江苏江淮动力股份有限公司

    JIANGSU JIANGHUAI ENGINE Co.,Ltd.

    2010年半年度报告

    二零一零年八月十九日2

    重 要 提 示

    1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性

    和完整性承担个别及连带责任。

    2、公司所有董事均出席了本次董事会会议。

    3、公司半年度财务报告未经审计。

    4、公司董事长胡尔广先生、财务总监向志鹏先生声明：保证半年度报告中

    财务报告的真实、完整。3

    目 录

    一、公司基本情况简介....................................................................... 4

    二、股本变动及主要股东持股情况................................................... 5

    三、董事、监事、高级管理人员情况................................................7

    四、董事会报告....................................................................................7

    五、重要事项....................................................................................... 9

    六、财务报告（未经审计）................................................................12

    七、备查文件........................................................................................764

    第一节 公司基本情况

    一、公司基本情况简介

    1、 法定中文名称：江苏江淮动力股份有限公司

    英文名称：JiangSu JiangHuai Engine Co.,Ltd.

    中文名称缩写：江淮动力

    英文名称缩写：JiangHuai Engine

    2、 法定代表人：胡尔广

    3、 董事会秘书：王乃强

    证券事务代表：孙晋

    联系地址：江苏省盐城市环城西路213 号

    电 话：(0515) 88881908

    传 真：(0515) 88881816

    电子信箱：jhdl000816@sina.com

    4、 注册及办公地址：江苏省盐城市环城西路213号

    邮政编码：224001

    国际互联网网址：http://www.jdchina.com

    电子信箱：jhdl@public.yc.js.cn

    5、 选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

    登载半年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司证券部

    6、 股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：江淮动力

    股票代码：000816

    7、 其他有关资料

    首次注册登记日期：1991年1月18日

    最后变更注册登记日期：2008年10月9日

    注册登记地：江苏省盐城工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：320900000040366

    税务登记号码：32091140131651

    聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司

    办公地址：北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层5

    二、主要财务数据和指标

    1、主要财务数据和会计指标

    单位：人民币万元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增

    减（％）

    总资产 279,344.89 282,806.69 -1.22%

    归属于上市公司股东的所有者权益 128,298.90 126,632.34 1.32%

    股本 84,600.00 84,600.00 -

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.52 1.50 1.33%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 131,094.86 100,114.22 30.95%

    营业利润 3,611.83 16,587.25 -78.23%

    利润总额 4,132.79 16,826.01 -75.44%

    归属于上市公司股东的净利润 3,388.39 15,412.70 -78.02%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    2,944.22 3,665.49 -19.68%

    基本每股收益（元/股） 0.04 0.18 -

    稀释每股收益（元/股） 0.04 0.18 -

    净资产收益率（%） 2.65% 12.59% -9.94%

    经营活动产生的现金流量净额 6,844.60 2,008.53 240.78%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.08 0.02 -

    2、利润表附表

    每股收益（元/股）

    净资产收益率（%）

    报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益

    本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数

    归属于公司普通股股东的净利润 2.65% 12.59% 0.04 0.18 0.04 0.18

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 2.30% 3.19% 0.03 0.05 0.03 0.05

    3、非经常性损益项目

    单位：人民币元

    非经常性损益项目 金额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 112,244.71

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一

    定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    6,385,773.74

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,291,958.58

    少数股东权益影响额 12,520.97

    所得税影响额 -776,919.96

    合计 4,441,660.88

    第二节 股本变动和主要股东持股情况6

    一、股份变动情况表（截止2010 年6 月30 日）

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股 其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 58,841 0.007% -21,774 -21,774 37,067 0.004%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 58,841 0.007% -21,774 -21,774 37,067 0.004%

    二、无限售条件股份 845,941,159 99.993% 21,774 21,774 845,962,933 99.996%

    1、人民币普通股 845,941,159 99.993% 21,774 21,774 845,962,933 99.996%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 846,000,000 100.00% 0 0 846,000,000 100.00%

    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 128,701

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售

    条件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    江苏江动集团有限公司 境内非国有法人 22.96% 194,250,000 0 193,500,000

    中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 基金 0.65% 5,500,071 0 0

    太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 未知 0.59% 5,000,000 0 0

    成都瑞菲商贸有限公司 未知 0.54% 4,570,413 0 0

    中国银行－华夏策略精选灵活配置混合型证

    券投资基金

    基金 0.24% 2,000,000 0 0

    中国工商银行－广发中证500 指数证券投资

    基金(LOF)

    基金 0.22% 1,870,379 0 0

    寿建鸿 境内自然人 0.21% 1,768,600 0 0

    中国农业银行－南方中证500 指数证券投资

    基金(LOF)

    基金 0.19% 1,610,596 0 0

    朱婷婷 境内自然人 0.14% 1,216,610 0 0

    郑来娣 境内自然人 0.14% 1,157,428 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    江苏江动集团有限公司 194,250,000 人民币普通股

    中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 5,500,071 人民币普通股

    太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 5,000,000 人民币普通股

    成都瑞菲商贸有限公司 4,570,413 人民币普通股

    中国银行－华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金2,000,000 人民币普通股

    中国工商银行－广发中证500 指数证券投资基金(LOF) 1,870,379 人民币普通股

    寿建鸿 1,768,600 人民币普通股

    中国农业银行－南方中证500 指数证券投资基金(LOF) 1,610,596 人民币普通股

    朱婷婷 1,216,610 人民币普通股7

    郑来娣 1,157,428 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司前10 名无限售条件流通股股东之间，中国银行－华夏大盘精选证券投资基金、中

