华润锦华股份有限公司
2006年度中期报告全文
二○○六年八月十一日
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事应伟、向明因公务出差，未能亲自出席会议，分别书面委托董事刘宏涛代其行使表决权。
公司董事长傅春意、总经理刘宏涛、财务总监蔡惠鹏先生、财务机构负责人李青竹女士声明：保证中期报告中财务报告真实、完整。
公司2006年半年度财务报告未经审计。
目 录
一、公 司 基 本 情 况 4
二、会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 5
三、股本变动及主要股东持股情况 6
四、董事、监事、高级管理人员情况 8
五、公司管理层讨论与分析 8
六、重要事项 13
七、财务报告（未经审计） 16
八、备查文件目录 36
一、公 司 基 本 情 况
1、公司法定中文名称：华润锦华股份有限公司
中 文 缩 写： 华润锦华
公司英文名称： CHINA RESOURCES JINHUA CO., LTD.
英 文 缩 写： CRJH
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：华润锦华
公司股票代码：000810
3、公司注册地址：四川省遂宁市遂州中路309号
公司办公地址：四川省遂宁市遂州中路309号
邮 政 编 码：629000
公司互联网址：http://www.hrjh.com.cn
公司电子信箱：hrjh@hrjh.com.cn
4、公司法定代表人：傅春意
5、公司董事会秘书：张正斌
联系地址：四川省遂宁市遂州中路309号
电 话：0825—2282974
传 真：0825—2283399
电子邮箱：zbyyb@hrjh.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
刊载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司资本运营部
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1989年11月10日
公司最近一次变更注册登记日期：2003年9月5日
公司注册登记地点：国家工商行政管理总局
企业法人营业执照注册号：企股国字第001010号
公司税务登记号码：510903708989141
公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所
办公地址：成都市洗面桥下街68号
二、会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要
(一)、主要财务数据和指标（合并报表数，单位：人民币元）
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数
增减％
流动资产 265,672,147 267,324,050 -0.62%
.65 .61
流动负债 407,327,305 392,946,678 3.66%
.46 .31
总资产 777,735,059 733,695,399 6.00%
.32 .52
股东权益（不含少数 246,376,886 226,439,588 8.80%
股东权益） .78 .32
每股净资产 1.90 1.75 8.57%
调整后的每股净资产 1.81 1.73 4.62%
2006年1-6月 2005年1-6月 本期比上年同期增减
％
净利润 19,937,298. 13,499,710. 47.69%
46 50
扣除非经常性损益后 18,824,919. 11,919,146. 57.94%
的净利润 42 67
经营活动产生的现金 73,047,859. 64,203,902. 13.77%
流量净额 60 13
净资产收益率（％） 8.09% 6.33% 增加1.76个百分点
每股收益（元/股） 0.154 0.104 48.08%
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（二）、报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额： （单位：人民币元）
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项目 金额
补贴收入 1,010,000.00
营业外收入 170,490.73
营业外支出 68,111.69
合计 1,112,379.04
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(三) 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算报告期净资产收益率和每股收益
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项目 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益（元/
股）
全面摊 加权平 全面摊 加权平
薄 均 薄 均
主营业务利润 58,242,047 23.64% 24.64% 0.45 0.45
.85
营业利润 31,350,273 12.72% 13.26% 0.24 0.24
.68
净利润 19,937,298 8.09% 8.43% 0.15 0.15
.46
扣除非经常性损益后的 18,824,919 7.64% 7.96% 0.15 0.15
净利润 .42
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三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股份变动情况
报告期内，本公司股份总额和股份结构均未发生变动。
单位：股
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期初数 报告期变动增减（+(） 期末数
配 送 公积 增 其他 小计
股 股 金转 发
股
一、未上市流
通股份
1、发起人股 77,081, 77,081,0
份 004 04
其中：
国家持有股份 10,958, 10,958,0
004 04
境内法人持有
股份
境外法人持有 66,123, 66,123,0
股份 000 00
2、募集法人 3,444,7 3,444,71
股份 14 4
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通股 80,525, 80,525,7
份合计 718 18
二、已上市流
通股份
1、人民币普 49,140, 49,140,0
通股 000 00
2、境内上市
外资股
3、境外上市
外资股
已上市流通股 49,140, 49,140,0
份合计 000 00
三、股份总数 129,665 129,665,
,718 718
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（二）、截止2006年6月30日股东情况介绍
1、前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
单位：股
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股东总数 10401
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流通 质押或冻
例 股数量 结的股份
数量
华润纺织 定向法人外资 50.99% 66,123,00 66,123,000 0
（集团） 法人股 0
有限公司
遂宁兴业 发起人国家股 8.45% 10,958,00 10,958,004 0
资产经营 4
公司
四川省遂 定向法人境内 0.75% 982,800 982,800 0
宁锦华劳 法人股
动服务公
司
四川遂宁 定向法人境内 0.62% 810,810 810,810 0
船山乡吴 法人股
家湾村六
社
四川遂宁 定向法人境内 0.51% 663,390 663,390 0
船山乡吴 法人股
家湾村七
社
遂宁市金 定向法人境内 0.37% 491,400 491,400 0
宁商贸有 法人股
限公司
姜达军 社会公众股 0.28% 371,710 0 未知
王文金 社会公众股 0.19% 252,664 0 未知
蔡庆祥 社会公众股 0.19% 250,000 0 未知
四川省遂 定向法人境内 0.18% 245,700 245,700 0
宁群康印 法人股
染厂
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
姜达军 371,710 A股
王文金 252,664 A股
蔡庆祥 250,000 A股
何礼文 230,000 A股
吴彧寰 220,000 A股
彭新国 216,100 A股
王伟忠 205,200 A股
李茂群 198,377 A股
莫仕成 194,317 A股
廖斌 193,369 A股
上述股东关联关系或 前十名股东中定向法人外资法人股、发起人国家股
一致行动的说明 、定向法人境内法人股之间不存在关联关系，也不
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人；对十名社会公众股东，公司未知
其之间的关系，也未知其是否属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东未发生变化。
3、公司控股股东情况介绍
控股股东名称：华润纺织（集团）有限公司
成立日期：1997年9月
注册资本：壹亿港元
公司类型：有限公司
经济性质：港澳台地区企业
经营范围：纺织品及进出口贸易、制造、加工及投资
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、本报告期内，董事、监事、高级管理人员持股变动情况：
报告期内，董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份。
（二）、本报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况
1、董事变动情况
报告期内，公司董事未发生变动。
2、监事变动情况
报告期内，公司监事未发生变动。
3、高级管理人员变动情况
经2006年2月15日公司第六届董事会第九次会议审议通过，同意聘任李彬先生为公司副总经理。
五、公司管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况简要分析
1、主营业务收入、主营业务利润、利润总额、现金及现金等价物净增加额同比增减:
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项目 本期数 上年同期数 本期比上年同期±%
主营业务收入 400,194,318 385,163,39 3.90%
.81 6.98
主营业务利润 58,242,047. 46,905,893 24.17%
85 .88
利润总额 31,818,039. 21,769,635 46.16%
98 .04
经营活动产生的现金 73,047,859. 64,203,902 13.77%
流量净额 60 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）主营业务收入增长，主要是本期销售量增加，产品档次和产品价格有所提高。
（2）主营业务利润增长，主要是公司销售收入增长，同时作业成本管理取得成效，通过作业成本管理有效降低了成本费用，减少无效消耗，并带动产品结构调整，逐步实现产品差异化，使产品毛利率整体提升，棉纺织业务毛利率由上年的11.01%上升到11.73%，锦纶业务毛利率由13.54%上升到18.45%。因此带动整体毛利率由12.18%上升至14.55%。
（3）利润总额增长，主要是主营业务利润增长所致。
（4）经营活动产生的现金流量净额增长，主要是本期主营业务收入增长，应付账款及应付票据增加，预付账款减少。
2、流动资产、流动负债、总资产、股东权益与期初相比的变化：
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末
比年初数增
减％
流动资产 265,672,147.65 267,324,050.61 -0.62%
流动负债 407,327,305.46 392,946,678.31 3.66%
总资产 777,735,059.32 733,695,399.52 6.00%
股东权益（不含少数股 246,376,886.78 226,439,588.32 8.80%
东权益）
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(1)流动资产较期初减少：主要是预付原料款减少1,406.41万元。
(2)流动负债较期初增加：主要是报告期公司应付原料款增加1,795.74万元。公司支付原料款在银行开具银行承兑汇票增加5,147.00万元。
(3)总资产较期初增加：主要是因公司控股子公司本期技改投入增加。
(4)股东权益较期初增加：主要是本期实现净利润1,993.73万元增加未分配利润。
（二）报告期内主要经营情况
1、主要经营情况
