60.00万元，占注册资本的1.06%。
2011年2月，经成都九洲公司股东会决议以及绵阳市国资委绵国资产[2011]15号文件同意，成都九洲
公司以截止2010年12月31日净资产63,176,697.89元中的56,386,500元按1:1折合股份56,386,500股，净资
产折合股本后的剩余金额6,790,197.89元作为公司的资本公积。本次变更经信永中和会计师事务所成都分
所出具的XYZH/2010CDA3023-2号验资报告验证。
2011年8月，经绵阳市国资委《关于成都九洲电子信息系统股份有限公司向核心团队人员发行股份的
批复》（绵国资产[2011]56号）、成都九洲公司2011年8月22日股东大会决议，成都九洲公司增加注册资
163
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本人民币8,000,000.00元，本次增资经信永中和会计师事务所成都分所对并出具的XYZH/2011CDA3022号验
资报告验证。变更后成都九洲公司的注册资本为64,386,500.00元，其中：九洲集团公司出资54,886,500.00
元，占注册资本的85.25%，九州科技公司出资900,000.00元，占注册资本的1.40%，九洲迪飞公司出资
600,000.00元，占注册资本的0.93%，其他个人股东出资8,000,000.00，占注册资本的12.42%。
2011年11月，经成都九洲公司2011年第五次临时股东大会、绵阳市国资委《关于同意成都九洲电子信
息系统股份有限公司向成都盛皓投资中心（有限合伙）发行股份的批复》，成都盛皓投资中心（有限合伙）
（以下简称盛皓投资公司）向成都九洲公司增资2,613,500.00元。增资后成都九洲公司注册资本变更为
67,000,000.00元，其中：九洲集团公司出资54,886,500.00元，占注册资本的81.92%，九州科技公司出资
900,000.00元，占注册资本的1.34%，九洲迪飞公司出资600,000.00元，占注册资本的0.90%，盛皓投资公
司出资2,613,500.00元，占注册资本的3.90%，其他个人股东出资8,000,000.00，占注册资本的11.94%。
2012年7月，经成都九洲公司2012年第4次临时股东大会、绵阳市国资委《关于同意成都九洲电子信息
系统股份有限公司调整发行股份方案有关事项的批复》（绵国资产[2012]42号），上海港航股权投资有限
公司（以下简称港航股权公司）、烟台建信蓝色经济创业投资有限公司（以下简称烟台建信创业公司）、
上海建信创颖股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称上海建信创颖公司）以及3位自然人向成都九洲
公司增资14,000,000.00元。增资后成都九洲公司注册资本变更为81,000,000.00元，其中：九洲集团公司
出资54,886,500.00元，占注册资本的67.76%，九州科技公司出资900,000.00元，占注册资本的1.11%；九
洲迪飞公司出资600,000.00元，占注册资本的0.74%；盛皓投资公司出资2,613,500.00元，占注册资本的
3.23%；港航股权公司出资5,000,000.00元，占注册资本的6.17%；烟台建信创业公司出资4,500,000.00元，
占注册资本的5.56%；上海建信创颖公司出资500,000.00元，占注册资本的0.62%；其他个人股东出资
12,000,000.00，占注册资本的14.81%。
2014年6月，经四川省政府国有资产监督管理委员会《关于四川九洲电器股份有限公司非公开发行股
票有关问题的批复》（川国资产权[2014]39号）同意，九州科技公司以中联资产评估集团有限公司《四川
九州电子科技股份有限公司拟收购四川九洲电器集团有限责任公司持有的成都九洲公司67.76%股权及部
分少数股东股权项目资产评估报告》（中联评报字[2014]第350号）确认的5.32元每股净资产收购同属于
九洲集团公司控制的成都九洲公司79.135%的股权。变更后成都九洲公司注册资本仍为为81,000,000.00
元，其中：九州科技公司出资65,000,000.00元，占注册资本的80.247%；港航股权公司出资5,000,000.00
元，占注册资本的6.17%；烟台建信创业公司出资4,500,000.00元，占注册资本的5.56%；上海建信创颖公
司出资500,000.00元，占注册资本的0.62%；其他个人股东出资6,000,000.00元，占注册资本的7.407%。
2016年2月5日，成都九洲公司股东邓良军将其持有的11,250股转让给张兵。
2016年10月18日，本公司与上海港航股权投资有限公司（以下简称上海港航）签订股份转让合同，上
164
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
海港航以2,680.36万元交易价款将其持有成都九洲公司500万股股份转让给本公司。
2016年10月27日，本公司与烟台建信蓝色经济创业投资有限公司（烟台建信）、上海建信创颖股权投
资合伙企业（有限合伙）（以下简称上海建信）签订股份转让协议，烟台建信以2,412.32万元将其持有成
都九洲公司450万股股份、上海建信以268.04万元将其持有成都九洲公司50万股股份转让给本公司。
截至2019年6月30日止，成都九洲公司统一社会信用代码：91510100785414368C，住所：成都高新区
天府大道中段765号天府软件园；法定代表人：黄异嵘，经营范围：研究开发、生产、销售通讯设备及微
波通信系统及设备（不含无线电广播电视发射设备及卫星地面接收设备）、互联网系统及设备、数字电视
系统、数字监控系统及设备、集成电路、电子产品、计算机信息网络的软硬件并提供以上项目的技术开发、
销售及技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统集成的设计、安装、调试；计算机网络服务；智能化
建筑工程与弱电系统工程、架线和管道工程建筑、智能化安装施工；项目投资（不得从事非法集资，吸收
公众资金等金融活动）；货物进出口、技术进出口；房屋租赁；停车场经营；安全技术防范系统的设计、
安装、调试及社会公共安全设备的研发、生产、销售；电子元器件的生产与销售；生产射频识别计价秤（凭
制造计量器具许可证在有效期内经营）；工程测量（凭测绘资质证书核定的范围在有效期内从事经营）；
（以上经营范围国家法律、法规禁止的除外，限制的取得许可后方可经营；涉及工业行业另设分支机构或
另择经营场地经营，涉及资质许可的凭相关资质许可从事经营）。
