四川金宇汽车城（集团）股份有限公司二〇〇六年中期报告全文
（公告编号：2006-040）
第一节 重要提示及目录
【重 要 提 示】
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。
公司中期报告中财务报告未经审计。
所有董事均出席审议本中期报告的董事会会议。
公司董事长陈虹宇先生、总经理胡先林先生、财务总监兼财务部部长刘孝军先生均声明：保证本公司中期报告中财务报告真实、完整。
【目 录】
第一节 重要提示及目录……………………………….…第 1 页
第二节 公司基本情况……………………………………..第 3 页
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………….第 6 页
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………….第 8 页
第五节 管理层讨论与分析……………………………….第 9 页
第六节 重要事项………………………………………….第12页
第七节 财务报告………………………………………….第16页
第八节 备查文件………………………………………….第51页
第二节 公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写
1、中文名称：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
2、英文名称：SI CHUAN JINYU AUTOMOBILE CITY（GROUP） CO.,LTD.
3、缩写：金宇车城（JYCC）
（二）股票上市证券交易所，股票简称和股票代码
1、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
2、股票简称：G川金宇
3、股票代码：000803
（三）注册地址、办公地址及其邮政编码、互联网网址，电子信箱。
1、注册地址：四川省南充市顺庆区延安路380号
2、办公地址：四川省南充市嘉陵区春江路二段九号
3、邮政编码：637005
4、电子信箱：scjymy@vip.sina.com
5、互联网网址： http://www.scjycc.com
（四）公司法定代表人：陈虹宇
（五）董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱。
1、董事会秘书：罗雄飞
2、证券事务代表：唐均
3、联系地址：四川省南充市嘉陵区春江路二段九号
4、电话：0817-6170888 2198989
5、传真：0817-6170777
6、电子信箱：scjymy@vip.sina.com
（六）选定的中国证监会指定报纸，指定互联网网址，中期报告备置地点
1、信息披露报纸名称：《中国证券报》
2、证监会指定信息披露网站： http://www.cninfo.com.cn
3、中期报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点。
1988年3月在四川省南充市工商行政管理局首次注册。
2、企业法人营业执照注册号：5113001845909
税务登记号码：国税川字：511301209454038
川地税字：51130020945403-8
3、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址。
公司聘请北京中喜会计师事务所有限责任公司为审计单位，其办公地址：北京市西长安大街88号首都时代广场422室。电话：010-83915233
（八）主要会计数据和财务指标
单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初
数增减（%）
流动资产 178,178,848. 189,210,127.7 -5.83%
62 6
流动负债 200,286,044. 218,478,493.2 -8.33%
17 9
总资产 316,076,079. 338,742,774.7 -6.69%
14 4
股东权益（不含少数 113,049,738. 117,389,739.1 -3.70%
股东权益） 62 1
每股净资产 1.12 1.16 -3.45%
调整后的每股净资产 1.12 1.16 -3.45%
报告期 上年同期 本报告期比上年同
期增减（%）
净利润 -4,340,000.4 884,383.30 -590.74%
9
扣除非经常性损益后 -4,524,534.7 854,630.69 -629.41%
的净利润 2
每股收益 -0.04 0.01 -500%
每股收益（按新股本 -0.03 -- --
计算）
净资产收益率（%） -3.84% 0.51% 减少4.35个百分点
经营活动产生的现金 4,621,385.44 11,690,449.91 -60.47%
流量净额
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注：1、扣除非经常性损益后的净利润所涉及的项目、金额： 184,534.23元。
（1）扣除非经常性损益后的净利润: -4,524,534.72元。
（2）扣除的项目及金额如下：
营业外收入： 838,017.66元
营业外支出： 653,483.43元
2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
2006年1-6月 2005年 2006年1-6月 2005年
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 5.84% 5.73% 6.20% 6.22% 0.065 0.06 0.107 0.10
5 7
营业利润 -2.82 -2.77 2.71% 2.72% -0.03 -0.0 0.047 0.04
4% % 1 31 7
净利润 -3.84 -3.77 0.51% 0.51% -0.04 -0.0 0.009 0.00
% % 3 43 9
扣除非经常性 -4.00 -3.93 0.49% 0.49% -0.04 -0.0 0.008 0.00
损益后的净利 % % 5 45 8
润
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
（一）公司股本总数及结构变化情况。
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积金 其 小计 数量 比
行 股 转股 他 例
新
股
一、有限售 52,611 51.9 11,089 20, 31,589 52,642 41.
条件股份 ,000 0% 500 ,589 21%
1、国家持 13,810 13.6 13,810 10.
股 ,000 2% ,000 81%
2、国有法
人持股
3、其他内 38,801 38.2 11,089 20, 31,589 38,832 30.
资持股 ,000 8% 500 ,589 40%
其中：境内 38,801 38.2 -19 -195,0 38,606 30.
法人持股 ,000 8% 5,0 00 ,000 23%
00
境内自然人 195 195,00 195,00 0.1
持股 ,00 0 0 5%
0
高管持股 11,089 20, 31,589 31,589 0.0
500 2%
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售 48,750 48.1 26,358 -20 26,338 75,088 58.
条件股份 ,000 0% ,804 ,50 ,304 ,304 79%
0
1、人民币 48,729 48.0 26,358 26,358 75,088 58.
普通股 ,500 8% ,804 ,804 ,304 79%
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他 20,500 0.02 -20 -20,50
% ,50 0
0
三、股份总 101,36 100% 26,369 26,369 127,73 100
数 1,000 ,893 ,893 0,893 %
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（二）报告期末，公司股东总数为10,444户。
（三）股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总 10,444
数
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股数量 持有有限 质押或冻结
例 售条件股 股份数量
份数量
成都金宇控 法人股东 23.51% 30,026,00 30,026,00 30,026,000
股集团有限 0 0
公司
四川省南充 国有股东 10.81% 13,810,00 13,810,00
市财政局 0 0
四川省南充 法人股东 3.82% 4,875,000 4,875,000
美亚时装公
司
四川省南充 法人股东 1.53% 1,950,000 1,950,000
市丝绸加工
厂
四川省南充 法人股东 0.92% 1,170,000 1,170,000
美鸿实业公
司
北京鼎立方 流通股东 0.43% 550,000
圆产品设计
有限公司
王明晓 流通股东 0.33% 418,200
陆敏 流通股东 0.31% 390,000
上海金天网 法人股东 0.31% 390,000 390,000
络信息有限
公司
哈药慈航制 流通股东 0.30% 381,800
药股份有限
公司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
北京鼎立方圆产品设计有 550,000 A股
限公司
王明晓 418,200 A股
陆敏 390,000 A股
哈药慈航制药股份有限公 381,800 A股
司
沈宝安 278,700 A股
熊晓东 220,000 A股
毛学武 200,000 A股
赵彦明 189,600 A股
庞凤国 189,485 A股
朱浩 187,295 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 已知公司第一大股东成都金宇控
股集团有限公司与上述股东不存
在关联关系。公司未知其他流通
股股东是否存在关联关系或一致
行动。
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（四）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件。
单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
号 称 限售条件 时间 市交易股
股份数量 份数量
1 成都金宇控股集团 30,026,00 2007年8月8 6,386,54 所持非流通
有限公司 0 日 5 股股份自获
2008年8月8 6,386,54 得流通权之
日 5 日起，12个
2009年8月8 17,252,9 月内不上市
日 10 交易或者转
2 南充市财政局 13,810,00 2007年8月8 6,386,54 让。在前项
0 日 5 期满后的12
2008年8月8 6,386,54 个月内，通
日 5 过交易所挂
2009年8月8 1,036,91 牌交易出售
日 0 股份数量不