本公司主营业务范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。主导产品为“涪江牌”精梳、普梳、气流纺三大系列6支—120支各种规格的纱、布产品。控股子公司烟台华润锦纶有限公司(以下简称“烟台锦纶”)主营生产销售锦纶6细旦民用长丝及其深加工产品。控股子公司烟台华润纤维有限公司(以下简称“烟台纤维”)主营生产销售锦纶细旦民用长丝。
报告期内，公司坚持“稳健经营，变中求进，深挖内潜，持续赢利，立足现有资产，发挥最大潜能”的经营方针，深入扎实地推进作业成本管理，指导产品调整结构，进一步强化专线管理，狠抓供销“两个”市场，扩大特纺纱产量，尽最大努力发挥现有设备效能和技术优势，取得了明显成效，纺织业务比去年同期大幅增长。同时，控股子公司烟台锦纶因其产品和技术实现差异化，积极开拓海外市场，逐步在几大密集市场中形成品牌效应，业绩稳步增长。
报告期， 公司实现主营业务收入40,019.43万元，比上年同期增长3.90%；实现主营业务利润5,824.20万元，比上年同期增长24.17%；实现净利润1,993.73万元，比上年同期增长47.69%。其中纺织业务实现主营收入23,203.62万元，比上年同期增长11.76%；子公司锦纶业务实现主营收入24,851.92万元（未考虑合并抵减因素），比上年同期增长15.20%；，纺织业务实现主营业务利润2,721.47万元，比上年同期增长19.06%；子公司锦纶业务实现主营业务利润3,102.73万元（未考虑合并抵减因素），比上年同期增长36.50%。
报告期，公司重点抓了以下工作：
(1)纺织业务
1)、完善评价体系，建立绩效文化。年初，公司将考核分场毛利额指标，调整为考核利润额指标，增强了分场的市场意识。6月，公司又按各分场占用资产额，平衡往期指标完成情况，进一步完善了绩效评价考核办法，科学合理评价考核分场、部室、轮班（工段）工作业绩，推进各项工作扎实有效开展。
2)、深化作业成本持续推进。一方面继续推进作业成本管理，指导产品结构调整，指导在降低原料、能源、人工成本等方面下功夫，降低产品成本，提高市场竞争力。另一方面，加强了作业量分析运用。通过作业量分析，找出设备资源配置上的闲置生产能力，指导公司技术改造的实施；并通过作业量分析，指导定岗、定编、定员和工资调整。保证了现有资源得到充分合理利用，提高现有资产的增长力，增强了企业整体赢利水平。
3)、实施增加1万锭细纱生产线技术改造项目。充分发挥生产南区纺一分场闲置生产能力，增加1万锭细纱机，生产高档高支精梳纱，形成新的利润增长点。
4)、强化内部管理，规范运营流程。进一步强化采购、销售过程监管。严格执行销售、物资采购业务操作流程及管理办法；加强产品核价和合同评审工作，规范销售和采购业务人员行为，有效防范经营风险，保证运营流畅。与此同时，加强以基层班组（工段）为重点的管理工作，努力提高基层管理水平。
(2)锦纶业务
1)提高生产效率，降低单位成本。根据产品供不应求的形势，合理调整产品结构，加快技改新增设备安装投产，新增纺丝生产线于4月底正式投入生产，新增弹力生产线于5月底正式投入生产，提高了产能，保证市场供给，满足客户需求。同时，进一步加强成本管理和质量管理的控制，稳定质量，追求产品零缺陷，降低单位成本，增强企业竞争力。
2)积极拓展海外市场。公司进一步推进出口锦纶丝的战略，1-6月份出口锦纶丝1,272吨，比去年同期增长了98.27%，有效避免了产品国内价格竞争，为盈利提供了保证。
3)扩大与品牌商的合作，努力形成品牌效应。公司根据自身的质量优势，重新定位目标客户，进一步服务好目标客户，成为了国内锦纶弹力丝市场高端客户的主要供货商。
4)积极开发高附加值产品的客户，扩大差异化产品销量。公司成功开发生产细旦高强FDY丝，成为国内品种最全、单丝纤度最细、总纤最细的民用锦纶丝生产企业，企业核心竞争力得到显著增强。
2、主营业务行业及地区构成情况
（1）、分行业资料： (单位：人民币万元)
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分行业 主营业务 主营业务 毛利率( 主营业务 主营业 毛利率比
收入 成本 %) 收入比上 务成本 上年同期
年同期增 比上年 增减（％
减（％） 同期增 ）
减（％
）
棉纺织业 23,203.6 20,482.1 11.73% 11.76% 10.85% 增加0.72
2 5 个百分点
其他纤维 16,815.8 13,713.0 18.45% -5.28% -10.66% 增加4.91
制品制造 1 8 个百分点
业
合计 40,019.4 34,195.2 14.55% 3.90% 1.09% 增加2.38
3 3 个百分点
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（2）、产品资料：(单位：人民币万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务 主营业务 毛利率( 主营业务 主营业 毛利率比
收入 成本 %) 收入比上 务成本 上年同期
年同期增 比上年 增减（％
减（％） 同期增 ）
减（％
）
棉纱 10,922.3 9,834.43 9.96% 25.64% 27.37% 减少1.22
4 个百分点
棉布 12,281.2 10,647.7 13.30% 1.75% -1.01% 增加2.42
8 1 个百分点
锦纶丝 16,815.8 13,713.0 18.45% -5.28% -10.66% 增加4.91
1 8 个百分点
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为700.78万元。
（3）分地区资料：(单位：人民币万元)
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
内销棉纱、棉布 19,830.10 12.03%
内销锦纶丝 12,146.06 -21.50%
出口棉纱、棉布 3,373.52 10.14%
出口锦纶丝 4,669.75 104.81%
合计 40,019.43 3.90%
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3、报告期内，公司利润构成与上年同期相比未发生重大变化。
4、报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营活动。
5、报告期内，公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
6、经营中的问题与困难
报告期公司面临的主要问题是受国内纺织行业配额制度不合理影响，美欧企业不在中国下单，使得国内很多用于出口的产能只能投向国内市场，造成国内纺织市场竞争加剧。但公司通过加大市场开拓，调整产品结构和档次，优选客户群，加强核心客户的跟进服务，强化专线生产，保证产品品质，同时推行作业成本管理，使主营业务实现稳定增长，努力克服“配额”等因素的影响。
（三）报告期投资情况
1、报告期内，本公司无募集资金情况。
2、报告期内，本公司利用非募集资金实施技改投资情况：
（1）2005年11月29日，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《烟台华润锦纶有限公司新增纺丝生产线及加弹设备可行性研究报告》。同意烟台锦纶根据市场需求及企业差异化发展战略，利用现有厂房及设施，新增4条纺丝生产线和8台加弹设备，生产目前国内外市场需求量较大且技术水平较高的有光细旦FTY丝、高品质普通及多孔DTY丝。2006年4月底纺丝生产线正式投产，2006年5月底加弹机设备正式投产。
（2）经公司董事会第六届十次会议批准，公司实施“增加1万锭高支精梳纱生产线技改项目”，项目总投资控制在500万元以内，预计于8月中旬建成投产。
六、重要事项
1、公司治理状况
报告期内，本公司继续按照《上市公司治理准则》等治理细则的要求，规范本公司的法人治理。
2、报告期内，公司无利润分配和资本公积金转增股本情况。
本年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本方案。
3、报告期内， 公司无重大诉讼和仲裁事项。
4、报告期内，公司无重大资产收购事项。
5、报告期内，公司关联交易事项：
(1) 、本公司与华润创业有限公司续签《股东贷款合同》
2006年1月18-21日，公司第六届董事会第八次会议以通讯表决方式召开。会议同意本公司与华润创业有限公司续签《股东贷款合同》：本公司2003年12月与华润创业有限公司（本公司控股股东之控股股东）签署《股东贷款合同》，公司向华润创业有限公司贷款600万美元，贷款用于流动资金周转。借款期限：自2003年12月24日至2004年12月23日。期满后， 2005年1月，经六届董事会第二次会议同意该借款期限展期一年，至2005年12月23日届满。现根据公司实际，同意借款期限再展期一年，自2005年12月24日至2006年12月23日。借款固定年利率按现行中国人民银行人民币一年期基准贷款利率计算为5.58%，年利息约为人民币277万元。
(2) 2006年度日常关联交易情况
截止报告期末，本公司年初预计的2006年度日常关联交易执行情况如下：
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关联交易 按产品或 关联人 预计总金额 报告期
类别 劳务等进 实际发
一步划分 生额
销售产品 锦纶丝 山东华润厚木尼龙 900万元 1900万元 542.51
有限公司 万元
锦纶丝 烟台厚木华润袜业 1000万元
有限公司
委托加工 锦纶丝 烟台华润纺丝有限 2000万元 2000万元 185.65
产品 公司 以下 以下 万元
提供公用 公用工程 烟台华润纺丝有限 500万元 500万元 49.29万
工程及动 及动力 公司 以下 以下 元
力
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、重大合同及其履行情况
（1）报告期内，本公司托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
本公司未发生托管、承包其他公司资产的事项。
本公司2002年12月31日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议（此前与遂宁棉纺织厂签订租赁协议）：租赁生产厂房45556平方米及厂房占地65207平方米，道路8360平方米，每年租金110万元。租赁期限为2003年1月1日至2013年12月31日。
2006年2月15日，经本公司第六届董事会第九次会议审议通过，并经2006年3月22日公司2005年度股东大会批准，同意烟台锦纶与关联方烟台华润纺丝有限公司（以下简称“华润纺丝”）签署《委托加工合同》及《公用工程、动力的供应及收费协议》，烟台锦纶委托华润纺丝加工锦纶丝并为华润纺丝提供公用工程及动力供应。该等交易是减少烟台锦纶关联交易的一项措施，有利于避免双方在产品经营方面的同业竞争，不会损害上市公司利益。报告期内，烟台锦纶支付华润纺丝委托加工费185.65万元。华润纺丝向烟台锦纶支付厂房租金6,660元，支付公用工程及动力费用49.29万元。
（2）报告期公司担保事项
经2005年10月27日本公司第六届董事会第七次会议审议，并经2005年12月1日公司2005年第一次临时股东大会批准，本公司与烟台锦纶签署了《担保协议》，本公司为控股子公司烟台锦纶、烟台纤维在《担保协议》有效期内以保证形式为烟台锦纶、烟台纤维在银行贷款提供担保，贷款本金总额合计不超过人民币壹亿元。承诺有效期限为三年（自2005年12月1日至2008年11月30日）。
报告期内，本公司为子公司烟台锦纶在中国银行贷款提供担保额度为4000万元，担保期为2006年1月4日至2007年1月4日，期末该公司此项担保贷款余额为2000万元；本公司为子公司烟台锦纶和烟台纤维在恒生银行贷款提供担保额度为500万美元，担保期为2005年12月23日至2006年12月22日，期末烟台锦纶此项担保贷款余额为25万美元；期末烟台纤维此项担保贷款余额为75万美元。
公司无违规担保事项。
（3）报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有委托理财计划。
7、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。
8、报告期内本公司、公司董事会及董事、监事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的事项。
9、报告期内，控股股东及其子公司占用公司资金的情况
报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金的情况。
10、独立董事对公司累计和当期对外担保、控股股东及其子公司占用公司资金情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会和国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保问题的通知》（证监发[2003]56 号）精神，我们本着实事求是的原则，对公司累计和当期对外担保情况进行了认真了解和审慎查验，我们认为，公司一直严格控制对外担保事项，报告期内，公司没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位及个人提供担保，控股股东及其他关联方也没有强制公司为他人提供担保。截至2006 年6 月30日止，本公司担保情况如下：
