四川锦华股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
(一)公司名称:
公司法定中文名称:四川锦华股份有限公司
公司简称:四川锦华
公司英文名称:SICHUAN JINHUA CO.,LTD.
(二)公司法定代表人:杨奇
(三)公司董事会秘书:张正斌
联系地址:四川省遂宁市遂州中路309号
电话:0825—2226774转2225 2251399
传真:0825—2251399
(四)公司注册地址:四川省遂宁市遂州中路309号
办公地址:四川省遂宁市遂州中路309号
邮政编码:629000
(五)公司年度报告备置地点:公司证券部
(六)公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:四川锦华
股票代码:0810
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据(单位:元)
利润总额: 5245593.33
净利润: 4496558.83
主营业务利润: 15033523.42
其它业务利润: 416721.85
投资收益: 1870000.00
补贴收入:
营业外收支净额: 3226555.02
经营活动产生的现金流量净额: 6879115.41
现金及现金等价物净增加额: 314618.99
(二)公司近三年主要财务指标:
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元): 170068820.09 204385586.84 213083791.91
净利润(元): 4496558.83 7519415.53 11510992.99
总资产(元): 414557232.86 404659315.71 384563777.03
股东权益(元): 161317580.89 159603803.33 152084387.80
每股收益(元/股): 0.085 0.14 0.22
每股收益(元/股)(加权): 0.085 0.14 0.22
每股净资产(元/股): 3.06 3.02 2.88
调整后的每股净资产(元/股): 3.03 3.00 2.82
净资产收益率(％): 2.79 4.71 7.57
净资产收益率(％)(加权): 2.80 4.82 7.87
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(三)报告期股东权益变化情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中公益金 未分配利润 合计
期初数52774000 67165290.12 14974239.26 3467310.51 24690273.95 159603803.33
本期增加 449655.88 224827.94 5245593.33 5920077.15
本期减少 2782781.27 1423518.32 4206299.59
期末数
52774000 64382508.85 15648723.08 3692138.45 28512348.96 161317580.89
说明:
(1)本年度内股本未发生变化;
(2)根据财政部财会字[1998]16号文关于资产评估增值计提折旧的有关规定,将已计提的固定资产增值部分的折旧及已摊销的土地评估增值部分作减少资本公积,增加营业外收入的会计处理。
(3)本年度内公司按10％法定盈余公积金;按5％提取法定公益金。
(4)未分配利润,上年末审定余额为28,669,075.18元,根据《股份
有限公司会计制度》调整以前年度损益的规定,本年审计调整97年以前少计成本5,023,228.32元、少计财务费用483,763.00元,同时调减上年利润分配1,528,190.09元后,上年末未分配利润应为24,690,273.95元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况 (单位:股)
期初数 本次变动增减(+—) 期末数
股份类型 配股 送股 公积金转股 其他 小计
1、尚未流通股
(1)、发起人股份
其中:
国家拥有股份 31372000 31372000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
(2)、募集法人股 1402000 1402000
(3)、内部职工股
(4)、优先股或其他 20000000
尚未流通股份合计
52774000 32774000
2、已流通股份
(1)、境内上市的人民币
普通股 20000000
(2)、境内上市外资股
(3)、境外上市外资股
(4)、其他
已流通股份合计 20000000
3、股份总数 52774000 52774000
(二)股票发行情况
本公司属历史遗留问题上市公司,经中国人民银行遂宁市分行“遂人行金(1988)第41号”文批准,向社会公开发行社会公众股2000万元。发行数量20万股,每股面值100元,发行价格100元/股。经多年的规范完善,本公司股票经中国证券监督管理委员会“证监发字(1998)20号”文批准,并经深圳证券交易所“深证发(1998)122号”文同意,于1998年6月2日在深圳证券交易所挂牌上市,获准上市流通股份总数为2000万股(每股面值1元)。
(三)、股东情况介绍:
1、报告期末股东总数为9571户,其中国家股1户,法人股7户,内部持有公司股份的高管人员9户,共持有股份10000股。
2、主要股东持股情况
名次 股东名称 期初 期末 占总股本
持股数 持股数 比例(％)
(1)遂宁兴业资产经营公司 31372000 31372000 59.446
(2)遂宁市针织二厂 400000 400000 0.758
(3)四川遂宁船山乡吴家湾村六社 330000 330000 0.625
(4)四川遂宁船山乡吴家湾村七社 270000 270000 0.512
(5)罗一茂 250089 0.474
(6)李永晶 208502 0.395
(7)高丑子 203600 0.386
(8)遂宁市织造印染厂 200000 0.379
(9)胡桃 197000 0.373
(10)蒲朝方 193600 0.367
说明:
①持股5％以上(含5％)的股东所持股份未发生抵押、冻结情况。
②公司发起人股东未发生转让所持本公司股份情况。
③前10名股东之间不存在关联关系。
3、持股10％以上股东情况
遂宁兴业资产经营公司持有本公司59.446％的股份,系国家股。
4、报告期内控股股东及其所持股份未发生变动。
5、现任董事、监事、高级管理人员的持股及变动情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
杨 奇 董事长 0 0
陈有馀 副董事长 1000 1000
陈 伐 副董事长、总经理 0 0
陈映朴 董事、副总经理 1000 1000
孙云龙 董事、副总经理 2000 2000
刘运茂 董事、副总经理 1000 1000
税国民 董事 0 0
韩春树 董事 0 0
涂道云 监事会主席 1000 1000
侯广利 监事会副主席 0 0
余清和 监事 0 0
谭琼芳 副总经理 1000 1000
敬光模 副总经理 0 0
李盛钊 副总经理 1000 1000
张正斌 董事会秘书 0 0
四、股东大会情况
(一)本年度召开股东大会情况:
本公司于1998年6月26日在《中国证券报》刊登召开1997年度股东大会的公告,于1998年7月28日上午在公司教育中心召开1997年度股东大会。出席会议的股东及股东委托代理人共计134人,代表有表决权股份3255.95万股,占公司股份总数61.7％。会议以记名投票表决的方式审议通过了如下决议:
(1)审议批准了《董事会工作报告》;
(2)审议批准了《监事会工作报告》;
(3)审议批准了《1997年度财务决算及1998年度财务预算报告》;
(4)审议批准了《1997年度分配预案》,决定暂不进行利润分配。
(5)审议批准了《关于修改公司章程的报告》;
(6)会议选举产生了第四届董事会成员;
(7)会议选举产生了第三届监事会成员。
(二)现任董事、监事简介
杨奇先生,41岁,研究生学历,现任本公司董事长,报告期内在公司领取报酬4836元(6—12月),任期三年;
陈有馀先生,55岁,大专文化,现任本公司副董事长,报告期内在公司领取报酬9672元,任期三年;
陈伐先生,33岁,研究生学历,现任本公司副董事长、总经理,报告期内在公司领取报酬9672元,任期三年;
陈映朴先生,47岁,大专文化,现任本公司董事、副总经理,报告期内在公司领取报酬9341元,任期三年;
孙云龙先生,49岁,大专文化,现任本公司董事、副总经理,报告期内在公司领取报酬8372元,任期三年;
刘运茂先生,54岁,中专文化,现任本公司董事、副总经理、总会计师,报告期内在公司领取报酬8802元,任期三年;
税国民先生,39岁,大专文化,现任本公司董事,报告期内未在公司领取报酬,任期三年;
韩春树先生,34岁,大专文化,现任本公司董事,报告期内未在公司领取报酬,任期三年;
涂道云先生,46岁,大专文化,现任本公司监事会主席,报告期内在公司领取报酬9350元,任期三年;
侯广利先生,46岁,大专文化,现任本公司监事会副主席,报告期内在公司领取报酬7002元,任期三年;
余清和先生,49岁,大专文化,现任本公司监事,报告期内未在公司领取报酬,任期三年。
(三)董事、监事变动情况
根据公司第三届董事会第十六次会议及1997年度股东大会决议,本公司原董事长薛文周同志,因退休辞去董事长、董事职务;副董事长、总经理刘正中同志因退休辞去副董事长、董事、总经理职务;董事郑小可、余清和同志因工作调动辞去董事职务;监事会主席王介福同志因退休辞去监事会主席、监事职务;监事唐思福同志因工作变动辞去监事职务。经第三届监事会同意,职工代表出任的监事田光蓉、熊祚喜同志因退休辞去监事职务。职工代表监事缺额由下届职代会重新推荐。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议情况及决议内容:
报告期内,公司共召开董事会议四次。
(1)1998年6月19日,公司第三届董事会第十六次会议在本公司会议室召开,会议决议如下:
a.审议通过了《董事会一九九七年度工作报告》;
b.审议通过了《一九九七年度财务决算及一九九八年度财务预算报告》;
c.审议通过了《一九九七年度分配预案》,决定1997年度利润暂不分配;
d.审议通过了《关于按中国证监会上市公司章程指引修改公司章程的报告》;
e.审议通过了“薛文周先生因退休辞去公司董事职务,并不再担任公司董事长,在股东大会召开前委托副董事长陈有馀先生主持董事会工作”的议案;
f.审议并通过了“刘正中先生因退休辞去公司总经理、董事职务,并不再担任公司副董事长,聘任原副总经理陈伐先生为公司总经理”的议案;
g.审议通过了郑小可、余清和先生因工作调动辞去公司董事职务的议案;
h.审议通过了增补杨奇、陈伐、陈映朴、税国民先生为董事候选人的议案。
(2)1998年7月28日,公司第四届董事会第一次会议在本公司新会议室召开,会议决议如下:
a.选举杨奇先生为公司第四届董事会董事长;
b.选举陈有馀、陈伐先生为第四届董事会副董事长;
c.聘任陈伐先生为总经理;
d.同意总经理提名,聘任陈映朴、孙云龙、刘运茂、谭琼芳、敬光模、李盛钊为副总经理,聘任刘运茂先生兼任总会计师;
e.李盛钊先生因工作变动不再担任董事会秘书;
f.聘任张正斌先生为董事会秘书。
(3)1998年8月11日,第四届董事会第二次会议在公司新会议室召开,会议决议如下:
a.审议通过了1998年度中期报告,决定1998年度中期利润不进行分配;
b.审议通过了公司机构调整方案;
(4)1998年12月3日第四届董事会第三次会议在公司新会议室召开,会议学习了新的《上市协议》,全体董事及列席会议的全体监事、高管人员签署了《承诺函》。
2、本年度内会计师事务所出具了无保留意见审计报告。
3、报告期公司实现利润数525万元,较利润预测数低39.93％,主要原因一是全行业总量过剩问题还没有根本解决,价格无序竞争严重;二是东南亚金融危机的影响超出了预料,东南亚纺织品不仅冲击了我国纺织品的出口,而且大量涌入我国国内市场,加剧了价格竞争;三是产品销售价格下降幅度大大超过原料价格下调,单位产品利润减少,销售收入降低。
4、高级管理人员情况:
本年度内,原副总经理罗国安先生因退休于1998年6月1日经董事会批准不再担任副总经理职务,原副总经理何福田先生因工作变动于6月15日经董事会批准不再担任副总经理职务。
现任高级管理人员简介如下:
谭琼芳女士,46岁,初中文化,现任本公司副总经理,报告期内在公司领取报酬8411元,任期三年;
李盛钊先生,31岁,大学文化,现任本公司副总经理,报告期内在公司领取报酬7240元,任期三年;
敬光模先生,34岁,大学文化,现任本公司副总经理,报告期内在公司领取报酬7342元,任期三年;
张正斌先生,27岁,大学文化,现任本公司董事会秘书,报告期内在公司领取报酬5708元,任期三年。
(二)1998年度利润分配方案。
经四川华信(集团)会计师事务所审计,本公司1998年度实现利润总额5,245,593.33元,净利润4,496,558.83元,按10％提取法定盈余公积金449,655.88元,按10％提取法定公益金224,827.94元,加上年度结转未分配利润24,690,273.95元,可供股东分配利润28,512,348.96元。
经第四届董事会第五次会议审议决定本年度不进行利润分配,亦不进行公积金转增股本,此项议案须经股东大会审议通过后实施。
(三)报告期内公司利润分配情况
根据公司1997年度股东大会决议,1997年度利润在1998年中期报告前,暂不进行利润分配;经第四届董事会第二次会议决议,1998年中期利润不进行分配。
(四)其他重要事项
本公司指定信息批露报刊:《中国证券报》。
六、监事会报告
(一)本年度监事会会议情况:
1、1998年6月19日,公司第二届监事会第六次会议在本公司监事会办公室召开,会议决议如下:
(1)审议通过了《1997年度监事会工作报告》
(2)审议通过了《监事会人事变动议案》会议同意王介福先生因退休辞去监事会监事职务,并不再担任监事会主席;在股东大会召开前委托涂道云先生主持监事会工作;会议同意唐思福先生因工作变动不再担任监事会职务;会议审议通过增补侯广利先生、余清和先生为监事会监事的议案。
2、1998年7月28日,第三届监事会第一次会议在公司小会议室召开,会议决议如下:
(1)选举涂道云先生为第三届监事会主席;
(2)选举侯广利先生为第三届监事会副主席。
3、1998年7月29日,经征求工会意见,第三届监事会同意职工代表出任的监事田光蓉、熊祚喜二同志因退休辞去监事职务。职工代表监事的缺额,由下届职代会重新推荐。
(二)监事会独立意见:
1998年,公司监事会本着对股东负责的精神,按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,对公司发展项目、财务状况和董事、经理及其他高级管理人员的行为进行了广泛的监督工作,保证了公司健康有序地发展。监事会认为:
1、报告期内,公司全体董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时,严于律己,勤勉务实,无违法、违规行为,无损害公司利益和形象的行为。
2、报告期内公司无募股资金使用情况。报告期主要实施了《上市公告书》所列非募股资金技改项目,其中,纺场清梳联配套技改项目于年初投产；织场技改项目已全部完成；高支棉／超细旦新合纤高档服装面料项目，因与合作方及银行意见最终不能统一，不再实施，公司董事会于1998年9月9日在《中国证券报》登载了董事会公告,就上述技改实施情况作了披露。
3、报告期内,公司无资产收购、出售行为。未发现有内幕交易和有损股东权益或造成公司资产流失的行为。
4、报告期内,公司无重大关联交易行为。
5、四川华信(集团)会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
6、报告期公司实现利润数为525万元,较利润预测数低39.93％,主要原因一是全行业总量过剩问题还没有根本解决,价格无序竞争严重;二是东南亚金融危机的影响超出了预料,加剧了国内外纺织市场价格竞争;三是产品销售价格下降大大高于原料价格下调,销售收入降低,单位利润减少。
七、业务报告
(一)公司所处行业及地位
四川锦华股份有限公司主营:纺纱、织布、纺织品制造、销售,自营出口本企业自产的各类纱布、服装、印染布,进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件。兼营纺织工业器材、物资仓储等。公司主导产品为“涪江”牌精梳、普梳、气流纺三大系列6支—120支各种规格的纱、布产品,其中“涪江”牌精梳系列纱可年产3000吨以上,是西南地区最大精梳纱生产基地。公司为国家大二型企业,中国500家最大纺织工业企业,四川省37户扩张型企业中唯一的纺织企业。先后荣获“全国纺织工业双文明建设优秀企业”、“四川省先进企业”、“四川省AAA级信誉企业”等称号。据1998年5月20日中国纺织行业协会在《中国纺织报》发布的’97“排头兵企业”名单,本公司在实现利税排头兵企业中名列第二十六位。
(二)公司1998年的经营情况:
1、公司主营业务情况
1998年度共生产纱10039吨,布3886万米,分别比上年减少0.11％、11.56％。全年实现销售收入17007万元,比上年减少16.79％;实现利润总额525万元,比上年减少39.93％。
2、公司财务状况及经营情况:
报告期末总资产414,557,232.86元,比上年404,659,315.71元增加9,897,917.15元,主要是无形资产增加。
报告期末长期负债54,173,034.46元,比上年54,609,591.90元减少436,557.44元,主要是长期借款减少。
报告期末股东权益161,317,580.89元,比上年159,603,803.33元增加1,713,777.56元,主要是上年度利润调整及本年度利润转入。
报告期主营业务利润15,033,523.42元,比上年34,998,685.98元减少199,651,620.56元,主要原因一是全行业总量过剩问题还没有根本解决,价格无序竞争严重;二是东南亚金融危机的影响超出了预料,加剧了国内外纺织市场价格竞争;三是产品销售价格下降大大高于原料价格下调,销售收入降低,单位利润减少。
报告期实现净利润4,496,558.83元,比上年7,519,415.53元减少3,022,856.7元,主要是销售收入减少,主营业务利润下降。
3、报告期内,公司在册员工5364人,其中生产人员4363人,销售人员30人,工程技术人员318人,财务人员27人,行政人员78人。
4、生产经营中出现的问题、困难及解决方案
(1)、问题及困难
①纺织行业总量过剩没有根本解决,买方市场突出,价格竞争激烈;
②产品价格下降幅度远高于原料下调幅度,销售收入受到较大影响;
③受东南亚金融危机的影响,纺织品出口受阻,而且大量东南亚产品充斥我国市场,加剧了国内市场供求失衡的矛盾。
(2)、针对上述不利因素,公司主要采取了以下措施。
1998年,面对全行业的困难形势,公司带领全体员工以市场为导向,艰苦奋斗,开拓进取,励精图治。新老班子顺利交接后,新班子进一步提出“二次创业”的指导思想,针对困难和问题,找准切入点,重点突破,整体推进,促进企业稳步发展。
①立足市场求生存,开拓市场求发展。
公司针对行业市场萎缩的现状,不断强化营销工作,努力巩固和拓展市场份额。新班子接任后,进一步强化激励和约束机制,加强产销联系,恢复和稳定了军品及沿海市场,使生产经营正常运转,产销率达到96％以上,并经过努力,争取到“两纱两布”自营出口权,为公司主导产品直接进入国际市场奠定了基础。
②深化内部改革,精减人员,提高效率。
一是合理调整了内部组织机构,将26部室减为16个,减幅达38％;二是狠抓用工制度的改革,制定了“减员增效、下岗分流实施方案”、“公司富裕人员分流办法”等配套措施,在强化定员、定编、定岗基础上,裁减管理人员近100人;并采取压缩落后纱锭一万锭、将部分车间“四班三运转”改为“三班二运转”等措施压缩岗位,充分利用国家对压锭企业的政策优惠,通过提前退休、自谋出路等途径分流人员共1045人,保证了企业的健康发展和社会的稳定。
③完善技术改造,优化生产手段。
一是于年初完成清钢联合机及其配套设备的安装收尾工作,填平补齐纺场生产能力;二是重点实施了织场填平补齐技改项目,淘汰窄幅布机128台,购进中幅布机112台及喷气织机36台及其配套设施,保证了其正常投产运行;三是充分用好国家压锭政策,压锭淘汰落后纱机1万锭,提高了生产手段总体水平。
④加强质量管理,增强产品竞争力。
一是积极争取ISO9002:94质量体系认证,于报告期内完成了前期准备工作;二是积极筹建省级技术中心;三是努力抓好新产品开发,开发了“涪江牌”精梳棉色纺纱、精梳棉涤系列条花衬衫面料及精梳细号低比例棉涤府绸等新产品。
⑤深挖内部潜力,控制成本费用
一是加强物资管理,严格控制采购物资质量和价格;二是努力拓销,加强货款回收,减少资金占用;三是合理调整贷款结构,严格资金调度,降价低财务费用;四是狠抓节能降耗,在用电上削峰填谷,在用煤上优选煤质,在布机上推广节能开关,在锅炉上推广分层给煤燃烧新技术,努力降低成本。
⑥全力以赴完成股票上市申报
经过多年的规范运行,在各级部门的关心和支持下,公司股票于1998年6月2日在深圳证券交易所上市交易,为公司的发展创造了更为广阔的空间和机遇。
(三)公司投资情况
1、报告期内公司没有募股资金情况;
2、报告期内非募股资金投资情况:
(1)完成了纺场清梳联配套技改项目的安装收尾工作。该项目投资2175万元,其中,国家开发银行半贴息贷款1600万元,其余自筹。
(2)完成了织场技改项目,该项目投资1273万元,其中银行贷款930万
元,购进中幅布机112台,ZA203-VIII型喷气织机36台,配套多功能开松机,空压机等设备。
(3)公司原计划投资6270万元,与高校联合开发高支棉/超细旦新合纤高档服装面料,因与合作方及相关银行意见最终不能统一,故不再实施,公司已于1998年9月9日在《中国证券报》登载了董事会公告,及时告知了投资者。
(四)1999年公司发展计划
1999年,为确保公司持续、健康、稳定地发展,公司整体思路是:改革要有新突破,管理要上新台阶,市场要有大扩展,主业要进一步发展,副业要进一步拓展。重点抓好以下几方面的工作:
一是树立二次创业观念,指导全体员工艰苦奋斗,拼搏进取;二是以上市公司规范运作要求为准绳,以提高效率、追求最佳效益为目标,进一步深化内部改革,建立精干、高效的运行机制;三是推行全方位、放射状系统管理法,继续实施管理效益工程,全面提高每一员工的工作质量;四是继续加强经济活动分析,强化成本控制;五是强化营销激励和约束机制,全方位拓展市场,特别是要稳定军需纱布市场,重点用好自营出口权,建立独立的自营出口网络;六是加快结构调整,研发高品质、高附加值产品;七是实施名牌战略,力争今年通过ISO9002:94质量体系认证,以全面提高产品质量,塑造“涪江”牌名牌形象。
八、重大事项
(一)报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内本公司无收购、兼并或资产重组行为。
(三)报告期内本公司无重大关联交易事项。
(四)报告期内无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)由于本公司原聘成都蜀都会计师事务所因故不能继续为公司作审计业务,公司1999年3月12日第四届四次董事会决定并于1999年4月12日召开临时股东大会,审议通过改聘四川华信(集团)会计师事务所为公司作审计及其他相关业务,聘期一年。
(六)报告期内本公司无担保、租赁经营、委托经营等重大合同事项;
(七)报告期内本公司未更改名称及股票名称。
(八)2000年问题对本公司无影响。
九、财务报告
(一)审计报告:
公司财务报表经四川华信(集团)会计师事务所陈更生、杨仕珍注册会计师审计,于1999年4月12日出具了川华信审(1999)上字024号无保留意见的审计报告。
(二)财务报表(附后):
(1)资产负债表;
(2)利润及利润分配表;
(3)现金流量表。
(三)会计报表附注
1、公司简介
四川锦华股份有限公司(以下简称公司)是1988年经遂宁市人民政府遂府函(1998)018号文批准,由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业,同年经中国人民银行遂宁市分行以遂人行金(88)第41号文批准向社会公开发行股票。1993年经国家体改委体改生(1993)字第199号文批准继续进行股份制试点。1998年2月经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)20号文和深圳证券交易所深证发(1998)第122号文批准,公司股票于1998年6月2日在深圳证券交易所上市交易。
公司主营业务为纺纱、织布、纺织品制造、销售。公司拥有出口本企业自产的服装、纱、布及进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备等经营权。公司注册资本5,277.40万元;法定地址:遂宁市城区遂州中路309号;法定代表人:杨奇。
2、公司采用的主要会计政策
(1)会计制度:
执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础:
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法:
所有外币业务,按其发生时中国人民银行公布的当日市场价折合为记帐本位币,期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整,发生的差额计入不同的受益对象。
(6)现金等价物的确定标准:
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法:
坏帐的确认标准为:(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项。(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后,作为坏帐。公司坏帐核算采用直接转销法。
(8)存货核算方法:
存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料等。
各种存货按取得的实际成本记帐;原材料、产成品、在产品及委托加工材料采用实际成本核算,其发出采用加权平均法计价;低值易耗品日常核算采用计划成本法,并按期结算成本差异,将计划成本调整为实际成本,在领用时一次摊销。
公司未计提存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法:
按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,于收回投资时以实际收到的收入与帐面价值的差额确认为当期投资收益。
公司未计提短期投资跌价准备。
(10)长期投资核算方法:
①长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的款项记帐,按权责发生制原则
计算当期利息并确认收益。
②长期股权投资和其他投资:对持股比例在20％以下的企业,其投资按成本法核算;持股比例在20％以上的企业,其投资按权益法核算;持股在50％以上的企业按权益法核算并编制合并报表。
③公司未计提长期投资减值准备。
(11)固定资产核算方法:
①固定资产标准:使用期限超过一年单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值为2,000元以上且使用年限超过两年的,也作为固定资产核算。
②固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
③固定资产计价:经法定评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他按取得时的实际成本计价。
④固定资产折旧方法:采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 残值率 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 5％ 25-40年 2.38-3.80％
通用设备 3％ 12-28年 3.46-8.08％
专用设备 3％ 14年 6.92％
运输设备 3％ 12年 8.08％
其他设备 3％ 6-9年 10.78-16.17％
(12)在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程发生的借款利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
(13)无形资产计价和摊销方法:
土地使用权以资产评估确认价值入帐,按50年平均摊销。
(14)开办费摊销方法:
以实际成本计价,自正式营运之日起按5年平均摊销。
(15)收入确认原则:
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入实现。提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
(16)所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
(四)、税项:
公司适用的主要税种、税率如下:
税 种 计税依据 税率
增值税 当期销项税额-当期进项税额 17％
营业税 营业额 3％
城建税 应纳增值税额+营业税额 7％
所得税 应纳税所得额* 33％
*根据四川省人民政府川函(1997)213号文件,公司所得税按33％的税率缴纳,由地方财政返还18％,实际按15％水平负担。
(五)、会计制度变更
按照《股份有限公司会计制度》关于调整以前年度损益的有关规定,公司对发生的以前年度损益调整事项,相应调整会计报表相关项目的年初数及上年同期数。