3 四川省南充美亚时 4,875,000 2007年8月8 4,875,00 超过公司总
装公司 日 0 股本的5%，
4 南充市丝绸加工厂 1,950,000 2007年8月8 1,950,00 24个月内不
日 0 超过10%。
5 四川省南充美鸿实 1,170,000 2007年8月8 1,170,00
业公司 日 0
6 上海金天网络信息 390,000 2007年8月8 390,000
有限公司 日
7 西充县晋新丝绸厂 195,000 2007年8月8 195,000
日
8 赵洪川 195,000 2007年8月8 195,000
日
合计 52,611,00 - 52,611,0 -
0 00
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（五）报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高管人员持有本公司股票未发生变动。
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姓名 职务 性别 年初持股（ 期末持股（ 备注
股） 股）
陈虹宇 董事长 男
彭可云 副董事长 男 9750 9750
向永生 副董事长 男
罗雄飞 董事、董秘、副总 男 1000 1000
经理
杨金珍 董事 女
候水平 独立董事 男
余海宗 独立董事 男
黄磊 监事会主席 男
袁效英 监事 女
潘建萍 监事 女
胡先林 总经理 男
胡明 副总经理 男
刘孝军 财务总监 男
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（二）公司董事、监事、高管人员报告期内新聘和解聘情况
1、在2006年3月15日公司召开的第五届董事会第十九次会议上，审议通过关于聘任刘孝军先生为公司财务总监的议案和推荐杨金珍女士为公司第五届董事会董事候选人的议案。
2、在2006年5月18日公司召开的2005年年度股东大会上，审议通过关于增补罗雄飞先生、杨金珍女士为公司第五届董事会董事的议案。
3、在2006年5月19日公司召开的第五届董事会第二十五次会议上，审议通过关于推荐陈虹宇先生为公司第五届董事会董事候选人的议案。
4、在2006年5月29日公司召开的第五届监事会第十七次会议上，审议通过关于同意雷鸿女士辞去公司第五届监事会监事和推荐黄磊先生为公司第五届监事会监事候选人的议案。
5、在2006年6月15日公司召开的2006年第一次临时股东大会上，审议通过关于增补陈虹宇先生为公司第五届董事会董事和增补黄磊先生为公司第五届监事会监事的议案。
6、在2006年6月15日公司召开的第五届董事会第二十六次会议上，审议通过关于选举陈虹宇先生为公司第五届董事会董事长的议案。
7、在2006年6月15日公司召开的第五届监事会第十八次会议上，审议通过关于同意袁效英女士辞去公司第五届监事会主席和选举黄磊先生为公司第五届监事会主席的议案。
第五节 管理层讨论与分析
（一）公司报告期内经营活动总体状况简要分析
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围：汽车贸易，二手汽车交易，摩托车交易，汽车（摩托车）配件研发制造、维修、装饰、汽车城市场等服务经营；房地产开发、经营，物业管理；丝织品制造等。报告期内，公司主营业务范围未发生变化。
2、经营成果相关指标对比分析
单位：元
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项目 2006年1—6月 2005年1—6月 增减（%）
主营业务收入 48,098,014.97 59,355,155.35 -18.97%
主营业务利润 6,600,053.17 10,856,743.29 -39.21%
净利润 -4,340,000.49 884,383.30 --
经营活动产生的现金流量净 4,621,385.44 11,690,449.91 -60.47%
额
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（1）主营业务收入变动原因：一是因为部份预收业主的房款未达到收入确认条件，导致房产收入下降；二是因受国家宏观调控和燃油价格上涨的影响，汽车销售收入较去年同期也有所下降。
（2）主营业务利润变动原因：一是由于丝绸原料价格上涨超过产成品上涨，导致丝绸销售毛利率大幅降低；二是公司主营业务利润主要来源于房产销售收入，而报告期公司房产收入较去年同期有所降低，。
（3）净利润变动原因：一是因为主营业务利润降低和管理费用增加；二是去年同期的路桥收费由全市交通统一收费中向本公司分年进行补偿改为按西河桥收费站纳入南充市统一收费管理时的未摊消成本进行补偿。
（4）经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要是由于偿还内部职工借款和支付部份工程款所致。
3、占公司主营业务收入10%以上产品或行业情况（单位：人民币元）
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项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
商品房销售收入 29,423,065.00 19,920,542.88 32.30%
汽车销售收入 5,296,244.45 5,260,446.10 0.68%
丝绸销售收入 13,378,705.52 14,326,376.68 -7.08%
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4、按照地区分析（单位：人民币元）
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项目 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%
）
西南地区 48,098,014.97 -18.97%
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5、报告期内，公司主营业务结构、主营业务盈利能力、利润构成未发生重大变化。
6、报告期内，无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
7、经营中的问题与困难及解决措施
（1）受宏观调控的影响，给公司的融资工作带来较大困难，公司资金较为紧缺。对此，公司通过加强应收款项催收、加大遗留问题解决力度和拓宽融资渠道等措施，积极筹措资金，确保公司生产经营正常进行。
（2）受房地产行业相关政策变化影响，香榭春天二期房产项目尚未开工。公司正依据新的房地产政策相应修改规划，积极开展项目报建工作，力争尽快开工建设。
（3）丝绸、汽车有关新项目正在积极酝酿之中，力争在下半年有较好的突破。
（二）报告期内投资情况
1、关于募集资金的使用情况。报告期内公司没有募集资金，也没有上年度结转的募集资金。
2、重大非募集资金投资项目情况。报告期内公司无重大非募集资金投资情况。
（三）公司对下一报告期的预计。
由于公司“香榭春天”住宅小区正处于入住高峰期，下一报告期内将有部份业主入住，公司部份预收款将转为收入，经公司财务部门初步测算，预计2006年7-9月公司将盈利200万元左右（2005年7-9月为亏损5,641,936.72元）。因此，预计2006年1-9月累计亏损较本报告期有所降低，但累计亏损预计仍达100-300万元。
第六节 重要事项
（一）报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》的要求规范运作，治理状况良好，与中国证监会的有关要求不存在重大差异。
（二）公司2005年年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案： 2005年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。报告期内，公司严格执行了本次利润分配方案。
（三）报告期由于公司依然是亏损状态，因此公司在报告期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内重大诉讼、仲裁事项
关于周明成等人诉本公司及四川省南充绸厂返还股本金纠纷上诉一案，四川省高级人民法院认为原审判决关于原告诉讼主体等基本案件事实认定不清，向本公司发出（2005）川民终字第15号《民事裁定书》，撤消四川省广安市中级人民法院（2003）广法民初字第123号民事判决，发回四川省广安市中级人民法院重审。2006年3月30日，四川省广安市中级人民法院进行了公开开庭重审。有关情况刊登在2006年3月14日《中国证券报》上。
（五）报告期内公司无对控股子公司的担保情况和违规担保情况。
（六）报告期内，公司无重大收购、出售资产及吸收合并事项。
（七）重大关联交易事项
1、价格政策
本公司与关联方的交易均执行市场购销价格。
2、采购和销售货物
报告期内，公司与各关联方之间未发生任何产品供销业务。
3、关联方债权债务往来：
单位：元
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关联方名称 与公司的关系 公司向关联方提供 关联方向公司提供
资金 资金
发生额 余额 发生额 余额
成都金宇控股集 控股股东 319,16 0.00 0.00 0.00
团有限公司 4.92
成都金宇（集团 控股股东控制 0.00 0.00 141,000.0 0.00
）通信股份有限 的法人 0
公司
成都西部汽车城 控股股东控制 0.00 519,558. 202,894.5 0.00
股份有限公司 的法人 36 1
成都工贸开发公 控股股东控制 0.00 27,059,0 0.00 0.00
司西部娱乐公司 的法人 00.00
四川省南充绸厂 公司副董事长 0.00 2,491,58 0.00 0.00
任该厂厂长 4.85
四川省南充美亚 南充绸厂下属 0.00 3,361,83 0.00 0.00
时装公司 单位 6.25
南充市丝绸加工 南充绸厂下属 0.00 48,039.7 0.00 0.00
厂 单位 8
南充美鸿实业公 南充绸厂下属 0.00 324,986. 0.00 0.00
司 单位 51
美华实业公司 子公司 0.00 53,421.8 0.00 0.00
5
合计 319,16 33,858,4 343,894.5 0.00
4.92 27.60 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（八）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司无对外重大担保合同。
3、报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理情况。
（九）报告期内，公司或持有5%股份以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（十）报告期内，本公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚或通报批评的情形。
（十一）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的文件要求，我们对公司报告期内对外担保情况进行了专项检查，除上年度南充金宇房地产公司以部分非住宅用房为金宇控股集团提供担保外（此项担保已在2005年年度报告中披露），报告期内，公司未发生对外重大担保事项，也未发生对控股子公司的担保和违规担保事项。