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
对象 （协议签 行完毕 联方担保
名称 署日） （是或否
）
－ － － － － － －
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担 10000万元
保发生额合计
报告期末对控股子公司担 2800万元
保余额合计
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 2800万元
担保总额占公司净资产的 11.36%
比例
其中：
为股东、实际控制人及其 0
关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率 0
超过70％的被担保对象提
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％ 0
部分的金额
上述三项担保金额合计 0
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七、财务报告（未经审计）
一、财务会计报表（附后）
二、会计报表附注
(一)公司简介
华润锦华股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1988年经遂宁市人民政府遂府函（1988）018号文批准，由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业，同年经中国人民银行遂宁市分行以遂人行金（88）第41号文批准向社会公开发行股票。1993年经国家体改委体改生（1993）字第199号文批准继续进行股份制试点。1998年2月经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）20号文和深圳证券交易所深证发（1998）第122号文批准，公司股票于1998年6月2日在深圳证券交易所上市交易。
公司经营范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。公司拥有出口本公司自产的服装、纱、布及进口本公司生产科研所需的原辅材料、机械设备等经营权。
本公司属于纺织行业，主要产品为“涪江”牌精梳、普梳、气流纺三大系列6支－120支各种规格的纱、布产品。
2001年9月17日本公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订《股份转让协议》，遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司51％的股权（4898万股）转让给中国华润总公司，该股权转让协议经四川省人民政府[川府函(2001)284号文]、财政部[财企(2001)657号文]和中国证监会[证监函(2001)357号文]批准，并于2002年1月在深圳证券交易所办理了过户手续。
2003年2月本公司第一大股东－－中国华润总公司与华润纺织（集团）有限公司（原名为“华润轻纺(集团)有限公司”）签订股权转让协议，中国华润总公司将所持有的本公司全部股份转让给华润纺织(集团)有限公司，该股权转让协议经国家经贸委（国经贸外经[2003]167号文）、财政部（财企[2003]133号文）、商务部 (商资二函[2003]187号文)批准，并经中国证监会《关于同意豁免华润轻纺（集团）有限公司要约收购“华润锦华”股票义务的批复》(证监公司字[2003]19号)文批准。公司于2003年6月11日，获得商务部颁发的台港澳侨投资企业批准证书，批准号：外经贸资审A字[2003]0050号。2003年7月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户登记手续。2003年9月5日在国家工商行政管理总局完成变更登记，注册号：企股国字第001010号；企业类型：股份有限公司(港资)；住所：遂宁市遂州中路309号。
(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度：本公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2．会计年度：公历1月1日至12月31日。
3．记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4．记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5．外币业务核算方法：发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6．现金等价物的确定标准：将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7．短期投资核算方法：
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8．坏帐核算方法：
（1）坏帐损失的确认标准为：①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后，仍无法抵偿的应收款项；②因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，因特殊原因确实不能收回的款项。以上确实不能收回的应收款项，单项损失五万元以下由公司行政办公会批准、五万元以上经公司董事会批准后，作为坏帐核销。
（2）本公司坏帐损失采用备抵法核算。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
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帐龄 计提比例
1年以内 5％
1－2年 10％
2－3年 25％
3－5年 50％
5年以上 100％
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9．存货核算方法：存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料、开发成本等。各类存货均按取得的实际成本计价；原材料、产成品、开发成本、在产品及委托加工材料领用与发出采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销。
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计量，期末按单项存货可变现净值低于存货成本部分计提取存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
(1)长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定期限的按10年的期限摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积－－股权投资准备”。
(2)长期债权投资
长期债权投资取得时，按取得的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未收到的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
长期投资减值准备按单项长期投资期末帐面价值高于可收回金额的差额计提。期末因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，其差额作为长期投资减值准备，并计入当年度损益。
11．固定资产核算方法
(1)固定资产标准：使用年限超过一年单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值为2,000 元以上且使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。
(2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价
①购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金入帐。
②自行建造的固定资产，按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入帐。
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入帐。
④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值较低者入帐。
(4) 固定资产折旧方法:采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
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资产类别 估计经济使用年 年折旧率（％） 预计净残值率(
限(年) %)
房屋建筑物 20—40 4.50—2.38 5%、10%
通用设备 10—28 9—3.46 3%、10%
专用设备 10—14 9—6.92 3%、10%
运输设备 5—12 18—8.08 3%、10%
其他设备 5—10 18—9.7 3%、10%
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注：本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司、烟台华润纤维有限公司固定资产残值率为10%。
（5）固定资产减值准备
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法
(1)在建工程按实际发生的支出确定工程成本。利息资本化的计算方法：在符合借款费用资本化的的条件下，按未交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正常使用状态时转为固定资产。
(2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，计提在建工程减值准备：
长期停建并预计在3年内不会重开工作；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13．无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价；自行开发的无形资产按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。
(2)无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
(3)投资者以经投资各方认可的价值投入的土地使用权,按有效使用年限或企业经营年限孰低摊销。
(4)无形资产减值准备：期末按单项无形资产帐面价值高于其可回收金额的差额，计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用的摊销方法
期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
15．借款费用的核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法如下：
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每一会计期间利息 ＝ 至当期末止购建固定资产累 × 资本化率
的资本化金额 计支出加权平均数
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16．收入确认原则:
(1)商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠的计量时，确认收入实现。
(2)提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时，确认营业收入的实现。
17．企业所得税的会计处理方法：
企业所得税，采用应付税款法核算。
18．会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的说明
根据财政部财会[2003]10号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积－－股权投资准备”科目；对该规定发布之日前的对外投资已记入“长期股权投资－－股权投资差额”科目的，不做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
19．合并会计报表的编制方法
(1)合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
(2)合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
(三)税项
本公司适用的主要税种、税率如下：
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税种 税率 计税依据
增值税 17% 当期销项税额-当期进项税额
营业税 3%、5％ 营业额
城建税 0％ 应纳增值税额+营业税额
所得税 7.5%、15％ 应纳税所得额
