四川美亚丝绸(集团)股份有限公司一九九八年年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。四川君和会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)中文名称:四川美亚丝绸(集团)股份有限公司
缩写:美亚股份
英文名称:SICHUAN MEIYA SICK(GROUP) CO.,LTD
缩写:MYGF
(二)公司法定代表人:彭可云
(三)公司董事会秘书:罗雄飞
联系地址:四川省南充市顺庆区延安路380号公司董秘室
电话:(0817)2602333转241,2600868
传真:(0817)2602653 2601012
邮编:637000
公司授权代表:张裕民
联系地址:四川省南充市顺庆区延安路380号公司财务部
电话:(0817)2601963 2602333转471
传真:(0817)2602653 2601012
邮编:637000
(四)公司注册地址:四川省南充市顺庆区延安路380号
办公地址:同上
邮编:637000
(五)公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
(六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:美亚股份
股票代码:0803
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度经营业绩(合并报表)单位:元
项目 1998年度
利润总额 4,696,861.64
其中:主营业务利润 9,404,109.75
其它业务利润 2,529,352.64
投资收益 71,000.00
补贴收入 721,733.75
营业外收支净额 -1,009,364.72
净利润 3,373,683.09
经营活动产生的现金流量净额 23,427,726.18
现金及现金等价物净增加额 1,442,949.27
(二)主要会计数据及财务指标(合并报表)单位:元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 74,615,998.98 82,870,262.42 57,643,482.62
净利润 3,373,683.09 9,957,400.57 9,338,367.86
总资产 297,397,231.42 268,402,864.60 234,443,295.12
股东权益 158,908,928.58 155,535,245.49 154,283,987.04
每股收益(摊薄) 0.043 0.19 0.18
(加权) 0.043 0.159 0.149
每股净资产 2.04 2.99 2.97
调整后每股净资产 1.83 2.93 2.91
净资产收益率％(摊薄) 2.12 6.40 6.05
(加权) 2.15 6.40 6.05
注:1.主要财务指标计算方法
全面摊薄后的计算办法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法
每股收益=当期净利润÷〔期末股份总数÷(1+送股及增股比例)+期末股份总数÷(1-送股及增股比例)×送股及增股比例×除权结束日下一月份至期末的月份数÷12〕
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润
合 计
期初数
51980000.00 49020132.34 32307711.46 3633079.61 22227401.69
155535245.49
本期增加
25990000.00 506052.47 168684.16 2867630.62
29363683.09
本期减少
20792000.00 5198000.00 25990000.00
期末数
77970000.00 28228132.34 32813763.93 3801763.77 19897032.31
158908928.58
增减原因转增股本送股转增股本提取提取本年实现送股
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
送股 公积金转股
1.尚未流通股份
(1)发起人股份 26980000 2698000 10792000 40470000
其中:
国家持有股份 22480000 2248000 8992000 33720000
境内法人持有股份 4500000 450000 1800000 6750000
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股
(3)内部职工股
*(4)优先股或其他 29000 2900 11600 43500
尚未流通股份合计 27009000 2700900 10803600 40513500
2.已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股
25000000 2500000 10000000 37500000
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 24971000 2497100 9988400 37456500
3.股份总数 51980000 5198000 20792000 77970000
*由于高管人员的人事变动,高管人员持股数发生变化,由中期的60,750股减持为43,500股。
(二)本公司股票(简称:美亚股份,代码:0803)作为历史遗留问题于1997年11月11日经中国证监会证监发字(1997)519号文件批准,并于1998年3月3日在深圳证券交易所上市,在本报告期内,经1998年6月28日公司97年度股东大会审议通过“公司95～97年度利润分配方案,公积金转增股本方案”。即以97年末总股本5198万股为基数,每10股送1股,每10股用资本公积金转增4股。该方案于1998年7月24日实施完毕。
(三)股东情况介绍
1、股东数量
报告期末(1998年12月31日)股东总户数24170户,其中国家股股东1户,法人股6户,社会公众股股东24163户。
2、主要股东持股情况
持股单位 98年末持股数(股) 占总股本(％)
南充市国有资产管理局 33,720,000 43.25
四川南充美亚时装公司 3,750,000 4.81
南充市丝绸加工厂 1,500,000 1.93
四川南充美鸿实业公司 900,000 1.16
广安县缫丝厂 300,000 0.39
李林杰 210,000 0.27
田永柱 185,700 0.24
施顺池 170,000 0.22
西充县晋新丝绸厂 150,000 0.2
岳池县缫丝厂 150,000 0.2
持股5％以上的股东所持股份无质押或冻结。
上述股东之间不存在关联关系
3、报告期内控股股东没有发生变化,仍为南充市国有资产管理局。
4、现任董事、监事和高级管理人员持股情况。
单位:股
姓 名 职务 98年初持股数 98年末持股数
彭可云 董事长 5,000 7,500
汪明树 副董事长总经理 5,000 7,500
郑胜举 董事副总经理 4,000 6,000
彭代彬 董事副总经理 2,000 3,000
李茂海 董事 5,000 7,500
谢国忠 董事 3,000 4,500
张裕民 董事 0 0
郑胜平 董事 0 0
马天旭 董事 0 0
厉元聪 监事会主席 4,000 6,000
潘建萍 监事 0 0
李庆友 监事 1,000 1,500
罗雄飞 董秘 0 0
合计 29,000 43,500
四、股东大会简介
本报告期内,召开公司1997年度股东大会一次。
1997年股东大会
1、通知日期:1998年5月26日
会议日期:1998年6月28日
会议地点:公司三楼会议室
2、出席情况:出席本次大会的股东(含股东代表39人),代表有表决权的股权数2,665.603万股,占股权总额5198万股的51.46％
主持人:董事长彭可云先生
表决方式:投票
3、表决结果:
(1)表决通过了《公司1997年度董事会工作报告》,赞成票2,665.603万股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
(2)表决通过了《公司1997年度监事会工作报告》,赞成票2,665.603万股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
(3)表决通过了《公司1997年度财务决算和1998年度财务预算报告
》,赞成票2,665.603万股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
(4)表决通过了《公司1997年度利润分配方案》,赞成票2,665.603万股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。1997年度公司实现利润1,240.22万元,税后利润1,054.71万元。根据公司《章程》提取法定公积金10％计105.47万元,提取法定公益金5％计52.74万元,可供股东分配利润896.50万元,加上95年至96年滚存利润1,329.65万元,累计可供股东分配利润2,226.15万元。至97年12月31日止累计资本公积金6,136.25万元;盈余公积金3,239.62万元,其中公益金366.26万元,可用于转增股本的资本公积金为6,136.25万元,盈余公积金1,573.86万元。会议决定以1997年末公司总股本5198万股为基数,向全体股东每10股送红股1股,每10股资本公积金转增4股,共计送红股519.8万元,转增2,079.2万元,结余未分配利润1,706.35万元,资本公积金4,057.05万元,盈余公积金3,239.62万元。
