华润锦华股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月十日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事向 明先生因公务，未能亲自出席会议，书面委托董事刘宏涛先生代其行使表决权。公司独立董事胡玉明先生因公务，未能亲自出席会议，书面委托独立董事肖 军先生代其行使表决权。
公司董事长石善博先生、总经理刘宏涛先生、财务总监蔡惠鹏先生、财务机构负责人李青竹女士声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
目 录
一、公 司 基 本 情 况 4
二、会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 5
三、股本变动及主要股东持股情况 6
四、董事、监事、高级管理人员情况 9
五、公司管理层讨论与分析 9
六、重要事项 13
七、财务报告（未经审计） 17
八、备查文件目录 44
一、公 司 基 本 情 况
1、公司法定中文名称：华润锦华股份有限公司
中 文 缩 写： 华润锦华
公司英文名称： CHINA RESOURCES JINHUA CO., LTD.
英 文 缩 写： CRJH
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：华润锦华
公司股票代码：000810
3、公司注册地址：四川省遂宁市遂州中路309号
公司办公地址：四川省遂宁市遂州中路309号
邮 政 编 码：629000
公司互联网址：http://www.hrjh.com.cn
公司电子信箱：hrjh@hrjh.com.cn
4、公司法定代表人：石善博
5、公司董事会秘书：蔡惠鹏
联系地址：四川省遂宁市遂州中路309号
电 话：0825—2287303、2287329
传 真：0825—2283399
电子邮箱：caihp@hrjh.com.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
刊载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司资本运营部
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1989年11月10日
公司最近一次变更注册登记日期：2007年4月20日
公司注册登记地点：四川省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：企股川总字第02948号
公司税务登记号码：510903708989141
公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所
办公地址：成都市洗面桥下街68号
二、会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要
(一)、主要财务数据和指标（合并报表数，单位：人民币元）
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,006,781,413.01 844,564,163.10 844,564,163.10 19.21 19.21
所有者权益（或股东权益） 350,060,452.33 325,941,096.81 325,941,096.81 7.40 7.40
每股净资产 2.70 2.51 2.51 7.57 7.57
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 32,979,288.92 30,705,660.94 30,705,660.94 7.40 7.40
利润总额 33,941,346.95 31,818,039.98 31,818,039.98 6.67 6.67
净利润 24,119,355.52 19,937,298.46 19,937,298.46 20.98 20.98
扣除非经常性损益后的净利润 23,157,297.49 18,824,919.42 18,824,919.42 23.01 23.01
基本每股收益 0.186 0.154 0.154 20.78 20.78
稀释每股收益 0.186 0.154 0.154 20.78 20.78
净资产收益率 6.89% 8.09% 8.09% 下降1.20 下降1.20
个百分点 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 68,237,381.78 73,047,859.60 -6.59%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 0.56 -5.36%
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（二）、报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额： （单位：人民币元）
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 上年同期金额
营业外收入 1,055,916.58 1,180,490.73
营业外支出 93,858.55 68,111.69
合计 962,058.03 1,112,379.04
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（三） 按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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项目 净资产收益率% 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 9.42 9.42 0.254 0.254
归属于母公司股东的净利润 6.89 6.89 0.186 0.186
归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润 6.62 6.62 0.179 0.179
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三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股份变动情况
报告期内，本公司股份总额和股份结构均未发生变动。
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其 小计 数量 比例
新股 转股 他
一、有限售条件股份 80,525,718 62.10 80,525,718 62.10
1、国家持股 10,958,004 8.45 10,958,004 8.45
2、国有法人持股
3、其他内资持股 3,444,714 2.66 3,444,714 2.66
其中：境内法人持股 3,444,714 2.66 3,444,714 2.66
境内自然人持股
4、外资持股 66,123,000 50.99 66,123,000 50.99
其中：境外法人持股 66,123,000 50.99 66,123,000 50.99
境外自然人持股
二、无限售条件股份 49,140,000 37.90 49,140,000 37.90
1、人民币普通股 49,140,000 37.90 49,140,000 37.90
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 129,665,718 100.00 129,665,718 100.00
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（二）、截止2007年6月30日股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止2007年6月30日，公司股东总户数为10,401户。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股 质押或冻结的
数量 股份数量
华润纺织（集团）有限公司 境外法人 50.99% 66,123,000 66,123,000 0
遂宁兴业资产经营公司 国有法人 8.45% 10,958,004 10,958,004 0
四川省遂宁市锦华商贸有限公司 境内非国有法人 0.76% 982,800 982,800 0
遂宁市船山区吴家湾社区第六居民小组 境内非国有法人 0.63% 810,810 810,810 0
遂宁市船山区西园社区第七居民小组 境内非国有法人 0.51% 663,390 663,390 0
姜达军 境内自然人 0.48% 616,710 未知
遂宁市金宁商贸有限公司 境内非国有法人 0.38% 491,400 491,400 0
刘学思 境内自然人 0.25% 330,000 未知
钟希文 境内自然人 0.22% 288,431 未知
王文金 境内自然人 0.19% 252,664 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
姜达军 616,710 人民币普通股
刘学思 330,000 人民币普通股
钟希文 288,431 人民币普通股
王文金 252,664 人民币普通股
彭新国 216,100 人民币普通股
王伟忠 205,200 人民币普通股
蒋佩琪 200,000 人民币普通股
李茂群 198,377 人民币普通股
莫仕成 194,317 人民币普通股
廖斌 193,369 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中外资法人股东、国有法人股东、境内非国有法人股东之间不存在关联关系，
也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；对十名境内自然
人股东，公司未知其之间的关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
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3、有限售条件股份可上市交易时间（单位：股）
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数 无限售条件股份数 说明
易股份数量 量余额 量余额
2007年11月17日 16,411,286 64,114,432 65,551,286 华润纺织、遂宁兴业资产经营公司
所持占公司股份总数5%的股份可上
市。其他持股小于公司股份总数5%
股东的限售股份全部上市。
2008年11月17日 10,958,004 53,156,428 76,509,290 华润纺织所持占公司股份总数5%的
股份可上市。遂宁兴业资产经营公
司所持公司剩余股份可全部上市。
2009年11月17日 53,156,428 0 129,665,718 华润纺织所持剩余股份可全部上市
。
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4、有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
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序号 股东名称 有限售条件股数 可上市流通时间 限售条件
（股）
1 华润纺织（集团）有 6,483,286 2007年11月17日 持有的公司非流通股将自获得上市流通权之
限公司 6,483,286 2008年11月17日 日起，在十二个月内不上市交易或者转让；
53,156,428 2009年11月17日 在上述承诺期期满后，通过深圳证券交易所
挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总
数的比例在十二个月内不超过百分之五，在
二十四个月内不超出百分之十。
2 遂宁兴业资产经营公 6,483,286 2007年11月17日 持有的公司非流通股将自获得上市流通权之
司 4,474,718 2008年11月17日 日起，在十二个月内不上市交易或者转让；
在上述承诺期期满后，通过深圳证券交易所
挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总
数的比例在十二个月内不超过百分之五。
3 持股小于5%的原非流 3,444,714 2007年11月17日 持有的公司非流通股将自获得上市流通权之
通股股东 日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
合计 80,525,718
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5、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东未发生变化，为华润纺织（集团）有限公司。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、本报告期内，董事、监事、高级管理人员持股变动情况：
报告期内，董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份。
（二）、本报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况
1、董事变动情况
报告期内，公司董事未发生变动。
2、监事变动情况
报告期内，公司监事未发生变动。
3、高级管理人员变动情况
经2007年3月9日公司第六届董事会第十七次会议审议通过，同意张正斌先生因工作原因辞去董事会秘书职务，同意增聘财务总监蔡惠鹏先生代行董事会秘书职务。
五、公司管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况简要分析
1、营业收入、营业利润、利润总额、现金及现金等价物净增加额同比增减:
单位：人民币元
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项目 本期数 上年同期数 本期比上年同期±%
营业收入 474,391,827.30 427,603,917.27 10.94
营业利润 32,979,288.92 30,705,660.94 7.40
利润总额 33,941,346.95 31,818,039.98 6.67
经营活动产生的现金流量净额 68,237,381.78 73,047,859.60 -6.59
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说明：
（1）营业收入增长，主要是本期产能增加，销售量增加，产品档次和产品价格有所提高。
（2）营业利润增长，主要是公司销售收入增长所致。
（3）利润总额增长，主要是营业利润增长所致。
（4）经营活动产生的现金流量净额减少，主要是本期存货及应收款增加。
2、流动资产、流动负债、总资产、股东权益与期初相比的变化：
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数
