四川锦华股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公 司 简 介
1、公司法定中文名称:四川锦华股份有限公司
公司英文名称 :SICHUAN JINHUA CO., LTD.
公司简称 :四川锦华
2、公司法定代表人:杨 奇
3、公 司 总 经 理:陈 伐
4、公司董事会秘书:张正斌
联系地址:四川省遂宁市遂州中路309号
电 话:0825—2226774转2225 2251399
传 真:0825—2251399
5、公司注册地址:四川省遂宁市遂州中路309号
办公地址:四川省遂宁市遂州中路309号
邮政编码:629000
6、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
刊载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
7、公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:四川锦华
股票代码: 0810
二、会计数据和业务数据摘要
(一) 本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 -12882322.31
净利润 -12882322.31
扣除非经营性损益后的净利润 -12882322.31
主营业务利润 14873717.01
其他业务利润 -689174.13
营业利润 -16889756.04
投资收益 608400.00
补贴收入 _
营业外收支净额 3399033.73
经营活动产生的现金流量净额 25101622.58
现金及现金等价物净增加额 996159.77
(二) 公司前三年主要会计数据和财务指标:
项 目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
主营业务收入(元)
213713889.93 170068820.09 170068820.09 204385586.84
净利润(元):
-12882322.31 4496558.83 3378588.35 7519415.53
总资产(元)
383967208.56 414557232.86 410328258.69 404659315.71
股东权益(元)
141423503.14 161317580.89 157088606.72 159603803.33
每股收益(元/股)
-0.24 0.085 0.064 0.14
每股收益(元/股)(加权)
-0.24 0.085 0.064 0.14
扣除非经常性损益后的
-0.24 -0.19 0.064 0.14
每股收益(元)
每股净资产(元/股):
2.68 3.06 2.98 3.02
调整后的每股净资产(元/股)
2.66 3.03 2.96 3.00
每股经营活动产生的
0.48 0.13 0.13
现金流量净额(元)
净资产收益率(％):
-9.11 2.79 2.15 4.71
净资产收益率(％)(加权)
-9.11 2.80 2.15 4.71
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润 / 年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益 / 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额 / 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润 / 年度末股东权益×100％
(三) 公司报告期股东权益变化情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 52774000 64382508.85 15014376.96 3480689.74
24917720.91 157088606.72
本期增加
本期减少 2782781.27
12882322.31 15665103.58
期末数 52774000 61599727.58 15014376.96 3480689.74
1203539860 141423503.14
说明:
1、资本公积本期减少的原因是:根据财政部会字(1998)16号文关于资产评估增值计提折旧的有关规定,将已计提的固定资产增值部分的折旧及已摊销的土地评估增值部分作减少资本公积,增加营业外收入的会计处理。
2、本年度根据财政部财会字(1999)35号文规定,会计政策作相应变更,采用追溯调整法,调减了1998年度利润1,117,970.48元,调减了1999年初的留存收益4,228,974.17元,其中:未分配利润调减3,594,628.05元,盈余公积调减了634,346.12元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了2,644,353.14元。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止1999年12月30日,本公司股东总数为2320户,其中国家股东1户,法人股东7户,公司高管人员7户。
2、主要股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数 占总股本比例
(％)
(1) 遂宁兴业资产经营公司 31372000 59.45
(2) 石家庄市休门小学校办工厂 1044500 1.98
(3) 栾城县西高手帕加工厂 594400 1.13
(4) 高素芹 512500 0.97
(5) 罗家桂 421900 0.80
(6) 四川省遂宁锦华劳动服务公司 400000 0.76
(7) 陈飞 339080 0.64
(8) 四川遂宁船山乡吴家湾村六社 330000 0.63
(9) 赵玉凤 303600 0.58
(10)杨天禄 287982 0.55
说明:
1.本公司前十名股东之间不存在关联关系。
2.持股5％以上(含5％)的遂宁兴业资产经营公司是本公司的国家股东。其所持股份不存在质押、冻结。
四、股东大会简介
报告期内共召开两次股东大会。
1、1999年3月13日召开1999年临时股东大会(通讯表决),大会决议公告刊登于1999年4月13日《中国证券报》。
2、1999年5月18日召开公司1998年股东年会。大会决议公告刊登于1999年5月19日《中国证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)、公司所处行业及地位