    国银行－华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金同为华夏基金管理有限公司旗下基金，

    未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。公司控股股东与上述其他股东之间

    无关联关系。

    三、持股5%以上股东持股变动情况表

    期末持股数

    股东名称 期初

    持股数

    本期

    变动数 无限售条件股份 有限售条件

    份

    江苏江动集团有限公司 194,250,000 0 194,250,000 0

    合计 194,250,000 0 194,250,000 0

    四、公司控股股东报告期内未发生变化。

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动表（截止2001 年6 月30 日）

    单位：股

    姓名 职务 年初持

    股 数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期 末

    持股数

    其中：持有限制性

    股票数量

    期末持有股票

    期权数量 变动原因

    王乃强 董事、董秘兼

    副总经理

    23,585 0 0 23,585 17,689 0 -

    张超建 副总经理 23,589 0 0 23,589 17,691 0 -

    陈 玲 监 事 2,250 0 0 2,250 1,687 0 -

    二、董事、监事和高级管理人员变动情况

    公司于2010年2月22日召开的第五届董事会第四次会议审议通过了《关于聘

    任公司总经理的议案》，同意公司董事长胡尔广先生辞去总经理职务，并聘任阎

    力先生担任公司总经理。

    第四节 董事会报告

    一、整体经营情况分析

    今年上半年，公司结合产业现状，重点分析市场结构，对市场进行细分，有

    针对性地制定相关方案，公司销售实现了恢复上升。公司根据对农机行业特点的

    把握，结合行业形势分析，于年初确定了“以规模为主导、以风险防范为保障、8

    以成本控制为重点、以体系化运行为平台、以精细化管理为支撑”的经营管理策

    略，并据此开展了有针对性的经营活动和管理变革。

    报告期，公司销售各类发动机及相关终端产品77.94 万台，同比增长

    50.64%；实现营业收入131,094.86 万元，同比增长30.95%；实现营业利润3,611.83

    万元，同比减少78.23%；实现净利润3,388.39 万元，同比减少78.02%。

    今年上半年，公司抓住国际市场经济形势有所恢复的机遇，密切关注出口市

    场动态，把握国际市场趋势，及时调整销售策略，大力开拓新客户，柴油机、小

    型通用汽油机及终端产品出口销售收入同比大幅增长。

    利润大幅下降是因为上年同期公司出售可供出售金融资产取得较大金额的

    一次性投资收益，而报告期公司不存在此类收益。

    二、公司主营业务及情况

    1、报告期内，公司主要从事单多缸柴油机、汽油机、发电机组和农业机械

    的制造和销售。

    2．公司主营业务经营情况

    2.1 公司主营业务按产品分类情况

    单位：人民币万元

    主要业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润

    柴油机 70,214.70 61,580.00 8,634.70

    汽油机 42,600.62 34,937.48 7,663.14

    拖拉机 2,347.43 2,262.46 84.97

    零配件及其他 10,174.52 9,271.03 903.49

    煤油机 350.96 335.09 15.87

    煤炭 1,407.31 760.62 646.69

    合计 127,095.54 109,146.67 17,948.87

    2.2 公司主营业务按地区分类情况

    单位：人民币万元

    主营业务收入

    地区

    本年实际数 上年实际数

    国内 61,319.28 63,762.37

    国外 65,776.26 32,831.29

    合计 127,095.54 96,593.669

    3、报告期内，公司利润构成、主营业务产品结构与上年同期相比未发生重

    大变化。公司在报告期内利用国际经济形势有所恢复的时机，加大海外新客户开

    拓力度，取得了主营业务国外市场收入同比大幅增加的业绩。

    4、报告期内，公司主营业务毛利率与上年同期相比未发生重大变化。

    5、报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务。

    6、经营中存在的困难

    因原材料价格较上年同期上升，使报告期毛利率较上年同期有所下降。

    三、下半年业务发展计划

    继续坚持现有的经营管理策略，围绕全年经营目标，内抓管理变革，外抓市

    场开拓，加快新产品开发，努力完成全年目标。

    四、报告期内公司投资情况

    1、报告期内，公司没有新募集资金，也未有延续到本报告期内实施的募集

    资金使用项目。

    2、报告期内，公司非募集资金投资项目情况。

    报告期内，公司继续实施新厂区建设，新增投资1,637.22 万元，资金来源系

    自有资金。目前，该项目一期工程已完工，二期工程部分厂房主体结构竣工。

    第五节 重要事项

    一、公司治理

    报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等

    相关法律、法规和规范性文件的要求，进一步完善公司法人治理结构建设，规范

    公司运作。目前公司治理结构符合中国证监会及交易所有关文件的要求。

    报告期内，公司按照中国证监会要求，建立了年报信息披露重大差错责任追

    究制度、内幕信息知情人管理制度、外部信息使用人管理制度，规定了年报披露

    中出现重大差错情形的追究、处罚，规范了公司信息使用人、知情人的管理，强

    化了信息保密措施，完善了信息编制、传递、披露程序，进一步保护了广大投资

    者的利益。10

    二、年度利润分配方案执行情况

    报告期内，公司2009年度股东大会审议通过了2009年度利润分配方案，即以

    2009年末总股本846,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.2元

    （含税）。2010年6月8日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、

    巨潮资讯网上刊登了《江苏江淮动力股份有限公司2009年度分红派息实施公告》。

    2010年6月17日，公司2009年度利润分配方案实施完毕。

    本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    三、重大诉讼、仲裁事项

    1、报告期内，公司没有发生重大诉讼事项。

    四、报告期内，公司未有重大资产收购、出售及资产重组事项发生，也未

    有以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。

    五、重大关联交易事项

    1、日常关联交易

    单位：人民币万元

    关联交易方 关联关系交易内容 交易

    金额

    定价

    政策

    占同类

    交易金

    额比例

    结算

    方式

    采购零部件3,855.83 协议价格 4.64% 货币结算

    盐城市江动曲轴制造有限公司

    控股股东

    子公司 出租资产 105.08 协议金额 - 货币结算

    上述采购零部件关联交易已经公司董事会、股东大会审议批准，出租资产

    关联交易已经公司董事会审议批准，不对公司利润和独立性构成重大影响。

    2、报告期内，公司未有重大资产收购、出售的关联交易发生。

    3、报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权债务往来。

    4、为关联方提供担保

    报告期末，公司为关联方重庆市迪马实业股份有限公司提供担保余额12000

    万元。

    六、重大合同及其履行情况

    1、报告期内，公司没有发生或以前年度发生但延续到报告期的重大托管、

    承包、租赁其他公司资产的事项。

    2、重大担保事项11

    报告期末，公司对控股子公司提供担保余额11000 万元。

    3、报告期内，公司没有发生或以前年度发生但延续到报告期的委托他人进

    行现金资产管理的事项。

    4、公司全资子公司江苏江动集团进出口有限公司为规避人民币汇率升值风

    险，分别与中国银行盐城市分行、中国农业银行盐城市中汇支行签订远期外汇合

    约，截止报告期末未到期远期外汇合约金额2680 万美元。该交易已经公司董事

    会和股东大会审议批准。

    七、独立董事对关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意见

    公司独立董事对关联方资金往来和对外担保情况发表如下专项说明和独立

    意见：

    公司严格执行《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，严控对外

    担保的风险。公司对外担保程序合法，没有违规对外担保情形，也没有逾期担保。

    公司不存在以前年度发生但延续到报告期的关联方非经营性占用公司资金

    情形，不存在报告期内发生的关联方非经营性占用公司资金情形。2010年1-6月

    公司与关联方存在经营性资金往来，公司与关联方的经营性资金往来为采购货物

    和收取租金，关联交易已经董事会及股东大会合法程序审议通过，交易价格公允，

    不存在损害公司及中小股东利益的行为。

    八、报告期内公司未有持有其他上市公司股权情况

    九、报告期内，公司接待调研、采访、沟通等活动情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年01 月13 日 公司董事会秘书

    办公室

    实地调研

    国海证券有限责任公司、

    东莞证券有限责任公司

    介绍公司基本情况，未提供书面资料。

    2010 年03 月23 日 公司董事会秘书

    办公室

    实地调研国海证券有限责任公司介绍公司基本情况，未提供书面资料。

    2010 年04 月01 日 公司董事会秘书

    办公室 实地调研

    厦门普尔投资管理有限

    责任公司 介绍公司基本情况，未提供书面资料。

    2010 年04 月02 日 公司董事会秘书

    办公室

    实地调研

    太平资产管理有限公司、

    上海证券有限责任公司

    介绍公司基本情况，未提供书面资料。

    报告期内 公司董事会秘书处

    、证券部 电话沟通投资者 介绍公司基本情况

    十、承诺事项履行情况

    公司股权分置改革过程中，公司非流通股股东江苏江动集团有限公司除根

    据《上市公司股权分置改革管理办法》规定作出法定承诺外，还承诺禁售期满后12

    36 个月内，通过深圳证券交易所挂牌交易出售江淮动力股票的价格不低于每股

    6.00 元。如果自非流通股取得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、公积

    金转增股本、配股等事项的，上述最低流通价格应相应进行调整。

    报告期内，江苏江动集团有限公司出售公司股票价格皆高于承诺价格。

    十一、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员没有出现受到中国

    证监会的稽查、行政处罚、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。

    十二、其它重大事项说明

    报告期内，公司第五届董事会第四次会议、2009 年度股东大会审议批准了

    公司配股预案，拟以2009 年12 月31 日公司总股本846,000,000 股为基数，按不

    超过10 股配3 股的比例向全体股东配售，可配售股份共计不超过253,800,000 股。

    募投项目为新建年产6 万台非道路用节能环保型多缸柴油机项目和50 万台新一

    代低排放通用小型汽油机及其终端产品项目，投资额共计70737.90 万元。

    证监会已于2010 年6 月13 日受理了公司配股申请材料并下达《中国证监会

    行政许可申请受理通知书》（101002 号）。

    十三、期后重大事项

    2010 年8 月16 日，公司与控股股东江苏江动集团有限公司签订《重庆东原

    房地产开发有限公司股权转让协议》，拟以42150 万元的价格将持有的重庆东原

    房地产开发有限公司22.44%股权转让给江苏江动集团有限公司。交易定价以北

    京天健兴业资产评估有限公司出具的天兴评报字（2010）第311 号《资产评估报

    告书》为依据，以2010 年6 月30 日重庆东原房地产开发有限公司的全部股东权

    益收益法评估值187,792.78 万元作为定价参考。公司第五届董事会第十次会议审

    议批准了本项关联交易，尚须获得公司股东大会的批准。

    第六节 财务报告（未经审计）

    一、会计报表13

    合并资产负债表

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010 年6 月30 日 金额单位：元

    资 产 附注编号 期末金额 期初金额

    流动资产

    货币资金 八、1 561,927,469.11 694,380,913.76

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 八、2 81,414,530.00 92,499,598.37

    应收账款 八、3 394,591,039.07 274,092,150.72

    预付款项 八、4 29,572,219.07 19,493,653.03

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 八、5 1,180,575.00 1,313,031.50

    应收股利

    其他应收款 八、6 74,804,979.45 49,915,229.16

    买入返售金融资产

    存货 八、7 344,595,949.09 405,747,074.15

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 1,488,086,760.79 1,537,441,650.69

    非流动资产

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八、8 315,057,096.00 315,057,096.00

    投资性房地产 八、9 741,729.78 776,489.64

    固定资产 八、10 457,396,101.22 464,433,052.91

    在建工程 八、11 104,572,490.55 81,629,004.86

    工程物资

    固定资产清理

    生物性生物资产

    油气资产

    无形资产 八、12 375,898,556.56 382,621,999.63

    开发支出 13,227,833.43 7,412,709.44

    商誉 八、13 32,740,494.95 32,920,326.85

    长期待摊费用

    递延所得税资产 八、14 5,727,870.00 5,774,536.78

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,305,362,172.49 1,290,625,216.11

    资 产 总 计 2,793,448,933.28 2,828,066,866.80

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：杨春林14

    合并资产负债表（续）

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010 年6 月30 日 金额单位：元

    资 产 附注编号 期末金额 期初金额

    流动负债

    短期借款 八、16 170,774,891.38 311,608,410.51

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存款

    拆入资金

    交易性金融负债 八、17 321,280.00

    应付票据 八、18 585,025,566.56 588,050,000.00

    应付账款 八、19 533,379,911.08 475,829,575.77

    预收款项 八、20 47,313,841.41 23,000,014.74

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 八、21 10,627,875.14 11,785,961.53

    应交税费 八、22 -73,878,087.71 -80,562,187.24

    应付利息 687,977.62 777,777.95

    应付股利 3,885,000.00 -

    其他应付款 八、23 32,455,731.10 27,998,663.96

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 八、24 65,000,000.00 65,000,000.00

    其他流动负债 八、25 3,046,488.07 3,323,273.79

    流动负债合计 1,378,640,474.65 1,426,811,491.01

    非流动负债

    长期借款 八、26 100,800,000.00 100,800,000.00

    应付债券

    长期应付款 261,770.52 502,970.33

    专项应付款

    预计负债 八、27 2,174,841.07 3,695,781.34

    递延所得税负债 八、28 15,498,261.78 17,400,407.01

    其他非流动负债 -

    非流动负债合计 118,734,873.37 122,399,158.68

    负 债 合 计 1,497,375,348.02 1,549,210,649.69

    股东权益

    股本 八、29 846,000,000.00 846,000,000.00

    资本公积 八、30 19,562,841.85 19,562,841.85

    减:库存股

    专项储备 八、31 1,800,147.79 1,478,369.07

    盈余公积 八、32 57,215,957.47 57,215,957.47

    一般风险准备

    未分配利润 八、33 364,394,126.91 347,430,235.68

    外币报表折算差额 -5,984,026.89 -5,363,974.08

    归属于母公司所有者权益合计 1,282,989,047.13 1,266,323,429.99

    少数股东权益 13,084,538.13 12,532,787.12

    股东权益合计 1,296,073,585.26 1,278,856,217.11

    负债股东权益合计 2,793,448,933.28 2,828,066,866.80

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人： 向志鹏 会计机构负责人：杨春林15

    母公司资产负债表

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010 年6 月30 日 金额单位：元

    资 产 附注编号 期末金额 期初金额

    流动资产

    货币资金 391,802,461.34 549,838,418.71

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 75,349,530.00 128,232,265.49