增减％
流动资产 356,680,384.32 335,807,564.43 6.22
流动负债 570,923,538.15 438,450,473.56 30.21
总资产 1,006,781,413.01 844,564,163.10 19.21
股东权益（不含少数股东权益） 350,060,452.33 325,941,096.81 7.40
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(1)流动资产较期初增加：主要是货币资金、应收票据增加。
(2)流动负债较期初增加：主要是应付票据增加5,792.97万元。
(3)总资产较期初增加：主要是因公司及控股子公司本期技改投入增加。
(4)股东权益较期初增加：主要是本期实现净利润2,411.94万元增加未分配利润。
（二）报告期内主要经营情况
1、主要经营情况
本公司主营业务范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。主导产品为“涪江牌”精梳、普梳、气流纺三大系列6支—120支各种规格的纱、布产品。控股子公司烟台华润锦纶有限公司(以下简称“烟台锦纶”)主营生产销售锦纶6细旦民用长丝及其深加工产品。控股子公司烟台华润纤维有限公司(以下简称“烟台纤维”)主营生产销售锦纶细旦民用长丝。
报告期内，公司按照“坚持定位，立志高远，内强管理，外拓市场”的经营方针，一方面优化产品结构，积极开拓市场；另一方面加速技术改造，努力发挥现有设备效能和技术优势，取得了明显成效。
报告期， 公司实现营业收入47,439.18万元，比上年同期增长10.94%；实现营业利润6,272.88万元，比上年同期增长7.31%；实现净利润2,411.94万元，比上年同期增长20.98%。其中纺织业务实现营业收入23,926.71万元，比上年同期增长2.45%；子公司锦纶业务实现营业收入30,020.17万元（未考虑合并抵减因素），比上年同期增长20.80%；纺织业务实现营业利润2,844.92万元，比上年同期增长4.35%；子公司锦纶业务实现营业利润3,347.98万元（未考虑合并抵减因素），比上年同期增长7.90%。
报告期，公司重点抓了以下工作：
(1)纺织业务
1)、加强目标责任管理，督促分解落实，注重绩效。编制各部门平衡计分卡，与部门经理分别签订目标责任书。并成立目标任务督导组督促检查、指导，帮助各部门完成目标任务，每月按业绩考核，建立以业绩为核心的评价、考核体系。
2)、集中力量做好技术改造。 按照董事会要求，积极组织实施第二期技术改造，以挖掘闲置设备产能，优化品种结构，提升产品档次，增加产品附加值。
3)、加强片区销售，实施品牌战略。 按照定位，积极拓展目标市场，推行片区销售模式，做大销售收入；坚持品牌战略，通过广交会、华交会等平台广泛接触国内外客商，聚焦高支高档高附加值产品市场。
4)、持续规范流程，强化内部管理。引入OA（办公自动化）系统，修订完善业务流程，固化流程操作，确保信息传递快捷、准确、安全，提高工作效率。开展行动学习，制订行动方案，破解工作难题，提高管理水平。
(2)锦纶业务
1)、确立了以市场为导向，加强内部管理，适应和满足客户需求。完成三维立体的质量保证体系建设，稳定质量，追求产品零缺陷，降低单位成本，增强企业竞争力。
2)、加快发展，扩大规模。按董事会要求，组织实施第二期技术改造，扩大产能满足市场需求。
3)、加强销售工作，以优良的产品品质，优质的服务意识，扩大国内外市场占有率。
2、主营业务行业及地区构成情况
（1）、分行业资料： (单位：人民币万元)
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分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年同
上年同期增减（ 上年同期增减（ 期增减（％）
％） ％）
棉纺织业 23,761.13 20,934.11 11.90 2.40 2.21 增加0.17个百分
点
其他纤维制品制 19,837.25 16,489.27 16.88 17.97 20.24 降低1.57个百分
造业 点
合计 43,598.38 37,423.38 14.16 8.94 9.44 降低0.39个百分
点
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（2）、产品资料：(单位：人民币万元)
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分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入 主营业务成本比上 毛利率比上年
比上年同期增 年同期增减（％） 同期增减（％
减（％） ）
棉纱 11,134.30 9,938.95 10.74 1.94 1.06 增加0.78个百
分点
棉布 12,626.82 10,995.16 12.92 2.81 3.26 降低0.38个百
分点
锦纶丝 19,837.25 16,489.27 16.88 17.97 20.24 降低1.57个百
分点
合计 43,598.38 37,423.38 14.16 8.94 9.44 降低0.39个百
分点
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为1,079.16万元。
（3）分地区资料：(单位：人民币万元)
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
内销棉纱、棉布 20,558.67 3.67
内销锦纶丝 13,171.59 8.44
出口棉纱、棉布 3,202.46 -5.07
出口锦纶丝 6,665.66 42.74
合计 43,598.38 8.94
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3、报告期内，公司利润构成与上年同期相比未发生重大变化。
4、报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营活动。
5、报告期内，公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
6、经营中的问题与困难
报告期公司面临的主要问题是受人民币升值和出口退税率由13％下调到11％影响，出口产品毛利降低，国内纺织市场竞争加剧。但公司通过优化产品结构和档次，加强中高档产品开发和客户培育，使主营业务实现稳定增长，努力克服对公司的影响。
（三）报告期投资情况
1、报告期内，本公司无募集资金情况。
2、报告期内，本公司利用非募集资金实施技改投资情况：
（1）经公司董事会第六届十六次会议批准，公司实施“第二期技术改造项目”，项目总投资8,504万元，利用现有闲置厂房，新增3.5万纱锭及36台特宽幅喷气织机，目前项目进展顺利，将于年底前正常投产运行。
（2）经公司董事会六届十四次会议审议，并经公司2006年第三次临时股东大会批准，公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司实施“第二期技术改造项目”。项目投资1.98亿元，继续增加6条纺丝生产线及11台加弹机，生产国内外市场需求量较大且技术含量较高的锦纶6全消光全牵伸丝、锦纶66全牵伸丝及高品质弹力丝，提高华润锦纶差异化、功能化产品的比例。
报告期内，该项目进展顺利，将于11月底投产运行。
六、重要事项
1、公司治理状况
报告期内，本公司继续按照《上市公司治理准则》等治理细则的要求，规范本公司的法人治理。一是修订完善了公司《信息披露事务管理制度》、《内部控制制度》、《内部审计制度》、《信息内部报告制度》、《接待和推广工作制度》、《投资者关系管理制度》、《董事会秘书工作制度》等规章制度；二是设立了审计部，负责内部控制的审查和稽核；三是设立了上市公司自查专项活动联系方式，接受投资者咨询、建议等。但通过公司自查，尚存在以下差异：
一是公司董事会专门委员会建设尚需完善。目前，公司董事会下设专门委员会设立了审计委员会，董事会提名委员会、董事会战略委员会、董事会薪酬与考核委员会尚未建立。公司将结合今年11月董事会换届选举进行完善。
二是公司激励机制需进一步完善。公司在员工的考核、绩效挂钩、奖惩方面虽然已制订了薪酬考核办法，对员工也进行了奖惩挂钩，实施了绩效考核，但在激励的方式和奖惩的力度上还不够。下一步，公司将借鉴其它上市公司的成功经验，结合公司实际情况，积极探索，处理好股东与管理者之间的关系，适时地推出适合公司特点的激励机制，比如对公司的管理层和核心人员予以持股或实施期权、股权等激励机制，更好、更有效地调动各方面的积极性。
三是关联方非经营性资金占用回避处理不够。截止2006年12月31日，公司关联方非经营性资金占用金额余额为0.32万元。公司于2007年初及时督促关联方以现金清偿方式进行了清偿。今后，公司将加强培训学习，严格把关，根本杜绝关联方非经营性资金占用。
四是有三名董事未参加证监会或交易所培训。本公司将积极关注证监会或交易所关于董事培训事宜，督促未参加培训董事于2007年12月前参加培训，取得相应任职资格。
2、报告期内，公司无利润分配和资本公积金转增股本情况。
本年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本方案。
3、报告期内， 公司无重大诉讼和仲裁事项。
4、报告期内，公司无重大资产收购事项。
5、报告期内，公司关联交易事项：
(1) 、本公司与华润创业有限公司续签《股东贷款合同》
2007年3月9日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于向华润创业有限公司借款展期的议案》。会议同意本公司与华润创业有限公司（本公司控股股东之控股股东）续签《股东贷款合同》：公司向华润创业有限公司借款600万美元，用于流动资金周转。借款期限：自2006年12月24日至2007年12月23日。固定年利率按现行中国人民银行壹年期贷款利率计算，为年利率6.12%。年利息为36.72万美元。
(2) 2007年度日常关联交易情况
截止报告期末，本公司年初预计的2007年度日常关联交易执行情况如下：
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关联交易类别 按产品或劳务等进一 关联人 预计总金额 报告期实际发生额
步划分
销售产品 棉布 陕西华润印染有限公司 500万元 700万元 424.64万元
通州华润印染有限公司 200万元
采购产品 棉布 陕西华润印染有限公司 0 0 62.77万元
销售产品 锦纶丝 山东华润厚木尼龙有限公司 1200万元 2700万元 591.75万元
烟台厚木华润袜业有限公司 1500万元
委托加工产品 锦纶丝 烟台华润纺丝有限公司 1000万元 335.84万元
提供公用工程及动 公用工程及动力 烟台华润纺丝有限公司 400万元 48.49万元
力
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6、重大合同及其履行情况
（1）报告期内，本公司托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
本公司未发生托管、承包其他公司资产的事项。
本公司2002年12月31日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议（此前与遂宁棉纺织厂签订租赁协议）：租赁生产厂房45556平方米及厂房占地65207平方米，道路8360平方米，每年租金110万元。租赁期限为2003年1月1日至2013年12月31日。
2007年3月9日，经本公司第六届董事会第十七次会议审议通过，并经2007年4月22日公司2006年度股东大会批准，同意烟台锦纶与关联方烟台华润纺丝有限公司（以下简称“华润纺丝”）签署《委托加工合同》及《公用工程、动力的供应及收费协议》，烟台锦纶委托华润纺丝加工锦纶丝并为华润纺丝提供公用工程及动力供应。该等交易是减少烟台锦纶关联交易的一项措施，有利于避免双方在产品经营方面的同业竞争，不会损害上市公司利益。报告期内，烟台锦纶支付华润纺丝委托加工费335.84万元。华润纺丝向烟台锦纶支付厂房租金6,660元，支付公用工程及动力费用48.49万元。
（2）报告期公司担保事项
经2007年3月9日本公司第六届董事会第十七次会议审议，并经2007年4月3日公司2006年度股东大会批准，本公司与烟台锦纶在《担保协议》基础上签署《补充协议》，本公司在《担保协议》有效期内以保证形式为烟台锦纶、烟台纤维在银行贷款提供担保额度增加9,000万元，担保总额增至1.9亿元，有效期限与《担保协议》一致，至2008年11月30日止。
报告期内，本公司为子公司烟台锦纶在中国银行贷款提供担保额度为4,000万元，担保期为2007年1月5日至2008年1月4日，期末该公司此项担保贷款余额为2,000万元；为烟台锦纶在招商银行烟台市经济开发区支行开立信用证，占用额度306 万元；在中信银行烟台市开发区支行开立信用证占用额度3,124 万元；在烟台商业银行开立信用证，占用额度1,174万元，开立银行承兑汇票占用额度700万元。
截至2007 年6 月30日止，本公司担保情况如下：
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（
称 日） 是或否）
－ － － － － － －
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,304万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 7,304万元
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 7,304万元
担保总额占公司净资产的比例 20.86%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 0
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，公司无违规担保事项。
（3）报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有委托理财计划。
7、报告期或持续到报告期内，原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
⑴、提起股权分置改革的全体非流通股股东承诺
根据相关法律、法规和规章的规定，作出最低法定承诺。
⑵、华润纺织额外承诺
如果华润锦华的其他非流通股股东因为种种原因而无法执行对价安排，或者没有书面同意参加华润锦华的股权分置改革，为保证华润锦华股改工作的顺利进行，华润纺织承诺对其应向上市公司赠送的现金对价先行垫付。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通，应当向华润纺织偿还代为垫付的对价，或取得华润纺织的同意。
截至本报告期末，未发生违反承诺的情况。该事项仍在严格履行中。
除上述承诺外，报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。
8、报告期内本公司、公司董事会及董事、监事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的事项。