公司自1998年1月1日由《股份试点企业会计制度》改为执行《股份有限公司会计制度》后,不影响当期资产净值和税后利润。
(六)、会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 28831.85 9528.15
银行存款 11585062.49 11918985.18
合计 11613894.34 11928513.33
2、应收票据
项 目 期初数 期末数
应收票据 1700000.00 -
3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 24860315.07 94.88 32138501.52 92.53
1-2年 666367.28 2.54 1469923.41 4.23
2-3年 633345.84 2.42 625927.53 1.80
3年以上 43252.45 0.16 499991.24 1.44
合计 26203280.64 100.00 34734343.70 100.00
(1)其中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(2)应收帐款比期初增加8,531,063.06元,主要系购货单位资金暂时紧张,尚未付款。
4、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 6988223.92 65.95 8859631.01 63.97
1—2年 2629000.76 24.81 1446618.08 10.45
2—3年 462697.68 4.37 3191857.60 23.05
3年以上 516160.51 4.87 350243.11 2.53
合计 10596082.87 100.00 13848349.80 100.00
其中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
5、应收补贴款
项 目 期初数 期末数
应收贴息款 4290000.00 -
6、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 18438043.49 89.92 26527057.81 86.67
1-2年 1151743.60 5.62 3123285.18 10.20
2-3年 608511.75 2.97 477696.97 1.56
3年以上 306580.00 1.50 478617.25 1.57
合计 20504878.84 100.00 30606657.21 100.00
(1)其中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(2)占其他应收款期末余额10％以上的单位欠款列示如下:
欠款单位欠款内容欠款金额
四川锦生有限责任公司代垫公司改制剥离非经营性资产费用 23448494.00
(3)其他应收款比期初增加10101778.37元,主要系垫支公司改制剥离的非经营性资产的费用增加。
7、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 353446.69 554943.54 603446.69 304943.54
8、存货
项 目 期初数 期末数
原材料 44265116.69 13244523.40
在产品 12077651.60 9603846.26
产成品 46052150.01 49365293.81
低值易耗品 2741183.42 2199474.42
委托加工材料 142180.32 101181.68
合计 105278282.04 74514319.57
9、长期投资
⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 3790000.00 340000.00 1610000.00 2520000.00
合计 3790000.00 340000.00 1610000.00 2520000.00
股票投资:
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例％
四川证券股份有限公司 法人股 2340000.00 7.16％ 2520000.00
10、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值:
房屋建筑物 79361198.75 1165837.00 80527035.75
通用设备 15862015.08 115259.26 20800.00 15956474.34
专用设备 131266308.95 182051.29 1287000.00 130161360.24
运输设备 1287732.80 11807.00 1299539.80
合计 227777255.58 1474954.55 1307800.00 227944410.13
累计折旧:
房屋建筑物 18088698.25 1813761.18 19902459.43
通用设备 7112612.19 938617.12 4403.31 8046826.00
专用设备 51970823.03 8462863.89 1248390.00 59185296.92
运输设备 314512.92 97792.08 412305.00
合计 77486646.39 11313034.27 1252793.31 87546887.35
净值 150290609.19 — — 140397522.78
(1)本期由在建工程转入固定资产1145837.00元。
(2)期末固定资产中,房屋原值7,186万元,机器设备原值10,315万元,已用于向银行借款抵押。
11、工程物资
物资种类 期初数 期末数
专用设备 1295094.27 91274.31
12、在建工程
工程名称
期初数 本期增加(其中: 本期转入 其他 期末数(其 资金 项目
利息资本化金额) 固定资产 减少数 中:利息 来源 进度
资本化金额)
清梳联工程
10127819.41 2769407.26 12897226.67 借款 100％
(1166467.00) (1166467.00)
摇架
1530035.29 165705.36 1695740.65 借款 100％
(163420.35) (163420.35)
浆沙机工程
5951455.59 921010.81 6872466.40 借款 90％
(649670.00) (649670.00)
粗纱机工程
7285.06 1217287.35 1224572.41 借款 95％
(62406.87) (62406.87)
并条机工程
716569.98 76494.44 793064.38 借款 90％
(76479.27) (76479.27)
喷气织机工程
5194187.87 4443763.49 9637951.36 借款 80％
(1562967.39) (1562967.39)
安居工程(27-29幢)
5668881.19 1568778.00 7237659.19 集资 100％
上海购房工程
464000.00 464000.00 -
成都购房工程
681837.00 681837.00 -
合计
30342071.39 11162446.71 1145837.00 40358681.06
(3681410.88) (3681410.88)