    应收账款 九、1 518,622,099.09 257,888,487.43

    预付款项 5,320,371.07 7,772,297.20

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 1,180,575.00 1,313,031.50

    应收股利

    其他应收款 九、2 27,641,141.98 152,875,424.31

    买入返售金融资产

    存货 108,556,955.96 162,232,935.11

    一年内到期的非流动资产 -

    其他流动资产 -

    流动资产合计 1,128,473,134.44 1,260,152,859.75

    非流动资产

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 九、3 591,101,123.98 526,101,123.98

    投资性房地产 40,841,051.26 41,756,168.26

    固定资产 309,409,615.38 313,896,802.31

    在建工程 91,198,479.89 70,291,251.90

    工程物资

    固定资产清理

    生物性生物资产

    油气资产

    无形资产 330,827,763.02 335,932,185.89

    开发支出 7,624,876.66 3,852,272.86

    商誉 -

    长期待摊费用

    递延所得税资产 3,920,010.18 3,956,747.03

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,374,922,920.37 1,295,786,552.23

    资 产 总 计 2,503,396,054.81 2,555,939,411.98

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：杨春林16

    母公司资产负债表（续）

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010 年6 月30 日 金额单位：元

    资 产 附注编号 期末金额 期初金额

    流动负债

    短期借款 130,000,000.00 221,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存款

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 390,190,000.00 516,000,000.00

    应付账款 563,297,578.53 404,266,955.18

    预收款项 27,910,136.72 43,117,217.61

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 4,573,392.61 6,455,918.17

    应交税费 -34,628,154.75 -43,638,830.52

    应付利息 687,977.62 624,058.23

    应付股利 3,885,000.00 -

    其他应付款 10,063,034.70 8,753,486.82

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 65,000,000.00 65,000,000.00

    其他流动负债 3,046,488.07 3,323,273.79

    流动负债合计 1,164,025,453.50 1,224,902,079.28

    非流动负债

    长期借款 100,800,000.00 100,800,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 13,227,717.57 15,117,391.51

    其他非流动负债

    非流动负债合计 114,027,717.57 115,917,391.51

    负 债 合 计 1,278,053,171.07 1,340,819,470.79

    股东权益

    股本 846,000,000.00 846,000,000.00

    资本公积 20,416,879.27 20,416,879.27

    减:库存股

    专项储备

    盈余公积 57,215,957.47 57,215,957.47

    一般风险准备

    未分配利润 301,710,047.00 291,487,104.45

    外币报表折算差额 -

    归属于母公司所有者权益合计 1,225,342,883.74 1,215,119,941.19

    少数股东权益

    股东权益合计 1,225,342,883.74 1,215,119,941.19

    负债及股东权益合计 2,503,396,054.81 2,555,939,411.98

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：杨春林17

    合并利润表

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010 年1-6 月 金额单位：元

    项 目 附注编号本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,310,948,554.16 1,001,142,200.69

    其中: 营业收入 八、34 1,310,948,554.16 1,001,142,200.69

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,276,539,010.07 962,721,170.57

    其中:营业成本 八、34 1,125,736,086.12 838,124,728.98

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 八、35 1,284,878.64 830,586.22

    销售费用 八、36 71,340,275.47 46,125,617.87

    管理费用 58,713,990.38 61,100,911.16

    财务费用 八、37 10,309,864.38 9,052,060.29

    资产减值损失 八、38 9,153,915.08 7,487,266.05

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 八、39 -321,280.00 -

    投资收益 八、40 2,030,047.68 127,451,519.25

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润(亏损以“－”号填列) 36,118,311.77 165,872,549.37

    加: 营业外收入 八、41 6,940,385.36 4,390,412.66

    减：营业外支出 八、42 1,730,782.73 2,002,830.99

    其中:非流动资产处置损失 27,765.47 143,863.10

    四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 41,327,914.40 168,260,131.04

    减：所得税费用 八、43 6,892,272.16 13,475,584.37

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,435,642.24 154,784,546.67

    归属于母公司所有者的净利润 33,883,891.23 154,127,011.02

    少数股东损益 551,751.01 657,535.65

    六、每股收益

    (一) 基本每股收益 0.0401 0.1822

    (二) 稀释每股收益 0.0401 0.1822

    七、其他综合收益 -620,052.81 -35,950,135.26

    八、综合收益总额 33,815,589.43 118,834,411.41

    (一) 归属于母公司的综合收益总额 33,324,510.49 118,289,440.54

    (二)归属于少数股东的综合收益总额 491,078.94 544,970.87

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人： 向志鹏 会计机构负责人：杨春林18

    母公司利润表

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010 年1-6 月 金额单位：元

    项 目 附注编号 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 731,373,146.49 568,877,631.30

    其中: 营业收入 九、4 731,373,146.49 568,877,631.30

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 708,321,808.77 577,960,195.79

    其中:营业成本 646,492,533.35 514,575,996.06

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加

    销售费用 21,262,544.69 22,573,834.34

    管理费用 31,131,563.13 23,012,906.62

    财务费用 2,137,797.37 6,989,973.63

    资产减值损失 7,297,370.23 10,807,485.14

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -

    投资收益 九、5 2,000,000.00 127,451,519.25

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润(亏损以“－”号填列) 25,051,337.72 118,368,954.76

    加: 营业外收入 5,826,371.25 3,625,119.88

    减：营业外支出 580,421.04 705,514.01

    其中:非流动资产处置损失 6,575.00 85,576.05

    四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 30,297,287.93 121,288,560.63

    减：所得税费用 3,154,345.38 11,462,799.45

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,142,942.55 109,825,761.18

    归属于母公司所有者的净利润

    少数股东损益

    六、每股收益

    (一) 基本每股收益 0.0321 0.1298

    (二) 稀释每股收益 0.0321 0.1298

    七、其他综合收益 -36,004,025.47

    八、综合收益总额 27,142,942.55 73,821,735.71

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：杨春林19

    合并现金流量表

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010年1-6 月 金额单位：元

    项 目 附注编号

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,128,354,376.85 899,805,795.55

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 65,593,010.94 56,453,388.62

    收到其他与经营活动有关的现金 八、44 37,174,342.48 87,745,002.64

    经营活动现金流入小计 1,231,121,730.27 1,044,004,186.81

    购买商品、接受劳务支付的现金 944,696,221.84 831,683,002.67

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 90,929,867.90 71,592,219.09

    支付的各项税费 29,007,473.64 43,995,162.66

    支付其他与经营活动有关的现金 八、44 98,042,138.67 76,648,455.51

    经营活动现金流出小计 1,162,675,702.05 1,023,918,839.93

    经营活动产生的现金流量净额 68,446,028.22 20,085,346.88

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - 30,509,000.00

    取得投资收益收到的现金 2,003,607.68 127,451,519.25

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 349,294.19 87,423.99

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 2,352,901.87 158,047,943.24

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,871,243.82 25,186,973.56

    投资支付的现金 - 54,704,800.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 33,871,243.82 79,891,773.56

    投资活动产生的现金流量净额 -31,518,341.95 78,156,169.68

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 148,859,797.34 277,961,785.01

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 八、44 55,954,463.27 53,396,878.20

    筹资活动现金流入小计 204,814,260.61 331,358,663.21

    偿还债务支付的现金 230,781,984.73 245,950,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,745,744.75 17,334,812.25

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 八、44 114,985,392.14 45,044,494.00

    筹资活动现金流出小计 362,513,121.62 308,329,306.25

    筹资活动产生的现金流量净额 -157,698,861.01 23,029,356.96

    四、汇率变动对现金的影响 -337,052.72 -77,852.91

    五、现金及现金等价物净增加额 八、45 -121,108,227.46 121,193,020.61

    加：期初现金及现金等价物的余额 八、45 329,728,208.91 171,686,796.50

    六、期末现金及现金等价物余额 八、45 208,619,981.45 292,879,817.11

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责：向志鹏 会计机构负责人：杨春林20

    母公司现金流量表

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010年1-6 月 金额单位：元

    项 目 附注编号

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 601,327,600.95 491,398,996.92

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 - -

    收到其他与经营活动有关的现金 18,432,740.09 28,950,067.26

    经营活动现金流入小计 619,760,341.04 520,349,064.18

    购买商品、接受劳务支付的现金 476,523,264.33 402,574,080.78

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 41,318,579.66 34,635,682.42

    支付的各项税费 2,748,057.44 4,713,289.59

    支付其他与经营活动有关的现金 47,701,895.12 43,933,017.92

    经营活动现金流出小计 568,291,796.55 485,856,070.71

    经营活动产生的现金流量净额 51,468,544.49 34,492,993.47

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - 30,509,000.00

    取得投资收益收到的现金 2,000,000.00 127,451,519.25

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 150,385.72 75,185.99

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 2,150,385.72 158,035,705.24

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,312,602.69 18,580,727.89

    投资支付的现金 65,000,000.00 54,704,800.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 95,312,602.69 73,285,527.89

    投资活动产生的现金流量净额 -93,162,216.97 84,750,177.35

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 118,000,000.00 235,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 8,400,000.00