9、报告期内，控股股东及其子公司占用公司资金的情况
报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金的情况。
七、财务报告（未经审计）
一、财务会计报表（附后）
二、会计报表附注
(一)公司简介
华润锦华股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1988年经遂宁市人民政府遂府函（1988）018号文批准，由四川遂宁棉纺织厂发起设立的股份制试点企业，同年经中国人民银行遂宁市分行以遂人行金（88）第41号文批准向社会公开发行股票。1993年经国家体改委体改生（1993）字第199号文批准继续进行股份制试点。1998年2月经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）20号文和深圳证券交易所深证发（1998）第122号文批准，公司股票于1998年6月2日在深圳证券交易所上市交易。
2000年11月至2002年3月，经本公司三次用可供分配利润送红股及资本公积转增后股本总额变更为12,966.57万元。
2001年9月17日公司第一大股东——遂宁兴业资产经营公司与中国华润总公司签订《股份转让协议》，遂宁兴业资产经营公司将其持有的本公司51％的股权（4898万股）转让给中国华润总公司，该股权转让协议经四川省人民政府[川府函(2001)284号文]、财政部[财企(2001)657号文]和中国证监会[证监函(2001)357号文]批准，并于2002年1月在深圳证券交易所办理了过户手续。
2003年2月本公司第一大股东－－中国华润总公司与华润轻纺（集团）有限公司（现更名为华润纺织（集团）有限公司）签订股权转让协议，中国华润总公司将所持有的本公司全部股份转让给华润轻纺(集团)有限公司，该股权转让协议经国家经贸委（国经贸外经[2003]167号文）、财政部（财企[2003]133号文）、商务部 (商资二函[2003]187号文)批准，并经中国证监会《关于同意豁免华润轻纺（集团）有限公司要约收购“华润锦华”股票义务的批复》(证监公司字[2003]19号)文批准。公司于2003年6月11日，获得商务部颁发的台港澳侨投资企业批准证书，批准号：外经贸资审A字[2003]0050号。2003年7月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户登记手续。2003年9月5日在国家工商行政管理总局完成变更登记。
2006年度，公司A股股权分置改革方案经2006年9月4日召开的公司2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，方案采用非流通股股东向公司捐赠资产和豁免公司债务的方式进行，股权分置改革方案已于2006年11月17日实施完毕，方案实施后公司总股本不变，股本结构不发生变化，股东持股数量也未发生变化，2006年11月17日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
公司现企业法人营业执照号：企股川总字第02948号；法定代表人：石善博；企业类型：股份有限公司(台港澳与境内合资、上市)；住所：遂宁市遂州中路309号。
本公司属于纺织行业，主要产品为“涪江”牌精梳、普梳、气流纺三大系列6支－120支各种规格的纱、布产品，“雅达”牌锦纶丝。
公司经营范围为：纺纱、织布、纺织品制造、销售。公司拥有出口本公司自产的服装、纱、布及进口本公司生产科研所需的原辅材料、机械设备等经营权。
（二）、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后，仍无法抵偿的应收款项；②因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，因特殊原因确实不能收回的款项。以上确实不能收回的应收款项，单项损失五万元以下由公司行政办公会批准、五万元以上经公司董事会批准后，作为坏账损失冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
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账龄 计提比例（%）
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 25%
3-4年 50%
4-5年 50%
5年以上 100%
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合并报表单位间应收款项按5%计提坏账准备。
（4）账龄的确定方法
一般原则：在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工材料、开发成本等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
各类存货均按取得的实际成本计价；原材料、在产品、产成品、委托加工材料及开发成本领用与发出采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。
(2)长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
使用年限超过一年单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值为2,000 元以上且使用年限超过两年的，也作为固定资产核算。
（2）固定资产计价
①购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金入帐。
②自行建造的固定资产，按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入帐。
③投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入帐。
④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值较低者入帐。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%)
房屋建筑物 20—40 4.50—2.38 5%、10%
通用设备 10—28 9—3.46 3%、10%
专用设备 10—14 9—6.92 3%、10%
运输设备 5—12 18—8.08 3%、10%
其他设备 5—10 18—9.7 3%、10%
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注：本公司子公司烟台华润锦纶有限公司、烟台华润纤维有限公司固定资产残值率为10%。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程按实际发生的支出确定工程成本。利息资本化的计算方法：在符合借款费用资本化的的条件下，按未交付使用的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，交付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，当存在下列证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
长期停建并预计在3年内不会重开工作；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价；自行开发的无形资产按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。
（2）无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）投资者以经投资各方认可的价值投入的土地使用权，按有效使用年限或企业经营年限孰低摊销。
（4）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
17、所得税会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
（三）、税项
本公司适用的主要税种、税率如下：
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税种 税率 计税依据
增值税 17% 当期销项税额-当期进项税额
营业税 3%、5％ 营业额
城建税 0％* 应纳增值税额+营业税额
所得税 0、15%** 应纳税所得额
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*本公司自2003年10月由内资企业变更为外商投资企业后，根据我国的税收法规规定，对本公司不再征收城建税。本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司、烟台华润纤维有限公司均为中外合资企业，不征收城建税。
**本公司自2003年10月变更为外商投资企业后，根据我国的税收法规规定，对本公司企业所得税适用“两免三减半”税收优惠政策。2007年度是享受免征所得税优惠的第二年。
**本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司位于烟台市经济技术开发区，并于2004年底变更为中外合资企业，执行15％的所得税税率。
**本公司控股子公司烟台华润纤维有限公司所得税税率为15％。
(四)控股子公司
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控股子公司及合营企业名称 经营范围 注册资本 所占权益比例（% 是否已合并报表
）
烟台华润锦纶有限公司 生产销售锦纶6细旦民用长丝及其深加 1331.50万美元 72％ 是
工产品、切片
烟台华润纤维有限公司 生产销售锦纶细旦民用长丝 500万美元 72% 是
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注1：2001年12月14日本公司股东大会通过决议，本公司以经深圳市中勤信资产评估事务所评估的烟台华润锦纶有限公司2001年10月31日的净资产市值（中勤信资评报字[2001]第B118号）为依据，本公司出资6600万元购买华润纺织原料有限公司所持有的烟台华润锦纶有限公司52％的股权。并于2002年4月12日办理了股权变更手续。本公司自2002年4月起合并烟台华润锦纶有限公司的会计报表。
注2：2003年11月25日本公司第二次临时股东大会通过决议，本公司以经深圳市中勤信资产评估事务所评估的烟台华润纤维有限公司2003年9月30日的净资产市值（中勤信资评报字(2003)第B053号）为依据，本公司出资3281.9万元购买华润纺织原料有限公司所持有的烟台华润纤维有限公司52％的股权。并于2004年3月17日办理完毕股权及工商变更登记手续。本公司自2004年4月起合并烟台华润纤维有限公司的会计报表。
注3：2006年度本公司实施股权分置改革，公司第一大股东华润纺织（集团）有限公司通过下属全资子企业华润纺织投资发展有限公司，向公司转让华润纺织投资发展有限公司持有的烟台华润锦纶有限公司20％股权和烟台华润纤维有限公司20％股权，华润纺织投资发展有限公司豁免由于以上股权转让所形成的5,167.96万元的债务，作为华润纺织（集团）有限公司获得流通权的对价安排，本公司对其股权比例均变更为72％。
(五)合并会计报表项目注释
1、货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 19,160.68 47,159.40
银行存款 73,543,066.73 57,989,892.09
其中外币：美元 1,599,796.05 1,499,753.11
汇率 7.4431 7.8087
美元折人民币 11,907,441.98 11,711,122.12
其他货币资金 22,039,232.86 20,541,140.06
合计 95,601,460.27 78,578,191.55
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2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 52,650,449.90 31,252,217.68
商业承兑汇票 1,915,070.24 3,000,000.00
信用证票据 0.00 4,767,993.86
合计 54,565,520.14 39,020,211.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末较期初增加1.554.53万元，增幅为39.84％，主要系公司货物销售，收到的承兑汇票增加。
注2：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 44,369,989.09 74.33 2,218,499.45 43,698,519.42 75.69 2,184,925.97
1–2年 430,028.66 0.72 43,002.87 415,559.22 0.72 41,555.92
2–3年 1,329,038.74 2.23 332,259.69 1,124,451.71 1.95 281,112.93
3－5年 1,627,878.28 2.73 813,939.15 1,582,345.01 2.74 791,172.51
5年以上 11,933,687.26 19.99 11,933,687.26 10,914,130.79 18.90 10,914,130.79
合计 59,690,622.03 100.00 15,341,388.42 57,735,006.15 100.00 14,212,898.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本帐户期末余额中欠款金额前五名单位合计为17,994,272.02元，占应收账款余额比例为30.15%。
注2：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,188,663.30 22.09 59,433.16 1,886,784.63 26.42 94,339.24
1–2年 209,593.43 3.89 20,959.34 289,151.68 4.05 28,915.17
2–3年 1,167,644.90 21.70 291,911.23 1,501,522.73 21.03 375,380.68
3–5年 1,021,490.90 18.98 510,745.45 1,561,419.81 21.87 780,709.91
5年以上 1,793,905.00 33.34 1,793,905.00 1,901,869.87 26.63 1,901,869.87
合计 5,381,297.53 100.00 2,676,954.18 7,140,748.72 100.00 3,181,214.87
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注1：本帐户期末余额中欠款前五名单位金额合计为4,125,177.08元，占其他应收款余额比例为49.94%。
