华润锦华股份有限公司2008年第一季度季度报告
二○○八年四月二十五日
华润锦华股份有限公司2008年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长石善博先生、总经理刘宏涛先生、财务总监蔡惠鹏先生及会计机构负责人李青竹女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,063,724,690.49 1,052,155,405.95 1.10%
所有者权益（或股东权益） 372,409,226.63 369,120,865.44 0.89%
每股净资产 2.87 2.85 0.70%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 3,288,361.19 10,519,048.29 -68.74%
经营活动产生的现金流量净额 -32,090,905.59 4,600,965.77 -797.48%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.25 0.04 -725.00%
基本每股收益 0.025 0.081 -69.14%
稀释每股收益 0.025 0.081 -69.14%
净资产收益率 0.88% 3.13% 减少2.25个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.88% 2.97% 减少2.09个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 25,000.00
营业外支出 -700.00
合计 24,300.00
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 9,731
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华夏证券广州营业部 13,335,210 人民币普通股
华润纺织（集团）有限公司 6,483,286 人民币普通股
遂宁兴业资产经营公司 6,483,286 人民币普通股
上海联洋集团有限公司 1,600,542 人民币普通股
四川省遂宁市锦华商贸有限公司 812,600 人民币普通股
姜达军 618,310 人民币普通股
刘学思 340,000 人民币普通股
钟希文 288,731 人民币普通股
张昕 286,000 人民币普通股
赵桂芬 238,600 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、资产负债表项目 单位：人民币元
项目 2008年3月31日 2007年12月31日 增减变化额 增减变化率％
1、货币资金 45,390,712.56 68,540,452.68 -23,149,740.12 -33.78
2、应收账款 60,483,865.02 35,417,630.66 25,066,234.36 70.77
3、预付账款 25,843,906.71 53,720,119.57 -27,876,212.86 -51.89
4、其他应收款 2,031,081.47 4,009,941.97 -1,978,860.50 -49.35
5、预收账款 7,454,867.27 4,614,461.85 2,840,405.42 61.55
6、应交税费 5,418,907.39 8,814,170.16 -3,395,262.77 -38.52
7、应付利息 1,142,563.99 721,820.82 420,743.17 58.29
8、其他应付款 179,898,696.76 122,393,766.49 57,504,930.27 46.98
（二）、利润表项目 单位：人民币元
项目 2008年1-3月 2007年1-3月 增减变化额 增减变化率％
9、营业利润 7,016,461.41 14,631,551.62 -7,615,090.21 -52.05
10、营业外收入 25,000.00 517,500.00 -492,500.00 -95.17
11、资产减值损失 1,183,610.75 251,832.47 931,778.28 370.00
（三）、现金流量表项目 单位：人民币元
项目 2008年1-3月 2007年1-3月 增减变化额 增减变化率％
12、经营活动产生的现金流量净额 -32,090,905.59 4,600,965.77 -36,691,871.36 -797.48
13、投资活动产生的现金流量净额 -12,981,121.20 -40,959,771.81 27,978,650.61 -68.31
14、筹资活动产生的现金流量净额 22,087,303.56 36,981,671.30 -14,894,367.74 -40.27
变化原因说明：1、货币资金减少，主要是因为本季度集中资金归还贷款增加所致。2、应收账款增加，主要是增加了对客户放帐管理所致。3、预付账款减少，主要是公司预付设备款减少，以及子公司烟台华润锦纶有限公司2007年末预付的购买本期原材料到达入库，因此预付款减少。4、其他应收款减少，主要系本季度收回了部分往来欠款所致。5、预收账款增加，主要系公司预收客户订金增加，以及子公司烟台华润锦纶有限公司改变出口客户结算方式所致。6、应交税费减少，主要系公司2007年底因清算计提2007年土地使用税以及2007年11月增值税经向税务机关申请延期至2008年1月申报。以上两个原因造成2008年初余额较大，本季度已支付以上税金，所以余额下降。7、应付利息增加，主要系子公司烟台华润锦纶有限公司进口押汇应付利息增加所致。8、其他应付款增加，主要系子公司烟台华润锦纶有限公司新增进口押汇1,962万元，新增华润纺织投资发展有限公司借款1,000万元所致。9、营业利润减少，主要系2008年初限电停产影响严重，产量减少，以及受雪灾天气影响，产品运输受阻，销售收入下降所致。10、营业外收入减少，主要系母公司2007年收到市财政局企业发展基金补贴40万元及处置固定资产收益11.75万元所致。11、资产减值损失增加，主要系母公司本季度计提应收账款坏账准备增加所致。12、经营活动产生的现金流量净额减少，主要系子公司烟台华润锦纶有限公司支付采购原料的信用证项下数额增加所致。13、投资活动产生的现金流量净额减少，主要系公司本季度购置固定资产减少所致。14、筹资活动产生的现金流量净额减少，主要系公司本季度借款规模减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
股权分置改革中的承诺事项：⑴、提起股权分置改革的全体非流通股股东承诺根据相关法律、法规和规章的规定，作出法定最低承诺。⑵、华润纺织额外承诺如果华润锦华的其他非流通股股东因为种种原因而无法执行对价安排，或者没有书面同意参加华润锦华的股权分置改革，为保证华润锦华股改工作的顺利进行，华润纺织承诺对其应向上市公司赠送的现金对价先行垫付。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通，应当向华润纺织偿还代为垫付的对价，或取得华润纺织的同意。第一项承诺正在严格履行中，第二项承诺已于2007年11月29日履行完毕。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