在建工程比期初增加10,016,609.67元,主要系压锭技改项目工程投入增加。本年部分工程已完工,尚未投入使用,故未结转固定资产。
13、无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
41507300.00 38394252.62 830145.96 37564106.66
土地使用权
14623855.00 14623855.00 24373.10 14599481.90
土地使用权
13089039.00 13089039.00 13089039.00
合计
69220194.00 38394252.62 27712894.00 854519.06 65252627.56
无形资产比期初增加23,858,374.94元,系本期根据遂宁市人民政府
遂府函(1998)第100号、遂府函(1998)第116号文及遂宁市国土局遂国土发(1998)373号,遂国土发(1998)374号文批复,遂宁市人民政府以价值27,712,894.00元的土地使用权作为对公司技改贷款利息及原料价差的补贴入帐。
14、开办费
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 7422.82 7422.82 -
15、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 132900000.00 144380000.00
担保借款 - 1500000.00
合计 132900000.00 145880000.00
16、应付票据
项 目 期初数 期末数
应付票据 5480000.00 5520000.00
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
17、应付帐款
项 目 期初数 期末数
应付帐款 18882519.95 16400247.87
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
18、预收帐款
项 目 期初数 期末数
预收帐款 3688914.41 4895358.00
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
19、应交税金
税 种 期初数 期末数
企业所得税 -948353.12 -1399318.62
增值税 -185162.51 1022767.00
城市维护建设税 58086.56 122044.77
印花税 -10092.00 14.80
土地使用税 149593.25 -0.10
农林特产税 185.50 324.13
合计 -935742.32 -254168.02
20、其他应付款
项 目 期初数 期末数
其他应付款 5417647.35 5136554.69
其中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
21、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 18000000.00 5000000.00
信用借款 - 10500000.00
合计 18000000.00 15500000.00
22、长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工行遂宁市分行 13000000.00 97.12-2002.11 9.72-9.90 抵押
国家开发银行 31000000.00 94.9-2002.12 9.72-10.53 抵押
合计 44000000.00
23、股本
项 目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 31372000.00 31372000.00
境内法人持有股份 1402000.00 1402000.00
外资法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他 20000000.00
尚未流通股份合计
52774000.00 32774000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 20000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 20000000.00
三、股份总数 52774000.00 52774000.00
经中国证监会证监发字(1998)20号文及深圳证交所深证发(1998)第
122号文批准,公司公众股20,000,000股于1998年6月2日在深交所上市交易。
24、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
接受捐赠实物资产 100000.00 100000.00
资产评估增值 61072519.91 *2782781.27 58289738.64
其他 5992770.21 5992770.21
合计 67165290.12 2782781.27 64382508.85
*根据财政部财会字[1998]16号文关于资产评估增值计提折旧的有关规定,将已计提的固定资产增值部分的折旧及已摊销的土地评估增值部分作减少资本公积,增加营业外收入的会计处理。
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11506928.75 449655.88 11956584.63
公益金 3467310.51 224827.94 3692138.45
合计 14974239.26 674483.82 15648723.08
26、未分配利润
期初数 *24690273.95
本期增加数 5245593.33
其中:本年利润转入 5245593.33
本期减少数 1423518.32
其中:所得税 749034.50
提取法定盈余公积 449655.88
提取公益金 224827.94
提取任意公积 -
分配股利 -
期末数 28512348.96
*上年末审定余额为28669075.18元,根据《股份有限公司会计制度》调整以前年度损益的规定,本年审计调整97年以前少计成本5,023,228.32元、少计财务费用483,763.00元,同时调减上年利润分配1,528,190.09元后,上年末未分配利润应为24,690,273.95元。
根据公司章程规定,本年度分别按税后利润10％和5％提取法定盈余公积432,655.88元及公益金216,327.94元。
27、财务费用
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 14334494.87 15432438.35
减:利息收入 221540.97 15193088.85
其他 20462.70 19152.14
合计 14133416.60 258501.64
财务费用比上年同期减少13,874,914.96元。其中:遂宁市人民政府
以遂府函(1998)第116号及遂宁市财政局以遂宁市财工函[1998]06号文补贴技改贷款利息13,089,039.00元;四川省经贸委川经贸技改814号文技改贴息1,900,000.00元。
28、其他业务利润
1997年度
业务种类 收入 成本(含税金) 利润
材料销售 791169.52 489121.34 302048.18