注2：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付帐款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 9,877,561.94 99.96 26,479,834.57 99.99
1–2年 2,030.20 0.02 2,795.00 0.01
2–3年 1,769.10 0.02 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00
合计 9,881,361.24 100.00 26,482,629.57 100.00
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注1：本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：期末余额较年初余额减少1,660.13万元，减幅62.69％，主要是因为本公司本年度预付棉花款后加快收货进度。
6、存 货
(1) 存货账面余额及跌价准备列示如下：
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项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 67,238,583.07 6,294,302.62 71,268,042.67 6,294,302.62
在产品 19,252,213.26 14,871,560.78
半成品 311,475.58 311,475.58
产成品 73,299,623.22 4,022,804.71 68,667,843.74 4,404,005.38
低值易耗品 240,472.27 0.00 294,405.53
委托加工材料 5,716,587.79 5,540,430.99 5,693,251.74 5,540,430.99
合计 165,747,479.61 16,169,013.90 160,795,104.46 16,550,214.57
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注：期末存货按可变现净值与存货成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值以预计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
（2）存货跌价准备列示如下:
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类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 6,294,302.62 6,294,302.62
在产品 - -
半成品 311,475.58
产成品 4,404,005.38 381,200.67 4,334,280.29
低值易耗品
委托加工材料 5,540,430.99 5,540,430.99
合计 16,550,214.57 0.00 381,200.67 16,169,013.90
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7、投资性房地产
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项目 期末数 年初数
投资性房地产 1,202,921.96 1,202,921.96
合计 1,202,921.96 1,202,921.96
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8、长期股权投资
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 6,328,639.04 6,328,639.04
合并价差 3,193,918.19 3,193,918.19
合计 9,522,557.23 9,522,557.23
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（1）成本法核算的股权投资
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被投资单位名称 投资起止期 年初金额 本期投资增减额 期末金额 占被投资公司股权
的比例%
华西证券有限责任公司 长期 2,831,400.00 0.00 2,831,400.00 0.28
遂宁市富泰投资担保有限责任 长期 500,000.00 0.00 500,000.00 1.00
公司
遂宁市城市信用社 长期 2,100,000.00 0.00 2,100,000.00 3.23
合计 5,431,400.00 0.00 5,431,400.00
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注：报告期内无对除长期股票投资外的其他长期股权投资提取减值准备的情况。
（2）权益法核算的股权投资
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被投资单位名称 初始投资额 追加投资 被投资单位权 分得的现金红 累计增减额 期末余额
额 益增减额 利额
烟台锦纶酒店有限公司 1,000,000.00 -102,760.96 897,239.04
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注1：烟台锦纶酒店有限公司于2003年7月开始停业，准备关闭，目前尚未清算完毕。
注2：报告期内无长期股权投资提取减值准备的情况。
注3：合并价差3,193,918.19元，系本公司购买烟台两家子公司各20%股权时，其2006年7月1日-10月30日间的损益归本公司享有，但股权转让生效日为2006年11月1日，因此股权转让生效日之前应享有的损益作为购买股权的股权投资差额转入资本公积，确认的投资收益与该公司净利润所占份额之间存在差异，合并时反映为合并价差。
9、固定资产及折旧
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
（一）固定资产原价
其中：房屋建筑物 95,576,020.83 3,112,780.00 1,818,521.91 96,870,278.92
专用设备 680,638,131.34 9,060,691.53 180,000.00 689,518,822.87
通用设备 52,324,107.91 2,750,021.85 820,000.00 54,254,129.76
运输工具 5,440,751.73 511,139.00 209,810.43 5,742,080.30
其他设备 7,376,364.90 834,829.00 40,520.00 8,170,673.90
小计 841,355,376.71 16,269,461.38 3,068,852.34 854,555,985.75
（二）累计折旧
其中：房屋建筑物 43,110,007.28 1,841,624.73 939,971.68 44,011,660.33
专用设备 337,096,157.69 20,020,510.12 168,470.43 356,948,197.38
通用设备 27,968,393.63 291,135.49 788,732.42 27,470,796.70
运输工具 3,710,669.30 169,630.47 204,727.52 3,675,572.25
其他设备 4,236,193.72 337,241.74 36,468.00 4,536,967.46
小计 416,121,421.62 22,660,142.55 2,138,370.05 436,643,194.12
（三）固定资产减值准备
其中：房屋建筑物 2,945,252.88 515,525.35515,52 2,429,727.53
5.35515,525.3551
5,525.35
专用设备 12,045,325.75 6,129.57 12,039,196.18
通用设备 822,759.34 6667.58 816,091.76
运输工具 0.00
其他设备 10,215.08 10,215.08
小计 15,823,553.05 528,322.50 15,295,230.55
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注1：本期固定资产增加主要系在建工程转入增加1,397.97万元；本年减少主要系处置固定资产。
注2：期末固定资产中，房屋原值5,339.50万元、机器设备15,400.00万元，已用于向银行借款抵押。
注3：期末本公司固定资产－房屋建筑物中66.59平米，原值20万元，尚未办理产权变更手续。
注4：期末子公司烟台华润锦纶有限公司房屋建筑物中有原值金额1,713.33万元，尚未办理房屋产权证。
注5：固定资产减值准备本年减少数系公司处置固定资产相应转出的固定资产减值准备。
10、工程物资
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物资种类 期末数 年初数
预付大型设备款 93,145.88 93,145.88
专用设备
合计 93,145.88 93,145.88
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11、 在建工程
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工程名称 资金来 工程投入 年初数 本期增加 本期转固 其他减 期末数
源 占预算的 少
比例
锦纶技改工程 自筹 3,933,138.85 113,656,592.03 803,780.00 116,785,950.88
纤维技改工程 自筹 5,116,279.20 3,391,374.14 3,733,621.30 4,774,032.04
细纱机工程(纺一) 自筹 6,254,594.59 - 6,254,594.59 0.00
空调机工程 自筹 319,832.54 252,751.26 - 572,583.80
35KV输变电站 自筹 1,634,619.92 864,371.57 2,498,991.49 0.00
AC338自动络筒机 自筹 824,954.04 17,521,907.52 - 18,346,861.56
F1520细纱机(纺二) 自筹 2,221,347.62 15,666,288.38 - 17,887,636.00
FA706并纱机(纺二) 自筹 456,966.09 214,262.57 - 671,228.66
HY492A粗纱机 自筹 - 1,241,188.06 - 1,241,188.06
VST-10倍捻机 自筹 23,018.49 7,027,151.51 - 7,050,170.00
HSR-1000并条机(纺二) 自筹 - 836,343.22 - 836,343.22
客车 自筹 - 511,139.00 511,139.00 0.00
HSR-1000并条机(纺一) 自筹 426,468.87 - 426,468.87
其他 自筹 57,607.69 1,705,146.69 177,619.00 1,585,135.38
合计 20,842,359.03 163,314,984.82 13,979,745.38 0.00 170,177,598.47
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注1：本期在建工程无利息资本化的情况。
注2：在建工程报告期内无应提取减值准备情况。
12、无形资产
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类别 取得 原始金额 年初数 本 本期 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销
方式 期 转出 年限
增
加
锦华土地 股东 51,744,718.00 41,026,052.50 533,961.66 11,252,627.16 40,492,090.84 37年零11
使用权 投入 个月
电脑软件 购入 74,300.00 28,966.67 9,781.14 55,114.47 19,185.53 6个月及2
年零5个
月
锦华土地 股东 8,000,000.00 7,946,902.64 106,194.72 159,292.08 7,840,707.92 36年零11
使用权 捐赠 个月
纤维土地 购入 19,839,820.38 16,672,118.34 348,030.94 3,515,732.98 16,324,087.40 24年零6
使用权 个月
合计 79,658,838.38 65,674,040.15 - - 997,968.46 14,982,766.69 64,676,071.69
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注1：本公司期末账面价值4,049.21万元的土地使用权已用于银行借款抵押。
注2：本公司土地使用权系公司成立时国有大股东以评估价投入。子公司烟台华润纤维有限公司土地使用权系原股东以评估价投入，按公司经营期限平均摊销。
注3：期末无形资产无帐面价值高于可回收金额，未计提无形资产减值准备。
13、资产减值准备
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项目 年初数 本期计提数 本期减少额 期末数
转回 转销
一、坏帐准备 17,394,112.99 624,229.61 18,018,342.60
二、存货跌价准备 16,550,214.57 381,200.67 16,169,013.90
三、长期股权投资减值准备 0.00
四、投资性房地产减值准备 0.00
五、固定资产减值准备 15,823,553.05 528,322.50 15,295,230.55
六、工程物资减值准备 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、无形资产减值准备 0.00
九、商誉减值准备 0.00
十、其他 0.00
合计 49,767,880.61 624,229.61 0.00 909,523.17 49,482,587.05
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注1：转销存货跌价准备是因为该存货本期已销售。
注2：转销固定资产减值准备是因为该固定资产本期已销售。
14、短期借款
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借款类别 期末数 年初数
信用借款 45,693,000.00 46,852,200.00
抵押借款 200,000,000.00 167,378,248.70
保证借款 30,000,000.00 36,000,000.00
质押借款 - -
合计 275,693,000.00 250,230,448.70
