华润锦华股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
2008年十月二十二日
华润锦华股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长石善博先生、总经理刘宏涛先生、财务总监蔡惠鹏先生及会计机构负责人李青竹女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,088,329,674.24 1,052,155,405.95 3.44%
所有者权益（或股东权益） 387,030,481.37 369,120,865.44 4.85%
每股净资产 2.98 2.85 4.56%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 26,400,699.91 -71.71%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 -72.22%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 5,323,695.45 17,909,615.93 -53.23%
基本每股收益 0.041 0.138 -53.41%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.138 -
稀释每股收益 0.041 0.138 -53.41%
净资产收益率 1.38% 4.63% 减少1.77个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.22% 3.41% 减少1.91个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 4,803,575.12
营业外支出 -106,299.27
合计 4,697,275.85
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,200
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华夏证券广州营业部 13,335,210 人民币普通股
华润纺织（集团）有限公司 6,483,286 人民币普通股
遂宁兴业资产经营公司 6,483,286 人民币普通股
上海联洋集团有限公司 1,600,542 人民币普通股
四川省遂宁市锦华商贸有限公司 812,600 人民币普通股
姜达军 623,410 人民币普通股
刘晋豪 361,300 人民币普通股
刘学思 340,000 人民币普通股
钟希文 288,731 人民币普通股
张昕 286,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金：期末较年初减少2,796.58万元，减幅40.82％，主要系公司加强资金计划管理，控制资金规模，减少资金闲置所致；2、应收账款：期末较年初增加2,559.59万元，增幅72.27％，主要系公司销售增大了放账业务所致；3、预付款项：期末较年初减少4,267.38万元，减幅79.44％，主要系公司预付原棉款和设备款减少所致；4、存货：期末较年初增加7,198.10万元，增幅51.50％，主要系公司原料及产成品库存增加所致；5、其他应付款：期末较年初增加3,909.92万元，增幅31.95％，主要系公司增加了向控股股东华润纺织（集团）有限公司之全资子公司华润纺织投资发展有限公司借款3,400万元所致；6、营业利润：期末较上年同期减少2,005.41万元，减幅40.75％，主要系受人民币升值、从紧货币政策、能源成本增长等因素影响，纺织行业持续低迷，公司销售减少，成本上升所致；7、营业外收入：期末较上年同期增加367.11万元，增幅324.18％，主要系公司控股子公司烟台华润锦纶有限公司增加购买国产设备抵免2007年所得税308万元所致；8、经营活动产生的现金流量净额：期末较上年同期减少6,693.14万元，减幅71.71％，主要系公司本期销售商品收到的货款减少所致；9、投资活动现金流出小计：期末较上年同期减少6,750.94万元，减幅64.89％，主要系公司本期购置固定资产投资减少；10、筹资活动现金流入小计：期末较上年同期减少24,992.87万元，减幅41.37％，主要系公司贷款期限由半年期变更为一年期，周转期变长，以及控股子公司烟台华润锦纶有限公司偿付银行融资增多，导致筹资现金流入大幅降低。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期或持续到报告期内，原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况：⑴、提起股权分置改革的全体非流通股股东承诺根据相关法律、法规和规章的规定，作出最低法定承诺。⑵、华润纺织（集团）有限公司额外承诺如果华润锦华的其他非流通股股东因为种种原因而无法执行对价安排，或者没有书面同意参加华润锦华的股权分置改革，为保证华润锦华股改工作的顺利进行，华润纺织承诺对其应向上市公司赠送的现金对价先行垫付。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通，应当向华润纺织偿还代为垫付的对价，或取得华润纺织的同意。第⑵项承诺已履行完毕，原其他非流通股股东所持股份于2007年11月29日实现解除限售。第⑴项承诺仍在严格履行中。除上述承诺外，报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
－ 公司董秘处 电话沟通 个人投资者 公司经营情况，未要求提供资料
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 40,574,618.88 15,721,657.49 68,540,452.68 25,168,738.60
应收票据 52,313,143.56 16,734,194.34 51,807,307.86 7,568,075.00
应收账款 61,013,501.65 48,653,406.89 35,417,630.66 27,196,299.26
预付款项 11,046,292.29 7,183,973.41 53,720,119.57 35,947,059.05
其他应收款 7,204,432.78 2,474,455.17 4,009,941.97 2,133,366.85
存货 211,742,506.13 99,797,910.38 139,761,456.41 71,805,336.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 383,894,495.29 190,565,597.68 353,256,909.15 169,818,875.21
非流动资产：
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,328,639.04 144,985,699.76 6,328,639.04 144,985,699.76
投资性房地产 1,151,872.92 1,151,872.92 1,173,751.10 1,173,751.10
固定资产 470,095,608.55 276,359,127.46 457,018,710.26 297,310,020.46
在建工程 156,209,765.57 34,954,996.44 162,051,807.08 13,743,215.36