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注：2006年本公司属于“两免三减半”优惠政策的免税年度，控股子公司烟台华润锦纶有限公司所得税率为15％，烟台华润纤维有限公司所得税税率为7.5％。
(四)控股子公司
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控股子公司及合营 经营范围 注册资本 所占权益 是否已
企业名称 比例（%） 合并报
表
烟台华润锦纶有限 生产销售锦纶6细旦 1331.50 52％ 是
公司 民用长丝及其深加工 万美元
产品、切片
烟台华润纤维有限 生产销售锦纶细旦民 500万美 52% 是
公司 用长丝 元
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注1：2001年12月14日本公司股东大会通过决议，本公司以经深圳市中勤信资产评估事务所评估的烟台华润锦纶有限公司2001年10月31日的净资产市值（中勤信资评报字[2001]第B118号）为依据，本公司出资6600万元购买华润纺织原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司52％的股权。并于2002年4月12日办理了股权变更手续。本公司自2002年4月起合并烟台华润锦纶有限公司的会计报表。
注2：2003年11月25日本公司第二次临时股东大会通过决议，本公司以经深圳市中勤信资产评估事务所评估的烟台华润纤维有限公司2003年9月30日的净资产市值（中勤信资评报字(2003)第B053号）为依据，本公司出资3281.9万元购买华润纺织原料有限公司所持有的烟台华润纤维有限公司52％的股权。并于2004年3月17日办理完毕股权及工商变更登记手续。本公司自2004年4月起合并烟台华润纤维有限公司的会计报表。
(五)合并会计报表项目注释
1、货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 84,030.68 68,082.01
银行存款 31,920,981.64 36,593,387.64
其中外币：美元 827,765.80 813,694.75
汇率 8.0060 8.0702
美元折人民币 6,627,060.71 6,566,679.37
其他货币资金 8,715,294.39 6,639,931.17
合计 40,720,306.71 43,301,400.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注注：期末数较年初数减少258.11万元，减幅5.96%，主要系公司本期偿还了短期银行借款所致。
2、应收票据
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项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 21,212,226.11 24,570,891.89
商业承兑汇票
应收信用证 6,339,064.79 1,882,352.34
合计 27,551,290.90 26,453,244.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以 41,260,67 73.11 2,063,033 28,492,38 61.76 1,424,619
内 8.12 .91 9.54 .48
1–2年 333,345.7 0.59 33,334.57 4,582,484 9.93 458,248.4
4 .51 5
2–3年 1,639,248 2.90 409,812.1 833,644.1 1.81 208,411.0
.72 8 0 3
3－5年 2,338,274 4.14 1,169,137 1,979,060 4.28 989,530.3
.71 .36 .78 9
5年以 10,866,87 19.26 10,866,87 10,254,38 22.22 10,254,38
上 8.14 8.14 0.04 0.04
合计 56,438,42 100 14,542,19 46,141,95 100 13,335,18
5.43 6.16 8.97 9.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本帐户期末余额中欠款金额前五名单位合计为18,961,231.58元，占应收账款余额比例为33.6%。
注2：期末应收账款较年初增加22.31%，主要是本年放帐大客户销售收入增加。
注3：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
% %
1年以 2,358,61 35.6 117,930.57 3,345,77 37.3 167,288.
内 1.38 4 9.44 7 96
1–2 402,487. 6.08 40,248.78 1,787,70 19.9 178,770.
年 84 3.96 7 40
2–3 1,461,41 22.0 365,352.61 1,423,70 15.9 355,927.
年 0.42 8 8.77 19
3–5 238,103. 3.60 119,051.79 238,103. 2.66 119,051.
年 57 57 79
5年以 2,157,08 32.6 2,157,087.77 2,157,08 24.1 2,157,08
上 7.77 0 7.77 7.77
合计 6,617,70 100. 2,799,671.52 8,952,38 100 2,978,12
0.98 00 3.51 6.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本帐户期末余额中欠款前五名单位金额合计为3,723,457.92元，占其他应收款余额比例为56.27%。
注2：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 21,518,948.77 97.06 35,811,487.0 98.84
8
1–2年 130,863.98 0.59 53,405.18 0.15
2–3年 470,407.82 2.12 312,715.58 0.86
3年以上 48,839.70 0.23 55,602.22 0.15
合计 22,169,060.27 100.00 36,233,210.0 100
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：期末数较年初数减少1406.41万元，减幅38.82％，主要是因为母公司预付原料款减少所致。
6、存 货
(1) 存货账面余额及跌价准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 63,172,979 5,657,762. 59,166,892.4 5,657,762
.83 72 0 .72
在产品 14,640,686 - 10,741,156.1 -
.77 4
半成品 4,688,395. 160,646.92 2,116,838.23 160,646.9
91 2
产成品 53,769,328 2,925,931. 57,375,123.1 2,925,931
.61 20 2 .20
低值易耗品(包装物 235,639.47 27,893.38 206,003.86 27,893.38
)
委托加工材料 5,689,994. 5,540,430. 5,659,154.07 5,540,430
13 99 .99
开发成本 871,043.04 - 942,118.73 -
合计 143,068,06 14,312,665 136,207,286. 14,312,66
7.76 .21 55 5.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末存货按可变现净值与存货成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值以预计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
（2）存货跌价准备列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 5,657,762 5,657,762
.72 .72
在产品 - -
半成品 160,646.9 160,646.9
2 2
产成品 2,925,931 2,925,931
.20 .20
低值易耗品 27,893.38 27,893.38
委托加工材料 5,540,430 5,540,430
.99 .99
开发成本 - -
合计 14,312,66 - 14,312,66
5.21 5.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 期末结存原因
企业财产保险费 82,473.01 457,672.71 2006年财产保险
水资源费
租赁费 215,000.02 10,419.00 2006年租赁费
物料消耗 288,400.39 192,455.47 已领用，受益期内尚
未摊销完毕
防水工程 41,672.13
规划技术服务费 134,282.94
合计 761,828.49 660,547.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 6,328,639.04 6,328,639.04
合并价差 8,195,291.44 8,889,904.18
合计 14,523,930.4 15,218,543.22
8
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（1）股票投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 股份性 股票数量 占被投资公 初始投资 年末市
质 司股权的比 成本 价总额
例%
华西证券有限责 法人股 2831400股 0.28 2,831,40 2,831,4
任公司 0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内无应对长期股票投资计提减值准备的情况。
（2）成本法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起 年初金额 本期投 期末金额 占被投资
止期 资增减 公司股权
额 的比例%
华西证券有限责 长期 2,831,400. 0.00 2,831,400. 0.28
任公司 00 00
遂宁市富泰投资 长期 500,000.00 0.00 500,000.00 3.33
担保有限责任公
司
遂宁市城市信用 长期 2,100,000. 0.00 2,100,000. 7
社 00 00
合计 5,431,400. 0.00 5,431,400.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内无对除长期股票投资外的其他长期股权投资提取减值准备的情况。
（3）权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投 追加 被投资 分得的 累计增 期末余
资额 投资 单位权 现金红 减额 额
额 益增减 利额
额
烟台锦纶酒店有 1,000,0 -102,76 897,239
限公司 00.00 0.96 .04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：烟台锦纶酒店有限公司于2003年7月开始停业，准备关闭，目前尚未清算完毕。
注2：报告期内无长期股权投资提取减值准备的情况。
（4）构成合并价差的股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销 年初数 本期 本期摊 期末数
期限 增加 销
烟台华润锦 13,316,951 10年 8,323,094 665,847 7,657,246
纶有限公司 .59 .59 .60 .99
烟台华润纤 666,834.87 10年 566,809.5 28,765. 538,044.4
维有限公司 9 14 5
合计 13,983,786 8,889,904 694,612 8,195,291
.46 .18 .74 .44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额。即烟台锦纶2002年3月31日的净资产及烟台纤维2004年3月31日的净资产计算形成与本公司购买价款的差额。
9、固定资产及折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
(一)固定资产原价
其中：房屋建筑物 94,098,398 74,742.90 252,193.3 93,920,948
.64 0 .24
专用设备 631,441,41 64,594,09 696,035,51
7.90 2.49 0.39
通用设备 42,413,235 691,664.2 57,800.00 43,047,100
.81 0 .01
交通运输设备 5,921,400. 60,791.00 382,400.0 5,599,791.
21 0 21
其他设备 7,449,957. 145,299.4 180,304.1 7,414,952.