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注1：期末余额较期初余额增加2,546万元，增幅10.18％，主要系本公司新增借款所致。
注2：短期借款中的信用借款4,569.3万元为华润创业有限公司提供的美元借款（600万美元）。
注3：本公司保证借款系华润纺织投资发展有限公司提供担保在遂宁中行贷款1,000万元；抵押借款中中国建设银行遂宁市分行10,000万元借款系以作价20,925.5万元的本公司机器设备作抵押；中国工商银行遂宁市分行10,000万元借款系以本公司评估价值18,701万元、面积45,051.6平方米的房屋产权及128,144.49平方米土地使用权作抵押。子公司烟台华润锦纶有限公司在中国银行贷款2,000万元，由本公司提供担保。
15、应付票据
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种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 603,488.73 678,821.00
银行承兑汇票 41,155,568.81 5,185,000.00
信用证 75,160,470.83 53,128,044.38
合计 116,919,528.37 58,991,865.38
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注1：期末余额较年初余额增加5,792.77万元，增幅为98.2%，主要系公司采用银行承兑汇票结算供应商大宗货款所致,以及子公司烟台华润锦纶技改进口设备开立信用证增加。
注2：本账户中无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
16、应付款项
（1）应付账款
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项目 期末数 年初数
应付账款 34,655,701.36 27,493,518.72
合计 34,655,701.36 27,493,518.72
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注1：期末余额较年初余额增加716.22万元，增幅为26.05%，主要系本公司采用远期信用证方式采购进口棉花以及赊购棉花和纱所致。
注2：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）预收帐款
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项目 期末数 年初数
预收账款 6,764,878.00 13,051,873.43
合计 6,764,878.00 13,051,873.43
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注1：期末余额较年初余额减少628.7万元，减幅为48.17%，主要是预收款已实现销售。
注2：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应付款
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项目 期末数 年初数
预收账款 119,745,270.75 69,451,982.63
合计 119,745,270.75 69,451,982.63
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金额较大的其他应付款列示如下：
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单位名称 金额 性质或内容
华润纺织投资发展有限公司 60,842,019.82 暂借款
苏拉(中国)科技有限公司 16,852,500.00 工程设备款
山东建锟建设集团有限公司 12,485,500.00 工程设备款
山东德信建设集团股份有限公司 6,344,000.00 工程设备款
烟台华润纺丝有限公司 4,443,710.27 委托加工费应付款
烟台锦纶酒店有限公司 2,090,000.00 暂收款
华润创业有限公司 1,433,677.32 暂借款
合计 104,491,407.41
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账龄超过三年的大额其他应付款列示如下：
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单位名称 金额
烟台锦纶酒店有限公司 2,090,000.00
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注1：期末余额较年初余额增加5,029.33万元，增幅72.41％，主要系子公司烟台锦纶应付工程设备款增加4,522.68万元。
注2：本帐户中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
17、应付股利
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项目 期末欠付股利金额 年初欠付股利金额
法人股红利 202,360.00 202,360.00
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18、应交税金
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税种 期末数 年初数
企业所得税 2,010,687.07 1,836,164.37
增值税 1,071,050.90 2,788,578.05
营业税 2,056.50 6,157.01
代扣建筑税 13,553.09
房产税 27,092.24 17,892.58
个人所得税 17,361.43 14,101.53
印花税 36,843.70 122,522.70
其他 122,082.98 15,780.06
合计 3,300,727.91 4,801,196.30
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19、应付职工薪酬
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项目 期末数 年初数
职工薪酬 1,791,872.87 2,130,965.83
职工福利 4,212,218.85 5,363,721.87
社会保险 3,657,968.53 2,841,083.48
住房公积金 2,706,699.37 2,760,995.04
工会经费 774,084.71 891,234.75
职工教育经费 239,227.43 239227.43
其他 260,000.00
合计 13,642,071.76 14,227,228.40
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20、专项应付款
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项目 期末数 年初数
技改专项拨款 0.00 400,000.00
合计 0.00 400,000.00
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21、股本
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项目 年初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转 增发 其他 小
股 计
一、有限售条件股份 80,525,718 80,525,718
1、国家持股 10,958,004 10,958,004
2、国有法人持股
3、其他内资持股 3,444,714 3,444,714
其中：境内法人持股 3,444,714 3,444,714
境内自然人持股
4、外资持股 66,123,00066,123,000 66,123,000
其中：境外法人持股 66,123,000 66,123,000
境外自然人持股
二、无限售条件股份 49,140,000 49,140,000
1、人民币普通股 49,140,000 49,140,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 129,665,718 129,665,718
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22、资本公积
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项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
接受捐赠资产准备 8,100,000.00 8,100,000.00
资产评估增值准备 31,198,604.66 31,198,604.66
接受现金捐赠 2,514,800.00 2,514,800.00
资本溢价 0.00 0.00
股权投资准备 3,039,486.22 3,039,486.22
其他资本公积 53,755,457.00 53,755,457.00
合计 98,608,347.88 - 98,608,347.88
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23、盈余公积
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项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 16,818,553.63 16,818,553.63
公益金 0.00 0.00
储备基金 4,134,394.51 4,134,394.51
企业发展基金 4,134,394.51 4,134,394.51
合计 25,087,342.65 25,087,342.65
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24、未分配利润
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项目 本期数
净利润 24,119,355.52
加：年初未分配利润 78,623,169.62
会计政策变更调年初 -6,043,481.34
调整后年初未分配利润 72,579,688.28
减：提取法定公益金
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
提取储备基金
提取企业发展基金
期末未分配利润 96,699,043.80
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25、营业收入与营业成本
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类别 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
棉纱 111,343,045.76 99,389,499.38 109,223,414.51 98,344,329.22
棉布 126,268,227.84 109,951,571.34 122,812,786.13 106,477,140.67
锦纶丝 198,372,478.36 164,892,704.08 168,158,118.17 137,130,801.07
材料销售 29,441,132.55 28,383,877.56 26,725,436.71 26,817,607.41
出售开发项目或开发商品 212,497.96 315,397.01
其他收入 8,966,942.79 9,045,420.00 471,663.79 63,870.14
合计 474,391,827.30 411,663,072.36 427,603,917.27 369,149,145.52
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公司前五名客户销售情况:
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项目 本期数 上年同期数
前五名客户营业收入总额 75,741,269.53 102,681,655.65
占全部销售收入的比例 15.97% 24.01%
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26、主营业务税金及附加
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税种 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 5% 9,493.05 15,988.12
合计 9,493.05 15,988.12
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27、财务费用
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类别 本期数 上年同期数
利息支出 11,364,908.40 9,407,912.88
减:利息收入 1,156,257.78 1,948,160.75
汇兑损失 2,862,202.29 287,405.08
减:汇兑收益 4,457,038.42 850,687.28
其他 657,952.35 386,788.57
合计 9,271,766.84 7,283,258.50
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28、资产减值损失
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项目 本期发生额 上年同期数
一、坏帐损失 624,229.61 1,639,505.90
二、存货跌价损失 -381,200.67
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、无形资产减值损失
九、商誉减值损失
十、其他
合计 243,028.94 1,639,505.90
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29、投资收益
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项目 本期数 上年同期数
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 40,000.00 50,000.00
期末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额
股权投资差额摊销 -694,612.74
股权投资转让收益
计提或转回的短期投资跌价准备
计提或转回的长期投资减值准备
合计 40,000.00 -644,612.74