工程物资 11,595.88 11,595.88 11,595.88 11,595.88
固定资产清理
生产性生物资产
无形资产 62,469,414.37 46,740,994.42 63,706,147.39 47,706,749.05
长期待摊费用
递延所得税资产 8,168,282.62 2,460,935.12 8,607,846.05 2,414,498.55
其他非流动资产
非流动资产合计 704,435,178.95 506,665,222.00 698,898,496.80 507,345,530.16
资产总计 1,088,329,674.24 697,230,819.68 1,052,155,405.95 677,164,405.37
4.1.1 资产负债表续
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 297,609,800.00 247,609,800.00 308,190,254.70 268,190,254.70
应付票据 90,181,455.21 20,700,000.00 98,673,449.77 8,200,000.00
应付账款 20,879,936.68 13,993,281.36 27,534,695.91 12,253,488.43
预收款项 3,438,698.50 1,406,107.69 4,614,461.85 1,649,006.98
应付职工薪酬 20,647,828.72 12,211,851.77 20,571,712.67 10,567,268.05
应交税费 5,421,460.15 3,456,927.60 8,814,170.16 7,087,553.92
应付利息 765,617.40 412,152.50 721,820.82 721,820.82
应付股利 202,360.00 202,360.00 202,360.00 202,360.00
其他应付款 161,492,921.54 132,191,281.08 122,393,766.49 97,134,811.07
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 600,640,078.20 432,183,762.00 591,716,692.37 406,006,563.97
非流动负债：
长期借款
长期应付款
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 600,640,078.20 432,183,762.00 591,716,692.37 406,006,563.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00 129,665,718.00
资本公积 98,608,347.88 98,608,347.88 98,608,347.88 98,608,347.88
减：库存股
盈余公积 19,349,105.66 19,349,105.66 19,349,105.66 19,349,105.66
一般风险准备
未分配利润 139,407,309.83 17,423,886.14 121,497,693.90 23,534,669.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 387,030,481.37 265,047,057.68 369,120,865.44 271,157,841.40
少数股东权益 100,659,114.67 91,317,848.14
所有者权益合计 487,689,596.04 265,047,057.68 460,438,713.58 271,157,841.40
负债和所有者权益总计 1,088,329,674.24 697,230,819.68 1,052,155,405.95 677,164,405.37
4.2 本报告期利润表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 205,110,344.68 96,317,811.19 213,465,792.31 110,484,961.58
其中：营业收入 205,110,344.68 96,317,811.19 213,465,792.31 110,484,961.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 194,920,149.70 99,290,803.30 197,238,039.37 107,217,542.91
其中：营业成本 179,790,347.24 87,390,451.37 182,289,332.83 96,976,699.54
营业税金及附加 700.00 700.00 1,275.00 1,275.00
销售费用 3,657,675.92 1,532,330.65 4,495,771.43 2,307,439.29
管理费用 5,951,802.34 3,775,596.95 5,698,121.06 3,459,983.40
财务费用 7,739,587.35 6,111,687.48 4,548,206.36 4,266,812.99
资产减值损失 -2,219,963.15 480,036.85 205,332.69 205,332.69
加：公允价值变动收益
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润 10,190,194.98 -2,972,992.11 16,227,752.94 3,267,418.67
加：营业外收入 687,520.43 287,246.67 76,526.33 67,503.56
减：营业外支出 98,968.51 24,652.19
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 10,778,746.90 -2,685,745.44 16,279,627.08 3,334,922.23
减：所得税费用 2,363,604.01 -60,004.61 1,817,271.38 -124,434.35
五、净利润 8,415,142.89 -2,625,740.83 14,462,355.70 3,459,356.58
归属于母公司所有者的净利润 5,323,695.45 11,381,515.95
少数股东损益 3,091,447.44 3,080,839.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.041 0.088
（二）稀释每股收益 0.041 0.088
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 634,552,943.79 304,724,128.04 687,857,619.61 349,752,067.72
其中：营业收入 634,552,943.79 304,724,128.04 687,857,619.61 349,752,067.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 605,399,991.22 311,875,915.05 638,690,577.75 338,679,813.44
其中：营业成本 555,874,578.45 276,957,068.38 593,952,405.19 307,794,642.43
营业税金及附加 3,300.00 3,300.00 10,768.05 10,768.05