截止2019年6月30日止，成都九洲公司各股东的出资情况如下：
项目 持股数 持股比例（%）
九州科技公司 65,000,000.00 80.247
本公司 10,000,000.00 12.346
张兵等50名核心管理团队 6,000,000.00 7.407
合计 81,000,000.00 100.00
10.九洲视讯公司系由成都九洲公司出资设立的有限责任公司。公司成立于于2011年8月2日，成立时
注册资本1,000.00万，其中成都九洲公司出资1,000.00万元，占注册资本的100%。本次出资业经四川中衡
安信会计师事务所出具的川中安会03C（2011）005号的验资报告验证。2012年9月，成都九洲公司增资
1,000.00万元，增资后九洲视讯公司注册资本为2,000.00万元，其中成都九洲公司2,000.00万元，占注册
资本的100%。本次增资经四川中衡安信会计师事务所出具的川中安会03C（2012）002号验资报告验证。
截至2019年6月30日止，九洲视讯公司统一社会信用代码：91510700MA6245CK55，住所：绵阳科创区
九洲大道255号2号综合楼，法定代表人：黄异嵘，经营范围：视频监控系统、安全防范报警系统的设计、
安装、调试，工业自动化控制系统集成，工业自动化设备的设计、制造、销售及安装维修，安防产品、光
165
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
电产品、通讯设备（不含卫星地面接收装置）的生产及销售，消防工程施工（取得资质证后方可经营），
软件研发及销售，电子设备租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
11.新疆成新公司系由成都九洲公司和成都英黎科技有限公司（以下简称成都英黎公司）共同组建的
有限责任公司。2011年9月新疆成新公司成立时，注册资本500.00万元，实收资本150万元，其中：成都九
洲公司认缴366.67万元，实际出资110.00万元，占注册资本的73.33%，成都英黎公司认缴133.33万元，实
际出资40万元，占注册资本的26.67%。本次出资经新疆宏丰有限责任会计师事务所截止2011年9月6日止申
请登记的注册资本的实收情况进行了验证。
截至2019年6月30日止，新疆成新公司统一社会信用代码：916501005802352438，住所：新疆乌鲁木
齐市高新区（新市区）天津南路204号2幢6层07号；法定代表人：张兵；经营范围：第二类增值电信业务
中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）（具体经营范围和有效期限以自治区通信管理局核发的许可证
为准）。通信设备的研究、生产及销售，电子产品、计算机软硬件产品的技术开发、销售及相关技术服务，
投资业务，房屋租赁，停车场服务。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
九州科技公司 1.70% -3,462,101.20 41,880.00 39,878,400.06
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
九州科 2,623,31 281,368, 2,904,68 1,780,08 109,281, 1,889,36 2,734,43 294,123, 3,028,56 1,893,76 103,956, 1,997,72
技公司 6,836.79 435.36 5,272.15 1,134.45 774.83 2,909.28 8,655.98 459.11 2,115.09 9,672.42 736.30 6,408.72
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
九州科技公 778,601,265. -13,055,457.6 -13,055,457.6 -203,773,676. 1,026,590,31 4,079,541.71 4,079,541.71 -38,624,522.8
166
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司 03 2 2 59 8.94 6
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
167
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无
其他说明：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
168
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
无
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 479,610.00 479,610.00
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 479,610.00 479,610.00
资产
（3）衍生金融资产 479,610.00 479,610.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公允价值根据金融机构提供的资产负债表日未到期远期结汇合同报价与合同约定的远期汇价的差异来确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
雷达、通信设备、应
用电子系统、安全防
范系统、建筑电子工
九洲集团公司 四川绵阳 程、计算机信息网络 200,000.00 47.61% 47.61%
系统及相关设备的
设计制造、安装、销
售等
绵阳市国资委 四川绵阳 行政事业单位
本企业的母公司情况的说明：无
本企业最终控制方是绵阳市国有资产监督管理委员会。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节，九，1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节，九，3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明：无
170
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京九洲科瑞科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