01 1 2 30
小计 781,324,40 65,566,59 872,697.4 846,018,30
9.57 0.00 2 2.15
(二)累计折旧
其中：房屋建筑物 40,102,080 1,531,352 69,320.20 41,564,111
.02 .06 .88
专用设备 303,142,98 16,652,77 319,795,75
1.64 4.80 6.44
通用设备 24,661,713 924,957.8 14,639.55 25,572,032
.85 8 .18
交通运输设备 3,648,420. 97,041.24 47,250.00 3,698,211.
09 33
其他设备 4,466,821. 338,293.7 60,901.20 4,744,213.
39 5 94
小计 376,022,01 19,544,41 192,110.9 395,374,32
6.99 9.73 5 5.77
(三)固定资产减值准备
其中：房屋建筑物 3,019,284. 3,019,284.
01 01
专用设备 12,045,325 12,045,325
.75 .75
通用设备 822,759.34 822,759.34
交通运输设备
其他设备 10,215.08 10,215.08
小计 15,897,584 15,897,584
.18 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期固定资产增加主要系本期子公司购买固定资产；本期减少主要系处置固定资产。
注2：年末固定资产中，房屋原值5,339.50万元、机器设备15,400.00万元，已用于向银行借款抵押。
注3：年末本公司固定资产－房屋建筑物中66.59平米，原值20万元，尚未办理产权变更手续。
注4：年末子公司烟台华润锦纶有限公司房屋建筑物中有原值金额1,713.33万元，尚未办理房屋产权证。
10、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
物资种类 期末数 年初数
预付大型设备款 86,295.88 86,295.88
专用设备
合计 86,295.88 86,295.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、 在建工程
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 资 工程 年初数 本期增加 本期转固 其他 期末数
称 金 投入 减少
来 占预
源 算的
比例
粗纱机 自 911,675. 31,860.0 943,535.
筹 00 0 00
细纱机 自 785,009. 785,009.
技改 筹 39 39
其他 自 191,300. 344,782. 344,782.8 191,300.
筹 00 89 9 00
锦纶技 自 843,668. 16,906,5 15,573,02 2,177,20
改工程 筹 76 66.84 8.49 7.11
纤维技 自 238,252. 988,515. 1,226,345 421. 0.00
改工程 筹 22 09 .81 50
纺器设 自 3,621.30 3,621.30
备 筹
接建工 自 6,000.00 6,000.00
程 筹
合计 2,184,89 19,066,3 17,144,15 421. 4,106,67
5.98 55.51 7.19 50 2.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期在建工程无利息资本化的情况。
（3）在建工程报告期内无应提取减值准备情况。
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取 原始金 年初数 本 本 本期摊 累计摊 期末数 剩余
得 额 期 期 销 销额 摊销
方 增 转 年限
式 加 出
锦华 股 51,744, 42,093, 537,65 10,188, 41,556, 38年
土地 东 718.00 975.78 8.75 400.97 317.03 零10
使用 投 个月
权 入
电脑 购 74,300. 43,826. 6,084. 36,557. 37,742. 1年
软件 入 00 67 05 38 62 零6
个月
及3
年零
5个
月
纤维 购 19,839, 17,339, 333,44 2,834,2 17,005, 25年
土地 入 820.38 002.98 2.32 59.72 560.66 零6
使用 个月
权
合计 71,658, 59,476, 877,18 13,059, 58,599,
838.38 805.43 5.12 218.07 620.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司期末账面价值4,155.63万元的土地使用权已用于银行借款抵押。
注2：本公司土地使用权系公司成立时国有大股东以评估价投入。子公司烟台华润纤维有限公司土地使用权系原股东以评估价投入，按公司经营期限平均摊销。
注3：期末无形资产无帐面价值高于可回收金额，未计提无形资产减值准备。
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
信用借款 48,421,200.00 48,421,200.00
抵押借款 126,149,140.00 133,450,000.00
保证借款 25,996,700.00 45,070,200.00
质押借款 - -
合计 200,567,040.00 226,941,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额较年初余额减少2,637.44万元，减幅11.62％，主要系母公司偿还贷款所致。
注2：短期借款中的信用借款4,842.12万元为华润创业有限公司提供的美元借款（600万美元）。
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 40,000,000.00 1,226,551.00
信用证 33,617,148.38 20,920,598.42
合计 73,617,148.38 22,147,149.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额较年初余额增加5147万元，增幅为232.4%，主要系母公司华润锦华股份有限公司本年购买原材料办理信用证增加所致。
注2：本账户中无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
15、应付款项
（1）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
应付账款 65,991,728.54 48,034,314.54
合计 65,991,728.54 48,034,314.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额较年初余额增加1,795.74万元，增幅为37.38%，主要系子公司烟台华润锦纶有限公司采购生产原料增加的应付款项所致。
注2：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）预收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━?
项目 期末数 年初数
预收账款 13,097,786.75 14,018,311.19
合计 13,097,786.75 14,018,311.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
其他应付款 45,162,572.69 55,635,143.15
合计 45,162,572.69 55,635,143.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
金额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质或内容
华润纺织原料有限公司 13,127,600.00 应付购烟台华润纤维有限公
司股权款
华润纺织投资发展有限公司 10,673,683.94 暂借款
企业养老保险 2,029,913.68
四川明星电力股份有限公司 3,413,118.96 应付电力公司电费
遂北供电所
烟台锦纶酒店有限公司 2,090,000.00 暂借款
合计 31,334,316.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
16、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末欠付股利金 年初欠付股利金额
额
法人股红利 202,360.00 202,360.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
企业所得税 1,341,417.53 4,454,256.45
增值税 884,271.85 4,829,847.23
营业税 7,169.13 25,195.00
城建税 0 -
房产税 26,577.80 11,518.36
个人所得税 10,757.58 16,768.45
印花税 0.02 60,747.04
其他 11,555.08 17,736.15
合计 2,281,748.99 9,416,068.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额较年初余额减少713.43万元，减幅为75.77%，主要系子公司烟台华润锦纶有限公司上年末计提的所得税已缴纳，以及经税务局审批购买国产设备获准抵减所得税77.18万元，以及采购原材料，增值税进项税增加所致。
注2：子公司烟台华润锦纶有限公司位于烟台经济技术开发区，并于2004年底变更为中外合资企业，因此执行15%的所得税率。同时免交城建税、教育费附加、副食品价格调节基金、房产税、土地使用税。
18、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
教育费附加
副食品价格调控基金
职工个人教育费
员工社会保险 83,813.75 86,813.75
住房公积金 945,212.37 1,059,174.17
住房补贴 96,849.20
合计 1,125,875.32 1,145,987.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
预提借款利息 63,455.45 301,362.21
运输费 810,000.00 -
合计 873,455.45 301,362.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额较年初余额增加57.21万元，增幅为189.84%，主要系子公司烟台华润锦纶有限公司运输费用未及时取得运输发票而预提的5、6月份的运输费。
20、一年内到期的长期负债
（1）分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
长期借款 0.00 9,000,000.00
长期应付款
合计 0.00 9,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）一年内到期的长期借款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 年初数
信用借款
抵押借款
保证借款 0.00 9,000,000.00
质押借款
小计 0.00 9,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配 送 公积 增 其 小
股 股 金转 发 他 计
股
未上市流通股
份
1、发起人股
份
其中：国家拥 10,958,004 10,958,004
有股份 .00 .00
境内法人持有 3,444,714. 3,444,714.
股份 00 00
境外法人持有 66,123,000 66,123,000
股份 .00 .00
其他
2、募集法人
股
其中：境内法
人持股
境外法人持股
3、内部职工
股
4、其他
未上市流通股 80,525,718 80,525,718
份合计 .00 .00
二、已流通股
份
1、境内上市 49,140,000 49,140,000
的人民币普通 .00 .00
股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已流通股份合 49,140,000 49,140,000
计 .00 .00
三、股份总数 129,665,71 129,665,71
8.00 8.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
接受捐赠资产准备 100,000.0 100,000.0
0 0
资产评估增值准备 31,198,60 31,198,60
4.66 4.66
资本溢价
其他资本公积 2,875,857 2,875,857
.00 .00
合计 34,174,46 - 34,174,46
1.66 1.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 13,732,46 13,732,46
7.57 7.57
公益金 5,046,951 5,046,951
.48 .48
任意盈余公积金
合计 18,779,41 18,779,41
9.05 9.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
年初未分配利润 43,819,989.61 22,620,677.18
加：本年净利润 19,937,298.46 26,496,847.40
其他转入
减：提取法定盈余公积 2,527,322.86
提取法定公益金 1,263,661.43
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
提取储备基金 753,275.34
提取企业发展基金 753,275.34
期末未分配利润 63,757,288.07 43,819,989.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务收入与主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收入 主营业务成
入 本 本
棉纱 109,223,41 98,344,329. 86,931,136.1 77,209,315.