销售费用 13,589,029.40 6,367,997.67 13,597,275.07 6,603,366.86
管理费用 18,687,177.61 11,242,813.45 16,861,794.61 10,008,666.87
财务费用 19,530,083.07 16,888,912.86 13,819,973.20 13,814,007.60
资产减值损失 -2,284,177.31 415,822.69 448,361.63 448,361.63
加：公允价值变动收益
投资收益 40,000.00 40,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润 29,152,952.57 -7,151,787.01 49,207,041.86 11,112,254.28
加：营业外收入 4,803,575.12 995,266.72 1,132,442.91 857,153.08
减：营业外支出 106,299.27 700.00 118,510.74 7,549.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 33,850,228.42 -6,157,220.29 50,220,974.03 11,961,858.28
减：所得税费用 6,599,345.96 -46,436.57 5,614,433.01 -124,434.35
五、净利润 27,250,882.46 -6,110,783.72 44,606,541.02 12,086,292.63
归属于母公司所有者的净利润 17,909,615.93 35,500,871.47
少数股东损益 9,341,266.53 9,105,669.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.138 0.274
（二）稀释每股收益 0.138 0.274
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：华润锦华股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 638,984,186.95 271,967,196.20 773,937,725.08 351,143,631.82
收到的税费返还 6,187,519.39 2,308,342.87
收到其他与经营活动有关的现金 3,454,725.35 1,374,215.32 3,170,622.56 1,819,842.42
经营活动现金流入小计 648,626,431.69 273,341,411.52 779,416,690.51 352,963,474.24
购买商品、接受劳务支付的现金 515,315,953.61 202,496,632.33 561,961,450.91 225,431,717.96
支付给职工以及为职工支付的现金 65,486,870.19 43,524,185.19 58,327,310.36 42,289,778.23
支付的各项税费 27,419,710.77 20,810,787.27 49,258,412.76 22,494,132.56
支付其他与经营活动有关的现金 14,003,197.21 10,080,397.19 16,537,437.09 13,146,412.30
经营活动现金流出小计 622,225,731.78 276,912,001.98 686,084,611.12 303,362,041.05
经营活动产生的现金流量净额 26,400,699.91 -3,570,590.46 93,332,079.39 49,601,433.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 40,000.00 40,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,244,758.00 1,223,158.00 909,224.00 806,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 66,267.06
投资活动现金流入小计 1,244,758.00 1,223,158.00 1,015,491.06 846,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,529,591.00 1,212,745.83 104,039,392.03 39,811,717.41
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并
支付其他与投资活动有关的现金 1,200.00 1,200.00 805.80 805.80
投资活动现金流出小计 36,530,791.00 1,213,945.83 104,040,197.83 39,812,523.21
投资活动产生的现金流量净额 -35,286,033.00 9,212.17 -103,024,706.77 -38,966,023.21
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 269,642,958.24 229,642,958.24 547,025,425.00 507,025,425.00
收到其他与筹资活动有关的现金 84,522,740.93 269,533.13 57,068,927.61 174,262.61
筹资活动现金流入小计 354,165,699.17 229,912,491.37 604,094,352.61 507,199,687.61
偿还债务支付的现金 248,624,686.20 218,624,686.20 523,787,020.70 493,787,020.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,880,978.36 16,400,488.11 17,966,393.33 17,084,258.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 105,811,240.93 489,888.73 40,602,414.50 602,414.50
筹资活动现金流出小计 373,316,905.49 235,515,063.04 582,355,828.53 511,473,693.53
筹资活动产生的现金流量净额 -19,151,206.32 -5,602,571.67 21,738,524.08 -4,274,005.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 70,705.61 -283,131.15 356,005.33 -233,035.83
五、现金及现金等价物净增加额 -27,965,833.80 -9,447,081.11 12,401,902.03 6,128,368.23
加：期初现金及现金等价物余额 68,540,452.68 25,168,738.60 78,578,191.55 11,567,216.27
六、期末现金及现金等价物余额 40,574,618.88 15,721,657.49 90,980,093.58 17,695,584.50
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
华润锦华股份有限公司董事会
董事长：石善博
2008年十月二十二日
