四川九洲电器股份有限公司
                    对外提供财务资助管理办法
    （经 2022 年 4 月 18 日公司第十二届董事会 2022 年度第二次会议审议通过）


                               第一章 总则
    第一条   为规范公司及下属子公司对外提供财务资助行为，防范

财务风险，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国证券法》《上
市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》

等有关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。
    第二条   公司及控股子公司对外提供财务资助适用本办法的规定。

    第三条   公司对外提供财务资助有下列情形的，可免于按本办法
执行：
    （一）对外提供借款、贷款等融资业务属于公司的主营业务活动；

    （二）财务资助的对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%
的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、

实际控制人及其关联人。
    第四条   本办法所称的“提供财务资助”，是指公司及控股子公
司有偿或者无偿提供资金、委托贷款等行为，包括但不限于：

    （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供
资助；
    （二）为他人承担费用；

    （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于
行业一般水平；


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       （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

       （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。
       第五条   公司不得为《深圳证券交易所股票上市规则》规定的关

联法人（或者其他组织）和关联自然人提供资金等财务资助。公司的
关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其关联人控制的
主体）的其他股东按出资比例提供同等条件的财务资助的，公司可以
向该关联参股公司提供财务资助，应当经全体非关联董事的过半数审
议通过，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事
审议通过，并提交股东大会审议。

       除前款规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供财务资助
的，该公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资

助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向该公司提供财务资助
的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由，公司是否已要求
上述其他股东提供相应担保。

       第六条   公司对外提供财务资助款项逾期未收回的，公司不得向
同一对象继续提供财务资助或者追加提供财务资助。


                       第二章 审批权限及审批程序
       第七条   公司对外提供财务资助，必须经董事会审议通过。公司

董事会审议对外提供财务资助事项时，除应当经全体董事的过半数审
议通过外，应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并作出决

议。
       第八条   公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，还应
当在董事会审议通过后提交股东大会审议：




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    （一）单次财务资助金额或者连续十二月累计对外提供财务资助

金额超过公司最近一期经审计净资产的 10%；
    （二）被资助对象最近一期资产负债率超过 70%；

    （三）向关联参股公司（不包括由上市公司控股股东、实际控制
人控制的主体）提供财务资助；
    （四）深圳证券交易所及公司章程规定的其他情形。
    第九条     公司审议对关联参股公司提供财务资助事项，关联董事
和关联股东应回避表决，应严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》
相关规定执行。

    第十条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事应对该事
项的必要性、公允性、程序的合规性及存在的风险等发表独立意见。


                          第三章 职责及分工
    第十一条     对外提供财务资助之前，由财务部负责做好财务资助

对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面
的风险调查工作，由公司审计部对财务部提供的风险评估进行审核。

    第十二条     对外提供财务资助事项在经本办法规定的审批程序审
批通过后，由董事会办公室负责信息披露工作。
    第十三条     公司财务部在董事会或股东大会审议通过后，办理对

外提供财务资助手续。
    第十四条     公司财务部负责做好财务资助对象的持续跟踪、监督

及其他相关工作，若财务资助对象在约定资助期间到期后未能及时清
偿，或出现财务困难、资不抵债、破产等严重影响清偿能力情形的，
公司财务部应及时制定补救措施，并将相关情况上报公司董事会。




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       第十五条   公司审计部负责对财务资助事项的合规性进行检查监

督。
                               第四章 信息披露

       第十六条   公司在董事会审议通过对外提供财务资助事项后的两
个交易日内按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关
规定向证券监管部门提交相应文件并发布相应公告。
       第十七条   公司对外提供财务资助后出现下列情形之一的，应当
及时披露相关情况并说明拟采取的补救措施，并充分说明董事会关于

被资助对象偿债能力和该项财务资助收回风险的判断：
       （一）被资助对象在约定资助期间到期后未能及时清偿的；

       （二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现出
现财务困难、资不抵债、破产等其他严重影响清偿能力情形的；
       （三）深圳证券交易所认定的其他情形。

       第十八条   公司董事会办公室负责信息披露工作，公司财务部、
审计部协助公司董事会办公室履行信息披露义务，及时递交公告所需

的资料。
                              第五章 附 则
       第十九条   违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失或

不良影响的，追究相关人员的责任。情节严重、构成犯罪的，将依照
有关法律规定移交司法机关处理。

       第二十条   本办法未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性
文件以及本公司章程的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规
范性文件以及公司章程有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范
性文件以及公司章程的规定为准。


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    第二十一条     本办法自董事会审议通过之日起生效，由公司董事

会负责修订与解释，原《对外提供财务资助管理办法》（2015 年 7 月
发布）同时废止。




                           四川九洲电器股份有限公司董事会
                                    二○二二年四月二十日




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