(5)表决通过了《公司章程(修订案)》,即日起执行,赞成票2,665.103万股,反对票0股,弃权票0.5万股,赞成票占出席会议股东所持股份的99.98％。
(6)表决通过了《公司收购西河收费桥经营权议案》,并授权董事会组织实施。赞成票2,665.553万股,反对票0股,弃权票0.05万股,赞成票占出席会议股东所持股份的99.998％。
(7)表决通过了《关于续聘四川会计师事务所为公司审计单位的议案》。赞成票2,665.603万股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
(8)选举表决产生了公司第三届董事会。他们是马天旭、李茂海、汪明树、张裕民、郑胜平、郑胜举、彭可云、彭代彬、谢国忠。赞成票2,665.603万股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
(9)选举表决产生了公司第三届监事会。他们是厉元聪、李庆友、潘建萍、赞成票2,665.603万股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
(10)表决通过了授权公司第三届董事会在本次股东大会至1999年度股东大会年会期间,可根据实际情况处理3000万元以内资产重组项目,不用召开临时股东大会。超过3000万元以上项目,则必须经股东大会审议。赞成票2665.603万股,反对票0股,弃权票0股,赞成票占出席会议股东所持股份的100％。
现任公司董事、监事、高级管理人员有关情况如下
(任期为1998.6-2001.6)
姓 名 职务 性别 年龄 年薪(元)
彭可云 董事长 男 46 8304
汪明树 副董事长 男 50 8359
郑胜举 董事 男 50 7622
彭代彬 董事 男 36 5247
马天旭 董事 男 52 7237
李茂海 董事 男 57 8254
谢国忠 董事 男 55 7532
张裕民 董事 男 36 4616
郑胜平 董事 男 35 5155
厉元聪 监事会主席 女 48 7144
李庆友 监事 男 51 5536
潘建萍 监事 女 45 5677
罗雄飞 董事会秘书 男 37 4711
在报告期内,公司召开97年度股东大会选举产生公司第三届董事会和公司第三届监事会。原董事戚智、蒲世民、李玉清因退休离任,原董事厉元聪女士因另行担任职务离任。原监事伍文锦、慕福杭、庞道川、任捷因退休离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况和决议内容
在报告期内,公司召开董事会会议四次。
(1)1998年5月24日,公司召开第二届董事会第三十次会议(公司会议室),会议审议通过如下决议:
A、“关于决定公司董事会进行换届选举议案”。
B、“审议通过公司第二届董事会工作报告”。
C、“审议通过公司97年度利润及95年至96年滚存利润分配预案”。
C、“审议通过关于修订公司章程议案”。
E、“审议通过于98年6月28日召开公司97年度股东大会议案”,并通过如下议程。审议97年度董事会工作报告;审议97年度监事会工作报告;审议97年度财务决算及98年度财务预算报告;审议公司97年度利润及95年至96年度滚存利润分配方案;审议修订公司章程议案;选举公司第三届董事会和监事会;其它提交股东大会审议事项。
(2)1998年6月20日,公司召开第二届董事会第三十一次会议(公司会议室),会议审议通过如下决议:
A、“审议通过公司第三届董事、监事候选人名单”
B、“审议通过关于收购南充西河收费桥可行性报告”
C、“审议通过公司章程(草案)”
D、通报97年度股东大会筹备情况。
(3)1998年6月28日,公司召开第三届董事会第一次会议(公司会议室),会议审议通过如下决议:
A、选举彭可云先生为公司董事长,汪明树先生为公司副董事长。
B、聘任汪明树先生为公司总经理。
C、同意总经理提名,聘任郑胜举先生为公司副总经理兼总工程师,聘任彭代彬先生为公司副总经理,聘任张裕民先生为公司财务部部长。
D、同意董事长提名聘任罗雄飞先生为公司董事会秘书。
E、审议通过成立“美亚路桥开发公司”议案
此后,接着召开公司第三届监事会一次会议,选举厉元聪女士为公司监事会主席。
(3)1998年8月8日,公司召开第三届董事会第二次会议,审议通过了公司98年度中期报告。
(4)1998年10月24日,公司召开第三届董事会第三次会议,审议如下决议:
A、审议通过关于重新签定公司股票上市协议议案。
B、审议通过关于与一休童装公司项目合作的议案。
2、公司董事会对本年度中四川君和会计师事务所出具有保留意见的审计报告的说明:
本公司于1998年6月29日与南充市顺达高等级公路开发有限公司签订《南充西河收费桥经营权转让协议》,以3000万元人民币收购南充西河大桥收费经营权15年。于1998年8月3日办理了移交手续,成立了“美亚路桥分公司
”,办理了工商登记和税务登记,收入流入本公司,自此南充西河大桥经营管理由本公司负责。1998年12月,公司接到省有关部门文件通知,要求对路桥转让需经省政府批准,对此,有关手续公司正在抓紧办理过程中。1998年8月3日至1998年12月31日,本公司经营管理南充西河大桥共实现收入3,489,639.00元,利润1,979,741.08元。由此可以看出,公司已经取得收款权益,收入实际流入公司,同时公司已承担享受此项收益所涉及的各项责任,按照收入确认原则,公司认为此项收入及利润应并入年度会计报表,故予以合并。
3、关于未完成1998年度盈利预测问题的说明。
1998年预测利润总额1408万元,净利润1197万元。经四川君和会计师事务所审计1998年度实际实现利润4,696,861.64元,净利润3,373,683.09元,完成预测利润总额的33.36％公司本年度未完成预测利润的主要原因是:
(1)由于受东南亚金融危机和日元贬值的影响,丝绸及其制成品出口贸易受阻,尤其是本年度下半年丝绸制品出口极度疲软,市场萎缩,产品价格下降,国内市场容量较小,竞争激烈,导致生产销售下降。
(2)收入下降,成本上升。本年度实现主营业务收入74,615,598.98元,完成预测1亿元的74.62％;本年度主营收入相配比的营业成本为64,948,345.60元,是预测数8,076.00万元的80.42％
。
(二)现任公司高级管理人员主要经历
现任公司高级管理人员
总经理汪明树历任公司副董事长、副总经理,副董事长、总经理
副总经理厉元聪历任公司办公室主任、总经理助理、董事、副总经理,监事会主席;
副总经理郑胜举历任公司总经理助理、副总经理;
副总经理彭代彬历任公司生产部部长、经销部部长、副总经理;
财务部部长张裕民历任公司财务部副部长、部长;
董事会秘书罗雄飞历任公司办公室副主任、董事会秘书。
以上人员年度报酬及其它情况详见公司股东大会简介。
(三)本次利润分配预案
公司1998年度实现主营业务收入74,615,998.98元,利润总额4,696,861.64元,净利润3,373,683.09元。加上年初未分配利润22,227,401.69元,可供分配利润25,601,084.78元,提取10％法定盈余公积金337,368.31元,5％法定公益金168,684.16元,可供股东分配利润25,095,032.31元,减去1998年中期分配股利5,198,000.00,未分配利润19,897,032.31元。鉴于1998年中期已分配,为增强公司发展后劲,经公司董事会99年3月8日研究决定:1998年度利润分配预案为1998年度不予分配股东股利。
(四)在本报告期内,公司95～97年度利润分配方案,公积金转增股本方案,即以97年末总股本5198万股为基数,每10股送1股,每10股用资本公积金转增4股。已经1998年6月28日召开的1997年度股东大会审议通过,并于1998年7月24日实施完毕。
(五)公司选定《中国证券报》为公司信息披露指定报刊。
六、监事会报告
年度报告期间,全体监事出席、列席股东大会一次,董事会四次。公司监事会本着对全体股东负责的精神,依照《公司法》和《公司章程》规定履行职责,在报告期内共召开了四次监事会议。
(一)监事会议情况
(1)1998年1月22日,公司第二届监事会第十二次会议。讨论“坚持以制度搞好监督工作的实施办法”,并对98年监事会工作做出部署。
(2)1998年5月27日,公司第二届监事会第十三次会议。“讨论97年度股东大会的监事会报告拟写情况,并予以修改”。
(3)1998年6月21日,公司第二届监事会第十四次会议。审议通过了公司97年度股东大会的监事会工作报告。并审议通过了收购南充西河大桥经营权的方案。
(4)1998年6月28日,公司第三届监事会第一次会议。选举厉元聪女士为公司第三届监事会主席。
(二)、监事会对有关问题的意见
(1)1998年,公司面对东南亚金融危机和日元贬值影响,出口受阻,销售疲软等不利因素,在董事会领导下,经过经营班子和全体员工的共同努力,内转机制强管降耗,外攻市场拓展增效,向管理要效益。同时,加大资本运作力度。在丝绸行业持续疲软的情况下,取得了较好效益。
(2)监事会认为公司生产经营依法运作,公司董事和高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损坏公司利益的行为。