成都九洲迪飞科技有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
九洲集团（香港）控股有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
九洲千城置业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
久和新科技（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市福瑞祥电器有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市福瑞祥电子有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市九洲光电科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市九洲光电子有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市九洲蓉胜科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市九洲投资发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市九洲智和科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川福润得电子有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川福润得数码科技有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川湖山电器股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川九洲保险代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川九洲北斗导航与位置服务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川九洲创新科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川九洲光电科技股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川九洲线缆有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川九洲运输有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
四川九洲智能装备有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
重庆九洲星熠导航设备有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
四川九洲电器集团 购买商品及接受 3,659,702.73 90,000,000.00 否 14,928,707.67
171
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
有限责任公司 劳务
四川湖山电器有限
购买商品 40,313.41 260,000.00 否 129,788.21
责任公司
深圳市福瑞祥电器 购买商品及接受
56,034.48 1,500,000.00 否 2,978,395.59
有限公司 劳务
四川福润得数码科
购买商品 3,048,223.79 40,000,000.00 否 20,046,032.27
技有限责任公司
四川九洲智能装备
购买商品 400,000.00 否 331,476.74
有限公司
久和新科技（深圳）
购买商品 否 30,679,790.55
有限公司
四川九洲光电科技
购买商品 40,000.00 否 70,814.61
股份有限公司
深圳市九洲光电科
购买商品 2,034,482.74 2,500,000.00 否
技有限公司
四川九洲线缆有限
购买商品 2,075,500.08 9,800,000.00 否 4,033,151.20
责任公司
深圳市九洲蓉胜科
购买商品 200,000.00 否 11,574.67
技有限公司
成都九洲迪飞科技
购买商品 14,742,000.00 90,000,000.00 否 64,578,000.00
有限责任公司
四川九洲北斗导航
与位置服务有限公 购买商品 否 892,736.67
司
四川九洲运输有限
接受劳务 29,811.00 800,000.00 否 217,510.00
公司
四川九洲保险代理
购买商品 4,236.00 400,000.00 否 7,391.74
有限公司
四川九洲技师学院 购买商品 600.00 是
深圳市九洲光电子
购买商品 否 362,417.17
有限公司
小计 25,690,904.24 235,900,000.00 否 139,267,787.09
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川九洲电器集团有限责任公
销售商品及提供劳务 136,271,209.39 137,649,497.94
司
四川湖山电器有限责任公司 销售商品 242,789.09
172
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
深圳市福瑞祥电器有限公司 销售商品 672.41
四川科瑞软件有限责任公司 销售商品 495,862.07
成都九洲迪飞科技有限责任公
销售商品 68.38
司
四川九洲北斗导航与位置服务
销售商品 18,979.65
有限公司
四川福润得电子有限公司 销售商品 1,150.44
四川九洲光电科技股份有限公
销售商品 7,272.73
司
四川福润得数码科技有限责任
销售商品 4,719.66
公司
绵阳畅达实业有限公司 销售商品 1,345,090.91
四川九洲环保科技有限责任公
销售商品 335,444.59
司
深圳市九洲卓能电气有限公司 销售商品 2,473,980.67
深圳市九州电子之家有限公司 销售商品 4,649,153.10