    筹资活动现金流入小计 126,000,000.00 243,400,000.00

    偿还债务支付的现金 151,000,000.00 237,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,592,284.89 14,729,610.66

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 39,500,000.00 -

    筹资活动现金流出小计 205,092,284.89 252,229,610.66

    筹资活动产生的现金流量净额 -79,092,284.89 -8,829,610.66

    四、汇率变动对现金的影响 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 -120,785,957.37 110,413,560.16

    加：期初现金及现金等价物的余额 268,338,418.71 134,311,097.73

    六、期末现金及现金等价物余额 147,552,461.34 244,724,657.89

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：杨春林21

    合并股东权益变动表

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司2010 年1-6 月金额单位:元

    本期金额

    项 目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

    少数股东权

    益 股东权益合计

    一、上年年末余额 846,000,000.00 19,562,841.85 1,478,369.07 57,215,957.47 347,430,235.68 -5,363,974.08 12,532,787.12 1,278,856,217.11

    加：会计政策变更

    前期差错更正 -

    其他

    二、本年年初余额 846,000,000.00 19,562,841.85 - 1,478,369.07 57,215,957.47 - 347,430,235.68 -5,363,974.08

    12,532,787.12 1,278,856,217.11

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - 321,778.72 - - 16,963,891.23 -620,052.81 551,751.01 17,217,368.15

    （一）净利润 33,883,891.23 515,997.82 34,399,889.05

    （二）其他综合收益 -620,052.81 - -620,052.81

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 33,883,891.23 -620,052.81 515,997.82 33,779,836.24

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -

    1.股东投入资本 -

    2.股份支付计入股东权益的金额 -

    3.其他 -

    （四）利润分配 - - - - - - -16,920,000.00 - - -16,920,000.00

    1.提取盈余公积 -

    2.提取一般风险准备 - -

    3.对股东的分配 -16,920,000.00 -16,920,000.00

    4.其他 -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -

    1.资本公积转增股本 -

    2.盈余公积转增股本 -

    3.盈余公积弥补亏损 -

    4.其他 -

    （六）专项储备 321,778.72 35,753.19 357,531.91

    1.本期提取 679,781.21 75,531.25 755,312.46

    2.本期使用 358,002.49 39,778.06 397,780.55

    四、本年年末余额 846,000,000.00 19,562,841.85 - 1,800,147.79 57,215,957.47 - 364,394,126.91 -5,984,026.89 13,084,538.13 1,296,073,585.26

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人: 向志鹏 会计机构负责人: 杨春林22

    合并股东权益变动表(续)

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司2010 年1-6 月金额单位:元

    上年同期金额

    项 目 归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

    少数股东权

    益 股东权益合计

    一、上年年末余额 846,000,000.00 56,921,605.90 44,924,480.02 224,652,091.13 -5,616,744.39 10,827,112.92 1,177,708,545.58

    加：会计政策变更 863,280.00 -868,153.03 4,873.03

    前期差错更正 -

    其他

    二、本年年初余额 846,000,000.00 56,921,605.90 863,280.00 44,056,326.99 224,656,964.16 -5,616,744.39 10,827,112.92 1,177,708,545.58

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填

    列）

    - -36,227,282.10 - 186,369.84 - - 145,667,011.02 4,713,115.04 678,243.41 115,017,457.21

    （一）净利润 154,127,011.02 657,535.65 154,784,546.67

    （二）其他综合收益 - -36,227,282.10 - - - - 4,713,115.04 -31,514,167.06

    上述（一）和（二）小计 - -36,227,282.10 - - - - 154,127,011.02 4,713,115.04 657,535.65 123,270,379.61

    （三）股东投入和减少资本 - -

    1.股东投入资本 -

    2.股份支付计入股东权益的金额 -

    3.其他 -

    （四）利润分配 - - - - - - -8,460,000.00 - - -8,460,000.00

    1.提取盈余公积 -

    2.提取一般风险准备 -

    3.对股东的分配 -8,460,000.00 -8,460,000.00

    4.其他 -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -

    1.资本公积转增股本 -

    2.盈余公积转增股本 -

    3.盈余公积弥补亏损 -

    4.其他 -

    （六）专项储备 186,369.84 20,707.76 207,077.60

    1.本期提取 694,673.87 77,185.98 771,859.85

    2.本期使用 508,304.03 56,478.22 564,782.25

    四、本年年末余额 846,000,000.00 20,694,323.80 - 1,049,649.84 44,056,326.99 - 370,323,975.18 -903,629.35 11,505,356.33 1,292,726,002.79

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人: 向志鹏 会计机构负责人：杨春林23

    母公司股东权益变动表

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010 年1-6 月 金额单位:元

    本期金额

    项 目

    股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 846,000,000.00 20,416,879.27 57,215,957.47 291,487,104.45 1,215,119,941.19

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    其他

    二、本年年初余额 846,000,000.00 20,416,879.27 57,215,957.47 291,487,104.45 1,215,119,941.19

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - - 10,222,942.55 10,222,942.55

    （一）净利润 27,142,942.55 27,142,942.55

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 - - - - - 27,142,942.55 27,142,942.55

    （三）股东投入和减少资本 -

    1.股东投入资本 -

    2.股份支付计入股东权益的金额 -

    3.其他 -

    （四）利润分配 -16,920,000.00 -16,920,000.00

    1.提取盈余公积 -

    2.提取一般风险准备 -

    3.对股东的分配 -16,920,000.00 -16,920,000.00

    4.其他 -

    （五）股东权益内部结转 -

    1.资本公积转增股本 -

    2.盈余公积转增股本 -

    3.盈余公积弥补亏损 -

    4.其他 -

    （六）专项储备

    1.本期提取

    2.本期使用

    四、本年年末余额 846,000,000.00 20,416,879.27 - 57,215,957.47 - 301,710,047.00 1,225,342,883.74

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人:向志鹏 会计机构负责人:杨春林24

    母公司股东权益变动表(续)

    编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 2010 年1-6 月 金额单位:元

    上年同期金额

    项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 846,000,000.00 56,420,904.74 44,056,326.99 181,510,430.13 1,127,987,661.86

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    其他

    二、本年年初余额 846,000,000.00 56,420,904.74 44,056,326.99 181,510,430.13 1,127,987,661.86

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -36,227,282.10 - 101,365,761.18 65,138,479.08

    （一）净利润 109,825,761.18 109,825,761.18

    （二）其他综合收益 -36,227,282.10 -36,227,282.10

    上述（一）和（二）小计 -36,227,282.10 109,825,761.18 73,598,479.08

    （三）股东投入和减少资本 -

    1.股东投入资本 -

    2.股份支付计入股东权益的金额 -

    3.其他 -

    （四）利润分配 - -8,460,000.00 -8,460,000.00

    1.提取盈余公积 -

    2.提取一般风险准备 -

    3.对股东的分配 -8,460,000.00 -8,460,000.00

    4.其他 -

    （五）股东权益内部结转 - - -

    1.资本公积转增股本 -

    2.盈余公积转增股本 -

    3.盈余公积弥补亏损 -

    4.其他 -

    （六）专项储备

    1.本期提取

    2.本期使用

    四、本年年末余额 846,000,000.00 20,193,622.64 - 44,056,326.99 282,876,191.31 1,193,126,140.94

    法定代表人：胡尔广 主管会计工作负责人:向志鹏 会计机构负责人:杨春林25

    二、报表附注

    （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

    （一）公司的基本情况

    江苏江淮动力股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经江苏省人民政府苏政复

    [1996]65 号文《省政府关于同意设立江苏江淮动力股份有限公司的批复》批准，由江苏江

    动集团有限公司（以下简称江动集团）独家发起，将江苏江淮动力机厂整体改制,以评估确

    认后的全部国有经营性净资产投入，并以募集方式设立的股份有限公司。公司股票发行后

    的股本总额为17,300 万股。

    1998 年4 月18 日，公司1997 年度股东大会审议通过1997 年度利润分配及资本公积

    转增股本方案，以1997 年末总股数17,300 万股为基数，向全体股东以10：3 的比例派送

    红股，并以10：3 的比例用资本公积转增股本，方案实施后的股本增至27,680 万股。

    2000 年3 月28 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]23 号文核准，公司

    向全体股东配售2,940 万股普通股。其中：向国家股股东配售300 万股；向社会公众股股

    东配售2,640 万股。配股方案实施后的股本增至30,620 万股。

    2006 年4 月18 日，经公司股东大会表决同意，公司实施股权分置改革及以股抵债方

    案，公司非流通股股东江动集团以公司流通股本11,440 万股为基数，按每10 股支付2.6

    股的对价向流通股股东送出股份2,974.40 万股。江动集团在股权分置改革方案实施后以其

    持有的公司股份2,420 万股抵偿其对公司的债务80,285,920 元。

    2006 年6 月8 日，经公司股东大会表决同意，公司实施10 转增10 的资本公积金转增

    股本方案，公司总股本变更为56,400 万股。

    2008 年7 月11 日，经公司股东大会表决同意，公司再次实施资本公积金转增股本方

    案，每10 股资本公积金转增5 股，转增后公司总股本84,600 万股。

    本公司遵循《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的规定，按照建立公司

    法人治理结构的要求，已建立股东会、董事会及监事会，并依法运作及行使职责。

    公司的主要经营范围为内燃机、发电机、电动机、水泵、榨油机、农业机械制造与销

    售。

    企业法人营业执照注册号：320900000040366，法定代表人为胡尔广。

    公司注册地址为江苏省盐城市环城西路213 号，总部地址为江苏省盐城市环城西路213

    号。

    本公司之母公司为江苏江动集团有限公司，本公司之实际控制人为重庆东银实业（集

    团）有限公司。

    （二）遵循企业会计准则的声明26

    本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业

    会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    （三）财务报表的编制基础

    本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006

    年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计

    政策、会计估计进行编制。

    （四）重要会计政策、会计估计

    1、会计年度

    本公司会计年度从公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    2、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    本公司下属子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制合