（十二）其他重要事项
1、2006年6月9日，公司进入股权分置改革程序；2006年6月26日，公司第五届董事会第二十七次会议审议通过股权分置改革方案：公司以现有流通股股份48,750,000股为基数，用资本公积金18,538,093元和盈余公积金7,831,800元向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增5.409209股，相当于流通股股东每10股获得2.23股的对价；2006年7月24日，公司召开2006年第三次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过公司股权分置改革方案，2006年8月4日刊登相关实施公告， 2006年8月8日正式实施股改方案并复牌股票交易，公司总股份由101,361,000股增加为127,730,893股。相关公告分别刊登在2006年6月12日、2006年6月26日、2006年7月25日、2006年8月4日的《中国证券报》和巨潮资讯网站上。
2、本公司2004年6月28日为重庆世纪民生能源(集团)有限公司[原名：重庆民生燃气(集团)有限公司]向华夏银行重庆分行贷款人民币3000万元提供了两年期限的担保，截止2006年7月29日，重庆世纪民生能源(集团)有限公司向华夏银行重庆分行的贷款3000万元已经全部归还，且本公司为华夏银行重庆分行提供担保的期限已满，该项担保已经解除。相关公告刊登在2006年8月4日的《中国证券报》上。
3、自2006年8月8日起，公司办公地址迁移至南充市嘉陵区，办公地址及联系电话变更如下：
办公地址：南充市嘉陵区春江路二段九号
邮政编码：637005
联系电话: 0817-6170888、2198989
传 真：0817-6170777
相关公告刊登在2006年8月4日的《中国证券报》上。
4、接大股东成都金宇控股集团有限公司通知，中国信达资产管理公司成都办事处于2006年7月18日向四川省高级人民法院提交《财产保全申请书》，申请对成都金宇控股集团有限公司持有本公司的全部法人股及红利、配股予以冻结。四川省高级人民法院已于2006年7月18日发出（2006）川立保字第7号《四川省高级人民法院民事裁定书》，裁定如下：“查封成都金宇控股集团有限公司价值31,400,000.00元的财产。申请人（中国信达资产管理公司成都办事处）应当在裁定书送达之日起十五日内向本院起诉，逾期不起诉的，本院将解除财产保全”。目前，大股东金宇控股集团正在与债权人和四川省高级人民法院协商，力争用其他资产或其他方式偿还债务，力争解除大股东所持上市公司股权的查封。
相关公告刊登在2006年8月12日的《中国证券报》上。
第七节 财务报告 （未经审计）
（一）会计报表（接次页）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表2006年6月30日
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
单位：人民币元
项目 注 期末数 期初数
释 合并数 母 合并数 母
公 公
司 司
流动资产
货币资金 六 5,982, 347 4,202,286. 112
、 724.50 ,85 04 ,07
1 2.7 0.1
6 9
短期投资 六 63,781 63, 67,366.34 67,
、 .13 781 366
2 .13 .34
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 六 7,906, 7,7 8,564,870. 7,9
.3 369.20 89, 95 37,
113 610
.19 .61
其他应收款 六 11,761 22, 10,968,668 29,
.4 ,579.0 801 .19 631
8 ,62 ,43
3.7 7.1
7 2
预付账款 六 60,147 31, 52,354,551 42,
.5 ,657.3 070 .52 400
6 ,43 ,27
9.2 9.2
1 1
应收补贴款
存货 六 92,315 565 113,049,78 565
.6 ,937.3 ,06 4.72 ,06
5 8.9 8.9
8 8
待摊费用 800.00 2,600.00
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 178,17 62, 189,210,12 80,
计 8,848. 637 7.76 713
62 ,87 ,83
9.0 2.4
4 5
长期投资：
长期股权投 六 24,448 78, 25,897,150 78,
资 .7 ,164.9 944 .25 033
/ 3 ,54 ,35
七 1.0 6.1
.1 7 1
长期债权投
资
其中：合并 23,659 25,108,068
价差 ,082.9 .29
7
长期投资合 24,448 78, 25,897,150 78,
计 ,164.9 944 .25 033
3 ,54 ,35
1.0 6.1
7 1
固定资产原 六 92,992 73, 91,710,269 71,
价 .8 ,923.6 221 .65 943
2 ,59 ,39
2.0 8.1
7 0
减：累计折 六 7,545, 4,9 5,983,981. 4,0
旧 .8 137.10 43, 11 08,
928 345
.20 .35
固定资产净 六 85,447 68, 85,726,288 67,
值 .8 ,786.5 277 .54 935
2 ,66 ,05
3.8 2.7
7 5
减：固定资 六 4,328, 2,7 4,328,224. 2,7
产减值准备 .8 224.18 17. 18 17.
79 79
固定资产净 六 81,119 68, 81,398,064 67,
额 .8 ,562.3 274 .36 932
4 ,94 ,33
6.0 4.9
8 6
工程物资
在建工程 六 381,23 373 7,776.00
.9 2.50 ,45
6.5
0
固定资产清
理
固定资产合 81,500 68, 81,405,840 67,
计 ,794.8 648 .36 932
4 ,40 ,33
2.5 4.9
8 6
无形资产 六 31,937 5,3 42,209,469 5,4
.1 ,192.1 97, .12 00,
0 0 725 922
.34 .38
长期待摊费 11,078 20,187.25
用 .65
其他长期资
产
无形及其他 31,948 5,3 42,229,656 5,4
资产合计 ,270.7 97, .37 00,
5 725 922
.34 .38
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 316,07 215 338,742,77 232
6,079. ,62 4.74 ,08
14 8,5 0,4
48. 45.
03 90
公司负 财务负责人：刘孝军 会计机构负责人：刘孝
责人： 军
陈虹宇
资产负债表（续）2006年6月30日
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
单位：人民币元
项目 注 期末数 期初数
释 合并数 母 合并数 母
公 公
司 司
流动负债
短期借款 六 64,290 64, 67,972,838 67,
.1 ,000.0 290 .56 972
1 0 ,00 ,83
0.0 8.5
0 6
应付票据
应付账款 六 29,470 1,2 29,496,735 1,6
.1 ,771.7 73, .34 85,
2 8 222 542
.49 .46
预收账款 六 46,618 1,0 35,171,104 1,0
.1 ,523.1 05, .62 28,
3 9 175 407
.49 .32
应付工资 224,78 409,148.67 134
0.57 ,36
8.1
0
应付福利费 1,049, 433 884,343.54 418
684.81 ,57 ,63
6.7 3.4
1 3
应付股利 六 1,201, 1,2 1,201,116. 1,2
.1 116.32 01, 32 01,
4 116 116
.32 .32
应交税金 六 17,170 6,9 17,838,501 7,2
.1 ,915.6 37, .45 48,
5 3 683 853
.61 .53
其他应交款 571,72 373 539,154.70 361
0.92 ,54 ,04
8.5 4.0
4 6
其他应付款 六 8,527, 8,3 35,311,325 17,
.1 473.51 65, .66 355
6 275 ,11
.58 4.7
4
预提费用 六 5,333, 4,1 4,133,387. 3,0
.1 283.12 94, 54 87,
7 693 208
.96 .99
预计负债
一年内到期 六 25,827 25, 25,520,836 25,
的长期负债 .1 ,774.3 827 .89 520
8 2 ,77 ,83
4.3 6.8
2 9
其他流动负
债
流动负债合 200,28 113 218,478,49 126
计 6,044. ,90 3.29 ,01
17 2,0 3,9
67. 64.
02 40
长期借款 23,654.45
应付债券
长期应付款
专项应付款 六 340,00 340 340,000.00 340
.1 0.00 ,00 ,00
9 0.0 0.0
0 0
其他长期负
债
长期负债合 340,00 340 363,654.45 340
计 0.00 ,00 ,00
0.0 0.0
0 0
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 200,62 114 218,842,14 126
6,044. ,24 7.74 ,35
17 2,0 3,9
67. 64.
02 40
*少数股东 2,400, 2,510,887.
权益 296.35 89
股东权益
股本 六 101,36 101 101,361,00 101
.2 1,000. ,36 0.00 ,36
0 00 1,0 1,0
00. 00.
00 00
减：已归还
投资
股本净额 101,36 101 101,361,00 101
1,000. ,36 0.00 ,36
00 1,0 1,0
00. 00.
00 00
资本公积 六 18,780 18, 18,780,543 18,
.2 ,543.4 780 .47 780
1 7 ,54 ,54
3.4 3.4
7 7
盈余公积 六 34,014 33, 34,014,557 33,
.2 ,557.3 172 .36 172
2 6 ,05 ,05
0.0 0.0
2 2
其中：法定 4,202, 3,9 4,202,028. 3,9
公益金 028.25 21, 25 21,
192 192
.48 .48
未分配利润 六 -41,10 -51 -36,766,36 -47
.2 6,362. ,92 1.72 ,58
3 21 7,1 7,1
12. 11.
48 99
股东权益合 113,04 101 117,389,73 105
计 9,738. ,38 9.11 ,72
62 6,4 6,4
81. 81.
01 50
负债和股东 316,07 215 338,742,77 232
者权益合计 6,079. ,62 4.74 ,08
14 8,5 0,4
48. 45.