小计 145,841,605.04 137,654,285.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注：各年度关联方之间采购货物、提供劳务、资产租赁等采用市场价格进行结算。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明：无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明：无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
173
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四川九洲电器集团有限责任
房屋建筑物 1,748,994.03 2,553,580.67
公司
深圳市九洲光电科技有限公
房屋建筑物 70,502.19
司
四川福润得数码科技有限责
房屋建筑物 199,050.38
任公司
九洲集团（香港）控股有限公
房屋建筑物 316,047.39
司
四川九洲智能装备有限公司 房屋建筑物 298,575.57
久和新科技（深圳）有限公司 房屋建筑物 453,317.19
四川九洲进出口贸易有限责
房屋建筑物 105,240.18
任公司
小计 1,948,044.41 3,797,263.19
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
四川九洲电器集团有限责任
房屋建筑物 1,963,028.71 4,687,736.52
公司
深圳市九洲光电科技有限公
房屋建筑物 667,322.48 546,617.16
司
深圳市九洲光电子有限公司 房屋建筑物 1,029,521.00 2,745,543.99
四川九洲电器股份有限公司 房屋建筑物 1,331,715.00
小计 4,991,587.19 7,979,897.67
关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
成都九洲信息系统股份
100,000,000.00 2018 年 07 月 02 日 2020 年 07 月 01 日 否
有限公司
成都九洲信息系统股份
100,000,000.00 2018 年 07 月 02 日 2020 年 07 月 01 日 否
有限公司
成都九洲信息系统股份
53,000,000.00 2017 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 否
有限公司
成都九洲信息系统股份
25,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2020 年 04 月 24 日 否
有限公司
174
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
成都九洲信息系统股份
80,000,000.00 2018 年 08 月 01 日 2019 年 08 月 01 日 否
有限公司
四川九州光电子技术有
70,000,000.00 2017 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 10 日 否
限公司
四川九州光电子技术有
30,000,000.00 2018 年 08 月 01 日 2020 年 07 月 31 日 否
限公司
四川九州光电子技术有
20,000,000.00 2019 年 05 月 30 日 2021 年 05 月 29 日 否
限公司
深圳市九洲电器有限公
34,373,500.00 2017 年 08 月 31 日 2019 年 08 月 30 日 否
司
四川迪佳通电子有限公
50,000,000.00 2018 年 06 月 04 日 2020 年 06 月 03 日 否
司
九洲多媒体公司 34,373,500.00 2018 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 03 日 否
九洲多媒体公司 82,496,400.00 2018 年 08 月 04 日 2020 年 08 月 03 日 否
九州科技公司 60,000,000.00 2018 年 11 月 19 日 2019 年 11 月 18 日 否
四川九洲视讯科技有限
20,000,000.00 2018 年 11 月 19 日 2019 年 11 月 18 日 否
责任公司
四川九洲视讯科技有限
15,000,000.00 2019 年 05 月 30 日 2021 年 05 月 29 日 否
责任公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
四川九洲电器集团有限
20,000,000.00 2019 年 03 月 01 日 2020 年 03 月 01 日 否
责任公司
四川九洲电器集团有限
50,000,000.00 2019 年 03 月 27 日 2020 年 03 月 27 日 否
责任公司
成都九洲信息系统股份
20,000,000.00 2018 年 11 月 19 日 2019 年 11 月 18 日 否
有限公司
成都九洲信息系统股份
15,000,000.00 2019 年 05 月 30 日 2021 年 05 月 29 日 否
有限公司
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
四川九洲电器集团有限 24,000,000.00 2019 年 04 月 19 日 2019 年 07 月 31 日
175
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
责任公司
四川九洲电器集团有限
10,000,000.00 2019 年 06 月 05 日 2019 年 09 月 30 日
责任公司
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 864,900.00 827,500.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 九洲集团公司 666,704,218.59 621,600,892.68
成都九洲迪飞科技
应收账款 72,000.00 72,000.00
有限责任公司
四川九洲线缆有限
应收账款 104.00 104.00
责任公司
久和新科技（深圳）
应收账款 0.00 3,510.00
有限公司
四川福润得数码科