(3)关于公司未完成1998年度盈利预测问题。经四川君和会计师事务所审计,公司1998年实际实现利润4,696,861.64元,占预测实现利润1408万元的33.36％。主要因素:一是受东南亚金融危机和日元贬值影响,丝绸及其制成品出口受阻,产品价格下降。二是成本上升,收入下降。公司监事会认为,公司全体董事会成员能够开拓进取,把握机遇,带领全体员工采取了一系列有力措施,奋力拼搏,在国内外丝绸市场不景气的情况下,稳定了公司产品市场份额,是付出了艰辛努力的。1999年公司董事会要更加艰苦努力,开拓市场,调整产品和产业结构,加强成本控制,争取好的成绩。
(4)监事会对由四川君和会计师事务所出具有保留意见的审计报告的说明:
公司于98年6月正式与出让单位签定转让协议,并于98年8月3日正式办理移交手续,并正式经营运作。后接到省有关部门文件通知,要求出让路桥经营权须经省政府批准。对此,公司正在办理有关手续。公司监事会认为,受让方已按协议支付价款,并已经运作经营,转让协议事实已经生效,但公司须抓紧办理有关批件。
七、业务报告摘要
(一)公司所处行业及其定位
四川美亚丝绸(集团)股份有限公司属纺织工业类丝绸及其制品企业,主营丝织品生产加工及贸易、服装生产及营销,兼营房地产开发、建筑、交通等。主导产品“美亚牌”、“川花牌’系列绸缎、服装、旅游工艺品设计能力为1000万米,50万件(套),列国内同类产品设计生产能力前茅。公司主导产品绉类、绉缎类、乔绉类、重绉类、提花绸、交织绸、高档混纺织物及工业用绸、睡衣等工艺先进、设备精良、产品附加值高。实际生产和销售量均居全国同类产品前列,被中国纺织工业总局评为先进企业,荣获“四川省纺织工业企业最佳效益十强企业”称号
。现为国家大二型企业,中国500家最大纺织工业企业。
(二)公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
1998年度公司主营业务经济指标完成如下:
成品绸产量(万米) 329.38
成品绸销售(万米) 357.81
销售收入(万元) 7461.56
实现利税(万元) 704
主营业务利润(万元) 940
经营状况概述:
1998年公司主营业务面对丝绸市场多年来持续疲软和东南亚金融危机给行业造成新的困难,公司大力实施“内转机制强管降耗,外攻市场拓展增效”的工作方针,在不利的条件下公司主营业务仍然保持了稳定。同时公司着力调整发展战略,已经迈出了可喜步伐。主要工作如下:
(1)公司全员实行招聘制,激发了员工生产经营积极性。
(2)坚持“避开低档大路货,主攻高精尖产品”的开发原则,积极推出高技术、高质量、高附加值的厚重真丝绸和特种用绸,赢得了较大的市场份额。
(3)面向市场调整生产结构,实行“四班三运转”,连续性生产。降低了单位产品成本,提高了产品质量,加快了资金周转。
(4)强管增效、降低成本,一是坚持学邯钢经验,摸拟市场,量化考核,成本否决的管理模式,坚持以经济责任制为中心的全面考核体制,指标分解,压力传递,逗硬考核,原材料,能源,管理费等消耗下降,从而争得了产品价格竞争优势,公司员工工作质量普遍提高。二是增派科研人员参与销售工作,加快了产品开发和生产进度。三是落实质量责任制,坚持质量标准。坚持实行一等品工资制。
(5)增加科技投入,为公司发展增强后劲。以公司科研所为基础,在四川省行业内首家建立了省级技术开发中心,增添新型科研设备,招聘专业人才,增投科研经费,产品开发能力得到很大提高。
(6)美亚牌服装及旅游工艺品已逐渐形成拳头品种,市场份额正在逐步扩大。
(7)产业结构调整已经起步。公司成功收购南充西河大桥,随着经济的发展其收入必将得到稳步提高,运用自身闲置土地和公司的建筑队伍进行的房地产开发已经启动,以此滚动发展将对公司房地产开发积累经验并获取收益。
2、公司财务情况及经营状况
公司本年度总资产297,397,231.40元,比上年268,402,864.60元增加28,994,366.80元。其主要是购买西河大桥经营权增加无形资产29,166,667.00元。
长期负债本年期末金额20,150,000.00元,比上年5,283,650.00元增加14,866,350.00元。主要是流动资金借款增加。
股东权益本年期末金额158,908,928.58元,比上年155,535,245.49元增加3,373,683.04元。主要是当年净利润转入数。
主营业务利润本年度完成9,404,109.75元,比上年15,609,724.67元减少7,205,614.92元。主要是:(1)由于受东南亚金融危机及日元贬值影响,出口受阻,市场竞争激烈,销售疲软,销售收入减少8,254,263.44元。(2)原材料价格上升,产品售价下跌,成本上升4,763,080.82元。
净利润本年度实现3,373,683.09元,比上年9,957,400.57元减少6,583,717.48元。主要是:(1)主营业务利润减少。(2)投资收益减少1,722,341.55元。
3、公司员工构成情况
公司员工总数1478人。其中生产人员1310人,销售人员31人,专业工程技术人员66人,财务人员10人,行政人员61人。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)受东南亚金融危机和日元贬值影响,丝绸出口受阻,在国内市场上丝绸又面临其它纤维产品的严重挑战,竞争日益剧烈。
采取措施:加大技术改造,提升技术档次,进一步增加特宽、特厚、特轻、特薄型真丝绸、提花绸以及特种用绸产量,力争坯绸直接出口权。大力调整产品结构,加大终端产品工作力度,使美亚牌服装及旅游工艺品进一步扩大市场份额。
取得效果:全年丝绸产品产销率103.3％,稳定巩固了市场份额。
(2)在市场竞争中,部分产品缺乏价格竞争优势。
采取措施:强化以经济责任制为中心的考核体制,加强内部经济结算,从而强化了成本控制意识。
取得效果:各项管理费用、物耗明显下降,增强了产品竞争力。
(3)公司产业结构单一,抵御市场风险能力较弱。
采取措施:调整公司发展战略,向国家扶持的产业方向发展。收购南充西河大桥经营权,启动公司房地产开发项目,引进项目调整产品结构。
取得效果:成功收购南充西河大桥,本年度已为公司增加收入近350万元,房地产项目各项准备工作已经就绪。
(三)公司投资情况
1、公司本年度没有募集资金,因此无募集资金投资。
2、非募集资金投资情况。
公司出资3000万元收购南充西河大桥经营权,1998年8月3日正式接收经营至本年末共实现收入3,489,639.00元,利润1,979,741.08元。
(四)生产经营环境变化及其影响
生丝是本公司的主要原料,由于受东南亚金融危机的影响,生丝出口量和价格波动较大,影响公司产品成本,99年国家有关部门将加大宏观调控力度,预计99年生丝供应较98年平稳,加之公司地处四川省生丝原料基地,受到的波及较小
。
(五)99年度业务发展计划
1、主要生产经营指标
丝织品产量480万米,丝织品销售收入8000万元,南充西河大桥收入900万元。
2、采取的措施
(1)调整产品结构,加大新品开发力度,强化产品市场竞争实力,增加主营业务收入。发挥公司技术中心优势,增加开发手段和技术投入,与科研院校、原料厂家共同开发新原料、新功能产品,走产学研一体化道路。围绕新品开发,实施重点技改,促进品种结构多样化、合理化。强化质量责任制,增强产品市场竞争力。争取国家对新原料、新产品、新设备投资开发的优惠政策,力争大规模技改,加快公司产品全面升级换代。
(2)调整产业结构,实施多元发展,降低行业风险。不断精化丝绸主业,树立美亚品牌,扩大服装业,使之成为公司的主导产业之一;稳定交通,加强南充西河大桥的经营管理;发展房地产、建筑业,在完成一期工程后逐步滚动发展;加强内引外联,进一步与优势企业进行项目合作。
(3)强化内部管理,加强内部两级考核,实施压力传递、向管理要效益。
(4)改革营销机制,不断拓展市场空间,增加市场份额。全面按照销售额计提各种费用开支,调动销售人员积极性,增加充实销售力量,从而稳定提高公司产品市场份额。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、由于四川省会计师事务所暂不能从事证券审计业务,公司于1999年2月28日召开临时股东大会,会议决定改聘四川君和会计师事务所为公司审计单位。
3、关联交易祥见会计报表及附注。
4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。
出资3000万元收购南充西河收费桥经营权15年。1998年6月29日本公司与南充顺达高等级路桥开发公司达成《南充西河收费桥经营权转让协议》,经南充资产评估事务所评估取得南充市国有资产管理局确认,并经1998年6月28日公司股东大会通过决议,责成公司董事会实施。原协议双方约定,转让期15年从1998年元月份起,但因董事会实施过程中,因申报评估注册登记,资金周转等因素,经双方协商同意1998年8月正式移交,转让期从1998年8月起计算。1998年8月3日双方正式办理交接手续,公司成立“美亚路桥分公司”,办理了注册、税务登记和银行帐户,实行独立经营。之后,公司接到省有关部门通知,对路桥转让经营权需经省政府批准,本公司正按规定补办手续。南充西河大桥98年8-12月实现利润198万元,占公司本年度利润总额的42.13％。
5、公司没有逾期收回的委托存款或委托贷款。
6、重大合同(含担保、抵押等)事项,参见财务报表附注。
7、报告期内公司名称及股票简称保持不变。
8、其它重大事项
关于计算机“2000年问题”,涉及公司财务、人事、生产、销售等管理程序,公司已安排专业人员与协作单位对其程序进行优化和升级,以彻底解决“计算机2000年问题”。
九、财务报告(附后)
四川君和会计师事务所
君和审股字(1999)第003号