    并财务报表时折算为人民币。

    3、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素

    金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现

    值、公允价值计量。本年报表项目的计量属性未变化。

    4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准

    本公司确定的现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额

    现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是指少于三个月。

    5、外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金

    额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债

    表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入

    当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，

    不改变其记账本位币金额。

    公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：

    （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权

    益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生时的即期汇率折算。“未分配利润”

    项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示。

    （2）利润表中的收入和费用项目及所有者权益变动表中有关反映利润分配发生额的项27

    目，采用外币交易发生日初始确认相一致的汇率（即期汇率或即期汇率的近似汇率）折算。

    所有者权益变动表中“本年净利润”项目，按照折算后利润表该项目的数额列示。所有者

    权益变动表中“年初未分配利润”项目，以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的数

    额列示，“年末未分配利润”项目，按照折算后的利润分配各项目的数额计算列示。

    （3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下

    单独列示。

    6、金融资产和金融负债的核算方法

    （1）分类：金融工具分为下列五类

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资

    产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负

    债；

    ②持有至到期投资；

    ③贷款和应收款项；

    ④可供出售金融资产；

    ⑤其他金融负债。

    （2）初始确认和后续计量

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允

    价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣

    告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，

    确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金

    融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变

    动损益。

    ②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支

    付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按

    照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所

    取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实

    际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    ④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确

    认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。

    持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计

    量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的

    价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益

    的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。28

    ⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本

    进行后续计量。

    （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。

    ②金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。

    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法

    ①本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项

    金融资产的确认。

    本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    a)所转移金融资产的账面价值；

    b)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

    在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两

    项金额的差额计入当期损益：

    a)终止确认部分的账面价值；

    b)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止

    确认部分的金额之和。

    ②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认

    为一项金融负债。

    ③对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的

    程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。

    （5）金融负债终止确认条件

    本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一

    部分。

    金融负债现时义务的解除可能还会涉及到其他情形

    ①将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，

    不应当终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。

    ②公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融

    负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认

    新金融负债。其中，“实质上不同”是指按照新的合同条款，金融负债未来现金流量现值与

    原金融负债的剩余期间现金流量现值之间的差异至少相差10％。有关现值的计算均采用原

    金融负债的实际利率。29

    ③公司回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相

    对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与

    支付的对价之间的差额，计入当期损益。

    （6）金融工具的汇率风险

    本公司业已存在的承担汇率变动风险(指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇

    汇率变动而发生波动的风险)的金融工具包括：应收款项。

    （7）金融资产减值的处理

    ①期末，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

    预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。对于单项金额重大的持有至到期投资，

    单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账

    面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于单项金额非重大的持有至到期投资以

    及经单独测试后未减值的单项重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组

    合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。

    ②期末，如果可供出售金额资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相

    关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，

    确认减值损失，计提减值准备。

    ③应收款项坏账核算方法：

    a）坏账确认标准：

    公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款

    项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为

    坏账损失。

    b)如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量

    (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为资产减值损失计入当期损益。预

    计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值(扣

    除预计处置费用)。

    年末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，

    根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计入当期损益。对

    单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险

    特征划分为若干组合，再按这些组合进行减值测试计算确定减值损失，计入当期损益。已

    单项确认减值损失的应收款项，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

    值测试。

    本公司坏账准备的计提比例如下：

    账龄 计提比例（%）

    1 年以内（包括1 年） 530

    1 至2 年（包括2 年） 10

    2 至3 年（包括3 年） 30

    3 年以上 100

    本公司单项金额重大应收款项系指单项金额大于等于500 万元的应收款项。

    本公司对应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确

    认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回

    后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

    7、存货核算方法

    （1）本公司的存货根据存货性状及其持有目的，分为原材料、在产品、产成品、委托

    加工物资、周转材料。

    （2）存货按照实际成本计价。存货实际成本包括采购成本、加工成本、借款费用和其

    他成本。领用或发出存货按加权平均法计价，低值易耗品、包装物、周转材料在领用时一

    次摊销。

    （3）存货盘存采用永续盘存制。

    （4）期末存货成本按照成本与可变现净值孰低计量。在计提存货跌价准备时，存货细

    分为原材料、在产品、产成品、委托加工物资、周转材料，分别计算成本与可变现净值。

    对可变现净值低于账面成本的部分，按单个存货项目计提存货跌价准备。可变现净值指正

    常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    用以及相关税费后的金额。如果以前减计存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存

    货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。

    8、长期股权投资核算方法

    （1）初始计量

    ①公司对企业合并形成的长期股权投资，如属同一控制下企业合并取得的，在合并日

    按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股

    权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差

    额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如属非同一控制下企业合并取

    得的，以支付对价的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，公允价值与其账面价值

    之间的差额，计入当期损益。

    ②公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价

    款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始

    投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协

    议约定价值不公允的除外。

    （2）后续计量

    ①公司对子公司的投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场31

    中没有报价，公允价值不能可靠计量的投资，采用成本法进行后续计量。重大影响，是指

    对投资企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同

    控制这些政策的制定，在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表,在被投资单位生

    产经营决策制定过程中具有发言权时应认定为具有重大影响，如有明确的证据表明公司不

    能参与被投资单位的生产经营决策时，应认定为不具有重大影响。

    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权

    投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利

    或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。

    ②公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的

    投资，采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

    产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可

    辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整初始投资成本。

    对按照享有或分担的被投资单位实现净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投

    资的账面价值。被投资单位宣告发放的现金股利或利润，冲减长期股权投资的账面价值。

    确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被

    投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。确

    认被投资单位净损益份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基

    础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面

    价值并计入所有者权益。

    （3）核算方法改变

    ①因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场

    中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益法下长

    期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。

    ②因追加投资等原因对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权

    益法核算，以成本法下长期股权投资的账面价值或按照《企业会计准则第22 号——金融工

    具确认和计量》确定的投资账面价值作为以权益法核算的初始投资成本。

    （4）长期股权投资的处置,处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，

    计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例

    转入当期损益。

    （5）长期股权投资的减值,公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债

    表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且

    在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，将其账面价32

    值与按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减

    值损失，计入当期损益。长期股权投资减值准备一经计提，不得转回。

    9、投资性房地产核算方法

    （1）投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括

    已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    （2）投资性房地产确认和初始计量

    ①投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认：

    a、与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

    b、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

    ②投资性房地产按照成本进行初始计量：

    a、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他

    支出。

    b、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必

    要支出构成。

    c、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定

    （3）投资性房地产的后续计量

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。

    （4）投资性房地产的分类、折旧及摊销政策

    本公司投资性房地产的分类、折旧及摊销政策与固定资产、无形资产的折旧、摊销政

    策一致。

    （5）投资性房地产减值准备的计提

    期末对由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金

    额低于其账面价值的差额，计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备按单项资

    产计提。投资性房地产减值准备一经计提，不得转回。

    10、固定资产及折旧核算方法

    （1）公司持有的有形资产，在满足同时系为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而

    持有的及使用寿命超过一个会计年度时确认为固定资产。

    （2）固定资产在取得时按实际成本计价。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关

    税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、

    安装费和专业人员服务费等；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用

    状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的

    价值确定。33

    （3）固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产后续支出的处理,

    固定资产的重大改建、扩建、改良等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经

    济利益超过原先的估计时，计入固定资产成本。

    （4）固定资产原值扣除5%的预计净残值后，按各类固定资产预计使用年限采用直线

    法计提固定资产折旧。固定资产折旧,各类固定资产预计使用年限及其折旧率列示如下：

    固定资产类别 预计使用年限 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 20-40 年2.38-4.75

    机器设备 5-14 年6.79-19.00

    运输设备 8-12 年7.92-11.88

    以经营租赁方式租入的固定资产、已提足折旧继续使用的固定资产不计提折旧。已计

    提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折

    旧额。

    （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，若由

    于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，

    按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额根据

    资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者

    确定。固定资产减值准备一经计提，不得转回。

    （6）融资租赁的认定依据、计价方法、折旧方法

    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定

    资产的租赁为融资租赁。

    本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

    付款额现值两者中较低者确定。

    本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确

    定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法

    合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两

    者中较短的期间内计提折旧。

    11、在建工程核算方法

    （1）在建工程计价：按照实际发生的支出确定工程成本。公司在建工程是指购建固定

    资产使工程达到预定可使用状态前发生的必要支出，包括工程直接材料、直接工资、待安

    装设备、工程建筑安装费、工程管理费以及应当资本化的借款费用。

    （2）在建工程结转固定资产的标准：在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成

    本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计

    价值记账，待办理了竣工决算手续后再根据实际成本对原入账价值进行调整。34

    （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面检查，

    如果出现在建工程长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，

    还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证

    明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提，

    不得转回。

    12、借款费用核算方法

    （1）借款费用指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。借款费用包括借款利息、

    折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。属于符合资本化条

    件的资产购建或生产发生的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在

    发生时根据发生额确认为财务费用，计入当期损益。

    （2）借款费用资本化的确定原则：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为

    使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （3）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在