03 90
公司负 财务负责人：刘孝军 会计机构负责人：刘孝
责人： 军
陈虹宇
利润表2006年1-6月
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
单位：人民币元
项目 注 本期数 上年同期数
释 合并数 母 合并数 母
公 公
司 司
一、主营业 六 48,098 941 59,355,155 5,3
务收入 .2 ,014.9 ,88 .35 27,
4/ 7 2.6 311
七 6 .29
.2
减：主营业 六 39,507 645 46,477,903 4,8
务成本 .2 ,365.6 ,04 .72 22,
4/ 6 3.9 725
七 8 .66
.2
主营业务税 1,990, 44, 2,020,508. 22,
金及附加 596.14 546 34 000
.53 .00
二、主营业 6,600, 252 10,856,743 482
务利润 053.17 ,29 .29 ,58
2.1 5.6
5 3
加：其他业 六 6,806. -61 1,281,910. 1,4
务利润 .2 96 ,94 94 13,
5 1.0 470
5 .10
减：（一） 六 1,210, 1,182,055. 54,
营业费用 .2 991.28 05 332
6 .61
（二）管理 六 4,771, 2,3 3,497,221. 1,0
费用 .2 629.54 92, 72 74,
7 097 282
.68 .37
（三）财务 六 3,810, 3,8 2,710,088. 2,5
费用 .2 380.25 17, 87 57,
8 060 240
.29 .74
三、营业利 -3,186 -6, 4,749,288. -1,
润 ,140.9 018 59 789
4 ,80 ,79
6.8 9.9
7 9
加：投资收 六 -1,448 911 -1,448,985 3,0
益 .2 ,985.3 ,18 .32 99,
9/ 2 4.9 966
七 6 .82
.3
补贴收入
营业外收入 六 838,01 833 15,452.00 10,
.3 7.66 ,52 002
0 7.6 .00
6
减：营业外 六 653,48 65, 4,479.22 3,9
支出 .3 3.43 906 61.
1 .24 82
四、利润总 -4,450 -4, 3,311,276. 1,3
额 ,592.0 340 05 16,
3 ,00 207
0.4 .01
9
减：所得税 2,465,726.
14
*少数股东 -110,5 -38,833.39
损益 91.54
五、净利润 -4,340 -4, 884,383.30 1,3
,000.4 340 16,
9 ,00 207
0.4 .01
9
补充资料：
非常项目 本年实际数 上年同期数
合 母公司 合并数 母公司
并
数
1、出售、
处置部门或
被投资单位
所得收益
2、自然灾
害发生的损
失
3、会计政
策变更增加
（或减少）
利润总额
4、会计估
计变更增加
（或减少）
利润总额
5、债务重
组损失
6、其他
公司负责人：陈 财务负责人：刘孝军会计机构负
虹宇 责人：刘孝军
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润分配表2006年1-6月
编制单位：四川金宇汽车城（集团）股份有限公 单位：人民币元
司
项目 注 2006年1-6月 2005年1-6月
释 合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润 -4,340,0 -4,340,000.4 884,383.30 1,316,20
00.49 9 7.01
加：年初未分配 -36,766, -47,587,111. 20,022,483. 17,628,4
利润 361.72 99 23 59.26
其他收入
二、可供分配的 -41,106, -51,927,112. 20,906,866. 18,944,6
利润 362.21 48 53 66.27
提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
三、可供投资者 -41,106, -51,927,112. 20,906,866. 18,944,6
分配的利润 362.21 48 53 66.27
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本的普通
股股利
四、未分配利润 -41,106, -51,927,112. 20,906,866. 18,944,6
362.21 48 53 66.27
公司负责人：陈虹宇财务负责人 会计机构负责人：刘孝军
：刘孝军
现金流量表
2006年1-6月 会企03表
编制单位：四川金宇汽车城（集团） 单位：人民币元
股份有限公司
项目 注 金额
释 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62,701,196.4 1,254,139.30
8
收到的租金
收到的其他与经营活动有关的现 六 7,045,639.94 14,776,184.5
金 、3 0
2
现金流入小计 69,746,836.4 16,030,323.8
2 0
购买商品、接受劳务支付的现金 42,889,356.2 1,077,164.95
5
支付给职工以及为职工支付的现 2,376,214.01 500,913.85
金
支付的各项税费 3,316,897.82 530,158.62
支付的其他与经营活动有关的现 六 16,542,982.9 6,921,811.28
金 、3 0
3
现金流出小计 65,125,450.9 9,030,048.70
8
经营活动产生的现金流量净额 4,621,385.44 7,000,275.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,585.21 3,585.21
处置固定资产、无形资产和其他长期 5,299,279.08 847,619.08
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动相关的现
金
现金流入小计 5,302,864.29 851,204.29
购建固定资产、无形资产和其他 575,521.28 571,061.28
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 1,075,521.28 571,061.28
投资活动产生的现金净额 4,227,343.01 280,143.01
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 6,300,000.00 6,300,000.00
收到的其他与筹资活动相关的现
金
现金流入小计 6,300,000.00 6,300,000.00
偿还债务所支付的现金 11,165,333.0 11,141,678.5
1 6
分配股利、利润或偿付利息所支 2,202,956.98 2,202,956.98
付的现金
支付的其他与筹资活动相关的现
金
现金流出小计 13,368,289.9 13,344,635.5
9 4
筹资活动产生的现金流量净额 -7,068,289.9 -7,044,635.5
9 4
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,780,438.46 235,782.57
公司负责人：陈虹宇财务负责人：刘 会计机构负责人:刘孝军
孝军
现金流量表（续）
2006年1-6月 会企03表
编制单位：四川金宇汽车城（集团） 单位：人民币元
股份有限公司
补充资料 注 金额
释 合并数 母公司
１、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -4,340,000.4 -4,340,000.4
9 9
加:少数股东权益 -110,591.54
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,735,958.46 1,110,385.32
无形资产摊销 353,197.02 3,197.04
长期待摊费用摊销 9,108.60
待摊费用减少（减：增加） 1,800.00
预提费用增加（减：减少） 1,199,895.58 1,107,484.97
处置固定资产、无形资产和其他长 46,257.26 -541,162.74
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,709,894.41 2,709,894.41
投资损失（减：收益） 1,448,985.32 -911,184.96
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 20,733,847.3
7
经营性应收项目的减少（减 -13,147,197. 16,576,997.9
：增加） 24 9
经营性应付项目的增加（减 -6,019,769.3 -8,715,336.4
：减少） 1 4
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,621,385.44 7,000,275.10
２、不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 5,982,724.50 347,852.76
减：现金的期初余额 4,202,286.04 112,070.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,780,438.46 235,782.57
公司负责人：陈虹宇财务负责人：刘 会计机构负责人：刘孝军
孝军
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）会计报表附注
附注一、本公司简介
1988年1月，四川省南充地区行政公署[南署发(1988)8号]批准四川省南充绸厂划出部分资产设立四川美亚丝绸股份有限公司（简称“本公司”），进行向社会公开发行股票的股份制试点。1989年12月，南充地区行政公署[南署发(1989)385号]批准本公司吸收南充县龙门缫丝厂、营山县骆市缫丝厂入股。1990年3月，南充地区行署[南署发(1990)36号文]批准本公司更名为“四川美亚丝绸(集团)股份有限公司”，同年向南充地区工商行政管理局办理注册登记，企业法人营业执照注册号为20945091-6。1993年11月，国家体改委[体改生(1993)188号文]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1998年3月本公司社会公众股股票经中国证监会批准在深交所上市流通。
本公司位于四川省南充市延安路380号，经营范围包括：房地产开发、汽车商城综合服务、汽车博览会、丝织品炼、印、染，丝织品制造及自产丝织品的出口业务和纺机配件的进口业务，五金交电、化工、运输、旅游、证券、娱乐等。
1998年6月，经本公司1997年股东大会审议通过，以1997年末总股本5,198.00万股为基数向全体股东每10股送红股1股，计519.80万元；资本公积每10股转增4股，计2,079.20万元。截止1998年12月31日，本公司总股本增至7,797.00万元。
2001年10月9日，经本公司2001年第二次临时股东大会决议通过，本公司用2001年6月30日资本公积向全体股东每10股转增3股。截止2001年12月10日，本公司总股本由7,797.00万股（其中：国家股3,372.00万股，法人股675.00万股，社会公众股3,750.00万股）增至10,136.10万股(其中：国家股4,383.60万股，法人股877.50万股，社会公众股4,875.00万股)。
2002年11月25日，财政部以[财企（2002）514号]文件批准南充市财政局将其持有的本公司4,383.60万股国家股中的3,002.60万股转让给成都金宇控股集团有限公司（以下简称“金宇集团”），金宇集团正式成为本公司第一大股东，占总股本的29.62%。
本公司于2004年5月13日办理工商变更手续，公司名称由“四川美亚丝绸(集团)股份有限公司”变更为“四川金宇汽车城(集团)股份有限公司”，股票简称由“美亚股份”变更为“金宇车城”。
附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、外币业务核算方法
对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前记入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
采用备抵法核算坏账损失，账龄在1年以内的应收款项按报告期期末余额5%计提，1至2年按30%计提，2至3年按50%计提，3至5年按80%计提,5年以上按100%计提。