4.51 22 2 04
棉布 122,812,78 106,477,140 120,696,043. 107,559,087
6.13 .67 39 .18
锦纶丝 168,158,11 137,130,801 177,536,217. 153,489,100
8.17 .07 47 .88
合计 400,194,31 341,952,270 385,163,396. 338,257,503
8.81 .96 98 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计缴标准 本期数 上年同期数
城建税 应纳流转税额的7 0.00 0.00
%
教育费附加 应纳流转税额的3 0.00 0.00
%
合计 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年度主营业务税金及附加为零，主要系本公司及子公司本年均执行外商投资企业税收政策，2005 年免缴附加税所致。
28、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期利
收入 成本(含税金 利润 润数
)
材料销售 26,725,43 26,933,034. -207,597. -65,999.99
6.71 68 97
出售开发项目或开发 212,497.9 213,357.86 -859.90 -5,515.33
商品 6
其他收入 471,663.7 66,470.14 405,193.6 352,952.56
9 5
合计 27,409,59 27,212,862. 196,735.7 281,437.24
8.46 68 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 9,407,912.88 9,463,480.92
减:利息收入 1,948,160.75 161,193.24
汇兑损失 287,405.08 117,512.69
减:汇兑收益 850,687.28 -1,443.18
其他 386,788.57 302,374.50
合计 7,283,258.50 9,723,618.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 50,000.00 85,000.00
期末调整的被投资公司购买日后
净利润净增减金额
股权投资差额摊销 -694,612.74 -694,612.74
股权投资转让收益
计提或转回的短期投资跌价准备
计提或转回的长期投资减值准备
合计 -644,612.74 -609,612.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年投资收益汇回不存在重大限制。
31、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
财政补贴 1,010,000.00 1,445,000.00
出口贴息 0.00
合计 1,010,000.00 1,445,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收益 170,490.73 179,600.00
其他 0.00 800.00
合计 170,490.73 180,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产损失 18,111.69 39,422.84
罚款支出 50,000.00 5,413.33
价格基金 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 68,111.69 44,836.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）本期收到的其他与经营活动有关的现金为2,089,383.98元，主要系其他往来款中收到的现金。
（2）本期支付的其他与经营活动有关的现金为26,413,684.79元，主要系营业费用、管理费用中的现金支出以及其他往来款中支付的现金。
（六）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%
1年以 29,792,149. 85.09 1,489,60 22,431,569.2 79.1 1,121,57
内 64 7.48 9 3 8.46
1–2 333,345.74 0.95 33,334.5 1,948,763.07 6.87 194,876.
年 7 31
2–3 780,962.28 2.23 195,240. 760,936.65 2.68 190,234.
年 57 16
3－5 793,040.24 2.27 396,520. 863,271.13 3.05 431,635.
年 12 57
4---5 1,411,684.6 4.03 705,842. 381,713.72 1.35 190,856.
年 0 30 86
5年以 1,902,244.1 5.43 1,902,24 1,962,144.88 6.92 1,962,14
上 6 4.16 4.88
合计 35,013,426. 100 4,722,78 28,348,398.7 100 4,091,32
66 9.21 4 6.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本帐户期末余额中欠款金额前五名单位合计为18,961,231.58元，占应收账款余额比例为54.15%。
注2：期末应收账款较年初增加24%，主要是本年放帐大客户销售收入增加。
注3：本帐户期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准
备
1年以内 1,927,602 48.29 96,380.1 900,586. 25.29 45,029.
.91 5 42 32
1–2年 351,861.2 8.81 35,186.1 1,755,31 49.3 175,531
6 3 2.54 .25
2–3年 1,434,302 35.94 358,575. 446,719. 12.55 111,679
.64 66 00 .75
3－4年 38,574.55 0.97 19,287.2 57,277.2 1.61 28,638.
8 2 61
4－5年 100,000.0 2.51 50,000.0 117,484. 3.3 58,742.
0 0 40 20
5年以上 138,849.6 3.48 138,849. 283,084. 7.95 283,084
0 60 31 .31
合计 3,991,190 100 698,278. 3,560,46 100 702,705
.96 81 3.89 .44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本帐户期末余额中欠款金额前五名单位合计为2,766,396.1元，占应收账款余额比例为69.31%。
注2：本帐户期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
对子公司投资 142,562,06 132,724,798
4.13 .15
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 5,431,400. 5,431,400.0
00 0
合计 147,993,46 138,156,198
4.13 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期投资额增加主要系本公司按股权比例享有的烟台锦纶、华润纤维本期净资产增加额。
（1）成本法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起 年初金额 本期投资增 期末金额 占被投
止期 减额 资公司
股权的
比例%
华西证券有限责 长期 2,831,400. 2,831,40 0.28
任公司 00 0.00
遂宁市富泰投资 长期 500,000.00 500,000. 3.33
担保有限责任公 00
司
遂宁市城市信用 长期 2,100,000. 2,100,00 7
社 00 0.00
合计 5,431,400. 5,431,40
00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内无对其他长期股权投资提取减值准备的情况。
（2）权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 追加 被投资单位 分得 累计增减 期末余额
名称 额 投资 本期权益增 的现 额
额 减额 金红
利额
烟台华润锦 66,000,0 6,811,922. 32,220,3 98,220,334
纶有限公司 00.00 59 34.86 .86
烟台华润纤 32,819,0 3,025,343. 11,522,7 44,341,729
维有限公司 00.00 39 29.27 .27
合计 98,819,0 9,837,265. 43,743,0 142,562,06
00.00 98 64.13 4.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内无长期股权投资提取减值准备的情况。
（3）构成合并价差的股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销 年初数 本期 本期摊 期末数
期限 增加 销
烟台华润锦 13,316,951 10年 8,323,094 665,847 7,657,246
纶有限公司 .59 .59 .60 .99
烟台华润纤 666,834.87 10年 566,809.5 28,765. 538,044.4
维有限公司 9 14 5
合计 13,983,786 8,889,904 694,612 8,195,291
.46 .18 .74 .44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股权投资差额系购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持股份的差额。即按《企业会计制度》和本公司会计政策调整后的烟台锦纶2002年3月31日的净资产及烟台纤维2004年3月31日的净资产计算形成与本公司购买价款的差额。
4、主营业务收入和主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种类 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收入 主营业务成
入 本 本
棉纱 109,223,41 98,344,329 86,931,136.1 77,209,315.
4.51 .22 2 04
棉布 122,812,78 106,477,14 120,696,043. 107,559,087
6.13 0.67 39 .18
合计 232,036,20 204,821,46 207,627,179. 184,768,402
0.64 9.89 51 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 50,000.00 85,000.00
期末调整的被投资公司购买日后净利润 10,531,87 8,495,202.46
净增减金额 8.72
股权投资差额摊销 -694,612. -694,612.74
74
股权投资转让收益
计提或转回的短期投资跌价准备
计提或转回的长期投资减值准备
合计 9,887,265 7,885,589.72
.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）关联方关系及关联交易
1、存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
的关系 或类型 表人
华润纺织（集 香港湾仔港 纺织品及轻 大股东 有限公司 －
团）有限公司 湾道华润大 工业制品进
厦39层 出口贸易、
制造、加工
及投资
烟台华润锦纶 烟台市经济 生产销售锦 子公司 有限责任 傅春意
有限公司 技术开发区 纶6细旦民 公司
长江路180 用长丝及其
号 深加工产品
、切片
烟台华润纤维 烟台市经济 生产销售锦 子公司 有限责任 傅春意
有限公司 技术开发区 纶细旦民用 公司
长江路180 长丝
号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
华润纺织（集团） （港币）10,000 （港币）10,00
有限公司 .00 0.00
烟台华润锦纶有限 （美元）1331.5 （美元）1331.