运输收入 51090.60 370282.65 -319192.05
其他 6136.00 728.60 5407.40
合计 848396.12 860132.59 -11736.47
1998年度
业务种类 收入 成本(含税金) 利润
材料销售 1882989.79 1235864.80 647124.99
运输收入 29363.25 261594.46 -232231.21
其他 2772.50 944.43 1828.07
合计 1915125.54 1498403.69 416721.85
29、投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
股票投资收益 -112745.42 260000.00
债权投资收益 50662.00 -
股权转让收益 - 1610000.00
非控股公司分
配来的利润 630500.00 -
合计 568416.58 1870000.00
投资收益比上年同期增加1,301,583.42元,其中根据1998年12月9日
本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司签订的股权转让协议,本公司将持有的遂宁市兴源油气开发有限公司的股权1,610,000.00元以3,220,000.00元的价格转让给遂宁万通燃气集团有限责任公司,取得收益1,610,000.00元,转让款已于1998年12月22日收到。
30、营业外收入
项 目 上年发生数 本年发生数
拆迁安置费 425244.00 -
处理固定资产收入 272620.11 590023.20
资产评估增值折旧 - 2782781.27
其他 7046.74 155985.53
合计 704910.85 3528790.90
营业外收入比上年同期增加2,823,880.05元,主要是本期根据财政部财会字[1998]16号文,将已计提的固定资产评估增值部分的折旧及摊销的土地评估增值部分作增加营业外收入,减少资本公积处理。
31、营业外支出
项 目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净损失 118374.35 21815.92
捐赠支出 21500.00 99719.06
副食品调控基金 205774.22 171983.94
其他 3000.00 8716.96
合计 348648.57 302235.88
32、支付的其他与经营活动有关的现金19,914,202.88元,支出金额
较大的有:
项 目 金 额
代垫公司改制剥离非
经营性资产费用 7909442.52
劳动及待业保险费 2044052.14
运费 1394436.22
差旅费 818594.00
办公费 618364.33
业务招待费 437991.18
保险费 697690.49
合计 13920570.88
(七)、或有事项、承诺事项
本公司无重大的需披露之或有事项、承诺事项。
(八)、期后事项
本公司无重大的需披露之期后事项。
(九)、其他重要事项
本公司无其他重要的需披露的事项。
十、公司其他有关资料
(一)公司最近一次变更注册登记日期:1998年7月30日,地址:四川省
遂宁市城区遂州中路309号。
(二)企业法人营业执照注册号:20615010—0
(三)税务登记号码:510900206150100
(四)公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司。
(五)公司报告期内证券推荐机构:君安证券有限责任公司。
(六)会计师事务所名称:四川华信(集团)会计师事务所。
地址:成都市洗面桥下街68号
十一、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川锦华股份有限公司
一九九九年四月十七日
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资产负债表
1998年12月31日
编制单位：四川锦华股份有限公司 (会股:01表)单位:人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 11613894.34 11928513.33
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1700000.00
应收利息
应收帐款 26203280.64 34734343.70
减：坏帐准备
应收帐款净额 26203280.64 34734343.70
预付帐款 10596082.87 13848349.80
应收补贴款 4290000.00
其他应收款 20504878.84 30606657.21
存货 105278282.04 74514319.57
减：存货跌价准备
存货净额 105278282.04 74514319.57
待摊费用 353446.69 304943.54
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 180539865.42 165937127.15
长期投资：
长期股权投资 3790000.00 2520000.00
长期债权投资
长期投资合计 3790000.00 2520000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3790000.00 2520000.00
固定资产：
固定资产原价 227777255.58 227944410.13
减：累计折旧 77486646.39 87546887.35
固定资产净值 150290609.19 140397522.78
工程物资 1295094.27 91274.31
在建工程 30342071.39 40358681.06
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 181927774.85 180847478.15
无形资产及其他资产：
无形资产 38394252.62 65252627.56
开办费 7422.82
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 38401675.44 65252627.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 404659315.71 414557232.86
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 132900000.00 145880000.00
应付票据 5480000.00 55200000.00
应付帐款 18882519.95 16400247.87
预收帐款 3688914.41 4895358.00
代销商品款
应付工资 181354.67 45078.07
应付福利费 5212327.50 5764094.26
应付股利 1536499.14
应交税金 -935742.32 -254168.02
其他应交款 82399.78 179452.64
其他应付款 5417647.35 5136554.69
预提费用
一年内到期的长期负债 18000000.00 15500000.00
其他流动负债
流动负债合计 190445920.48 199066617.51
长期负债：
长期借款 44500000.00 44000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 10109591.90 10173034.46