8、存货核算方法
存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品、低值易耗品、房地产开发产品和出租开发产品。采用永续盘存制进行核算，原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。
房地产开发产品按取得时的实际成本计价，主要为房地产在建开发产品和已完工开发产品等。房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。
公共配套设施按实际成本计入开发成本，按成本核算对象进行明细核算，完工时转入住宅等可售物业的成本，惟独立经营物业且公司拥有收益权的配套设施单独计入“其他长期资产”或“固定资产”。
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入应付账款，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时支付给施工单位。
公共维修基金主要用于住宅共同部位共同设施的重大维修及更新等支出。
用于出租的房地产开发产品自完工当月起转入“其他长期资产”，待出售而暂以经营方式出租的物业在“出租开发产品”中核算，在预计使用年限之内（20年）分期摊销。
报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。
对持有的短期投资，报告期末以成本与市价孰低计价，按具体项目比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。
报告期末，对委托贷款本金进行检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可收回金额低于贷款本金的差额作为减值准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按照《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。
（3）长期股权投资差额：合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销。
（4）报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在2000元以上，使用年限1年以上的实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计净残值率3%。固定资产分类年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 2.43%-9.7%
机器设备 10-14 6.93%-9.7%
运输设备 12 8.08%
其他 10-14 6.93%-9.7%
报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
13、借款费用资本化的确认原则
为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入房地产在建开发产品。其他的借款费用（包括开发产品完工之后而发生的利息等借款费用），于发生当期直接计入财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
土地使用权，按历史成本入账核算，按规定年限平均摊销。
报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全额转入当期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按下述的期限分期摊销。因利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。开发商品房时，则将土地使用权的账面价值全部转入房地产在建开发产品。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用实际成本计价，按3-5年平均摊销。
16、收入确认原则
销售商品：在已经将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或已经取得收取货款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
提供劳务：于劳务完成时确认收入的实现。
房地产开发产品销售收入在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得价款，先作为预收账款管理，商品房竣工验收办理移交手续，并将结算账单提交给买主时，确认营业收入的实现。
出租开发产品出租收入按合同或协议约定的承租方付租金额在租赁期内的各个期间内按直线法确认为营业收入。
17、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2号]的有关规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，本公司和子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。
附注三、税项
本公司应缴纳的主要税项及税率如下：
增值税：按产品（商品）材料收入及加工收入的17%计算销项税，抵扣进项税后缴纳。
营业税：房屋销售收入、服务收入和租金收入按5%计缴。
3、企业所得税：按应纳税所得额33%计交企业所得税。
4、城建税：按实际交纳增值税、营业税的7%计算交纳。
5、教育费附加：按实际交纳增值税、营业税的4%计算交纳。
6、其他税项：按国家规定计缴。
附注四、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注 成立 法定 注册 股 主营业务
册 日期 代表 资本 权
地 人 比
例
四川省南充美华实业 南 1992. 彭可 300万 100 丝织品面料服装
公司(1) 充 10.30 云 元 % 、丝绸服装生产
市 、加工、销售
南充市华兴综合开发 南 1994. 余继 80万 100 建筑、服装等
公司(2) 充 03.10 平 元 %
市
南充金宇房地产开发 南 1997. 张忻 4000 99% 房地产开发、经
有限公司(3) 充 04.19 远 万元 营等
市
南充西部汽车城有限 南 2003. 王锡 1000 70 汽车及配件、摩
公司（4） 充 02.14 如 万元 ％ 托车及配件销售
市 、汽车装饰等
四川中继汽车贸易有 成 2001. 陈虹 200万 95 零售汽车、销售
限公司(5) 都 8.28 宇 元 ％ 汽车配件、机械
市 电子设备、五金
交电、化工材料
四川美亚丝绸有限公 南 2004. 陈虹 1000 95 生产销售：丝织
司(6) 充 12.17 宇 万元 ％ 品、服装销售：
市 针纺织品、染化
料、百货、服装
、五金、纺织机
械及配件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)四川省南充美华实业公司(以下简称“美华公司”),1997年经董事会决议歇业，从1998年起未将其纳入合并会计报表范围。
(2)南充市华兴综合开发公司(以下简称“华兴公司”)是本公司的全资控股企业，主要从事厂房基建维修业务。该公司自2004年3月起已停业，从2005年起不再将其纳入合并会计报表范围。
(3)南充金宇房地产开发有限公司，(以下简称“金宇房地产”)，原名南充市美亚房地产开发有限公司(2003年3月10日变更名称)，原注册资本为800.00万元，其中本公司出资780万元，出资比例为97.50%；四川省南充市美鸿实业有限公司出资20万元，出资比例为2.5%。该公司从2000年起 纳入本公司合并会计报表范围。2004年8月20日金宇房地产公司新增注册资本人民币3200万元，本公司以土地使用权投入3415.10万元，其中3180万元记入实收资本，235.10万元记入资本公积；南充西部汽车城有限公司以货币出资20万元。增资后本公司持股比例为99％，南充西部汽车城有限公司持股比例为0.5％，四川省南充市美鸿实业有限公司持股比例为0.5％。该公司纳入合并会计报表范围。
(4)南充西部汽车城有限公司(以下简称“南充西汽”)，2003年2月14日成立，注册资本为1000万元，本公司出资700万元，占70%股份；成都西部汽车城股份有限公司出资300万元，占30%股份。该公司主要从事汽车及配件、摩托车及配件销售、汽车装饰等。该公司纳入合并会计报表范围。
（5）四川中继汽车贸易有限公司（以下简称“中继公司”），2001年8月28日成立，注册资本200万元，2004年度本公司出资133万元取得中继公司95％的股权，另5％的股权由成都西部汽车城股份有限公司(以下简称“成都西汽”)持有。该公司纳入本公司合并会计报表范围。
（6）四川美亚丝绸有限公司（以下简称“丝绸公司”），2004年12月17日成立，注册资本1000万元。本公司出资1501.31万元（其中货币资金50万元，实物资产1451.31万元），其中950万元作为实收资本，551.31万元作为资本公积，持股比例为95％；金宇房地产出资货币资金50万元，持股比例为5％。该公司纳入本公司合并会计报表范围。
附注五、会计政策、会计估计变更及会计差错的更正说明
（一）会计政策变更
本公司本期间无会计政策变更事项。
（二）会计估计变更
本公司本期间无会计估计变更事项。
（三）会计差错更正。
本公司本期间无会计差错更正事项。
附注六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金2006年6月30日余额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
现 金 2,345,714.28 360,509.43
银行存款 3,637,010.22 3,841,776.61
合 计 5,982,724.50 4,202,286.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末银行存款余额中3,091,519.91元系本公司下属子公司金宇房地产根据与银行签定的《按揭贷款监管协议》，在银行存放的业主按揭贷款履约保证金。
（2）除上述事项外无其他抵押、冻结款项，亦无大额的银行存单及存在潜在回收风险的款项。
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资
其中：股票投
资
债券投资
（1）国债投资
（2）其他债券
投资
其他投资 63,781.13 67,366.34
合计 63,781.13 67,366.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
应收账款2006年6月30日余额为14,870,484.67元，已计提坏帐准备6,964,115.47元。本项目中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
其他应收款2006年6月30日余额为25,057,143.57元，已计提坏帐准备7,575,882.23元，本项目中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款金额前五名的单位共计欠款11,843,421.10元，占其他应收款总额的47.27%。
5、预付账款
预付账款2006年6月30日余额为60,147,657.36元，较2005年末的52,354,551.52元增加14.89％，增加原因主要是支付工程款和本公司修建新的办公楼而预付的部分工程材料款。
（1）本项目中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）预付账款金额前五名的单位共计欠款48,444,997.26元，占预付账款总额的80.54%。
6、存货
存货2006年6月30日余额为92,315,937.35元,较年初余额113,157,831.41元减少20,841,894.06元,主要系本公司下属子公司金宇房地产本期结转“香榭春天”商品房销售所致。
7、长期股权投资
(1)长期股权投资分类：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期因合并 本期减少数 期末余额
范围变动增
加数
长期股权投资 3,327,076. 3,327,076.
37 37
其中：对子公司的 2,927,076. 2,927,076.
投资 37 37
对合营企业投资
对联营企业投资
对参股公司投资 400,000.00 400,000.00
合计 3,327,076. 3,327,076.
37 37
项目 长期投资减值准备
年初数 本期计提 本期转回 期末数
长期股权投资 2,537,994. 2,537,994.
41 41
其中：对子公司投 2,137,994. 2,137,994.