报告期内 公司董秘处 电话沟通 个人投资者 公司经营和项目情况，未要求提供资料
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 45,390,712.56 8,165,294.03 68,540,452.68 25,168,738.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 39,307,218.12 8,024,969.00 51,807,307.86 7,568,075.00
应收账款 60,483,865.02 55,187,796.83 35,417,630.66 27,196,299.26
预付款项 25,843,906.71 19,954,780.40 53,720,119.57 35,947,059.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,031,081.47 2,221,690.61 4,009,941.97 2,133,366.85
买入返售金融资产
存货 172,964,049.74 62,251,213.32 139,761,456.41 71,805,336.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 346,020,833.62 155,805,744.19 353,256,909.15 169,818,875.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,328,639.04 144,985,699.76 6,328,639.04 144,985,699.76
投资性房地产 1,166,458.38 1,166,458.38 1,173,751.10 1,173,751.10
固定资产 460,815,323.50 289,892,773.14 457,018,710.26 297,310,020.46
在建工程 177,343,810.57 35,700,087.10 162,051,807.08 13,743,215.36
工程物资 11,595.88 11,595.88 11,595.88 11,595.88
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,282,232.11 47,384,830.84 63,706,147.39 47,706,749.05
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,755,797.39 2,562,449.89 8,607,846.05 2,414,498.55
其他非流动资产
非流动资产合计 717,703,856.87 521,703,894.99 698,898,496.80 507,345,530.16
资产总计 1,063,724,690.49 677,509,639.18 1,052,155,405.95 677,164,405.37
法定代表人：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
资产负债表续
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 275,641,105.00 235,641,105.00 308,190,254.70 268,190,254.70
应付票据 88,204,614.58 21,580,000.00 98,673,449.77 8,200,000.00
应付账款 23,370,403.32 8,391,304.65 27,534,695.91 12,253,488.43
预收款项 7,454,867.27 2,443,458.88 4,614,461.85 1,649,006.98
应付职工薪酬 16,477,767.53 11,711,871.83 20,571,712.67 10,567,268.05
应交税费 5,418,907.39 2,711,576.42 8,814,170.16 7,087,553.92
应付利息 1,142,563.99 902,210.46 721,820.82 721,820.82
应付股利 202,360.00 202,360.00 202,360.00 202,360.00
其他应付款 179,898,696.76 125,101,540.46 122,393,766.49 97,134,811.07
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 597,811,285.84 408,685,427.70 591,716,692.37 406,006,563.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 597,811,285.84 408,685,427.70 591,716,692.37 406,006,563.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00
资本公积 98,608,347.88 98,608,347.88 98,608,347.88 98,608,347.88
减：库存股
盈余公积 19,349,105.66 19,349,105.66 19,349,105.66 19,349,105.66
一般风险准备
未分配利润 124,786,055.09 21,201,039.94 121,497,693.90 23,534,669.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 372,409,226.63 268,824,211.48 369,120,865.44 271,157,841.40
少数股东权益 93,504,178.02 91,317,848.14
所有者权益合计 465,913,404.65 268,824,211.48 460,438,713.58 271,157,841.40
负债和所有者权益总计 1,063,724,690.49 677,509,639.18 1,052,155,405.95 677,164,405.37
法定代表人：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
4.2 利润表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 206,610,815.83 109,891,158.98 210,066,987.92 108,086,320.59
其中：营业收入 206,610,815.83 109,891,158.98 210,066,987.92 108,086,320.59
利息收入
二、营业总成本 199,594,354.42 112,397,040.24 195,435,436.30 105,364,599.50
其中：营业成本 181,346,297.56 100,428,485.78 180,957,411.27 95,060,226.90
利息支出