审计报告
四川美亚丝绸(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,1998年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,1998年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的
。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司1998年6月收购南充市西河桥收费站15年的经营权,该收费站1998年8-12月实现营业收入3,489,639.00元、利润总额1,979,741.08元,已列入贵公司1998年度的利润表。按财政部《关于执行具体会计准则和<股份有限公司会计制度>有关会计问题解答》规定,尚需获政府有关部门批准。
我们认为,除上述待审批受让西河桥收费站经营权实现的收入、利润对贵公司1998年度损益的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日财务状况及1998年度经营成果和19998年度现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师 罗建平
中国.四川.成都 中国注册会计师 张进
报告日期:1999年2月28日
四川美亚丝绸(集团)股份有限公司会计报表附注
1998年1月1日—1998年12月31日
一、本公司简介
1988年1月29日,四川省南充地区行政公署[南署发(1988)8号文]批准四川省南充绸厂划出部份资产设立四川美亚丝绸股份有限公司,开始实行向社会公开发行股票的股份制试点。1989年12月,四川省南充地区行政公署[南署发(1989)385号文]批准本公司吸收南充县龙门缫丝厂、营山县骆市缫丝厂入股;1990年3月,南充地区行署[南署发(1990)36号文]批准更名为四川美亚丝绸(集团)股份有限公司,同年向南充地区工商行政管理局办理注册登记,领取注册号为20945091-6的企业法人营业执照。1993年11月13日,国家体改委[体改生(1993)188号文]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。本公司公众股股票经中国证监会批准于1998年3月3日在深交所上市流通。本公司位于四川省南充市延安路380号,占地面积166.36亩,建筑面积77,870.94平方米,是国家二级企业,四川省及南充地区最大的丝绸印染联合企业,经营范围是丝织品练、印、染,丝织品制造及自产丝织品的出口业务和纺机配件的进口业务,缫丝、针纺织品、服装、百货、五金交电、化工、提供对外加工劳务等。本公司主要产品电力纺、双绉、素绉缎、双宫绸、斜纹绸等远销欧美及东南亚等数十个国家和地区,深受客户青睐。曾获得进出口质量管理奖,实施“七五”丝绸科技计划奖,纺织工业部双文明建设优秀企业,全国纺织行业500家最大工业企业之一等。
1998年6月28日,本公司1997年股东大会决议以1997年末总股本5,198万股为基数向全体股东每10股送红股1股,计519.8万元;并用资本公积每10股转增4股,计2,079.2万元。截止1998年12月31日,本公司总股本增至7,797万元,其中国家股3,372万元,占43.25％;法人股675万元,占8.66％;社会公众股3,750万元,占48.09％。
1998年6月29日,本公司与南充市顺达高等级公路投资开发有限公司签订“西河收费桥经营权转让协议”,规定南充市顺达高等级公路投资开发有限公司向本公司转让西河收费桥15年经营权,起迄时间为1998年1月1日至2012年12月31日,转让价款为人民币3,000万元,分次在1999年底前支付完毕。1998年8月,协议双方办理了财务、行政交接手续后,西河收费桥重新办理工商、税务登记,成立了“四川美亚丝绸(集团)股份有限公司西河收费分公司”。该转让事项经本公司1998年6月28日召开的股东大会审议通过并于1998年6月29日公告。1998年12月,四川省交通厅要求该转让事项需报四川省人民政府审批。
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。子公司执行相关行业会计制度。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为原则,以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
5、外币业务核算方法
发生外币业务均按发生当日外币市场汇价(中间价)折合人民币记帐,期末按期末外币市场汇价(中间价)折合人民币进行调整,产生的差额作为汇兑损益,计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司以三个月到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资作为现金等价物。
7、坏帐核算方法
采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。其他应收款采用直接转销法核算坏帐,发生的坏帐损失,按规定程序报经批准后,计入当期费用。
8、存货核算方法
存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价
。低值易耗品于领用时一次性摊销。
存货期末不提取跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资以取得时实际成本入帐,采用成本法核算投资收益。
期末不提取短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债券投资:以取得时实际成本入帐,溢折价在债券存续期内采用直线法摊销,期末计提应计利息。
(2)长期股权投资:投资额占被投资单位注册资本总额20％以下的采用成本法核算;投资额占被投资企业资本总额20％以上的采用权益法核算;投资额占被投资企业资本50％以上的采用权益法核算并合并会计报表。
股权投资差额按投资期限平均摊销。
(3)长期投资不提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法
本公司固定资产以实际成本计价,其标准为单位价值在2000元以上,使用年限1年以上的实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算,估计残值率3％。固定资产分类年折旧率如下:
类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 9.7％-2.43％
机器设备 10-40 9.7％-6.93％
运输设备 12 8.08％
其他 10-14 9.7％-6.93％
12、在建工程核算方法
本公司在建工程以实际成本核算,在建工程项目完工交付使用时转为固定资产。本公司在建工程利息资本化以固定资产是否交付使用为界限,交付使用前发生的利息予以资本化,计入工程成本;交付使用后发生的利息计入当期损益。
13、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产系土地使用权价值,以确认的评估价值入帐核算,按50年平均摊销。本公司1998年收购的西河大桥收费经营权按15年平均摊销。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用(固定资产大修和电话初装费)采用实际成本计价。按3-5年平均摊销。
15、收入确认原则
本公司销售商品,在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额,母公司和子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销。
三、税项
1、增值税:按产品(商品)材料收入及加工收入的17％计算。
2、营业税:运输收入缴纳3％的营业税,服务收入和租金收入缴纳5％的营业税。
3、所得税:四川省人民政府[川府函(1997)197号文]批准本公司股票上市后,按实现利润的33％缴纳所得税后,由地方财政返还本公司18％,实际按15％水平负担。
四、本公司控股子公司及合并会计报表
1、本公司控股子公司概况如下:
单位名称
注册地 注册日期 法人代表 注册资本 股权比例 主营业务
四川省南充美华实业公司
南充市 92.10.30 罗俊 3,000,000.00 100％ 丝织品面料
、服装生产
、加工,销售
各类丝绸服装
南充市华兴综合开发公司
南充市 94.03.10 杨德顺 800,000.00 100％ 建筑、服装
等
2、母公司会计报表由本部及附属单位南充贸易公司、美亚丝绸(集团)股份有限公司成都办事处、西河桥收费分公司的会计报表汇总构成。
3、合并报表范围:本公司上述两家子公司中南充市华兴综合开发公司纳入1998年合并会计报表范围,编制合并会计报表。四川省南充美华实业公司经董事会同意歇业,本年度未纳入合并会计报表范围。(年初数相应科目中未包含四川南充美华实业公司的金额)
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
本公司货币资金明细项目如下:
项目 年初数 年末数
现金 140,373.77 27,185.90
银行存款 1,641,990.07 3,188,127.21
其他货币资金 10,000.00