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注：本年投资收益汇回不存在重大限制。
30、营业外收入
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项目 本期数 上年同期数
处理固定资产收益 363,709.92 170,490.73
政府补贴收入 422,025.00 1,010,000.00
其他 270,181.66 0.00
合计 1,055,916.58 1,180,490.73
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31、营业外支出
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项目 本期数 上年同期数
处理固定资产损失 86,309.47 18,111.69
罚款支出 0.00 50,000.00
价格基金 0
其他 7,549.08
合计 93,858.55 68,111.69
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32、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）本期收到的其他与经营活动有关的现金为2,755,027.30元，主要系其他往来款中收到的现金。
（2）本期支付的其他与经营活动有关的现金为10,162,942.66元，主要系营业费用、管理费用中的现金支出以及其他往来款中支付的现金。
（六）母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 38,285,849.05 89.57 1,914,292.45 36,441,368.12 89.02 1,822,068.40
1–2年 20,028.66 0.05 2,002.87 116,256.08 0.28 11,625.60
2–3年 219,790.94 0.51 54,947.73 511,056.27 1.25 127,764.07
3－5年 951,167.90 2.23 475,583.95 1,523,594.08 3.72 761,797.05
5年以上 3,266,082.79 7.64 3,266,082.79 2,343,858.60 5.73 2,343,858.60
合计 42,742,919.34 100.00 5,712,909.79 40,936,133.15 100.00 5,067,113.72
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注1：本帐户期末余额中欠款金额前五名单位合计为17,857,154.08元，占应收账款余额比例为41.78%。
注2：本帐户期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
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账龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,007,472.15 47.44 100,373.61 823,615.39 24.80 41,180.77
1–2年 109,593.44 2.59 10,959.34 105,135.08 3.17 10,513.51
2–3年 1,448,345.94 34.23 362,086.49 1,393,165.52 41.95 348,291.38
3–5年 123,075.96 2.91 61,537.98 598,410.48 18.02 299,205.25
5年以上 543,330.07 12.84 543,330.07 400,663.04 12.06 400,663.04
合计 4,231,817.56 100.00 1,078,287.49 3,320,989.51 100.00 1,099,853.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本帐户期末余额中欠款金额前五名单位合计为3,174,603.86元，占其他应收款余额比例为75.02%。
注2：本帐户期末余额中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
注3：本帐户余额较大的欠款单位如下：
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欠款单位 金额 欠款原因
遂宁市锦华商贸有限公司 1,305,752.94 往来款
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3、长期投资
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
对子公司投资 203,681,480.06 203,681,480.06
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 5,431,400.00 5,431,400.00
合计 209,112,880.06 209,112,880.06
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成本法核算的股权投资：
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被投资单位名称 投资起止期 年初金额 本期投资增减额 期末金额 占被投资公司
股权的比例%
华西证券有限责任公司 长期 2,831,400.00 2,831,400.00 0.28
遂宁市富泰投资担保有限责 长期 500,000.00 500,000.00 1.00
任公司
遂宁市城市信用社 长期 2,100,000.00 2,100,000.00 3.23
烟台华润锦纶有限公司 137,059,249.03 137,059,249.03 72.00
烟台华润纤维有限公司 66,622,231.03 66,622,231.03 72.00
合计 209,112,880.06 209,112,880.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入和营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种类 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
棉纱 111,343,045.76 99,389,499.38 109,223,414.51 98,344,329.22
棉布 126,268,227.84 109,951,571.34 122,812,786.13 106,477,140.67
材料销售 1,565,191.41 1,459,360.19 1,178,576.08 1,230,550.47
出售开发项目或开发商品 212,497.96 199,969.74
其他收入 90,641.13 17,511.98 109,420.94 20,743.43
合计 239,267,106.14 210,817,942.89 233,536,695.62 206,272,733.53
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5、投资收益
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项目 本期数 上年同期数
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 40,000.00 50,000.00
期末调整的被投资公司净利润净增减金额 10,531,878.72
股权投资差额摊销 -694,612.74
股权投资转让收益
计提或转回的短期投资跌价准备
计提或转回的长期投资减值准备
合计 40,000.00 9,887,265.98
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注：本期投资收益汇回不存在重大限制。
（七）关联方关系及关联交易
1、存在控制关系的关联方情况
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单位名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质或类型 法定代表人
华润纺织（集团）有限公 香港湾仔港湾道华润 纺织品及轻工业制品 大股东 有限公司 －
司 大厦39层 进出口贸易、制造、
加工及投资
烟台华润锦纶有限公司 烟台市经济技术开发 生产销售锦纶6细旦民 子公司 有限责任公司 石善博
区长江路180号 用长丝及其深加工产
品、切片
烟台华润纤维有限公司 烟台市经济技术开发 生产销售锦纶细旦民 子公司 有限责任公司 石善博
区长江路180号 用长丝
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
华润纺织（集团）有限公司 （港币）10,000.00 （港币）10,000.00
烟台华润锦纶有限公司 （美元）1331.50 （美元）1331.50
烟台华润纤维有限公司 （美元）500.00 （美元）500.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
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单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 金额 金额 比例
华润纺织（集团）有限公司 6,612.30 51% 6,612.30 51%
烟台华润锦纶有限公司 5,560.34 72% 5,560.34 72%
烟台华润纤维有限公司 2,979.58 72% 2,979.58 72%
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4、不存在控制关系的关联方及与本企业的关系
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企业名称 与本企业的关系
遂宁兴业资产经营公司 第二大股东
遂宁市兴融纺织品有限责任公司 第二大股东控股企业
遂宁锦兴纺织有限公司 第二大股东控股企业
华润纺织原料有限公司 第一大股东控股企业
烟台华润纺丝有限公司 同一实际控制人
广源纺织有限公司 第一大股东控股企业
华润纺织投资发展有限公司 第一大股东控股企业
华润创业有限公司 第一大股东的母公司
山东华润厚木尼龙有限公司 第一大股东控股企业
烟台厚木华润袜业有限公司 同一关键管理人员
陕西华润印染有限公司 第一大股东控股企业
烟台锦纶酒店有限公司 控股子公司投资的联营企业
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5、关联方交易及往来
（1）采购货物
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项目 类别 本期数 定价政策
陕西华润印染有限公司 布 627,689.69 参照市场价协商作价
合计 627,689.69
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（2）销售货物
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项目 类别 本期数 定价政策
山东华润厚木尼龙有限公司 锦纶丝 3,261,679.81 参照市场价协商作价
烟台厚木华润袜业有限公司 锦纶丝 2,655,858.45 参照市场价协商作价
通州华润印染有限公司 布 168,812.31 市场价
陕西华润印染有限公司 布 4,077,575.77 市场价
烟台华润纺丝有限公司 纸管、油剂、水电气 671,686.03 参照市场价协商作价
合计 10,835,612.37
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（3）提供公用工程、动力供应关联交易
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企业名称 本期数 定价政策
山东华润厚木尼龙有限公司 350,836.60 参照市场价协商作价
合计 350,836.60
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（4）租赁
1)、本公司与遂宁市兴融纺织品有限责任公司租赁协议
本公司2002年12月31日与遂宁市兴融纺织品有限责任公司签订资产租赁协议：租赁其生产厂房45,556平米及厂房占地65,207平米，道路8,360平米，每年租金110万元。租赁期限为2003年1月1日至2013年12月31日。
2）、本公司与遂宁市锦兴纺织有限公司租赁协议
本公司2006年与遂宁市锦兴纺织有限公司签订租赁协议：租赁办公楼、操场、仓库区、机修车间及道路等土地，租赁期为四年，2006年租金42万元，在此基础上每年递增5％，租赁期为2006年1月1日至2009年12月31日。
3）、本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纺丝有限公司设备租赁协议
2003年2月28日，本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台华润纺丝有限公司签订《设备租赁协议》，协议约定：烟台华润锦纶有限公司租赁烟台华润纺丝有限公司之纺丝成套设备一套，高速牵伸加弹机4台、牵伸加捻（DT）机2台等设备。租赁期限自2003年2月28日至2005年2月28日，如双方无异议，自动顺延一年。从2006年3月起改为委托加工业务。07年1-6月共计支付委托加工费3,358,375.26元。
烟台华润纺丝有限公司租赁烟台华润锦纶有限公司厂房，2007年1-6月支付租金6,660.00元。
烟台华润锦纶有限公司为烟台华润纺丝有限公司提供公用工程及动力，报告期收取费用48.49万元。
4）、本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台厚木华润袜业有限公司、山东华润厚木尼龙有限公司租赁协议
本公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司与烟台厚木华润袜业有限公司、山东华润厚木尼龙有限公司租赁协议，烟台华润锦纶有限公司将职工倒班宿舍、班车、仓库租给烟台厚木华润袜业有限公司、山东华润厚木尼龙有限公司，2007年1-6月分别收取两公司租金108,736.69元和31,959.00元。
5）、本公司控股子公司烟台华润纤维有限公司与烟台华润纺丝有限公司租赁协议
本公司控股子公司烟台华润纤维有限公司向烟台华润纺丝有限公司出租土地，2007年1-6月收租赁费5,652.08元。
（5）、贷款担保
本公司为子公司烟台华润锦纶有限公司在中国银行贷款提供担保额度为4,000万元，担保期为2007年1月5日至2008年1月4日，期末该公司此项担保贷款余额为2,000万元。
（6）关联方借款