应收账款 55,000.00 55,000.00
技有限责任公司
深圳市福瑞祥电子
应收账款 0.00 14,994.00
有限公司
深圳市福瑞祥电器
应收账款 0.00 29,161.68
有限公司
176
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
深圳市九洲卓能电
应收账款 2,070,073.60 42,235.12
气有限公司
深圳市九州电子之
应收账款 1,002,939.85 3,519,374.55
家有限公司
应收票据 九洲集团公司 35,354,068.00 13,269,465.60
深圳市九洲蓉胜科
预付款项 0.00 81,832.32
技有限公司
深圳市九洲光电科
预付款项 2,013,001.00 747.92
技有限公司
其他应收款 九洲集团公司 1,313,394.69 1,825,641.00
绵阳畅达实业有限
其他应收款 0.00 246,600.00
公司
绵阳市畅泰实业有
其他应收款 0.00 212,000.00
限公司
四川九洲保险代理
其他应收款 0.00 49,010.00
有限公司
四川科瑞软件有限
其他应收款 76,600.00 76,600.00
责任公司
合计 708,661,399.73 0.00 641,099,168.87 0.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 四川九洲线缆有限责任公司 2,850,000.00 2,800,000.00
成都九洲迪飞科技有限责任
应付票据 2,000,000.00
公司
深圳市九洲光电科技有限公
应付票据 3,907,751.00
司
应付票据 四川湖山电器股份有限公司 45,000.00 45,000.00
应付账款 九洲集团公司 2,995,447.27 29,828.02
深圳市九洲光电科技有限公
应付账款 506,522.76
司
应付账款 北京九洲科瑞科技有限公司 115,300.00
应付账款 四川九洲线缆有限责任公司 3,860,608.97 3,754,489.54
四川福润得数码科技有限责
应付账款 289,320.57 14,570.57
任公司
应付账款 四川湖山电器股份有限公司 648,460.42 87,923.65
177
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四川九洲教育投资管理有限
应付账款 9,415.41
公司
应付账款 四川九洲智能装备有限公司 33,026.44 33,026.44
应付账款 深圳市福瑞祥电器有限公司 875,722.06
深圳市九洲蓉胜科技有限公
应付账款 29,918.44
司
成都九洲迪飞科技有限责任
应付账款 16,454,980.18
公司
应付账款 四川九洲保险代理有限公司 99,000.00
应付账款 四川九洲运输有限公司 29,811.00
四川九洲北斗导航与位置服
应付账款 40,000.00
务有限公司
四川九洲数视通有限责任公
应付账款 8,158.66 8,158.66
司
其他应付款 九洲集团公司 35,124,973.93 817,433.00
四川九洲应用电子系统有限
其他应付款 9,439.61
责任公司
九洲集团（香港）控股有限公
其他应付款 4,717.19
司
其他应付款 久和新科技（深圳）有限公司 4,910.40
深圳市九洲投资发展有限公
其他应付款 214.20
司
深圳市九洲智和科技有限公
其他应付款 1,365.40
司
预收款项 九洲集团公司 2,976,782.51 2,976,782.51
合计 72,920,846.42 10,567,212.39
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
178
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
179
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明：无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为5个报告分部，这
180
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
些报告分部是以内部组织结构、管理要求、内部报告制度基础确定的。本集团的管理层定期评价这些报告
分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为
数字家庭多媒体产品、空管产品、信息系统产品和物业管理。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采
用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 数字家庭 空管产品 信息系统产 物业管理 其他 分部间抵销 合计
多媒体产品 及其技术服 品及其技术
务 服务
营业收入 868,440,485. 229,720,823. 144,444,267. 20,466,520. 107,001,659. -61,842,447. 1,308,231,30
27 98 57 30 97 13 9.96
其中：分部 34,241,659.6 27,600,787.5 -61,842,447.
内营业收入 1 2 13
分部外营业 834,198,825. 229,720,823. 144,444,267. 20,466,520. 79,400,872.4 1,308,231,30
收入 66 98 57 30 5 9.96
营业成本 725,511,451. 170,488,580. 110,056,818. 5,449,165.9 101,563,781. -59,332,964. 1,053,736,83
30 69 97 3 42 75 3.56
其中：分部 34,241,659.6 25,091,305.1 -59,332,964.
内营业成本 1 4 75
分部外营业 691,269,791. 170,488,580. 110,056,818. 5,449,165.9 76,472,476.2 1,053,736,83
成本 69 69 97 3 8 3.56
期间费用 141,010,645. 49,752,410.3 54,434,325.3 3,427,354.75 -1,795,221.6 246,829,514.