合计 1,782,363.84 3,225,313.11
注2、应收帐款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 27,640,372.68 84.60 28,973,011.50 66.20
1-2年 4,510,880.63 13.81 1,248,024.05 2.85
2-3年 393,686.53 1.20 13,192,747.54 30.14
3年以上 127,293.74 0.39 354,778.32 0.81
合计 32,672,233.58 100 43,768,561.41 100
应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
注3、预付帐款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 7,413,072.11 74.74 5,806,990.18 84.13
1-2年 896,513.38 9.04 318,820.54 4.62
2-3年 1,238,601.13 12.49 347,822.05 5.04
3年以上 370,000.00 3.73 428,887.05 6.21
合计 9,918,186.62 100 6,902,520.11 100
本公司预付帐款中无持有本公司5％以上股份单位款项。
注4、其他应收款
帐龄 年初数 年末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 57,532,866.38 88.62 11,579,075.33 15.44
1-2年 2,928,353.27 4.5 136,990,360.69 49.32
2-3年 3,835,261.25 5.9 111,228,662.69 14.97
3年以上 626,059.22 0.96 15,206,530.90 20.27
合计 64,922,540.12 100 75,004,629.61 100
其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
其他应收款中的关联单位和欠款较多单位的情况如下:
欠款单位 性质和内容 金额 时间 备注
南充绸厂* 代垫支出、借款 67572944.58 88年陆续发生 关联单位
及其利息等
北京天龙公司** 暂借款 800000.00 97年1月 已收回
*:包括1988年至今为南充绸厂代垫的各种支出累计24,200,094.54元,为南充绸厂承担的借款20,550,000.00元,1988年至今直接向本公司借款累计13,591,870.80元,累计借款利息9,230,979.24元。根据南充市人民政府1996年10月4日会议纪要,南充绸厂对本公司的欠款本息以国家股分红资金和弥补南充绸厂亏损的地方税费逐步偿还。
**:已于1999年2月2日收回。
注5、存货
本公司存货明细项目列示如下:
项目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4,044,669.70 - 521,220.66 -
在产品 14,845,590.53 - 5,755,713.03 -
产成品 35,011,002.38 - 40,426,506.91 -
低值易耗品 705,145.38 - 615,395.44 -
合计 54,606,407.99 - 47,318,836.04 -
注6、待摊费用
项目
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 备注
期初进项税额
3,611,377.84 2,361,619.68 2,280,105.10 81,514.58
财产保险费
240,143.44 72,907.44 220,000.00 201,240.77 91,666.57
合计
3,851,521.28 2,434,527.12 220,000.00 2,481,345.87 173,181.25
注7、长期投资
(1)本公司长期投资余额明细如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资 2,857,994.41 2,857,994.41
长期债权投资 486,596.56 120,000.00 366,596.56
合计 3,344,590.97 120,000.00 3,224,590.97
(2)长期股权投资
1)其他股权投资
被投资公司名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
南充工业开发公司 10 120,000.00 0.02％
金丰实业公司 400,000.00 1.40％
美华实业公司 2,337,994.41 100％
合计 2,857,994.41
(2)长期债权投资
1)债券投资
债券种类
面值 年利率(％) 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或应收利息
水利电力债券
310,000.00 - 310,000.00 2000年 - -
重庆珞瑛电力债券
56,596.56 - 56,596.56 1992年 - -
合计
366,596.56 366,596.56 - -
美华实业公司本期未纳入合并报表范围,故长期投资未予以抵销。
注8、固定资产及累计折旧
原值 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物 64039723.02 1588149.54 3176876.00 62450996.56
机器设备 58012012.59 2197406.00 55814606.59
运输设备 2814081.26 140000.00 660000.00 2294081.26
其他设备 1107199.52 12120.00 53306.33 1066013.19
合计 125973016.39 1740269.54 6087588.33 121625697.60
累计折旧
房屋及建筑物 25094193.74 1630341.40 427364.13 26297171.01
机器设备 31615308.13 3584221.20 2433457.91 32766071.42
运输设备 1495362.58 203281.51 240712.61 1457931.48
其他设备 450326.19 81632.06 14131.38 517826.87
合计 58655190.64 5499476.17 3115666.03 61039000.78
净值 67317825.75 60586696.82
本公司固定资产本期增加数中包括在建工程竣工投产转入1,588,149.54元。
截止1998年12月31日,本公司为向银行借款共计以房屋50,869,382.80元,机器设备20,414,590.00元作抵押:此外,本公司未用固定资产向其他单位提供任何担保。
注9、在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数
资金来源 项目进度
深圳翠湖山庄
2660353.00 2660353.00
其他来源 95％
其他零星工程
30000.00 1598805.94 1588149.54 40656.40
其他来源
合计
2690353.00 1598805.94 1588149.54 2660353.00 40656.40
本公司在建工程中无借款利息资本化金额。
注10、无形资产
种类
原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
30204700.00 28692975.86 603932.04 28089043.82
大桥经营权
30000000.00 30000000.00 833333.00 29166667.00
合计
60204700.00 28692975.86 30000000.00 1437265.04 57255710.82
无形资产1998年末较上年底增加99.55％,主要是增加了收购南充西河大桥经营权转让价款3,000万元,经营期限15年。
注11、长期待摊费用
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
大修费 108278.56 46958.06 49787.91 105448.71
电话初装费 14893.00 4964.02 9928.98
咨询费 60799.97 60799.97 --
合计 183971.53 46958.06 115551.91 15377.69
注12、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押贷款 44500000.00 31350000.00 以房屋、设备抵押
担保贷款
信用贷款 1850000.00 50000.00
合 计 46350000.00 31400000.00
短期借款余额比上年末减少32.25％,是归还了部分短期借款。
注13、应付帐款
本公司应付帐款1998年12月31日余额7,641,319.94元;1997年12月31日余额10,631,573.14元。本公司应付帐款中无欠持本公司5％以上股份单位款项。
注14、预收货款
本公司预收货款1998年12月31日余额5,006,240.65元;1997年12月31日余额3,171,040.21元。本公司预收货款中无预收持本公司5％以上股份单位款项。