    购建或者生产符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，

    计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断且中断时间超过3 个月

    的，暂停借款费用资本化，在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至

    资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停

    止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额确认为财务费用，计入

    当期损益。

    （4）借款费用资本化利息费用的计算方法：①为购建或者生产符合资本化条件的资产

    而借入专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利

    息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定资本化；②为购建或者生产符合资

    本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加

    权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算一般借款资本化的利息金额。

    在资本化期间，每一会计期间的利息资本化金额不应超过当期相关借款实际发生的利

    息金额；外币专门借款本金及利息的汇兑差额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的

    成本。专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条

    件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅

    助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    13、无形资产核算方法

    （1）无形资产在取得时按实际成本计价。无形资产的计价。取得时的实际成本按以下

    方法确定：

    ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；购入的无形资产成本包括购买35

    价款、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

    ②自行研究开发的无形资产，在研究阶段支出计入当期损益。

    开发阶段的支出在满足如下条件的，确认无形资产成本：

    a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

    或无形资产自身存在市场，无形资产内部使用是有用的；

    d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发、并有能力使

    用或出售该无形资产；

    e、归属于该无形资产开发阶段的支出能可靠计量。

    ③投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值作为实际成本。

    （2）无形资产的摊销方法：无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用

    寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

    公司对使用寿命有限的无形资产在受益期内按直线法进行摊销，无形资产的摊销金额

    计入当期损益或相关资产成本。

    对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类

    无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。

    （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，无形资产存在减值迹象的，估

    计可收回金额，按估计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。对使用寿命不确定

    的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。无形资产减值准备一经

    计提，不得转回。

    （4）研究开发支出

    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。

    开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识

    应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出，只有在满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以

    使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无

    形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

    产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资

    源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于36

    该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入

    当期损益。

    14、长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受

    益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。在筹建期内发生的费用，在发

    生时计入当期损益。

    15、资产减值

    本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产

    外的资产减值，按以下方法确定：

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本

    公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定

    的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

    值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的

    可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组

    的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回

    金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

    理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组

    合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产

    组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含

    商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然

    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如

    可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    16、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    17、租赁37

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均

    为经营租赁。

    经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损

    益。

    18、股份支付

    本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

    (1)以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的

    负债的公允价值计量。

    授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值

    计入相关成本或费用，相应增加负债。

    存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情

    况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或

    费用和相应的负债。

    (2)以权益工具结算的股份支付

    以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。

    授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相

    关成本或费用，相应增加资本公积。

    存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权

    权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入

    成本或费用和资本公积。

    19、职工薪酬核算方法

    （1）职工薪酬是公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支

    出，包括工资、奖金、津贴和补贴；福利费；养老保险；失业保险；住房公积金；工会经

    费；职教经费；非货币性福利；解除职工劳动关系补偿（辞退福利）；其他与获得职工提供

    的服务相关支出。

    （2）在职工提供服务期间，应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，

    根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：

    ①由生产产品、提供劳务负担的，计入存货成本或劳务成本。

    ②由在建工程、无形资产负担的，计入建造固定资产或无形资产成本。

    ③其他的职工薪酬，确认为当期费用。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提38

    出给予补偿的建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，

    并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的，确认因解除与职

    工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。

    20、收入确认原则

    （1）商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再

    对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收

    入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务收入：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务完成并已经提供、收到

    价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计

    年度，按完工百分比法确认收入，在劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易

    相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

    （3）让渡资产使用权收入：

    让渡资产使用权而发生的收入，包括利息收入和使用费收入。当与交易相关的经济利

    益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认相关收入的实现。利息收入金额，

    按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合

    同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    21、政府补助核算方法

    政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所

    有者投入的资本。公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补

    助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的

    政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用

    的期间，计入当期损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余

    额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    22、所得税核算方法

    本公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计

    入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当

    期损益。

    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根

    据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

    本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期

    应交纳或返还的所得税金额计量。39

    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采

    用资产负债表债务法计提递延所得税。

    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下

    交易中产生的：

    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该

    交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差

    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可

    能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

    认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下

    列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来

    很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按

    照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产

    或清偿负债方式的所得税影响。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的

    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    （五）企业合并及合并财务报表

    1、企业合并

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合

    并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价

    值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)，与合并中取得的净资产账面价值份

    额的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存

    收益。被合并方在合并前的净利润，纳入合并利润表。

    2、非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司

    在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性

    证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值40

    确认。

    本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

    额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的

    被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并，直至本公司对其控制权终止。

    2、合并财务报表

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，母公司将能够控制的全部子公司纳

    入合并财务报表合并范围。

    公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号—合并财务报表》及有关文件，以母公

    司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股

    权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益

    与子公司利润分配、内部交易事项、内部往来款项进行抵销，对合并盈余公积进行调整。

    合并财务报表包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司指被本公司控制的被投资

    单位。

    编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本公司内部

    各公司之间的所有重大交易及往来于合并时抵消。

    纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益

    在合并财务报表中单独列示。

    3、本公司的子公司情况（单位：万元）

    子公司名称 注册地业务性质 注册资本 持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    1、同一控制下合并形成的子公司

    盐城市江动汽油机制造有限公司 江苏

    盐城

    生产、销售汽油机；

    销售发电机、水泵

    1,500.00 100.00 100.00

    盐城兴动机械有限公司 江苏

    盐城

    生产单缸柴油机、拖拉机、

    小型农机具及配件并销售

    自产产品

    1,000.00 75.00 75.00

    江苏江动集团进出口有限公司 江苏

    盐城

    经营和代理各类商品及技术的进

    出口业务（国家限定公司经营或

    禁止进出口的商品或技术除外）

    1,000.00 100.00 100.00

    石家庄江淮动力机有限公司 石家

    庄市

    生产销售卧式柴油机、

    立式柴油机、风冷柴油机及配件

    8,500.00 100.00 100.00

    江苏江动盐城齿轮有限公司 江苏

    盐城

    齿轮及其他普通机械制造4,011.62 86.016 86.016

    盐城市江淮东升压力铸造有限公

    司

    江苏

    盐城

    汽车零部件、柴油机

    零部件制造及销售

    200.00 90.00 90.0041

    上海埃蓓安国际贸易有限公司 上海市

    经营市外经贸委批准的进出口业

    务；承办中外合资经营、合作生

    产及开展“三来一补”业务

    200.00 100.00 100.00

    2、设立或投资形成的子公司

    重庆阳北煤炭资源开发有限公司 重庆市煤炭开采及销售2,500.00 90.00 90.00

    江淮动力美国有限公司 美国

    小型通用汽油机、拖拉机及

    发电机组的销售114.9万美元 75.00 75.00

    江苏江淮绿色能源有限公司 江苏

    盐城

    中小功率风力发电机组及其配套

    终端产品等

    2,000.00 100.00 100.00

    江动（越南）机械有限公司 越南

    柴油机、拖拉机、小型农机具及

    配件销售

    1,585,936.15

    万越南盾 100.00 100.00

    4、子公司少数股东权益情况

    子公司名称 少数股东权益

    期末余额

    少数股东本期

    损益

    从母公司所有者权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少

    数股东在该子公司期初所有者权

    益中所享有份额后的余额

    盐城兴动机械有限公司 -986,678.10

    江苏江动盐城齿轮有限公司 6,481,565.24 37,544.44

    盐城市江淮东升压力铸造有限公司 -17,173.19

    重庆阳北煤炭资源开发有限公司 4,007,241.01 276,170.05

    江淮动力美国有限公司 2,595,731.88 238,036.52

    合计 13,084,538.13 551,751.01 -1,003,851.29

    5、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的主体

    无

    （2）本期不再纳入合并范围的主体

    无

    6、税项

    1、流转税

    （1）增值税：3缸（含3缸）以下柴油机增值税适用税率为13%；3缸以上柴油机及其他

    产品增值税适用税率为17%；江动（越南）机械有限公司增值税适用税率为10%；

    （2）营业税：运输收入适用税率3%，其他应税劳务适用税率为5%。

    2、企业所得税

    （1）本公司于2009年12月22日取得经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家

    税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书（证书编号：GR200932000945），享受

    高新技术企业所得税优惠税率，本年度企业所得税税率为15%。42

    （2）子公司本年度企业所得税详见下表：

    子公司名称 适用企业所得税税率 优惠原因

    盐城市江动汽油机制造有限公

    司

    25%

    盐城兴动机械有限公司 25%

    江苏江动集团进出口有限公司 25%

    石家庄江淮动力机有限公司 25%

    江苏江动盐城齿轮有限公司 25%

    盐城市江淮东升压力铸造有限

    公司

    25%

    上海埃蓓安国际贸易有限公司 25%

    重庆阳北煤炭资源开发有限公

    司

    25%

    江淮动力美国有限公司

    联邦所得税税率为35%

    加利福尼亚州所得税税率为

    8.84%

    江苏江淮绿色能源有限公司 25%

    江动（越南）机械有限公司 25%

    3、地方税及附加

    （1）城市建设维护税：按流转税额的7%计缴；

    （2）教育费附加：按流转税额的4%计缴；

    （3）资源税：原煤2.5元/吨。

    4、房产税

    房产从价计征的税率为1.2%；从租计征的税率为12%。

    （七）会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

    1.会计政策的变更

    公司本期无需披露的会计政策变更。

    2.会计估计的变更

    公司本期无需披露的会计估计变更。

    3.前期差错更正

    公司本期无需披露的前期会计差错更正。

    （八）合并财务报表主要项目注释43

    说明：期初指2010年1月1日，期末指2010年6月30日，上期指2009年1-6月，本期指2010

    年1-6月。

    1.货币资金

    （1）明细项目

    原币折算汇率折合人民币原币折算汇率折合人民币

    现金37,010.94 73,215.09

    人民币32,448.29 32,448.29 15,642.23 15,642.23

    美元8,431.63 6.8282 57,572.86

    越南盾12,787,506.00 1/2802.65 4,562.65

    银行存款208,582,970.51 329,654,993.82

    人民币197,012,586.85 197,012,586.85 322,521,370.20 322,521,370.20

    美元1,412,050.17 6.7909 9,589,091.50 1,006,801.32 6.8282 6,874,640.79

    越南盾5,552,868,482.50 1/2802.65 1,981,292.16 700,694,528.00 1/2705.56 258,982.83

    其他货币资金353,307,487.66 364,652,704.85

    人民币353,307,487.66 353,307,487.66 364,652,704.85 364,652,704.85

    合 计561,927,469.11 694,380,913.76

    期末数期初数

    项目币钟

    （2）期末其他货币资金中353,307,487.66 元，因开具银行承兑汇票而被质押。

    2、应收票据

    （1）明细项目

    票据种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 81,414,530.00 92,499,598.37