本公司属纺织行业,主营:纺纱、织布、纺织品制造、销售,主导产品为“涪江牌”精梳、普梳、气流纺三大系列6支—120支各种规格的纱、布产品,其中:“涪江”牌精梳系列纱可年产3000吨以上,是西南地区最大的精梳纱生产基地。公司为国家大二型企业。
(2)、报告期内公司主营业务情况
本公司主要生产、销售纱、布。报告期内,公司生产纱10680 吨,布4268万米。
报告期内,占公司主营业务收入10％以上的业务经营活动、所属行业及产品:
主营业务活动名称
所属行业 该项主营业务 该项主营业务收入占全部
收入(万元) 主营业务收入比例(％)
纱线销售
纺织 9265 43.35
坯布销售
纺织 12106 56.65
(3)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,我国纺织行业结构调整取得了显著成果,压缩淘汰落后纺锭也取得了实质性进展。但是,纺织行业形势仍然严峻,国内纺织品市场整体供过于求的矛盾仍然存在,市场竞争特别是价格竞争更加激烈,使本公司产品价格难以到位,此外能源价格上涨,进一步增大了公司经营压力。针对市场形势,结合实际,本公司采取了以下对策和措施:
一是千方百计拓展市场,巩固提高市场占有率。公司对销售公司实行了目标承包责任制,实施了“外贸、内销、军用”三个市场齐头并进的营销计划,特别是充分利用自营出口经营权,努力扩大出口创汇。
二是调整产品结构,强化质量管理。针对市场需求,公司淘汰了部份落后的纱机和窄幅布机,改造纺纱设备关键部件,新购一批中、宽幅布机,推进产品的上档升级。同时公司进一步强化质量意识,巩固ISO9002国际质量认证成果,为用户提供优质产品和满意服务。
三是加强成本控制。公司有针对地对能源、浆料使用、原煤质量、原辅料采购、纺配采购等进行专项整顿,完善制约考核机制,加强投入产出管理,努力降低生产成本和期间费用。
四是加强货款回收。对新货款实行谁销售谁负责,对老货款组织专门力量加大力度清理回收。同时,加强库存清理,对部份库存积压产品和原收回的部分抵债物资及时处理变现,加快资金周转。
4)、本年度亏损的原因
1.纺织行业竞争激烈,原料价格上涨,产品价格较低,单位毛利率低;
2.清理库存,处理积压产品,形成部分损失;
3.按财政部规定,计提坏帐准备金,并冲销了部分呆坏帐。
2、公司财务状况
报告期末数
财务指标 (万元) 比上年增减(+,--) 增减原因
增减额 增减(％)
(万元)
总资产 38,397 -2,636 -6.42 存货,应收款减少
长期负债 5,106 -312 -5.76 住房周转金减少
股东权益 14,142 -1,567 -9.98 未分配利润减少
主营业务利润 1,487 -16 -1.06 原料涨价,单位毛利 率降低
净利润 -1,288 -1,627 -481.36 原料涨价,单位毛利 率降低
;处理积压产 品,形成部分
损失,冲销呆坏帐。
3、公司投资情况
(1)报告期内公司没有募股资金情况
(2)报告期内非募股资金情况
报告期内,本公司以少量资金投入了纺纱设备关键部件的改造,以及布机“窄改宽”,资金来源为自筹。
4、我国加入WTO对公司未来经营的影响及对策
本公司为纺织初级产品生产企业,我国加入WTO后,一方面,由于世界市场的开放,将有利于公司原料采购成本的降低,并促进公司产品扩大出口;另一方面,由于市场开放的相互性,公司将面临更加激烈的竞争。
本公司针对我国加入WTO带来的机遇和挑战,作了相应准备:
一是加强技改,针对国际市场的需求,对纺纱、织布关键工序设备进行了相应的技术改造。二是努力调整产品结构,扩大中、高档产品生产,增大精梳纱和中宽幅布产量,严格质量管理,提高单位产品创利水平;三是巩固和完善国际、国内营销网络,国际市场方面,充实力量,全面拓展,扩大出口比例;国内市场方面,城乡结合,巩固、提高市场占有率。
5、新年度公司业务发展计划
2000年,我国有望加入WTO,纺织品的出口将面临更好的国际环境,国内市场供过于求的矛盾也将随着压锭工作的深入而有所缓解,但是原料、能源价格上涨,将给本公司的生产经营带来压力。
鉴于上述因素的影响,本公司将重点做好以下几方面工作。
一是继续巩固和扩大上年度的销售成果,力争销售量比上年度增长10％以上,充分利用本公司进出口经营权,在拓展国际市场方面取得更大成效。二是稳定提高产品质量,发挥省级技术中心的作用,强化ISO9002国际质量体系运行效果,向市场提供品质更加优良的纱布产品。三是继续加强成本核算体系建设,强化成本控制。四是加大品种结构调整力度,增加高附加值产品的品种和数量,淘汰微利产品。五是切实抓好原料采购工作,密切关注原料市场变化情况,采购质优价廉,满足品种结构调整需要的原料。六是继续加强技术改造,增加全自动络筒机和无梭织机数量。
6、董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
1)第四届董事会第四次会议于1999年3月12日上午召开,会议学习了《中华人民共和国证券法》,审议通过了提请股东大会改聘四川华信(集团)会计师事务所为公司做审计及其他相关业务,聘期一年。董事会决议公告刊登于1999年3月13日《中国证券报》。
2)第四届董事会第五次会议于1999年4月14日上午在公司新会议室召开,会议审议通过了以下议案:董事会1998年度工作报告;公司1998年度财务决算报告;公司1998年度利润分配预案;公司1998年度报告及摘要;董事会决议公告刊登于1999年4月15日《中国证券报》。
3)第四届董事会第六次会议于1999年7月29日在公司新会议室召开,会议审议通过了以下议案:1999年中期工作报告;1999年中期利润分配预案,决定中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本;《董事会工作规则》和《经理层工作细则》。董事会决议公告刊登于1999年7月30日《中国证券报》。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员情况:
姓 名 性 年 职务 任期
别 龄
年初 年末 年薪
持股 持股数
杨 奇 男 42 董事长 1998.7-2001.7
0 0 10300
陈有馀 男 56 副董事长 1998.7-2001.7
1000 1000 10306
陈 伐 男 34 副董事长、总经理 1998.7-2001.7
0 0 10300
陈映朴 男 48 董事、副总经理 1998.7-2001.7
1000 1000 9525
孙云龙 男 50 董事、副总经理 1998.7-2001.7
2000 2000 8560
刘运茂 男 55 董事、副总经理 1998.7-2001.7
1000 1000 9026
税国民 男 40 董事 1998.7-2001.7
0 0 -
韩春树 男 35 董事 1998.7-2001.7