资 41 41
对合营企业投资
对联营企业投资
对参股公司投资 400,000.00 400,000.00
合计 2,537,994. 2,537,994.
41 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 与母公 核算方法 投资期限 占被投资单位
资公 司关系 注册资本比例
司名
称
南充 子公司 权益法 1994- 100.00%
市华
兴综
合开
发公
司
四川 子公司 权益法 1992- 100.00%
省南
充美
华实
业公
司
南充 参股公 成本法 1.40%
金丰 司
实业
公司
被投 年初余 本期增减数
资公 额 本期因合并 股权投资差 损益调整 分回现 本期增
司名 范围变动增 额摊销 金股利 减合计
称 减投资
南充 589,08
市华 1.96
兴综
合开
发公
司
四川 2,337,
省南 994.41
充美
华实
业公
司
南充 400,00
金丰 0.00
实业
公司
合计 3,327,
076.37
被投 期末余 长期股权投资减值准备 期末净
资公 额 年初数 本期计提 本期转回 期末数 额
司名
称
南充 589,08 589,08
市华 1.96 1.96
兴综
合开
发公
司
四川 2,337, 2,137, 2,137,994. 200,00
省南 994.41 994.41 41 0.00
充美
华实
业公
司
南充 400,00 400,00 400,000.00
金丰 0.00 0.00
实业
公司
合计 3,327, 2,537, 2,537,994. 789,08
076.37 994.41 41 1.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 摊 初始金额 期初数 本 本期摊 累计摊销 期末数 摊
单位 销 期 销 余
月 增 月
份 加 份
金宇房 12 28,519,5 24,670,4 1,423, 5,272,32 23,247,1 98
地产 0 03.31 73.14 296.54 6.71 76.60
中继公 12 504,917. 437,595. 25,688 93,011.1 411,906. 98
司 0 48 15 .78 1 37
合计 29,024,4 25,108,0 1,448, 5,365,33 23,659,0
20.79 68.29 985.32 7.82 82.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产、累计折旧及减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 年末余额
原 值：
房屋建筑物 74,912,833. 1,278,193.9 76,191,027.
52 7 49
机器设备 14,420,638. 6,050.00 14,426,688.
84 84
运输设备 1,260,895.6 1,260,895.6
1 1
其他设备 1,115,901.6 1,590.00 1,114,311.6
8 8
合计 91,710,269. 1,284,243.9 1,590.00 92,992,923.
65 7 62
累计折旧：
房屋及建筑物 3,738,282.5 986,546.42 4,724,828.9
6 8
机器设备 1,277,437.6 473,910.77 1,751,348.4
7 4
运输设备 498,036.78 44,502.02 542,538.80
其他设备 470,224.10 56,196.78 526,420.88
合计 5,983,981.1 1,561,155.9 7,545,137.1
1 9 0
净值： 85,726,288. 85,447,786.
54 52
固定资产减值准
备：
房屋及建筑物
机器设备 4,325,506.3 4,325,506.3
9 9
运输设备 1,086.79 1,086.79
其他设备 1,631.00 1,631.00
合计 4,328,224.1 4,328,224.1
8 8
固定资产净额： 81,398,064. 81,119,562.
36 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
新区办公楼工程 373,456.5 373,456.50
0
南充西汽中央大道回填 7,776.00 7,776.00
土方
合计 7,776.00 373,456.5 381,232.50
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 原始金 年初余 本期 本年转 本期 累计摊 期末余
额 额 增加 出数 摊销 销转出 额
数 数 数
财务软件 18,000. 10,050. 900.0 8,850.0 9,150.0
00 00 0 0 0
西河桥收 30,000, 5,198,7 24,801, 5,198,7
费权 000.00 92.00 208.00 92.00
土地使用 38,337, 37,000, 9,919,0 352,2 11,608, 26,729,
权 885.34 627.12 80.00 97.02 635.24 250.10
合 计 68,355, 42,209, 9,919,0 353,1 36,418, 31,937,
885.34 469.12 80.00 97.02 693.24 192.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、短期借款
短期借款2006年6月末余额分类项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末余额 年初余额 备注
信用借款 1,200,000. 1,200,000. 财政局外经科借款，已逾期。
00 00
抵押借款 23,460,000 26,552,838 工行南充果州支行和中行南充分行
.00 .56 借款
保证借款 39,630,000 40,220,000 工行南充果州支行借款，由金宇集
.00 .00 团保证。
合计 64,290,000 67,972,838
.00 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）金宇房地产以建筑面积为8,580.00平方米的在建商场及其所处的面积为4,638.00平方米的土地使用权（权利证书号码为南充市国用［2004］字第0005069号、南房权证南监字第00176290号）和面积为1,349.55平方米的“香榭春天”1号楼附楼及其面积为2,775.25平方米的土地使用权（南充市国用［2004］字第0005072号），为本公司在中国银行南充分行借款提供抵押担保，担保的债权为自2004年3月19日起至2006年12月31日止债权人与债务人之间所产生的全部债务，本金金额不超过1,653.00万元。
（2）金宇房地产以面积为59,273.63平方米，评估价值为3,952.37万元的土地使用权（权利证书号码为南充市国用［2004］字第0005073号），为本公司在中国工商银行南充市果州支行借款提供抵押担保，最高担保金额1,976.00万元，担保期限至2007年11月25日。
(3)短期借款中有逾期借款5299万元。
12、应付账款
应付账款2006年6月末余额29,470,771.78元，主要包括本公司下属子公司金宇房地产年初暂估尚未结转的应付工程款23,709,635.89元。
本项目中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
13、预收账款
预收账款2006年6月末余额46,618,523.19元，较年初余额35,171,104.62元增加11,447,418.57元，主要是本公司下属子公司金宇房地产预收房款所致。
本项目中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
14、应付股利
应付股利2006年6月末余额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要股东单位 期末余额 年初余额
龙门丝厂 550,000.00 550,000.00
营山县骆市丝厂 440,000.00 440,000.00
社会公众股利 211,116.32 211,116.32
合计 1,201,116.32 1,201,116.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应交税金
应交税金2006年6月末余额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末余额 年初余额
增值税 2,982,603.63 3,153,607.47
营业税 6,011,121.94 5,411,479.88
城建税 922,916.06 905,111.78
所得税 4,318,521.26 5,162,285.58
代扣个人所得税 25,889.90 22,722.70
房产税 88,760.98 88,760.98
土地增值税 996,219.85 874,420.74
土地使用税 436,738.40 436,738.40
契税 1,366,040.00 1,762,803.20
其它 22,103.61 20,570.72
合 计 17,170,915.63 17,838,501.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、其他应付款
其他应付款2006年6月末余额8,527,473.51元，主要是代收的香榭春天房产维修基金和办证费等4,109,920.10元，较2005年末余额35,311,325.66元大幅减少，主要系本期已归还下属子公司金宇房地产项目开发借款和对重庆民生借款所致。本项目中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
17、预提费用
预提费用2006年6月末余额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
炼染费 30,000.00 27,340.08
水电气费用 148,310.06 80,247.09
借款利息 5,017,385.35 3,909,900.38
房租 137,587.71 48,000.00
上交管理费 67,899.99
合计 5,333,283.12 4,133,387.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期预提费用增加系计提借款利息所致。
18、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债2006年6月末余额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末余额 年初余额 备注
信用借款 25,827,774 25,520,836 四川省经济投资担保公司及农
.32 .89 行美元借款
合计 25,827,774 25,520,836
.32 .89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债均为逾期借款。
19、专项应付款
2006年6月末余额为340,000.00元，其中：(1)根据[南府议(2002)35号]《南充市人民政府关于西河大桥收费站搬迁有关事宜的会议纪要》第五条规定，由南充市财政局拨付200,000.00元专项修建新收费站所需费用；(2)根据南经贸技创[（2002）220号]《关于下达二00二年度四川省产业技术研究与开发资金(重点技术创新项目)计划的通知》，由南充市财政局拨付140,000.00元作为科技三项费用。
20、股本
股本2006年6月30日余额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本次变动增减（+、-） 期末数
配股 送 其他 小
股 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 43,836,000 43,836,000
.00 .00
其中:国家持有股份 13,810,000 13,810,000
.00 .00
境内法人持有股份 30,026,000 30,026,000
.00 .00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 8,775,000. 8,775,000.
00 00
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 52,611,000 52,611,000
.00 .00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 48,750,000 48,750,000
.00 .00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 48,750,000 48,750,000
.00 .00
三、股份总数 101,361,00 101,361,00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、资本公积
资本公积2006年6月末余额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
股本溢价
接受非现金资产捐赠准
备
股权投资准备 242,450.03 242,450.0
3
拨款转入 1,997,553. 1,997,553
73 .73
外币资本折算差额
资产评估增值准备
其他资本公积 16,540,539 16,540,53
.71 9.71
合计 18,780,543 18,780,54
.47 3.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、盈余公积
盈余公积2006年6月末余额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积金 28,382,783 28,382,783.