    合计 81,414,530.00 92,499,598.37

    (2)期末位列前五名已背书未到期的应收票据情况：

    票据种类 金额 出票单位 出票日期 到期日

    银行承兑汇票 9,500,000.00 云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂2010.03.17 2010.09.17

    银行承兑汇票 5,000,000.00 云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂2010.03.30 2010.09.30

    银行承兑汇票 4,500,000.00 云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂2010.03.17 2010.09.17

    银行承兑汇票 3,000,000.00 常州东风农机集团有限公司 2010-04-27 2010.08.27

    银行承兑汇票 3,000,000.00 云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂2010.06.03 2010.12.03

    合计 25,000,000.0

    0

    (3) 期末已背书未到期的应收票据总额为305,902,034.29 元，到期日区间2010 年7

    月1 日到2010 年12 月30 日。

    3、应收账款

    （1）按类别列示44

    金额比例% 金额比例% 金额比例% 金额比例%

    单项金额重大的

    应收账款

    101,717,206.87 20.80 43,319,868.79 42.59 83,796,189.92 23.31 42,423,817.94 50.63

    其他不重大的应

    收账款

    387,284,153.52 79.20 51,090,452.53 13.19 275,713,360.64 76.69 42,993,581.90 15.59

    合计489,001,360.39 100.00 94,410,321.32 19.31 359,509,550.56 100.00 85,417,399.84 23.76

    期初金额

    种类账面余额坏账准备

    期末金额

    账面余额坏账准备

    （2）单项金额重大的应收账款计提坏账准备的说明：

    应收款项内容 期末余额 坏账金额

    计提比例

    (%)

    理由

    云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂 28,487,954.02 1,424,397.70 5.00 按风险组合测试

    南京大金山实业公司 15,609,978.27 15,609,978.27 100.00 按风险组合测试

    山东双力集团股份有限公司 11,776,644.81 11,776,644.81 100.00 按风险组合测试

    山东五征集团有限公司 11,534,864.61 576,743.23 5.00 按风险组合测试

    马恒达悦达(盐城)拖拉机有限公司 8,834,574.92 441,728.75 5.00 按风险组合测试

    开封中州高新农业装备股份有限公司 7,399,796.53 7,399,796.53 100.00 按风险组合测试

    山东潍坊拖拉机厂集团有限公司 6,447,802.02 322,390.10 5.00 按风险组合测试

    常州东风农机集团有限公司（原常州拖拉机

    厂）

    6,165,686.62 308,284.33 5.00 按风险组合测试

    山东巨力股份有限公司 5,459,905.07 5,459,905.07 100.00 按风险组合测试

    合计 101,717,206.87 43,319,868.79

    （3）按信用风险特征组合（账龄分析）列示

    金额比例（%） 坏账准备计提比例金额比例（%） 坏账准备计提比例

    一年以内401,271,729.49 82.06 17,586,390.82 4.38 270,950,930.07 75.37 8,800,923.04 3.25

    一至二年9,436,263.81 1.93 943,626.38 10.00 9,569,181.10 2.66 956,918.11 10.00

    二至三年3,447,232.81 0.70 1,034,169.84 30.00 4,756,972.42 1.32 1,427,091.72 30.00

    三年以上74,846,134.28 15.31 74,846,134.28 100.00 74,232,466.97 20.65 74,232,466.97 100.00

    合计489,001,360.39 100.00 94,410,321.32 359,509,550.56 100.00 85,417,399.84

    账龄

    期末数期初数

    （4）期末应收账款金额前五名情况

    单位名称 与本公司关系金额 年限

    占应收账

    款

    总额的比

    例（%）

    云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂本公司客户28,487,954.02 1 年以内5.8345

    单位名称 与本公司关系金额 年限

    占应收账

    款

    总额的比

    例（%）

    南京大金山实业公司 本公司客户15,609,978.27 3 年以上3.19

    山东双力集团股份有限公司 本公司客户11,776,644.81 3 年以上2.41

    山东五征集团有限公司 本公司客户11,534,864.61 1 年以内2.36

    马恒达悦达(盐城)拖拉机有限公司 本公司客户8,834,574.92 1 年以内1.81

    合计76,244,016.63 15.59

    （5）期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    （6）期末余额中无应收关联方款项。

    4、预付款项

    （1）账龄分析

    金额比例（%） 坏账准备金额比例（%） 坏账准备

    一年以内26,346,110.17 82.43 16,189,677.06 73.99

    一至二年2,063,128.12 6.46 2,140,995.19 9.78

    二至三年364,488.78 1.14 364,488.78 1.67

    三年以上3,185,753.55 9.97 2,387,261.55 3,185,753.55 14.56 2,387,261.55

    合计31,959,480.62 100.00 2,387,261.55 21,880,914.58 100.00 2,387,261.55

    账龄

    期末数期初数

    （2）期末余额中账龄超过一年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位开票结算货

    款。

    （3）期末余额中无预付本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方

    单位款项。

    （4）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关

    系

    金额 时间 未结算原因

    徐州森宇合金钢铁有限公司

    本公司供应

    商

    4,185,816.31 一年以内 交易未完成

    莱州庚辰球墨铸铁有限公司

    本公司供应

    商

    3,780,000.00 一年以内 交易未完成

    温岭市拓野流水线制造有限

    公司

    本公司供应

    商

    2,449,382.00 一年以内 交易未完成

    中国石油化工股份有限公

    司江苏盐城石油分公司

    本公司供应

    商

    1,781,374.13 一年以内 交易未完成

    盐城市新海机械有限公司

    本公司供应

    商

    1,776,463.04 一年以内 交易未完成46

    合计 13,973,035.48

    （5）期末预付账款余额比期初增加51.70%，主要系由于公司对部分紧缺原材料增加

    了预付货款的方式采购所致。

    5.应收利息

    （1）按账龄列示

    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    未收回

    原因

    相关款项是

    否发生减值

    账龄1 年以

    内

    的应收利息

    定期存款

    及

    保证金利

    息

    1,313,031.50 2,326,623.75

    2,459,080.2

    5

    1,180,575.0

    0

    未到期 否

    合计 1,313,031.50 2,326,623.75

    2,459,080.2

    5

    1,180,575.0

    0

    6.其他应收款

    （1）按类别列示

    金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)

    单项金额

    重大的应

    收账款

    43,213,436.34 47.72 1,200,000.00 2.78 19,795,559.84 30.21 1,500,000.00 7.58

    其他不重

    大的应收

    账款

    47,336,897.81 52.28 14,545,354.70 30.73 45,735,903.83 69.79 14,116,234.51 30.86

    合计90,550,334.15 100.00 15,745,354.70 65,531,463.67 100.00 15,616,234.51

    种类

    期末金额期初金额

    账面余额坏账准备账面余额坏账准备

    （2）期末单项金额重大的其他应收款计提坏账准备的说明

    应收款项内容 期末余额 坏账金额

    计提比例

    (%)

    理由

    应收出口退税 39,213,436.34

    单项测试，确信可全额

    收回

    合计 39,213,436.34

    （3）按信用风险特征组合（账龄分析）列示47

    金额比例（%） 坏账准备计提比例金额比例（%） 坏账准备计提比例

    一年以内68,030,988.36 75.13 1,408,919.53 2.07 42,374,185.30 64.66 962,392.58 2.27

    一至二年3,252,843.04 3.59 325,284.31 10.00 2,102,110.78 3.21 210,211.08 10.00

    二至三年7,507,645.58 8.29 2,252,293.69 30.00 9,457,929.69 14.43 2,846,392.95 30.10

    三年以上11,758,857.17 12.99 11,758,857.17 100.00 11,597,237.90 17.7 11,597,237.90 100.00

    合计90,550,334.15 100.00 15,745,354.70 65,531,463.67 100.00 15,616,234.51

    账龄

    期末数期初数

    （4）金额较大的其他应收款情况

    盐城国税局无关联关系30,073,960.35 1年以内33.21

    上海国税局无关联关系9,139,475.99 1年以内10.09

    盐城经济开发区管委会无关联关系4,000,000.00 2-3年4.42

    伊犁永成贸易实业集团有限

    公司乌鲁木齐营销中心

    无关联关系3,110,766.57 2-3年3.44

    溧水县公有资产（经营）控

    股有限公司

    无关联关系2,068,120.24 3年以上2.28

    合计 48,392,323.15 53.44

    占其他应收

    款总额的比

    例（%）

    单位名称与本公司关系金额年限

    （5）期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （6）期末余额中无应收关联方款项。

    （7）其他应收款较期初增加了38.18%,主要是本期应收出口退税的增加。

    7.存货

    期初数期末数期初数本期计提本期减少期末数

    原材料154,074,961.03 128,569,284.58 891,910.41 31,873.41 923,783.82

    在产品38,565,222.80 50,203,181.00

    库存商品213,254,869.41 167,402,261.21 654,993.88 654,993.88

    委托加工物资1,398,925.20

    合计407,293,978.44 346,174,726.79 1,546,904.29 31,873.41 0.00 1,578,777.70

    项目

    存货存货跌价准备

    8.长期股权投资

    （1）按明细列示

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资

    金额

    期初账面

    金额

    本

    期

    增

    加

    本期减少

    期末账面

    金额

    重庆东原房地产开发有限公司 成本法 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00

    福建金纶石化纤维实业有限公

    司

    成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    江苏银行股份有限公司 成本法 45,096.00 45,096.00 45,096.0048