华润创业有限公司2006年12月24日为本公司提供信用借款600万美元，合同期一年，利率为6.12%。
（7）母公司向控股子公司烟台华润锦纶有限公司累计借款6000万元，借款利率为5.58%，其中4,000万元已陆续归还，期末余额为2,000万元，子公司烟台华润锦纶有限公司本年按借款金额计提利息74.79万元，期末尚未支付给子公司，另有其他往来2,700万元，以上共计4,774.79万元。
6、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
①应收账款
陕西华润印染有限公司 3,144,182.83 1,136,953.52
②其他应收款
华润纺织投资发展有限公司 0.00 3,253.93
山东华润厚木尼龙有限公司 97,301.16 0.00
烟台厚木华润袜业有限公司 26,400.00 28,726.25
③短期借款
华润创业有限公司 45,693,000.00 46,852,200.00
④应付账款
广源纺织有限公司 0.00 0.00
华润轻纺投资发展有限公司 -
⑤预收账款
通州华润印染有限公司 1,782.80 0.00
⑥其他应付款
华润纺织投资发展有限公司 60,842,019.82 56,949,890.55
华润纺织原料有限公司 309,757.52 309,757.52
烟台锦纶酒店有限公司 2,090,000.00 2,090,000.00
烟台华润纺丝有限公司 4,443,710.27 492,226.36
华润创业有限公司 1,433,677.32 2,701,902.96
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(八)或有事项
公司没有需要披露的重大或有事项
(九)承诺事项
公司没有需要披露的重要承诺事项。
（十）期后事项
本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十一）其他重要事项
本期涉诉事项：本公司作为原告向法院起诉四川省天贸实业有限公司等四家企业支付因购销业务欠付的货款，诉讼标的为132.84万元，目前上述诉讼事项正进入执行程序。
（十二）补充资料
1、资产减值准备明细表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 17,394,112.99 624,229.61 18,018,342.60
二、存货跌价准备 16,550,214.57 381,200.67 16,169,013.90
三、可供出售金融资产减值准备 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00
五、长期股权投资减值准备 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 15,823,553.05 528,322.50 15,295,230.55
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 49,767,880.61 624,229.61 0.00 909,523.17 49,482,587.05
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净利润差异调节表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 19,937,298.46
加：追溯调整项目影响合计数 0.00
其中：营业成本 0.00
销售费用 0.00
管理费用 0.00
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
所得税 0.00
其他 0.00
减：追溯调整项目影响少数股东损益 0.00
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 19,937,298.46
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 0.00
其中：开发费用 0.00
债务重组损益 0.00
非货币性资产交换损益 0.00
投资收益 0.00
所得税 0.00
其他 0.00
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 0.00
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 0.00
2006.1.1—6.30模拟净利润 19,937,298.46
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3、 利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 369,149,145.52 369,149,145.52
销售费用 7,264,087.15 7,264,087.15
管理费用 10,901,658.40 10,901,658.40
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -644,612.74 -644,612.74
净利润 19,937,298.46 19,937,298.46
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八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件文本；
（五）公司章程文本。
华润锦华股份有限公司董事会
董事长：石善博
二○○七年八月十日
合并资产负债表
会企01表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年 6月30日 单位：元
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项目 期末数 期初数
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 95,601,460.27 63,702,035.61 78,578,191.55 11,567,216.27
交易性金融资产
应收票据 54,565,520.14 10,548,080.25 39,020,211.54 5,700,000.00
应收帐款 44,349,233.61 37,030,009.55 43,522,108.03 35,869,019.43
预付款项 9,881,361.24 6,313,382.84 26,482,629.57 24,978,746.68
应收利息
应收股利
其他应收款 2,704,343.35 3,153,530.07 3,959,533.85 2,221,135.56
存货 149,578,465.71 86,491,178.25 144,244,889.89 82,031,114.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 356,680,384.32 207,238,216.57 335,807,564.43 162,367,232.26
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,522,557.23 209,112,880.06 9,522,557.23 209,112,880.06
投资性房地产 1,202,921.96 1,202,921.96 1,202,921.96 1,202,921.96
固定资产 402,617,561.08 248,671,122.28 409,410,402.04 252,120,512.84
在建工程 170,177,598.47 48,617,615.55 20,842,359.03 11,792,940.98
工程物资 93,145.88 93,145.88 93,145.88 93,145.88
固定资产清理 -200,000.00 -200,000.00
生产性生物资产 -
油气资产 -
无形资产 64,676,071.69 48,351,984.29 65,674,040.15 49,001,921.81
开发支出 -
商誉 -
长摊待摊费用 -
递延所得税资产 2,011,172.38 2,011,172.38
其他非流动资产
非流动资产合计 650,101,028.69 555,849,670.02 508,756,598.67 523,324,323.53
资产总计 1,006,781,413.01 763,087,886.59 844,564,163.10 685,691,555.79
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董事长：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
合并资产负债表（续）
会企01表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年 6月30日 单位：元
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项目 期末数 期初数
合并数 母公司 合并数
流动负债：
短期借款 275,693,000.00 255,693,000.00 250,230,448.70 230,230,448.70
交易性金融负债
应付票据 116,919,528.37 31,155,568.81 58,991,865.38 5,185,000.00
应付帐款 34,655,701.36 22,830,529.11 27,493,518.72 7,803,832.22
预收帐款 6,764,878.00 3,395,033.84 13,051,873.43 6,977,706.59
应付职工薪酬 13,642,071.76 8,522,265.72 14,227,228.40 8,181,880.78
应交税费 3,300,727.91 2,088,874.36 4,801,196.30 1,040,711.90
应付利息
应付股利 202,360.00 202,360.00 202,360.00 202,360.00
其他应付款 119,745,270.75 111,811,699.39 69,451,982.63 106,907,996.29
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 570,923,538.15 435,699,331.23 438,450,473.56 366,529,936.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 400,000.00 400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 - 400,000.00 400,000.00
负债合计 570,923,538.15 435,699,331.23 438,850,473.56 366,929,936.48
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00
资本公积 98,608,347.88 98,608,347.88 98,608,347.88 98,608,347.88
减：库存股
盈余公积 25,087,342.65 17,852,044.66 25,087,342.65 17,852,044.66
一般风险准备
未分配利润 96,699,043.80 81,262,444.82 72,579,688.28 72,635,508.77
归属于母公司股东权益合计 350,060,452.33 327,388,555.36 325,941,096.81 318,761,619.31
少数股东权益 85,797,422.53 79,772,592.73
所有者权益合计 435,857,874.86 327,388,555.36 405,713,689.54 318,761,619.31
负债和所有者合计 1,006,781,413.01 763,087,886.59 844,564,163.10 685,691,555.79
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董事长：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
合并利润及利润分配表
会企02表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年1－6月 单位：元
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项 目 本期 去年同期
合并数 母公司 合并数 母公司
一、营业收入 474,391,827.30 239,267,106.14 427,603,917.27 233,536,695.62
减：营业成本 411,663,072.36 210,817,942.89 369,149,145.52 206,272,733.53
营业税金及附加 9,493.05 9,493.05 15,988.12 15,988.12
销售费用 9,101,503.64 4,295,927.57 7,264,087.15 3,950,438.67
管理费用 11,163,673.55 6,548,683.47 10,901,658.40 6,244,684.75
财务费用 9,271,766.84 9,547,194.61 7,283,258.50 7,556,272.46
资产减值损失 243,028.94 243,028.94 1,639,505.90 627,036.34
加：公允价值变动收益
投资收益 40,000.00 40,000.00 -644,612.74 9,887,265.98
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润 32,979,288.92 7,844,835.61 30,705,660.94 18,756,807.73
加：营业外收入 1,055,916.58 789,649.52 1,180,490.73 1,180,490.73
减：营业外支出 93,858.55 7,549.08 68,111.69
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额 33,941,346.95 8,626,936.05 31,818,039.98 19,937,298.46
减：所得税费用 3,797,161.63 2,159,007.35
四、净利润 30,144,185.32 8,626,936.05 29,659,032.63 19,937,298.46
(一)归属于母公司所有者的净利润 24,119,355.52 19,937,298.46
(二)少数股东损益 6,024,829.80 9,721,734.17
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.186 0.154
（二）稀释每股收益 0.186 0.154