营业税金及附加 2,600.00 2,600.00 7,278.90 7,278.90
销售费用 5,456,810.58 2,521,232.39 4,412,299.75 2,176,470.69
管理费用 6,180,745.54 3,350,723.82 5,157,843.34 3,241,469.00
财务费用 5,424,289.99 4,910,387.50 4,648,770.57 4,627,321.54
资产减值损失 1,183,610.75 1,183,610.75 251,832.47 251,832.47
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 7,016,461.41 -2,505,881.26 14,631,551.62 2,721,721.09
加：营业外收入 25,000.00 25,000.00 517,500.00 517,500.00
减：营业外支出 700.00 700.00 7,549.08 7,549.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 7,040,761.41 -2,481,581.26 15,141,502.54 3,231,672.01
减：所得税费用 1,566,070.34 -147,951.34 1,788,474.58
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 5,474,691.07 -2,333,629.92 13,353,027.96 3,231,672.01
归属于母公司所有者的净利润 3,288,361.19 -2,333,629.92 10,519,048.29 3,231,672.01
少数股东损益 2,186,329.88 2,833,979.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.025 0.081
（二）稀释每股收益 0.025 0.081
法定代表人：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
4.3 现金流量表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 199,740,058.49 76,165,169.95 260,517,797.40 119,605,713.83
收到的税费返还 2,060,121.62 648,012.54
收到其他与经营活动有关的现金 1,282,749.67 957,253.30 999,944.66 704,187.20
经营活动现金流入小计 203,082,929.78 77,122,423.25 262,165,754.60 120,309,901.03
购买商品、接受劳务支付的现金 198,778,411.11 58,081,849.19 218,528,007.94 92,255,134.99
支付给职工以及为职工支付的现金 19,910,227.78 12,043,061.02 20,799,223.25 14,927,291.13
支付的各项税费 10,343,502.30 10,010,999.78 13,325,869.13 4,259,568.97
支付其他与经营活动有关的现金 6,141,694.18 4,655,097.72 4,911,688.51 4,273,391.07
经营活动现金流出小计 235,173,835.37 84,791,007.71 257,564,788.83 115,715,386.16
经营活动产生的现金流量净额 -32,090,905.59 -7,668,584.46 4,600,965.77 4,594,514.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 142,500.00 122,900.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 142,500.00 122,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,981,121.20 649,249.59 41,102,271.81 26,945,463.00
投资支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,981,121.20 649,249.59 41,102,271.81 26,945,463.00
投资活动产生的现金流量净额 -12,981,121.20 -649,249.59 -40,959,771.81 -26,822,563.00
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 148,942,958.24 148,942,958.24 207,872,009.00 197,872,009.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 39,796,746.69 139,783.89 41,096,419.56 45,729.56
筹资活动现金流入小计 188,739,704.93 149,082,742.13 248,968,428.56 197,917,738.56
偿还债务支付的现金 151,065,781.20 151,065,781.20 165,378,248.70 155,378,248.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,275,273.07 6,360,228.07 6,499,554.82 6,273,564.82
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,311,347.10 177,326.49 40,108,953.74 108,953.74
筹资活动现金流出小计 166,652,401.37 157,603,335.76 211,986,757.26 161,760,767.26
筹资活动产生的现金流量净额 22,087,303.56 -8,520,593.63 36,981,671.30 36,156,971.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -165,016.89 -165,016.89 485,717.65 -23,578.15
五、现金及现金等价物净增加额 -23,149,740.12 -17,003,444.57 1,108,582.91 13,905,345.02
加：期初现金及现金等价物余额 68,540,452.68 25,168,738.60 78,578,191.55 11,567,216.27
六、期末现金及现金等价物余额 45,390,712.56 8,165,294.03 79,686,774.46 25,472,561.29
法定代表人：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
华润锦华股份有限公司董事会
二〇〇八年四月二十五日