注15、应付股利
项目 金额 备注
法人股 990,000.00 94年红利
个人股 211,446.32 94年红利
合计 1,201,446.32
注16、应交税金
项目 本年数 上年数
增值税 3984916.45 3922916.95
营业税 47811.99 7065.07
土地使用税 110845.56 --
城建税 -155333.31 50330.42
房产税 118794.19 --
合计 4107034.88 3980312.44
注17、其他应付款
本公司其他应付款1998年12月31日余额20,920,917.39元;1997年12月31日余额4,133,436.30元。其他应付款余额比上年底增加406.14％,主要是收购南充西河大桥经营权而增加的其他应付款2,000万元。
本公司其他应付款中无应付持本公司5％以上股份单位款项。
注18、预提费用
类别 年初数 年末数 备注
借款利息 3409178.94 3105068.24
注19、一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 备注
抵押贷款 21500322.80 28313116.80 以房屋、机器抵押
担保贷款
信用贷款 1800000.00
合计 21500322.80 30113116.80
本公司抵押借款中含1995年8月10日向中国农村信托投资公司借入的美元本金2,000,000.00元,按1998年12月31日美元市场汇价1:8.2663折合人民币16,532,600.00元。
注20、长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率(％) 借款条件 备注
南充市工行延安路分理处
20150000.00 98.7.15-2000.5.17. 11-7.821 抵押 以房屋作抵押
长期借款变动幅度281.37％主要原因是增加的流动资金借款。
注21、股本
项目
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
51980000.00 2698000.00 10792000.00 -25000000.00 -11510000.00
40470000.00
1、发起人股份
22480000.00 2248000.00 8992000.00 11240000.00
33720000.00
其中:国家拥有股份
22480000.00 2248000.00 8992000.00 11240000.00
33720000.00
境内法人拥有股份
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
4500000.00 450000.00 1800000.00 2250000.00
6750000.00
3、内部职工股
4、社会公众股
25000000.00 -25000000.00 -25000000.00
5、优先股或其他
尚未流通股份合计
51980000.00 2698000.00 100793000.00 -11510000.00
40470000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2500000.00 10000000.00 25000000.00 37500000.00
37500000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
2500000.00 10000000.00 25000000.00 37500000.00
37500000.00
三、股份总额
51980000.00 5198000.00 20792000.00 25990000.00
77970000.00
1998年6月28日,本公司1997年股东大会决议以1997年末总股本5,198万股为基数向全体股东每10股送红股1股,计519.8万元;并用资本公积金每10股转增4股,计2,079.2万元。
本公司社会公众股2,500万股于1998年3月3日在深交所上市流通。
注22、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
股本溢价
资产评估增值 45850913.12 20792000.00 25058913.12
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
投资准备
财税免交两金及利润
3169219.22 3169219.22
合计 *49020132.34 20792000.00 28228132.34
资本公积金变动幅度-42.42％原因是1998年中期每10股用资本公积金转赠4股,故资本公积金减少20,792,000.00元。
*根据财政部财会函[1998]25号《关于资本公积金期初余额确定方法问题的复函》的规定,本公司对资本公积期初余额中资产评估增值未来应交的所得税12,342,449.74元调整记入了“递延税款”项目的贷方。
注23、盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 27244886.35 337368.31 27582254.66
公益金 3633079.61 168684.16 3801763.77
任意盈余公积 1429745.50 1429745.50
合计 32307711.46 506052.47 32813763.93
注24、未分配利润
项目 年初数 年末数
净利润 9957400.57 3373683.09
加:年初未分配利润 13763611.21 22227401.69
减:提取法定盈余公积 995740.06 337368.31
提取法定公益金 497870.03 168684.16
提取任意盈余公积
转作股本的 普通股股利 5198000.00
未分配利润 22227401.69 19897032.31
注25、主营业务收入
类别 本年数 上年数
真丝双绉 20993079.16 24835971.34
真丝电力纺 27423241.98 26643182.01
真丝素绉缎 20774897.58 25977193.40
化纤绸 2626470.49 2477340.01
交织绸 2320832.60 2158468.97
其他 477477.17 778106.69
合计 74615998.98 82870262.42
注26、主营业务成本
类别 本年数 上年数
真丝双绉 16669003.97 20456801.31
真丝电力纺 25133283.32 21441337.63
真丝素绉缎 18110303.08 20540846.24
化纤绸 2513166.31 1921716.01
交织绸 1961787.57 1710380.48
其他 560801.35 744352.24
合计 64948345.60 66815433.91
注27、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 7382276.34 6332700.04
减:利息收入 4926371.32 4521682.19
汇兑损失
减:汇兑收益 27000.00 40400.00
其他 13857.82 38950.50
合计 2442762.84 1809568.35
财务费用本年较上年增加34.98％,主要是贷款增加850万元,利息支出相应增加。
注28、其他业务利润
项目 收入 成本 利润
材料销售 2895804.11 2789434.96 106369.15
租赁收入 364787.00 63714.86 301072.14
工程维修收入 92494.73 135535.60 -43040.87
路桥收费收入 3492379.50 1512638.42 1979741.08
其他收入 237316.28 52105.14 185211.14
合计 7082781.62 4553428.98 2529352.64
本年度其他业务利润较上年度增长2.99倍,主要是本年8-12月增加路桥收费收益所致。
注29、投资收益
项目 股票投 债权投资收益 非控股公司分 年末调整的被投 合计
资收益 配来的利润 资公司所有者权
益净增减的金额
短期投资
长期投资 71000.00 71000.00
合计 71000.00 71000.00
注30、补贴收入
本公司1998年度补贴收入721,733.75元,系地方财政根据有关规定按18％返还的企业所得税。
注31、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚款收入 611.60
其他 401689.47 466042.98
合计 402301.07 466042.98
注32、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产损失 1365983.59 148958.32
其他 45682.20
合计 1411665.79 148958.32
注33、支付的其他与经营活动有关的现金
一、1998年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为1,357,125.80元,其中价值较大的项目列示如下:
1、运杂费 257294.33
2、差旅费 135387.88