其他长期负债
长期负债合计 54609591.90 54173034.46
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 245055512.38 253239651.97
股东权益
股本 52774000.00 52774000.00
资本公积 67165290.12 64382508.85
盈余公积 14974239.26 15648723.08
其中：公益金 3467310.51 3692138.45
未分配利润 24690273.95 28512348.96
股东权益合计 159603803.33 161317580.89
负债及股东权益总计 404659315.71 414557232.86
利润及利润分配表
编制单位：四川锦华股份有限公司1998年度(会股:01表)单位:人民币元
项目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 204385586.84 170068820.09
减：折扣与折让
主营业务收入净额 204385586.84 170068820.09
减：主营业务成本 167555479.95 153196526.72
主营业务税金及附加 1831420.91 1838769.95
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 34998685.98 15033523.42
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) -11736.47 416721.85
减：存货跌价损失
营业费用 948454.27 1649022.48
管理费用 12083695.09 13393682.84
财务费用 14133416.60 258501.64
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 7821383.55 149038.31
加：投资收益(损失以"-"号填列) 568416.58 1870000.00
补贴收入
营业外收入 704910.85 3528790.90
减：营业外支出 348648.57 302235.88
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 8746062.41 5245593.33
减：所得税 1226646.88 748034.50
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 7519415.53 4496558.83
加：年初未分配利润 18298770.75 24690273.95
盈余公积转入
六、可供分配的利润 25818186.28 29186832.78
减：提取法定盈余公积 751941.55 449655.88
提取法定公益金 375970.78 224827.94
七、可供股东分配的利润 24690273.95 28512348.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 24690273.95 28512348.96
现金流量表
编制单位：四川锦华股份有限公司1998年度(会股:01表)单位:人民币元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 191946048.87
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 408944.62
现金流入小计 192354993.49
购买商品、接受劳务支付的现金 122392564.25
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26965007.48
支付的增值税款 11926141.56
支付的所得税款 1200000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3077961.91
支付的其他与经营活动有关的现金 19914202.88
现金流出小计 185475878.08
经营活动产生的现金流量净额 6879115.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3220000.00
分得股利或利润所收到的现金 260000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
646029.89
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4126029.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
7607150.04
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7607150.04
投资活动产生的现金流量净额 -3481120.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 205090000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 213989.74
现金流入小计 205303989.74
偿还债务所支付的现金 192420000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 15967366.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 208387366.01
筹资活动产生的现金流量净额 -3083376.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 314618.99
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 4496558.83
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 11313034.27
无形资产摊销 824519.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-646029.89
固定资产报废损失
财务费用 258501.64
投资损失(减收益) -1870000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 16140107.47
经营性应收项目的减少(减增加) -12642841.43
经营性应付项目的增加(减减少) -1859302.97
增值税增加净额(减减少)
其他 -9165431.51
经营活动产生的现金流量净额 6879115.41
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 11928513.33
减:货币资金的期初余额 11613894.34
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 314618.99