0 0 -
涂道云 男 47 监事 1998.7-2001.7
1000 1000 8423
侯广利 男 41 监事 1998.7-2001.7
0 0 6931
余清和 男 50 监事 1998.7-2001.7
0 0 -
刘小力 男 41 监事 1998.7-2001.7
0 0 6269
何志明 男 36 监事 1998.7-2001.7
0 0 6628
谭琼芳 女 47 副总经理 1998.7-2001.7
1000 1000 8469
敬光模 男 35 副总经理 1998.7-2001.7
0 0 7392
李盛钊 男 32 副总经理 1998.7-2001.7
1000 1000 7284
张正斌 男 28 董事会秘书 1998.7-2001.7
0 0 5776
1.以上董事、监事及高级管理人员年末持股数未发生变化。
2.董事税国民系市国资局领导,董事韩春树系市针织二厂领导,监事余清和系市财政局领导,三人均未在本公司领取报酬。
3.本报告期内,刘晓力、何志明二同志1999年3月30日经公司第八届职工代表大会推选为职工代表监事,董事及其他高级管理人员未发生变化。
8、本次利润分配预案或资本公积金增股本预案。
根据四川华信(集团)会计师事务所审计折结果,本公司1999年度的净利润为—12,882,322.31元。经公司第四届董事会第八次会议决定,本年度不分红,也不进行公积金转增股本。
9、经公司第四届董事会第八次会议决定,本公司信息披露指定报刊变更为《证券时报》。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
(1)第三届监事会第三次会议于1999年4月13日在监事会办公室召开,会议由涂道云先生主持,应到监事5名,实到监事5名,会议审议通过公司《1998年度监事会工作报告》。
(2)第三届监事会第四次会议于1999年5月29日在监事会办公室召开,会议由涂道云先生主持,应到监事5名,实到监事5名,会议学习了《证券法》、《公司法》有关章节。
2、监事会独立意见
1999年度,公司监事会本着对股东负责的精神,按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责,对公司发展项目、财务状况和董事、经理及其他高级管理人员的行为进行了广泛的监督工作,保证了公司健康有序地发展。监事会认为:
(1)公司依法运作情况:
报告期内,公司全体董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时,严于律己,勤勉务实,无违法、违规行为,无损害公司利益和形象的行为。公司决策程序合法,已建立了完善的内部控制制度。
(2)公司财务执行情况
报告期内,根据四川华信(集团)会计师事务所出具的审计报告,公司财务报表符合《会计准则》和《股份有限公司会计制度》有关规定,在所有重大方面公允地反映了公司1999年度的财务状况和经营成果,会计处理方法的选用,遵循了一贯性的原则。
(3)报告期内,本公司无募股资金使用情况。
(4)报告期内,公司无资产收购,出售行为。未发现有内幕交易和有损股东权益或造成公司资产流失的行为。
(5)报告期内,公司无重大关联交易行为。
(6)公司本年度出现亏损的主要原因是:
1.纺织行业竞争激烈,原料价格上涨,产品价格较低,单位毛利率低;
2.清理库存,处理积压产品,形成部分损失;
3.按财政部规定,计提坏帐准备金,并冲销了部分呆坏帐。
七、重要事项
1、本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本公司报告期内董事、监事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的事项。
3、报告期内公司控股股东未发生变化,公司董事会未进行换届,总经理、董事会秘书没有变更。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、本公司相对于控股股东人员独立,董事长、总经理、副总经理及财务人员未在控股股东单位兼职,劳动、人事及工资管理完全独立。公司资产完整,所使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产均全部进入上市公司,拥有独立的产、供、销系统,与控股股东之间不存在同业竞争情况。公司财务独立,拥有独立的财务部门,建立有独立的财务核算体系和规范的财务会计制度、财务管理制度,有独立的银行帐户,依法独立纳税。
7、报告期内,本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8、经公司1999年4月12日临时股东大会(通讯表决)审议同意,本公司所聘四川华信(集团)会计师事务所为公司作审计及其他相关业务,聘期一年。
9、报告期内本公司无重大担保合同事项。
10、报告期内,公司未更改名称及股票简称。
11、因执行财政部《关于印发“股份有限公司会计制度有关会计处理总是补充规定”的通知》(财会字[1999]35号)文件结本公司财务状况及经营成果产生的影响:
根据财政部《关于印发“股份有限公司会计制度有关会计处理总是补充规定”的通知》(财会字[1999]35号)有有关规定,本公司董事会已建立了各项资产减值准备计提及损失处理的内部控制制度。本年度计提坏账准备3,920,460.05元,计提存货跌价准备308,514.12元。
八、财务会计报告
(一) 审计报告
川华信审(2000)上字 021号
四川锦华股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九九年十二月三十一日的资产负债表和一九九九年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和现金流量情况,会计方法的选用遵循了一贯性原则。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:陈更生
有限责任公司
中国 成都 中国注册会计师:何 均
2000年4月12日
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
(一)公司主要会计政策、会计估计
1、 会计制度:
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度:
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础:
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、 外币业务核算方法:
所有外币业务,按其发生时中国人民银行公布的当日市场汇率折合为记帐本位币,期末将外币帐户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整,发生的差额计入不同的受益对象。
6、现金等价物的确定标准:
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准为:A、因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍无法抵偿的应收款项;B、因债务人逾期未履行偿债义务超过五年,因特殊原因确实不能收回的款项。以上确实不能收回的应收款项,单项损失五万元以下由公司行政办公会批准、五万元以上经公司董事会批准后,作为坏帐核销。
(2)坏帐损失的核算方法:坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的6％计提,并计入当年度损益。
8、存货核算方法:
存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料等。
各种存货按取得的实际成本记帐;原材料、产成品、在产品及委托加工材料采用实际成本核算,其发出采用加权平均法计价;低值易耗品日常核算采用计划成本法,并按期结算成本差异,将计划成本调整为实际成本,在领用时一次摊销。
存货跌价准备:期末采用成本与可变现净值孰低计价,以期末单项存货可变现净值低于单项成本的差额提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当年度损益。
9、 短期投资核算方法:
按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,于收回投资时以实际收到的收入与帐面价值的差额确认为当期投资收益。
短期投资跌价准备:期末短期投资采用成本与市价孰低法计价,其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备,并计入当年度损益。
10、 长期投资核算方法:
(1)长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的款项记帐,按权责发生制原则计算当期利息并确认收益。债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资和其他投资:公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后入帐,其他长期投资按投出现金及有形资产、无形资产的帐面净值入帐。对持股比例在20％以下或虽持股比例在20％以上但不具有重大影响的投资按成本法核算;持股比例在20％以上或持股比例虽不足20％但有重大影响的投资按权益法核算;持股比例在50％以上或持股比例虽不足50％但有控制权的投资按权益法核算并编制合并会计报表。
(3)长期投资减值准备:期末因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值,其差额作为长期投资减值准备,并计入当年度损益。
11、 固定资产核算方法:
(1)固定资产标准:使用期限超过一年单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值为2000元以上且使用年限超过两年的,也作为固定资产核算。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:经法定评估入帐的固定资产按重置成本计价,其他按取得时的实际成本计价。
(4)固定资产折旧方法:采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 残值率 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 5％ 25-40年 2.38-3.80％
通用设备 3％ 12-28年 3.46-8.08％
专用设备 3％ 14年 6.92％
运输设备 3％ 12年 8.08％
其他设备 3％ 6-9年 10.78-16.17％
12、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程发生的借款利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
13、 无形资产计价和摊销方法:
按形成或取得时的实际成本计价,并按直线法摊销。公司无形资产为土地使用权,以资产评估确认价值入帐,按50年平均摊销。
14、开办费摊销方法:
以公司在筹建期发生的实际费用计价,自正式营运之日起按5年平均摊销。
15、 收入确认原则:
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据时,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认收入实现。
提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
16、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
17、会计政策变更事项说明
本年度根据财政部财会字(1999)35号文做如下会计政策变更:
(1)坏帐准备原按直接转销法核算,现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的6％计提坏帐准备。
(2)期末短期投资原按实际成本计价,现改为按成本与市价孰低法计价。
(3)期末存货原按实际成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低法计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策的变更已采用追溯调整法,调整了资产负债表的期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年同期数。上述会计政策变更的累积影响数为4,228,974.17元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为3,920,460.09元,存货跌价准备计提方法变更的累积影响数为308,514.12元。由于会计政策的变更,调减了1998年度利润1,117,970.48元,调减了1999年初的留存收益4,228,974.17元,其中:未分配利润调减3,594,628.05元,盈余公积调减了634,346.12元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了2,644,353.14元。