3、业务招待费 25587.17
4、保险费 220000.00
二、1998年度本公司支付的其他与筹资活动有关的现金为10,250,000.00元,系垫付南充绸厂各项款项。
五、关联方关系及交易
1、本公司并无存在控制关系的关联方。
2、不存在控制关系的关联方情况:
不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本公司关系 备注
四川省南充绸厂 同一法人代表
美亚时装公司 法人股股东 股份公司监事
会主席任该公
司董事长
3、价格政策
本公司与美亚时装公司、南充绸厂的商品交易均执行市场购销价格。
4、关联交易
(1)销售货物
关联方名称 交易内容 金额
本年数 上年数
四川省南充绸厂销售材料、产品 14074630.21 -
美亚时装公司销售产品 441167.58 5058604.97
(2)出让固定资产
本公司1998年8月出让房屋建筑物金额:5,409,864.87元予南充绸厂,双方协商以固定资产净值作价。
(3)关联方应收应付款项
项目 年末数 年初数
应收帐款
南充绸厂 14074630.21
美亚时装公司 2047029.45 1101132.26
其他应收款
南充绸厂 67572944.58 52671346.88
美亚时装公司 11204.91
六、或有事项及承诺事项
截至报告之日,本公司无未决诉讼事项及重大经济纠纷,无对外提供重大担保事项。
七、重大事项
1998年6月28日,本公司向南充顺达高等级公路投资开发有限公司收购南充西河大桥收费站经营权,期限15年,转让费3,000万元。1998年8月双方正式办理了财产交接手续,本公司即成立了“美亚丝绸(集团)股份有限公司西河收费分公司”,截止1998年12月31日支付了转让费1,000万元8。本公司于1998年12月接四川省交通厅通知,要求路桥转让需经省政府批准,为此本公司正按规定补办审批手续。
八、资产负债表日后事项
本公司于1999年1月6日、2月23日两次向南充市交通局(南充顺达高等级公路投资开发有限公司)支付西河桥收费经营权收购款100万元、500万元,截止审计报告日尚余1,400万元未付。
九、其他说明事项
本公司1998年度发生调整以前年度损益事项122,641.66元,所得税27,099.67元,按新会计制度规定,在编制1998年度会计报表时相应调整了会计报表年初数和上年数。
--------------------------------------------------------------
资产负债表 (会股01表)
编制单位:四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 1998.12.31 单位:元
资产 注释
年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产：
货币资金
1503488.47 1782363.84 3089135.63 3225313.11
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
32622356.25 32672233.58 43768561.41 43768561.41
减：坏帐准备
163111.78 163111.78 218842.81 218842.81
应收帐款净额
32459244.47 32509121.80 43549718.60 43549718.60
预付帐款
9918186.62 9916186.62 6902520.11 6902520.11
应收补贴款
其他应收款
64965915.12 64922540.12 74989629.61 75004629.61
存货
54414781.45 54606407.99 4699629.37 47318836.04
减：存货跌价准备
存货净额
54414781.45 54606407.99 46990629.37 47318836.04
待摊费用
2434527.12 2434527.12 173181.25 173181.25
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
165696143.25 166173147.49 175694814.57 176174198.72
长期投资：
长期股权投资
3450804.57 2857994.41 3449732.77 2857994.41
长期债权投资
486596.56 486596.56 366596.56 366596.56
长期投资合计
3937401.13 3344590.97 3816329.33 3224590.97
减：长期投资减值准备
长期投资净额
3937401.13 3344590.97 3816329.33 3224590.97
固定资产：
固定资产原价
125581854.91 125973016.39 121234536.12 121625697.60
减：累计折旧
58440296.38 58655190.64 60794613.52 61039000.78
固定资产净值
67141558.53 67317825.75 60439922.60 60586696.82
工程物资
在建工程
2690353.00 2690353.00 40656.40 40656.40
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
69831911.53 70008178.75 60480579.00 60627353.22
无形资产及其他资产：
无形资产
28692975.86 28692975.86 57255710.82 57255710.82
开办费
长期待摊费用
183971.53 183971.53 115377.69 115377.69
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
28876947.39 28876947.39 57371088.51 57371088.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2683424030.30 268402864.60 297362811.41 297397231.42
负债及股东权益 注释
年初数 年末数
母公司 合并数 母公司 合并数
流动负债：
短期借款 46350000.00 46350000.00 31400000.00 31400000.00
应付票据 1800000.00 1800000.00
应付帐款
10631573.14 10631573.14 7641319.94 7641319.94
预收帐款
3171040.21 3171040.21 4816240.65 5006240.65
代销商品款
应付工资
301852.57 301852.57 326539.12 326539.12
应付福利费
534504.13 539017.80 530358.29 534559.8
应付股利
1203426.32 1203426.32 1201446.32 1201446.32
应交税金
3978652.24 3980312.44 4107020.80 4107034.88
其他应交款
21222.34 21358.85 -160390.96 -160390.04
其他应付款
4079285.38 4133436.30 21080713.89 20920917.39
预提费用
3409178.94 3409178.94 3105068.24 3105068.24
一年内到期的长期负债
21500322.80 21500322.80 30113116.80 30113116.80
其他流动负债
流动负债合计
95181058.07 95241519.37 105961433.09 105995853.10
长期负债：
长期借款
5283650.00 5283650.00 20150000.00 20150000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
5283650.00 5283650.00 20150000.00 20150000.00
递延税项：
递延税款贷项
12342449.74 12342449.74 12342449.74 12342449.74
负债合计
112807157.81 112867619.11 136453882.83 138488302.84
少数股东权益
股东权益
股本
51980000.00 51980000.00 77970000.00 77970000.00
资本公积
49020132.34 49020132.34 28228132.34 28228132.34
盈余公积
32307711.46 32307711.46 32813763.93 32813763.93
其中：公益金
3633079.61 3633079.61 3801763.77 3601763.77
未分配利润
22227401.69 22227401.69 19897032.31 19897032.31
股东权益合计
155535245.49 155535245.49 158908928.58 15898928.58
负债及股东权益总计
268342403.30 268402864.60 297362811.41 297397231.42
利润表 (会股02表)