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董事长：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
合并现金流量表
会企03表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
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项目 本期 去年同期
合并数 母公司 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 522,167,595.88 246,642,316.92 557,757,421.37 246,813,117.23
收到的税费返还 1,603,540.71
收到的其他与经营活动有关的现金 2,755,027.30 1,680,220.68 2,089,383.98 1,584,481.70
经营活动现金流入小计 526,526,163.89 248,322,537.60 559,846,805.35 248,397,598.93
购买商品、接受劳务支付的现金 372,431,368.79 134,305,508.37 392,895,253.30 174,946,933.05
支付给职工以及为职工支付的现金 40,086,003.53 29,829,909.76 34,623,992.52 25,684,285.86
支付的各项税费 35,608,467.13 13,643,803.88 32,866,015.14 15,059,123.94
支付的其他与经营活动有关的现金 10,162,942.66 8,597,509.17 26,413,684.79 6,133,587.19
经营活动现金流出小计 458,288,782.11 186,376,731.18 486,798,945.75 221,823,930.04
经营活动产生的现金流量净额 68,237,381.78 61,945,806.42 73,047,859.60 26,573,668.89
二.投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 40,000.00 40,000.00 50,000.00 50,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 820,500.00 800,900.00 466,614.50 466,614.50
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金总净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 66,267.06 77,912.23 77,912.23
投资活动现金流入小计 926,767.06 840,900.00 594,526.73 594,526.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 74,506,111.34 32,004,040.00 42,044,611.46 586,026.54
金
投资支付的现金 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金 805.80 805.80
投资活动现金流出小计 74,506,917.14 32,004,845.80 42,044,611.46 586,026.54
投资活动产生的现金流量净额 -73,580,150.08 -31,163,945.80 -41,450,084.73 8,500.19
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 389,372,009.00 369,372,009.00 227,969,239.33 207,969,239.33
收到其他与筹资活动有关的现金 41,135,601.16 84,911.16 280,826.07 280,826.07
筹资活动现金流入小计 430,507,610.16 369,456,920.16 228,250,065.40 208,250,065.40
偿还债务支付的现金 357,787,020.70 337,787,020.70 254,341,316.00 225,323,766.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,212,983.55 9,666,076.05 7,928,075.58 6,001,607.32
支付其他与筹资活动有关的现金 40,514,372.81 514,372.81 159,542.80 159,542.80
筹资活动现金流出小计 408,514,377.06 347,967,469.56 262,428,934.38 231,484,916.12
筹资活动产生的现金流量净额 21,993,233.10 21,489,450.60 -34,178,868.98 -23,234,850.72
四.汇率变动对现金及现金等价物的影响 372,803.92 -136,491.88
五.现金及现金等价物净增加额 17,023,268.72 52,134,819.34 -2,581,094.11 3,347,318.36
加：期初现金及现金等价物余额 78,578,191.55 11,567,216.27 43,301,400.82 11,089,585.93
六、期末现金及现金等价物余额 95,601,460.27 63,702,035.61 40,720,306.71 14,436,904.29
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董事长：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
合并现金流量表补充资料
会企03表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
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补充资料 本期 去年同期
合并数 母公司 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 30,144,185.32 8,626,936.05 29,659,032.63 19,937,298.46
加:资产减值准备 243,028.94 243,028.94 1,639,505.90 627,036.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 18,887,466.68 12,650,267.45 19,544,419.73 12,560,166.17
旧
无形资产摊销 986,297.52 649,937.52 877,185.12 543,742.80
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -152,351.37 -238,660.84 12,861.69
固定资产报废损失 - 5,250.00
公允价值变动损失 -
财务费用 10,094,102.11 9,547,194.61 9,508,978.14 7,556,272.46
投资损失 -40,000.00 -40,000.00 644,612.74 -9,887,265.98
递延所得税资产减少 -
递延所得税负债增加 -
存货的减少 -17,958,453.97 -16,980,529.57 -7,081,012.05 -6,331,148.29
经营性应收项目的减少 53,502.15 9,265,499.37 -25,105,413.33 -4,956,354.46
经营性应付项目的增加 25,592,168.00 38,222,132.89 43,552,661.67 6,523,921.39
其他 387,436.40 -210,222.64
经营活动产生的现金流量净额 68,237,381.78 61,945,806.42 73,047,859.60 26,573,668.89
2.不涉及现金收支重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 95,601,460.27 63,702,035.61 40,720,306.71 14,436,904.29
减：现金的期初余额 78,578,191.55 11,567,216.27 43,301,400.82 11,089,585.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额 17,023,268.72 52,134,819.34 -2,581,094.11 3,347,318.36
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董事长：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
合并所有者权益变动表
会企03表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
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项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
股本 资本 减： 盈余公 未分配 东权益
公积 库存 积 利润
股
一、上年年末余额 129,665 98,60 25,087 78,623 79,209, 411,194,042.62
,718.00 8,347 ,342.6 ,169.6 464.47
.88 5 2
加：会计政策变更 -6,043 563,128 -5,480,353.08
,481.3 .26
4
前期差错更正 -
二、本年年初余额 129,665 98,60 25,087 72,579 79,772, 405,713,689.54
,718.00 8,347 ,342.6 ,688.2 592.73
.88 5 8
三、本年增减变动金额 - - - - 24,119 6,024,8 30,144,185.32
,355.5 29.80
2
(一)净利润 24,119 6,024,8 30,144,185.32
,355.5 29.80
2
(二)直接计入所有者权 -
益的利得和损失
1、可供出售金融资产 -
公允价值变动净额
2、权益法下被投资单 -
位其他所有者权益变动
的影响
3、与计入所有者权益 -
项目相关的所得税影响
4、其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - - 24,119 6,024,8 30,144,185.32
,355.5 29.80
2
(三)所有者投入和减少
资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有
者权益的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者(或股东)
的分配
3、其他
(五)所有者权益内部结
转
1、资本公积转增资本
2、盈余公积转增资本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 129,665 98,60 - 25,087 96,699 85,797, 435,857,874.86
,718.00 8,347 ,342.6 ,043.8 422.53
.88 5 0
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董事长：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹
合并所有者权益变动表（续）
会企03表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
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项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
股本 资本公 减： 盈余公 未分 东权益
积 库存 积 配利
股 润
一、上年年末余额 129,665 34,174 18,779, 43,81 114,309 340,748,721.21
,718.00 ,461.6 419.05 9,989 ,132.89
6 .61
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 129,665 34,174 - 18,779, 43,81 114,309 340,748,721.21
,718.00 ,461.6 419.05 9,989 ,132.89
6 .61
三、本年增减变动金额 - 64,433 - 6,307,9 34,80 -35,099 70,445,321.41
,886.2 23.60 3,180 ,668.42
2 .01
(一)净利润 43,17 16,425, 59,605,197.38
9,697 499.61
.77
(二)直接计入所有者权 - 64,433 - - - -51,525 12,908,718.19
益的利得和损失 ,886.2 ,168.03
2
1、可供出售金融资产 -
公允价值变动净额
2、权益法下被投资单 3,039, 3,039,486.22
位其他所有者权益变动 486.22
的影响
3、与计入所有者权益 -
项目相关的所得税影响
4、其他 61,394 -51,525 9,869,231.97
,400.0 ,168.03
0
上述(一)和(二)小计 - 64,433 - - 43,17 -35,099 72,513,915.57
,886.2 9,697 ,668.42
2 .77
(三)所有者投入和减少 -
资本
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有 -
者权益的金额
3、其他 -
(四)利润分配 - - - 6,307,9 -8,37 -2,068,594.16
23.60 6,517
.76
1、提取盈余公积 6,307,9 -6,30 -
23.60 7,923
.60
2、对所有者(或股东) -
的分配
3、其他 -2,06 -2,068,594.16
8,594
.16
(五)所有者权益内部结 -
转
1、资本公积转增资本 -
2、盈余公积转增资本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 129,665 98,608 - 25,087, 78,62 79,209, 411,194,042.62
,718.00 ,347.8 342.65 3,169 464.47
8 .62
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董事长：石善博 财务总监：蔡惠鹏 会计机构负责人：李青竹