(二)税项:
公司适用的主要税种、税率如下:
税 种 计税依据 税率
增 值 税 当期销项税额-当期进项税额 17％
营 业 税 营 业 额 3％
城 建 税 应纳增值税额+营业税额 7％
所 得 税 应纳税所得额 *33％
*根据四川省人民政府川府函(1997)213号文件,公司所得税按33％的税率缴纳,由地方财政返还18％,实际税负为15％。
(三)或有事项、承诺事项
本公司无重大的需披露之或有事项、承诺事项。
(四)期后事项
本公司无重大的需披露之期后事项。
(五)其他重要事项
本公司无其他重要的需披露的事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记时间: 1998年7月30日
地点:四川省遂宁市遂州中路309号
2、企业法人营业执照注册号:20615010-0
3、税务登记号码:510900206150100
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所:四川华信(集团)会计师事务所
办公地址:成都市洗面桥下街68号
十、备查文件目录
1、载有法定代表人亲笔签署的1999年度报告正本
2、载有法定代表人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
4、报告期内在《中国证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿
四川锦华股份有限公司
二零零零年四月十五日
资产负债表
编制单位:四川锦华股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
项目 附注 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 11,928,513.33 12,924,673.10
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2 _ 500,000.00
应收股息
应收补贴款
应收帐款 3 34,734,343.70 31,955,647.89
其他应收款 4 30,606,657.21 29,684,917.38
减:坏帐准备 3,920,460.05 3,698,433.91
应收款项净额 61,420,540.86 57,942,131.36
预付帐款 5 13,848,349.80 40,801,711.32
存货 7 74,514,319.57 48,310,060.76
减:存货跌价准备 308,514.12 2,037,410.40
存货净额 74,205,805.45 46,272,650.36
待摊费用 6 304,943.54 208,643.54
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 161,708,152.98 158,649,809.68
长期投资:
长期股权投资 2,520,000.00 3,020,000.00
长期债权投资
长期投资合计 2,520,000.00 3,020,000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 2,520,000.00 3,020,000.00
固定资产:
固定资产原价 227,944,410.13 235598,503.76
减:累计折旧 87,546,887.35 93,561,020.77
固定资产净值 140,397,522.78 142,037,482.99
工程物资 10 91,274,.31 26,049.41
在建工程 11 40,358,681.06 16,365,642.80
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 180,847,478.15 158,429,175.20
无形资产及其他资产
无形资产 12 65,252,627.56 63,868,223.68
开办费
长期待摊费用
其他资产
无形资产及其他资产合计
65,252,627.56 63,868,223.68
递延税款
递延税款借项
资产总计 410328,258.69 383967,208.56
流动负债
短期借款 13 145880,000.00 144000,000.00
应付票据 14 5,520,000.00 2,468,746.47
应付帐款 15 16,400,247.87 19,508,449.84
预收帐款 16 4,895,358.00 5,308,618.52
应付工资 45,078.07 1,000,000.00
应付福利费 5,764,094.26 1,413,997.00
应付股利
应交税金 17 —254,168.02 493,008.19
其他应交款 179,452.64 363,106.04
其他应付款 18 5,136,554.69 10,428,942.31
预提费用
一年内到期的长期借款
19 15,500,000.00 6,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 199,066,617.51 191484,868.37
长期负债
长期借款 20 44,000,000.00 48,000,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 10,173,034.46 3,058,837.05
其他长期负债
长期负债合计 54,173,034.46 51,058,837.05
递延税项
递延税款贷项
负债合计 253,239,651.97 242543,705.42
股东权益
股本 21 52,774,000.00 52,774,000.00
资本公积 22 64,382,508.85 61,599,727,58
盈余公积 23 15,014,376.96 15,014,376.96
其中:公益金 3,480,689.74 3,480,689.74
未分配利润 24 24,917,720.91 12,035,398.60
股东权益合计 157,088,606.72 141,423,503.14
负债及股东权益合计
410,328,258.69 383,967,208.56
利润及利润分配表
编制单位:四川锦华股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
项 目 附 注 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 25 170,068,820.09 213,713,889.93