（损益） 47 1 7 9 21
营业利润 1,918,388.50 9,479,832.98 -20,046,876.7 15,017,354. 2,010,523.80 -714,260.69 7,664,962.19
7 37
资产总额 2,521,555,44 1,339,409,65 1,065,090,64 136,073,566 1,968,863,73 -1,769,910,9 5,261,082,12
7.26 7.84 0.67 .16 6.24 25.81 2.36
其中：发生 62,405,369.4 62,405,369.4
重大减值损 4 4
失的单项资
产
负债总额 1,432,490,97 692,697,433. 743,780,822. 9,170,224.8 1,193,592.34 -28,525,589. 2,850,807,46
9.38 67 16 0 06 3.29
补充信息
资本性自出
当期确认的 2,654,346.11 6,265,013.77 4,229,589.87 13,148,949.7
181
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产减值损 5
失
其中：商誉
减值分摊
折旧和摊销 16,410,358.2 1,709,492.08 4,360,981.52 2,999,692.4 1,048,049.10 26,528,573.3
费用 0 7 7
减值损失、
折旧和分摊
以外的非现
金费用
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
诉讼事项
秦皇岛沃联计算机科技有限公司诉成都九洲公司及九洲集团买卖合同纠纷案
2018年7月16日，秦皇岛沃联计算机科技有限公司（以下简称秦皇岛沃联公司）向秦皇岛经济技术开
发区人民法院提起诉讼，诉成都九洲公司及九洲集团未如约履行分别于2014年7月30日及2015年1月9日与
秦皇岛沃联公司签订的溯源项目合同，其间经多次协商并签订《和解协议》后，成都九洲公司及九洲集团
未如约付款。其中，秦皇岛沃联公司账面记录应收成都九洲公司528,281.62元，而成都九洲公司账面记录
应付秦皇岛沃联公司306,019.52元，双方存在争议。截止2019年6月30日，上述案件正在诉讼中。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
182
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
合计 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
183
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
无
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 785,416.66 1,127,208.33
其他应收款 10,023,712.60 50,707.75
合计 10,809,129.26 1,177,916.08
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
184
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
定期存款 785,416.66 1,127,208.33
合计 785,416.66 1,127,208.33
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
成九洲公司借款 10,000,000.00
关联方往来款 50,707.75
备用金 23,712.60
合计 10,023,712.60 50,707.75
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——
185
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 10,023,712.60
合计： 10,023,712.60
合计 10,023,712.60
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
186
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,769,911,535.17 1,769,911,535.17 1,769,911,535.17 1,769,911,535.17
对联营、合营企
2,660,800.98 2,660,800.98 3,814,858.38 3,814,858.38
业投资
合计 1,772,572,336.15 1,772,572,336.15 1,773,726,393.55 1,773,726,393.55
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
956,473,158.5
九州科技公司 956,473,158.57
7
深圳九洲电器 399,035,433.0
399,035,433.09
公司 9
360,694,864.8
空管公司 360,694,864.89
9
成都九洲公司 53,708,078.62 53,708,078.62
1,769,911,535. 1,769,911,535.
合计
17 17
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
3,814,858 1,154,057 2,660,800
翔成公司
.38 .40 .98
187
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3,814,858 1,154,057 2,660,800
小计
.38 .40 .98
3,814,858 1,154,057 2,660,800
合计
.38 .40 .98
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 1,266,590.70 1,073,372.26 1,222,350.40 1,026,832.56
合计 1,266,590.70 1,073,372.26 1,222,350.40 1,026,832.56
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,313,802.92
权益法核算的长期股权投资收益 -1,154,057.40
合计 7,159,745.52
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 116,178.94 固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
22,416,967.49 软件增值税退税、政府补助收入等
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
188
四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,714,453.44 理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 486,048.58
减：所得税影响额 1,916,648.86
少数股东权益影响额 363,195.14
合计 23,453,804.45 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.16% 0.0037 0.0037
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.82% -0.0192 -0.0192
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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四川九洲电器股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人亲笔签名的《四川九洲电器股份有限公司2019年半年
度报告》原件；
二、载有公司负责人、总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告原稿；
四、上述备查文件备置地点：绵阳市科创园区九洲大道259号公司董事会办
公室。
董事长： 霞 晖
四川九洲电器股份有限公司
2019-8-23
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