公司 0 50
烟台华润纤维有限 （美元）500.00 （美元）500.0
公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
金额 比例 金额 金额 金额 比例
华润纺织（集团） 6,612.3 51% 6,612. 51%
有限公司 0 30
烟台华润锦纶有限 4,015.8 52% 4,015. 52%
公司 0 80
烟台华润纤维有限 2,151.9 52% 2,151. 52%
公司 2 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方及与本企业的关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
遂宁兴业资产经营公司 第二大股东
遂宁市兴融纺织品有限责任公司 第二大股东控股企业
遂宁锦兴纺织有限公司 第二大股东控股企业
华润纺织原料有限公司 第一大股东控股企业
烟台华润纺丝有限公司 同一董事长
广源纺织有限公司 第一大股东控股企业
华润纺织投资发展有限公司 第一大股东控股企业
华润创业有限公司 第一大股东的母公司
山东华润厚木尼龙有限公司 第一大股东控股企业
烟台厚木华润袜业有限公司 同一关键管理人员
陕西华润印染有限公司 第一大股东控股企业
青岛华润纺织有限公司 中国华润总公司下属企业
烟台锦纶酒店有限公司 控股子公司投资的联营企
业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）关联方交易及往来
①销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 类别 本期数 定价政策
山东华润厚木尼龙有限公司 锦纶丝 1,861,537.96 参照市场价协商
作价
烟台厚木华润袜业有限公司 锦纶丝 3,563,545.26 参照市场价协商
作价
陕西华润印染有限公司 布 1,582,729.72 市场价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②提供公用工程、动力供应关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 定价政策
山东华润厚木尼龙有限公司 137,078.72 参照市场价协商作
价
烟台华润纺丝有限公司 492,900.00 参照市场价协商作
价
合计 629,978.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③租赁
a．本公司与遂宁市兴融纺织品有限责任公司租赁协议
本公司2002年12月31日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议：租赁其生产厂房45,556平米及厂房占地65,207平米，道路8,360平米，每年租金110万元。租赁期限为2003年1月1日至2013年12月31日。
b．本公司与遂宁市锦兴纺织有限公司租赁协议
本公司2006年与遂宁市锦兴纺织有限公司签订租赁协议：租赁办公楼、操场、仓库区、机修车间及道路等土地，租赁期为四年，2006年租金42万元，在此基础上每年递增5％，租赁期为2006年1月1日至2009年12月31日。
c．本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纺丝有限公司设备租赁协议
2003年2月28日，本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纺丝有限公司签订《设备租赁协议》，协议约定：烟台华润锦纶有限公司租赁烟台华润纺丝有限公司之纺丝成套设备一套，高速牵伸加弹机4台、牵伸加捻（DT）机2台等设备。租赁期限自2003年2月28日至2005年2月28日，如双方无异议，自动顺延一年，目前尚未签署新协议。2005年支付租赁费444万元。2006年1-3月支付此项租赁费74万元，4月起改租赁为委托加工，截止期末共计支付委托加工费1,856,522.08元。
ｄ、本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台厚木华润袜业有限公司、山东华润厚木尼龙有限公司租赁协议
本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司将职工倒班宿舍、班车、仓库租给烟台厚木华润袜业有限公司、山东华润厚木尼龙有限公司，2005年分别收取两公司租金401,176.64元和81,678.86元。2006年1-6月分别收取两公司租金141,484.25元和36,338.75元。
ｅ、本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纤维有限公司租赁协议
根据本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纤维有限公司的租赁协议，烟台华润锦纶有限公司租赁烟台华润纤维有限公司的土地，2005年支付土地租金203,469.96元，2006年1-6月支付土地租金101,734.98元。
烟台华润纤维有限公司租赁烟台锦纶有限公司的房屋，2005年收取房屋租金26,244.00元，2006年1-6月收取房屋租金13,122.00元。
ｆ．本公司控股子公司烟台华润纤维有限公司与烟台华润纺丝有限公司土地租赁协议
根据本公司控股子公司烟台华润纤维有限公司与烟台华润纺丝有限公司的租赁协议，烟台华润纤维有限公司向烟台华润纤维有限公司出租土地，2006年1-6月收租赁费33,912.48元，2005年收租赁费67,824.96元。
（7）贷款担保
本公司为子公司烟台华润锦纶有限公司在中国银行贷款提供担保额度为4000万元，担保期为2006年1月4日至2007年1月4日，期末该公司此项担保贷款余额为2000万元；
本公司为子公司烟台华润锦纶有限公司和烟台华润纤维有限公司在恒生银行贷款提供担保额度为500万美元，担保期为2005年12月23日至2006年12月22日，期末烟台华润锦纶有限公司此项担保贷款余额为25万美元；期末烟台华润纤维有限公司此项担保贷款余额为75万美元。
（8）关联方借款
华润创业有限公司2005年12月24日为本公司提供信用借款600万美元，合同期一年，利率为5.58%。
华润纺织投资发展有限公司向本公司借款1000万元，借款利率为4.698%。
本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司向本公司累计借款5500万元，借款利率为5.22%和4.698%，其中1000万元已陆续归还，期末余额为4500万元，子公司烟台华润锦纶有限公司本年按借款金额计提利息160.15万元，期末尚未支付给本公司，另有其他往来2,563.27万元，以上共计7,223.42万元。
（9）关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 性质或内容
①应收账款
陕西华润印染有限公司 568,027. 119.543.76 销货物
63
遂宁市锦兴纺织有限公司 0.00 584,518.73
青岛华润纺织有限公司 0.00 1,326,406.21
②其他应收款
华润纺织投资发展有限公司 0.00 4,113.00
山东华润厚木尼龙有限公司 41,821.3 0.00 租赁费
0
烟台厚木华润袜业有限公司 41,775.0 48,947.00 租赁费
0
烟台华润纺丝有限公司 738,083. 0.00 加工费
91
遂宁市锦兴纺织有限公司 143,864. 73,730.42 水电、物业费用
98
③短期借款
华润创业有限公司 48,421,2 48,421,200.00 借款
00.00
④应付账款
广源纺织有限公司 34,907,5 34,907,548.60 设备款
48.60
遂宁市锦兴纺织有限公司 13,707.5 36,596.00 加工费
0
⑤预收账款
华润纺织原料有限公司 1,547.86 1,547.86 销货款
⑥其他应付款
华润纺织投资发展有限公司 10,673,6 30,407,463.94 借款及利息
83.94
华润纺织原料有限公司 13,437,3 13,437,357.52 股权收购款余款
57.52
烟台锦纶酒店有限公司 2,090,00 2,090,000.00 暂收款
0.00
华润创业有限公司 1,350,95 0.00 借款利息
1.48
⑦应收票据
烟台厚木华润袜业有限公司 300,000. 0.00 销货款
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项
公司没有需要披露的重大或有事项
(九)承诺事项
公司没有需要披露的重要承诺事项。
（十）期后事项
本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十一）其他重要事项
本期涉诉事项：本公司作为原告向法院起诉四川省天贸实业有限公司等四家企业支付因购销业务欠付的货款，诉讼标的为132.84万元，目前上述诉讼事项尚在法院审理之中。
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件文本；
（五）公司章程文本。
华润锦华股份有限公司董事会
董事长（签署）：傅春意
二○○六年八月十一日
合并资产负债表
会企01表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2006年 6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 40,720,306 14,436,904 43,301,400 11,089,585
.71 .29 .82 .93
短期投资
应收票据 27,551,290 4,257,306. 26,453,244 4,598,946.
.90 00 .23 00
应收股利
应收利息
应收账款 41,896,229 30,290,637 32,806,769 24,257,072
.27 .45 .58 .50
其他应收款 3,818,029. 3,292,912. 5,974,257. 2,857,758.
46 15 40 45
预付账款 22,169,060 17,506,821 36,233,210 18,775,597
.27 .85 .06 .51
应收补贴款
存货 128,755,40 88,461,590 121,894,62 82,130,441
2.55 .16 1.34 .87
待摊费用 761,828.49 585,873.42 660,547.18 521,751.50
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 265,672,14 158,832,04 267,324,05 144,231,15
7.65 5.32 0.61 3.76
长期投资：
长期股权投资 14,523,930 147,993,46 15,218,543 138,156,19
.48 4.13 .22 8.15
长期债权投资
长期投资合计 14,523,930 147,993,46 15,218,543 138,156,19
.48 4.13 .22 8.15
合并价差 8,195,291. 8,889,904.
44 18
固定资产：
固定资产原价 846,018,30 457,805,85 781,324,40 457,771,06
2.15 8.87 9.57 9.28
减：累计折旧 395,374,32 185,035,45 376,022,01 172,475,28
5.77 2.62 6.99 6.45
固定资产净值 450,643,97 272,770,40 405,302,39 285,295,78
6.38 6.25 2.58 2.83
减：固定资产减值准 15,897,584 8,245,537. 15,897,584 8,245,537.
备 .18 28 .18 28
固定资产净额 434,746,39 264,524,86 389,404,80 277,050,24
2.20 8.97 8.40 5.55
工程物资 86,295.88 86,295.88 86,295.88 86,295.88
在建工程 4,106,672. 1,919,844. 2,184,895. 1,102,975.
80 39 98 00
固定资产清理
固定资产合计 438,939,36 266,531,00 391,676,00 278,239,51
0.88 9.24 0.26 6.43
无形资产及其他资产
：
无形资产 58,599,620 41,594,059 59,476,805 42,137,802
.31 .65 .43 .45
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产 58,599,620 41,594,059 59,476,805 42,137,802
合计 .31 .65 .43 .45
递延税项：
递延税款借项
资产总计 777,735,05 614,950,57 733,695,39 602,764,67
9.32 8.34 9.52 0.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并资产负债表（续）
会企01表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2006年 6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 200,567,04 174,570,340 226,941,40 191,871,20
0.00 .00 0.00 0.00
应付票据 73,617,148 35,000,000. 22,147,149
.38 00 .42
应付账款 65,991,728 47,130,512. 48,034,314 41,873,473
.54 28 .54 .73
预收账款 13,097,786 4,072,014.4 14,018,311 6,013,336.