减:折扣与折让
主营业务收入净额 170,068,820.09 213,713,889.93
减:主营业务成本 26 153,196,526.72 196,250,250.35
主营业务税金及附加
1,838,769.95 2,589,922.57
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
15,033,523.42 14,873,717.01
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
28 416,721.85 —689,174.13
减:存货跌价损失 _ 1,728,896.28
营业费用 1,649,022.48 3,957,295.40
管理费用 14,511,653.32 17,611,480.62
财务费用 27 258,501.64 7,776,626.62
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
—968,932.17 —16889,756.04
加:投资收益(亏损以“-”号填列)
29 1,870,000.00 608,400.00
补贴收入
营业外收入 30 3,528,790.90 3,794,922.77
减:营业外支出 31 302,235.88 395,889.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
4,127,622.85 —12882,322.31
减:所得税 749,034.50 _
五、净利润 3,378,588.35 —12,82,322.31
加:年初未分配利润 22,045,920.81 24,917,720.91
盈余公积转入
六、可供分配的利润 25,424,509.16 12,035,398.60
减:提取法定盈余公积金 337,858.83 _
提取法定公益金 168,929.42 _
七、可供股东分配的利润 24,917,720.91 12,035,398.60
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 24,917,720.91 12,035,398.60
现金流量表
编制单位:四川锦华股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 248,662,441.91
收取的租金
收到的税费返还 3,323,196.50
收到的其他与经营活动有关的现金 2,845,349.74
现金流入小计 254,830,988.15
购买商品、接受劳务支付的现金 165,818,159.39
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,956,676.79
实际缴纳的增值税项 17,621,885.04
支付的所得税款 300,000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3,535,836.72
支付的其他与经营活动有关的现金 14,496,807.63
现金流出小计 229,729,365.57
经营活动产生的现金流量净额 25,101,622.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 10,400.00
取得债券利息所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
261,288.75
收到的其他与投资活动有关的现金 361,501.99
现金流入小计 633,190.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
12,672,076.64
权益性投资所支付的现金 500,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13,172,076.64
投资活动产生的现金流量净额 —12,538,885.90
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 173,248,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 7,870,449.05
现金流入小计 181,118,449.05
偿还债务所支付的现金 180,128,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 12,557,025.96
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 192,685,025.96
筹资活动产生的现金流量净额 —11,566,576.91
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 996,159.77
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 —12,882,322.31
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 501,847.46
固定资产折旧 11,202,868.09
无形资产摊销 1,384,403.88
待摊费用的减少(减:增加) 96,300.00
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
33,585.59
固定资产报废损失(存货跌价损失) 1,728,896.28
财务费用 8,170,235.56
投资损失(减:收益) 608,400.00
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 26,204,258.81
经营性应收项目的减少(减:增加) —4,756,831.47
经营性应付项目的增加(减:减少) 4,857,663.84
其他 -12,047,683.15
经营活动产生的现金流量净额 25,101,622.58
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 12,924,673.10
减:现金的期初余额 11,928,513.33
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 996,159.77