.61 61
法定公益金 4,202,028. 4,202,028.2
25 5
任意盈余公积金 1,429,745. 1,429,745.5
50 0
合计 34,014,557 34,014,557.
.36 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、未分配利润
未分配利润2006年6月末余额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
一、净利润 -4,340,000.49 -56,788,844.95
加：年初未分配利润* -36,766,361.72 20,022,483.23
其中：上年年末余额 -36,766,361.72 20,022,483.23
年初未分配利润调整数
盈余公积转入
二、可供分配的利润 -41,106,362.21 -36,766,361.72
减：提取的法定盈余公积
提取的法定公益金
三、可供股东分配的利润 -41,106,362.21 -36,766,361.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -41,106,362.21 -36,766,361.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、主营业务收入、主营业务成本
业务分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 本年发生数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
丝绸、真丝销售 13,378,705. 14,326,376. 12,113,938. 11,340,442.
收入 52 68 15 32
商品房销售收入 29,423,065. 19,920,542. 35,711,353. 24,201,923.
00 88 95 37
汽车销售收入 5,296,244.4 5,260,446.1 11,529,863. 10,935,538.
5 0 25 03
合 计 48,098,014. 39,507,365. 59,355,155. 46,477,903.
97 66 35 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
材料销售 30,536.96
租赁收入 6,806.96 109,162.12
路桥收费收入 1,142,211.86
其他收入
合计 6,806.96 1,281,910.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业费用
2006年上半年营业费用为1,210,991.28元，去年同期营业费用为1,182,055.05元，主要是房产、丝绸和汽车等业务的销售费用。
27、管理费用
2006年上半年管理费用为4,771,629.54元，去年同期管理费用为3,497,221.72元，增加1,274,407.82元。主要是本公司将对成都犀苑的房产折旧541,185.81元本期由其他业务支出转入了管理费用，同时去年同期因调减减值准备而冲减了管理费用484,435.60元。
28、财务费用
财务费用发生额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 3,783,588.95 2,911,088.87
减：利息收入 23,102.30 204,039.67
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 3,689.00 2,138.87
合计 3,810,380.25 2,710,088.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期利息支出增加系由于本公司与重庆民生2005年下半年签定了对2004年战略合作协议的终止协议，原重庆民生支付给本公司的用于代偿其他单位的债务款变更为本公司对重庆民生的欠款，本期发生资金占用费825,461.00元所致。
29、投资收益
投资收益2006年半年度发生额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 -1,448,985.32 -1,448,985.32
成本法
权益法
股权投资处置收益
股权投资差额摊销 -1,448,985.32 -1,448,985.32
长期投资减值准备
长期债权投资收益
合计 -1,448,985.32 -1,448,985.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益-1,448,985.32元，包括本公司对金宇房产公司的股权投资差额摊销1,423,296.54元和对中继公司股权投资差额摊销25,688.78元。
30、营业外收入
营业外收入发生额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 833,527.66 10,002.00
罚款收入 400.00
违约金收入
其他收入 4,490.00 5,050.00
合计 838,017.66 15,452.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外支出
营业外支出发生额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 653,326.24 3,961.82
计提固定资产减值准备
赔偿金支出
罚款支出 157.19
捐赠支出
其他 517.40
合计 653,483.43 4,479.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、收到的其他与经营活动有关的现金
本公司2006年上半年度收到的其他与经营活动有关的现金为7,045,639.94元，金额较大的项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他往来款 3,674,103.89
售房代收水电气、维修基金 2,580,510.55
员工还借款 691,025.50
工程队保证金 100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司2006年上半年度支付的其他与经营活动有关的现金为16,542,982.90元，金额较大的项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付其他往来款 9,700,006.34
员工借款 1,503,280.00
中介、顾问费 637,679.46
业务费 537,315.82
办公费 314,852.12
退工程队保证金 225,800.00
差旅费 196,270.33
交通费 149,516.36
广告宣传费 65,809.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 金 额
处置长期资产产生的损益 184,534.23
非经常损益对净利润影响数 184,534.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注七、母公司会计报表主要项目注释
1、长期股权投资
(1)长期股权投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加数 本期减少 期末余额
数
长期股权投资 80,571,350 81,482,535
.52 .48
其中：对子公司的投 80,171,350 2,360,170. -1,448,98 81,082,535
资 .52 28 5.32 .48
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 - -
对参股公司投资 400,000.00 400,000.00
合计 80,571,350 2,360,170. -1,448,98 81,482,535
.52 28 5.32 .48
项目 长期投资减值准备
年初数 本期计提 本期转回 期末数
长期股权投资 2,537,994. 2,537,994.
41 41
其中：对子公司投资 2,137,994. 2,137,994.
41 41
对合营企业投资
对联营企业投资
对参股公司投资 400,000.00 400,000.00
合计 2,537,994. 2,537,994.
41 41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 与母公 核算方法 投资期限 占被投资单位
公司名 司关系 注册资本比例
称
南充金 子公司 权益法 1997- 99.00%
宇房地
产开发
有限公
司
四川美 子公司 权益法 2005- 95.00%
亚丝绸
有限公
司
南充西 子公司 权益法 2003- 70.00%
部汽车
城有限
公司
四川中 子公司 权益法 2004- 95.00%
继汽车
贸易有
限公司
南充市 子公司 权益法 1994- 100.00%
华兴综
合开发
公司
四川省 子公司 权益法 1992- 100.00%
南充美
华实业
公司
南充金 参股公 成本法 1.40%
丰实业 司
公司
被投资 年初余 本期增减数
公司名 额 本期增 股权投资差额摊 损益调整 分回 本期增
称 减投资 销 现金 减合计
股利
南充金 63,023, -1,423,296.54 5,013,031.7 3,589,
宇房地 606.15 5 735.21
产开发
有限公
司
四川美 9,144,6 -2,131,340. -2,131
亚丝绸 38.20 07 ,340.0
有限公 7
司
南充西 5,623,4 -288,168.85 -288,1
部汽车 48.55 68.85
城有限
公司
四川中 -547,41 -25,688.78 -233,352.55 -259,0
继汽车 8.75 41.33
贸易有
限公司
南充市 589,081
华兴综 .96
合开发
公司
四川省 2,337,9
南充美 94.41
华实业
公司
南充金 400,000
丰实业 .00
公司
合计 80,571, -1,448,985.32 2,360,170.2 0.00 911,18
350.52 8 4.96
被投资 期末余 长期股权投资减值准备 期末净
公司名 额 年初数 本期计提 本期转回 年末数 额
称
南充金 66,613, 66,613
宇房地 341.36 ,341.3
产开发 6
有限公
司
四川美 7,013,2 7,013,
亚丝绸 98.13 298.13
有限公
司
南充西 5,335,2 5,335,
部汽车 79.70 279.70
城有限
公司
四川中 -806,46 -806,4
继汽车 0.08 60.08
贸易有
限公司
南充市 589,081 589,08
华兴综 .96 1.96
合开发
公司
四川省 200,000 2,137, 2,137,99 200,00
南充美 .00 994.41 4.41 0.00
华实业
公司
南充金 400,00 400,000.
丰实业 0.00 00
公司
合计 81,482, 2,537, 2,537,99 78,944
535.48 994.41 4.41 ,541.0
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收支2006年上半年度发生额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务成
入 本 收入 本
丝绸、真丝销售收入 941,882.66 645,043.98 5,327,311 4,822,725.
.29 66
合计 941,882.66 645,043.98 5,327,311 4,822,725.