.75 2 .19 72
应付工资 1,254,624. 1,568,807.
55 55
应付福利费 3,152,964. 345,361.51 4,535,773. 1,174,541.
79 65 36
应付股利 202,360.00 202,360.00 202,360.00 202,360.00
应交税金 2,281,748. 2,533,313.0 9,416,068. 2,334,120.
99 8 68 43
其他应交款 1,125,875. 1,145,987.
32 92
其他应付款 45,162,572 108,315,073 55,635,143 127,497,04
.69 .00 .15 3.26
预提费用 873,455.45 328,336.05 301,362.21 282,625.75
预计负债
一年内到期的长期 9,000,000. 9,000,000.
负债 00 00
其他流动负债
流动负债合计 407,327,30 372,497,310 392,946,67 380,248,70
5.46 .34 8.31 1.25
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 407,327,30 372,497,310 392,946,67 380,248,70
5.46 .34 8.31 1.25
少数股东权益 124,030,86 114,309,13
7.08 2.89
所有者权益：
实收资本 129,665,71 129,665,718 129,665,71 129,665,71
8.00 .00 8.00 8.00
减：已归还投资
实收资本净额 129,665,71 129,665,718 129,665,71 129,665,71
8.00 .00 8.00 8.00
资本公积 34,174,461 34,174,461. 34,174,461 34,174,461
.66 66 .66 .66
盈余公积 18,779,419 13,714,856. 18,779,419 13,714,856
.05 34 .05 .34
其中：法定公益金 5,046,951. 9,702,470.6 5,046,951. 9,702,470.
48 2 48 62
未分配利润 63,757,288 64,898,232. 43,819,989 44,960,933
.07 00 .61 .54
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益合计 246,376,88 242,453,268 226,439,58 222,515,96
6.78 .00 8.32 9.54
负债和所有者权益 777,735,05 614,950,578 733,695,39 602,764,67
合计 9.32 .34 9.52 0.79
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法定代表人: 傅春意 主管会计工作负责人: 蔡惠鹏 会计机构负责人:李青竹
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：华润锦华股份有限公司 2006年6月30日 单位:元
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项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 16,313,315 1,207,006. 178,454.59 17,341,867
.50 77 .68
其中：应收帐款 13,335,189 1,207,006. - 14,542,196
.39 77 .16
其他应收款 2,978,126. - 178,454.59 2,799,671.
11 52
二、短期投资跌价准 - - - -
备合计
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合 14,312,665 - - 14,312,665
计 .21 .21
其中：库存商品 2,925,931. 2,925,931.
20 20
半成品 160,646.92 160,646.92
原材料、低耗品 5,685,656. 5,685,656.
10 10
委托加工材料 5,540,430. 5,540,430.
99 99
四、长期投资减值准 - - - -
备合计
其中：长期股权投资 -
长期债券投资 -
五、固定资产减值准 15,897,584 - - 15,897,584
备合计 .18 .18
其中：房屋、建筑物 3,019,284. 3,019,284.
01 01
专用设备 12,045,325 12,045,325
.75 .75
通用设备 822,759.34 822,759.34
其他设备 10,215.08 10,215.08
六、无形资产减值准 - - - -
备合计
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准 -
备
八、委托贷款减值准 -
备
九、合计 46,523,564 1,207,006. 178,454.59 47,552,117
.89 77 .07
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法定代表人: 傅春意 主管会计工作负责人: 蔡惠鹏 会计机构负责人:李青竹
合并利润及利润分配表
会企02表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2006年1－6月 单位：元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 400,194,31 232,036,2 385,163,39 207,627,1
8.81 00.64 6.98 79.51
减：主营业务成本 341,952,27 204,821,4 338,257,50 184,768,4
0.96 69.89 3.10 02.22
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 58,242,047 27,214,73 46,905,893 22,858,77
.85 0.75 .88 7.29
加：其他业务利润 196,735.78 33,243.22 281,437.24 216,097.3
1
减：营业费用 7,264,087. 3,950,438 6,390,968. 4,042,777
15 .67 85 .61
管理费用 12,541,164 6,871,721 10,274,060 6,376,317
.30 .09 .27 .21
财务费用 7,283,258. 7,556,272 9,723,618. 8,641,645
50 .46 05 .67
三、营业利润 31,350,273 8,869,541 20,798,683 4,014,134
.68 .75 .95 .11
加：投资收益 -644,612.7 9,887,265 -609,612.7 7,885,589
4 .98 4 .72
补贴收入 1,010,000. 1,010,000 1,445,000. 1,445,000
00 .00 00 .00
营业外收入 170,490.73 170,490.7 180,400.00 160,400.0
3 0
减：营业外支出 68,111.69 44,836.17 5,413.33
四、利润总额 31,818,039 19,937,29 21,769,635 13,499,71
.98 8.46 .04 0.50
减：所得税 2,159,007. 428,199.18
35
少数股东损益 9,721,734. 7,841,725.
17 36
加：未确认的投资损失
本期发生额
五、净利润 19,937,298 19,937,29 13,499,710 13,499,71
.46 8.46 .50 0.50
加：年初未分配利润 43,819,989 44,960,93 22,620,677 23,478,68
.61 3.54 .18 9.21
其他转入
六、可供分配的利润 63,757,288 64,898,23 36,120,387 36,978,39
.07 2.00 .68 9.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的 63,757,288 64,898,23 36,120,387 36,978,39
利润 .07 2.00 .68 9.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 63,757,288 64,898,23 36,120,387 36,978,39
.07 2.00 .68 9.71
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损
失
3．会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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法定代表人: 傅春意 主管会计工作负责人: 蔡惠鹏 会计机构负责人:李青竹
合并现金流量表
会企03表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 557,757,421 246,813,117
.37 .23
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,089,383.9 1,584,481.7
8 0
现金流入小计 559,846,805 248,397,598
.35 .93
购买商品、接受劳务支付的现金 392,895,253 174,946,933
.30 .05
支付给职工以及为职工支付的现金 34,623,992. 25,684,285.
52 86
支付的各项税费 32,866,015. 15,059,123.
14 94
支付的其他与经营活动有关的现金 26,413,684. 6,133,587.1
79 9
现金流出小计 486,798,945 221,823,930
.75 .04
经营活动产生的现金流量净额 73,047,859. 26,573,668.
60 89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 50,000.00 50,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 466,614.50 466,614.50
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 77,912.23 77,912.23
现金流入小计 594,526.73 594,526.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 42,044,611. 586,026.54
付的现金 46
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 42,044,611. 586,026.54
46
投资活动产生的现金流量净额 -41,450,084 8,500.19
.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 227,969,239 207,969,239
.33 .33
收到的其他与筹资活动有关的现金 280,826.07 280,826.07
现金流入小计 228,250,065 208,250,065
.40 .40
偿还债务所支付的现金 254,341,316 225,323,766
.00 .00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,928,075.5 6,001,607.3
8 2
支付的其他与筹资活动有关的现金 159,542.80 159,542.80
现金流出小计 262,428,934 231,484,916
.38 .12
筹资活动产生的现金流量净额 -34,178,868 -23,234,850
.98 .72
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,581,094. 3,347,318.3
11 6
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合并现金流量表补充资料
会企03表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
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本期
合并数 母公司
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,937,298.4 19937298.46
6
加：计提的资产减值准备 1,639,505.90
固定资产折旧 19,544,419.7 12,560,166.
3 17
无形资产摊销 877,185.12 543,742.80
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -101,281.31 -64,121.92
预提费用增加（减：减少） 536,973.84 45,710.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 12,861.69
损失（减：收益）
固定资产报废损失 5,250.00
财务费用 9,508,978.14 7,556,272.4
6
投资损失（减：收益） 644,612.74 -9,887,265.
98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,081,012.0 -6,331,148.
5 29
经营性应收项目的减少（减：增加） -25,004,132. -4,892,232.
02 54
经营性应付项目的增加（减：减少） 43,015,687.8 7,105,247.4
3 3
其他 -210,222.64
少数股东损益 9,721,734.17
经营活动产生的现金流量净额 73,047,859.6 26,573,668.
0 89
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 40,720,306.7 14,436,904.
1 29
减：现金的期初余额 43,301,400.8 11,089,585.
2 93
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,581,094.1 3,347,318.3
1 6
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法定代表人: 傅春意 主管会计工作负责人: 蔡惠鹏 会计机构负责人:李青竹