编制单位:四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目
上年实际数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合数
一、主营业务收入
82273152.35 82870262.42 74360238.88 74615998.98
减：折扣与折让
主营业务收入净额
82273152.35 82870262.42 74360238.88 74615998.98
减：主营业务成本
66188987.25 66815433.91 64719214.71 6498345.60
主营业务税金及附加
432550.29 445103.84 253762.43 263543.63
二、主营业务利润
15651614.81 15609724.67 9387261.74 9404109.75
加：其他业务利润
625859.41 633194.06 2487981.93 2529352.64
减：存货跌价损失
营业费用
451487.07 477874.09 825977.68 825977.68
管理费用
4320350.66 4277103.26 3697041.23 3751229.26
财务费用
1809734.21 1809568.35 2446126.84 2442762.84
三、营业利润
9695902.28 9678373.03 4906097.92 4913492.61
加：投资收益
1722395.84 1789925.09 78644.69 71000.00
补贴收入 721733.75 721733.75
营业外收入
466042.98 466042.98 402051.07 402301.07
减：营业外支出
148958.32 148958.32 1411665.79 1411665.79
四、利润总额
11785382.78 11785382.78 4696861.64 4696861.64
减：所得税
1827982.21 1827982.21 1323178.55 1323178.55
少数股东损益
五、净利润
9957400.57 9957400.57 3373683.09 3373683.09
附注:
非常项目: 上年实际数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表 (会股02表附表1)
编制单位:四川美亚丝绸(集团)股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 注释
上年实际数 本年累计数
母公司 合并数 母公司 合数
一、净利润
9957400.57 9957400.57 3373683.09 3373683.09
加：年初未分配利润
13763611.21 13763611.21 22227401.69 22227401.69
盈余公积转入
二、可供分配的利润
2372101.78 23721011.78 25601084.78 25601084.78
减：提取法定盈余公积
995740.06 995740.06 337368.31 337368.31
提取法定公益金
497870.03 497870.03 168684.16 168686.16
三、可供股东分配的利润
22227401.69 22227401.69 25095032.31 25095032.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 5198000.00 5198000.00
四、未分配利润
22227401.69 22227401.69 19897032.31 19897032.31
现金流量表 会股03表
编制单位:四川美亚(集团)股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 注释 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79910051.40 80413611.12
收取的租金 13000.00 17000.00
收到的税费返还 900000.00 900000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1357564.08 1393724.33
现金流入小计 82180615.48 827724335.45
购买商品、接受劳务支付的现金, 49658859.18 49960932.38
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5821293.64 5964859.63
实际交纳的所得税款 1809025.45 1809025.45
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 187498.14 204666.01
支付的其他与经营活动有关的现金 1142231.49 1357125.80
现金流出小计 58618907.90 59296609.27
经营活动产生的现金流量净额 23561707.58 23427726.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 366106.92 366106.92
权益性投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1990753.57 1990753.57
取得债券利息收入所收到的现金 21000.00 21000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 453600.00 453600.00
收到的其他与投资活动有关的现金 50000.00 50000.00
现金流入小计 2881460.49 2881460.49
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 10026820.00 10026820.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 10026820.00 10026820.00
投资活动产生的现金流量净额 -7145359.51 -7145359.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 56000000.00 56000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 34648.98 34648.98
现金流入小计 56034648.98 56034648.98
偿还债务所支付的现金 51640090.00 51640090.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2435752.00 2435752.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 6539507.89 6548224.38
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1025000.00 1025000.00
现金流出小计 70865349.89 70874066.38
筹资活动产生的现金流量净额 -14830700.91 -14839417.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1585647.16 1442949.27
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 3373683.09 3373683.09
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 55731.03 55731.03
固定资产折旧 3840027.74 3869520.74
无形资产摊销 1558645.10 1558645.10
待摊费用的减少 295949.43 295949.43
预提费用的增加
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 1365983.59 1365983.59
固定资产报废损失
财务费用 2432269.02 24289005.02
投资损失(减收益) -78644.69 -71000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 7424152.08 7287571.95
经营性应收项目的减少(减增加) -8624930.29 -8624930.29
经营性应付项目的增加(减减少) 10675475.95 10865165.79
其他 1243365.53 1022500.73
经营活动产生的现金流量净额 23561707.58 23427726.18
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 3089135.63 3225313.11
减:货币资金的期初余额 1503488.47 1782363.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1585647.16 1442949.27