.29 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益
投资收益2006年上半年度发生额明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 911,184.96 3,099,966.82
成本法
权益法 2,360,170.28 4,548,952.14
股权投资处置收益
股权投资差额摊销 -1,448,985.32 -1,448,985.32
长期投资减值准备
长期债权投资收益
合计 911,184.96 3,099,966.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注八、关联方关系及其交易
关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注 主营业务 与本企 经济 法定 备注
册 业关系 性质 代表
地 或类 人
址 型
南充市华兴综合开 南 建筑、服装等。 子公司 股份 余继 已停
发公司 充 制 平 业
市
四川省南充美华实 南 丝织品面料、服 子公司 股份 彭可 已停
业公司 充 装生产、加工， 制 云 业
市 销售各类丝绸服
装
南充金宇房地产开 南 房地产开发、经 子公司 有限 张忻
发有限公司 充 营 责任 远
市 公司
南充西部汽车城有 南 汽车及配件、摩 子公司 有限 王锡
限公司 充 托车及配件销售 责任 如
市 、汽车装饰等 公司
四川中继汽车贸易 成 零售汽车、销售 子公司 有限 陈虹
有限公司 都 汽车配件、机械 责任 宇
市 电子设备、五金 公司
交电、化工材料
四川美亚丝绸有限 南 生产销售：丝织 子公司 有限 陈虹
公司 充 品、服装销售： 责任 宇
市 针纺织品、染化 公司
料、百货、服装
、五金、纺织机
械及配件
成都金宇控股集团 成 国内商业贸易、 第一大 有限 胡先
有限公司 都 企业购并重组的 股东 责任 成
市 投资业务、资产 公司
管理、融资担保
、房地产开发经
营等
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（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
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企业名称 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
南充市华兴综合开发 800,000.00 800,000.00
公司
四川省南充美华实业 3,000,000.00 3,000,000.
公司 00
南充金宇房地产开发 40,000,000.00 40,000,000
有限公司 .00
南充西部汽车城有限 10,000,000.00 10,000,000
公司 .00
四川中继汽车贸易有 2,000,000.00 2,000,000.
限公司 00
四川美亚丝绸有限公 10,000,000.00 10,000,000
司 .00
成都金宇控股集团有 200,180,000.0 200,180,00
限公司 0 0.00
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（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 年初数 本期增加 本期 期末数
减少
金额 % 金额 金额 金额 %
南充市华兴综合开发 800,000. 100 800,000.0 10
公司 00 0 0
四川省南充美华实业 3,000,00 100 3,000,000 10
公司 0.00 .00 0
南充市金宇房地产开 39,600,0 99 39,600,00 99
发有限公司 00.00 0.00
南充市西部汽车城有 7,000,00 70 7,000,000 70
限公司 0.00 .00
四川中继汽车贸易有 1,900,00 95 1,900,000 95
限公司 0.00 .00
四川美亚丝绸有限公 9,500,00 95 9,500,000 95
司 0.00 .00
成都金宇控股集团有 30,026,0 29. 30,026,00 29
限公司 00.00 62 0.00 .6
2
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2、关联方交易
（1）价格政策
本公司与关联方的交易均执行市场购销价格。
（2）不存在控制关系的关联方的性质
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企业名称 与本公司关系
四川省南充绸厂 本公司副董事长任该厂厂长
四川省南充美亚时装公司 四川省南充绸厂下属单位
四川省南充市丝绸加工厂 四川省南充绸厂下属单位
四川省美鸿实业公司 四川省南充绸厂下属单位
成都西部汽车城股份有限公司 受金宇集团控制
成都金创房地产公司 受金宇集团控制
成都金宇（集团）通信股份有限公司 受金宇集团控制
金宇（香港）国际控股有限公司 受金宇集团控制
上海金宇通信技术有限公司 受成都金宇（集团）通信股份有限公
司控制
成都金宇公用信息有限公司 受成都金宇（集团）通信股份有限公
司控制
成都机动车拍卖中心 受成都西部汽车城股份有限公司控制
成都旧机动车交易中心 受成都西部汽车城股份有限公司控制
成都工贸开发公司 受成都西部汽车城股份有限公司控制
成都工贸开发公司西部娱乐开发公司 受成都西部汽车城股份有限公司控制
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（5）关联方应收应付款项余额：
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项目 期末数 年初数
应收账款：
四川省南充美华实业公司 52,671.15 52,671.15
四川省美鸿实业公司 324,986.51 324,986.51
成都金宇控股集团有限公司 232,081.00
成都金宇（集团）通信股份有限公 121,000.00
司
成都西部汽车城股份有限公司 435,158.36 538,052.87
其他应收款：
四川省南充美华实业公司 750.70 750.70
四川省南充市丝绸加工厂 48,039.78 48,039.78
四川省南充绸厂 2,491,584.85 2,491,584.85
四川省南充美亚时装公司 3,361,836.25 3,361,836.25
成都金宇控股集团有限公司 54,741.20
成都金宇（集团）通信股份有限公 20,000.00
司
成都工贸开发公司 4,411,157.50
预付账款：
成都西部汽车城股份有限公司 211,400.00 211,400.00
成都工贸开发公司西部娱乐开发公 27,059,000.00 35,442,800.00
司
成都工贸开发公司 1,520,000.00
其他应付款：
成都西部汽车城股份有限公司 127,000.00 27,000.00
成都金宇控股集团有限公司 551,245.92
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附注九、或有事项及承诺事项
1、金宇房地产以两项土地使用权和部分房产为本公司在中国银行南充分行借款456万元人民币提供抵押担保。
2、金宇房地产以一项土地使用权为本公司在中国工商银行南充市果州支行借款1890万元人民币提供抵押担保。
3、金宇房地产以部分非住宅用房为金宇集团提供担保。
附注十、资产负债表日后事项
本公司为了配合房地产业的发展，于2006年7月11日，分别由本公司下属子公司南充西汽出资30万元，成都中继出资20万元，投资成立了南充蜀成物业管理有限公司（简称“蜀成物业”）。该公司位于南充市延安路436号，注册资本为50万元人民币，注册号为5113001807364，公司法人代表陈虹宇，经营范围为物业管理、家政服务。
本公司股权分置改革方案已于2006年7月24日获相关股东大会审议通过，并于2006年8月8日正式实施，届时公司总股本将由101,361,000.00元增加为127,730,893.00元。
近日,本公司接华夏银行重庆分行通知,由于重庆世纪能源（集团）有限公司向华夏银行重庆分行借款3000万元人民币已于2006年7月29日全部归还,因此本公司为该项借款提供的所有担保责任予以解除。
4、近日，本公司接大股东成都金宇控股集团有限公司通知，中国信达资产管理公司成都办事处于2006年7月18日向四川省高级人民法院提交《财产保全申请书》，申请对成都金宇控股集团有限境钟械摹敖鹩畛党恰比糠ㄈ斯杉昂炖⑴涔捎枰远辰帷Ｋ拇ㄊ「呒度嗣穹ㄔ阂延?006年7月18日发出（2006）川立保字第7号《四川省高级人民法院民事裁定书》，裁定如下：“查封成都金宇控股集团有限公司价值31,400,000.00元的财产。申请人（中国信达资产管理公司成都办事处）应当在裁定书送达之日起十五日内向本院起诉，逾期不起诉的，本院将解除财产保全。”目前，大股东金宇控股集团正在与债权人和四川省高级人民法院协商，力争用其他资产或其他方式偿还债务，力争解除大股东所持上市公司股权的查封。
附注十一、其他重要事项
1、南充西汽土地
南充西汽位于南充市嘉陵区嘉南路的土地135.75亩（价值2,817.28万元，在南充西汽无形资产中核算）,由于该宗土地原持有单位与南充市嘉陵区政府就转让发生分歧,现南充市及嘉陵区政府正出面积极协调解决此事,力争在年底取得土地使用权证。
2、丝绸新区土地
本公司位于南充市嘉陵区都蔚路的丝绸生产新区土地123亩（价值2,495.77万元，在本公司固定资产中核算）,因补偿等各种原因，现只有37.35亩土地已办理土地使用证。目前，其余土地手续的办理本公司正在积极敦促各方尽快协调解决。
3、成都市郫县犀浦镇土地
本公司位于成都市郫县犀浦镇的土地40.26亩及房屋（价值2,958.00万元，在本公司固定资产中核算），转让方承诺在年底前办理完毕相关过户手续。
4、成都市双流县西航港近都村土地
本公司位于成都市双流县西航港近都村的土地94.9亩(价值2,705.90万元，在本公司预付账款中核算)，该宗土地处在成都市发展较快的区域，由于政府正在协调影响此块土地开发的高大建筑物的拆除，加之规划部门正在调整近都村土地的总规划，故此土地使用证一直无法办理，本公司已责成专人督办此事。
附注十二、备考资料
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报告期利 净资产收益率 每股收益
润 2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
全面 加权平 全面 加权平 全面 加权 全面 加权
摊薄 均 摊薄 均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务 5.84% 5.73% 6.20 6.22% 0.065 0.065 0.107 0.107
利润 %
营业利润 -2.82 -2.77% 2.71 2.72% -0.03 -0.03 0.047 0.047
4% % 1 1
净利润 -3.84 -3.77% 0.51 0.51% -0.04 -0.04 0.009 0.009
% % 3 3
扣除非经 -4.00 -3.93% 0.49 0.49% -0.04 -0.04 0.008 0.008
常性损益 % % 5 5
后的净利
润
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第八节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的中期报告文本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件。
（四）公司章程文本。
四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
董 事 会
二OO六年八月十七日