    宏源证券股份公司 成本法 12,000.00 12,000.00 12,000.00

    合计 315,057,096.00 315,057,096.00 315,057,096.00

    接上表：

    在被投资单位的持股比

    例（%）

    在被投资

    单位表决

    权比例（%）

    在被投资单位的持

    股比例与表决权比

    例不一致的说明

    减

    值

    准

    备

    本期计提

    资产减值

    准备

    现金红利

    重庆东原房地产开发有限公司 22.44

    福建金纶石化纤维实业有限公司 2.5 2,000,000.00

    江苏银行股份有限公司 0.00286 3,607.68

    宏源证券股份公司 0.00082

    合计 2,003,607.68

    9.投资性房地产

    项 目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额

    成本法计量的投资性房地产

    一、原价合计1,463,571.62 1,463,571.62

    1.房屋及建筑物1,463,571.62 1,463,571.62

    二、累计折旧和累计摊销合计512,292.82 34,759.86 547,052.68

    1.房屋及建筑物512,292.82 34,759.86 547,052.68

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计174,789.16 174,789.16

    1.房屋及建筑物174,789.16 174,789.16

    四、投资性房地产账面价值合计776,489.64 741,729.78

    1．房屋及建筑物776,489.64 741,729.78

    10.固定资产及累计折旧

    （1）固定资产及累计折旧本年增减变动49

    项 目期初数本期增加本期减少期末余额

    一、原价合计843,990,067.68 10,188,392.75 1,540,829.62 852,637,630.81

    其中：房屋及建筑物451,623,873.42 2,670,747.65 454,294,621.07

    机器设备374,041,655.74 5,726,816.37 467,666.62 379,300,805.49

    运输设备18,324,538.52 1,790,828.73 1,073,163.00 19,042,204.25

    二、累计折旧合计355,632,353.56 16,975,326.09 1,290,811.27 371,316,868.38

    其中：房屋及建筑物121,344,613.45 9,402,567.94 130,747,181.39

    机器设备225,629,915.36 6,721,635.50 376,730.98 231,974,819.88

    运输设备8,657,824.75 851,122.65 914,080.29 8,594,867.11

    三、固定资产减值准备

    累计金额合计

    23,924,661.21 23,924,661.21

    其中：房屋及建筑物8,556,808.16 8,556,808.16

    机器设备15,367,853.05 15,367,853.05

    运输设备

    四、固定资产账面价值

    合计

    464,433,052.91 457,396,101.22

    其中：房屋及建筑物321,722,451.81 314,990,631.52

    机器设备133,043,887.33 131,958,132.56

    运输设备9,666,713.77 10,447,337.14

    （2）经营租赁租出的固定资产情况

    固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 减值准备 固定资产净值

    机器设备 14,004,611.74 10,582,601.49 3,422,010.35

    合计 14,004,611.74 10,582,601.49 3,422,010..35

    （3）暂时闲置固定资产情况

    固定资产类别 固定资产原价累计折旧 减值准备 固定资产净值

    机器设备 12,813,015.71 9,478,283.30 2,688,642.26 646,090.15

    合计 12,813,015.71 9,478,283.30 2,688,642.26 646,090.15

    （4）本期新增固定资产由在建工程转入7,248,818.15 元。

    11.在建工程

    （1）在建工程余额50

    账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值

    江动工业园35,404,641.00 35,404,641.00 20,903,641.34 20,903,641.34

    其他70,452,230.32 1,284,380.77 69,167,849.55 62,009,744.29 1,284,380.77 60,725,363.52

    合计105,856,871.32 1,284,380.77 104,572,490.55 82,913,385.63 1,284,380.77 81,629,004.86

    项目

    期末数期初数

    （2）重大在建工程项目变化情况

    合计8 2,913,385.63 4 ,645,624.11 30,192,303.84 7,248,818.15 1 05,856,871.32 9 ,833,133.70

    其中：

    江动工业园20,903,641.34 4,645,624.11 16,372,177.01 150,000.00 37,125,818.35 9,833,133.70 贷款

    其他62,009,744.29 13,820,126.83 7,098,818.15 68,731,052.97 自筹

    金额

    其中：利息

    资本化金额

    金额

    资金来

    源

    期初余额本期减少期末余额

    工程名称

    本期转入固定资

    产额

    其他减少额

    其中：利息资

    本化金额

    本期增加

    （3）在建工程减值准备

    项目 期初余额 本期计提本期减少期末余额 计提原因

    其他 1,284,380.77 1,284,380.77 已闲置或终止使用

    合计 1,284,380.77 1,284,380.77

    （4）用于确定利息资本化金额的资本化率为6.34%。

    12.无形资产

    （1）本期增减变动情况51

    项目期初余额本期增加本期减少期末余额

    一、原价合计445,011,097.95 1,002,384.24 446,013,482.19

    1．商标65,250,292.33 65,250,292.33

    2．土地使用权343,451,238.12 134,341.00 343,585,579.12

    3．软件3,474,011.04 661,575.00 4,135,586.04

    4．专有技术27,249,168.13 206,468.24 27,455,636.37

    5．采矿权5,086,388.33 5,086,388.33

    6．用气权500,000.00 500,000.00

    二、累计摊销额合计62,389,098.32 7,725,827.31 70,114,925.63

    1．商标29,346,883.08 29,346,883.08

    2．土地使用权26,843,292.34 3,556,383.94 30,399,676.28

    3．软件1,006,632.56 228,490.48 1,235,123.04

    4．专有技术4,373,705.24 3,819,506.77 8,193,212.01

    5．采矿权727,156.62 115,731.84 842,888.46

    6．用气权91,428.48 5,714.28 97,142.76

    三、无形资产减值准备累计金额合计

    1．商标

    2．土地使用权

    3．软件

    4．专有技术

    5．采矿权

    6．用气权

    四、无形资产账面价值合计382,621,999.63 375,898,556.56

    1．商标35,903,409.25 35,903,409.25

    2．土地使用权316,607,945.78 313,185,902.84

    3．软件2,467,378.48 2,900,463.00

    4．专有技术22,875,462.89 19,262,424.36

    5．采矿权4,359,231.71 4,243,499.87

    6．用气权408,571.52 402,857.24

    （2）截止2010 年6 月30 日，公司以土地使用权抵押向银行借款情况详见附注八、26

    说明。

    （3）期末公司无形资产不存在减值情况，故本期未计提无形资产减值准备。

    （4）因本公司预期将在未来一直永续缴纳商标注册费用，因此本期将本公司持有的

    “JD”、“江动”商标及该商标权对应的无形资产认定为使用寿命不确定的无形资产，每年

    进行减值测试。

    13.商誉

    （1）按明细列示

    形成来源期初账面价值本期增加本期减少期末账面价值

    收购子公司少数股东股权408,461.96 408,461.96

    非同一控制下合并32,920,326.85 179,831.90 32,740,494.95

    合计33,328,788.81 0.00 179,831.90 33,148,956.91

    （2）商誉减值准备

    项目 期初余额 本期计提 本期减少 期末余额

    收购子公司少数股东股权 408,461.96 408,461.96

    合计 408,461.96 408,461.96

    （3）2007 年12 月6 日，本公司以现金8,658,960 元人民币收购江苏江动集团有限公52

    司持有的盐城市江动汽油机制造有限公司6.67%股权、石家庄江淮动力机有限公司8.5%股

    权、江苏江动集团进出口有限公司5%股权、江苏江动集团进出口公司上海有限公司20%股

    权，该项收购产生商誉408,461.96 元。

    （4）上述事项（3）产生的商誉存在减值迹象，已计提商誉减值准备408,461.96 元。

    （5）本公司之子公司江淮动力美国有限公司(J.D. North America Corp)于2007 年8

    月30 日与Titanium Group(II) ,LLC、Fargo Internationa lLLC 签定《LLC PURCHASE

    AGREEMENT》，以现金9,298,241.83 美元收购All-Power America, LLC 100%权益，该项收

    购产生商誉4,433,618.00 美元，期末折算为人民币金额30,108,256.48 元，较期初减少

    165,373.95 元。

    （6）本公司之子公司江淮动力美国有限公司(J.D. North America Corp)于2008 年8

    月1 日收购Universal Product Concepts Inc. 100%流通股股权，收购价款72,000 美元。

    该项收购产生商誉387,612.61 美元，期末折算为人民币金额2,632,238.47 元，较期初减

    少14,457.95 元。

    （7）期末对上述事项（5）、（6）产生的商誉进行减值测试，未发现减值，无需计提减

    值准备。

    14.递延所得税资产

    项目期末账面余额对应暂时性差异金额期初账面余额对应暂时性差异金额

    坏账准备 -

    存货跌价准备58,758.64 391,724.26 53,977.63 359,850.85

    固定资产减值准备3,185,402.84 21,236,018.96 3,185,402.84 21,236,018.96

    投资性房地产减值准备26,218.37 174,789.16 26,218.37 174,789.16

    在建工程减值准备192,657.12 1,284,380.77 192,657.12 1,284,380.77

    递延收益456,973.21 3,046,488.07 498,491.07 3,323,273.79

    其他1,807,859.82 4,392,292.93 1,817,789.75 4,416,418.23

    合计5,727,870.00 30,525,694.15 5,774,536.78 30,794,731.76

    15、资产减值准备

    转回转销其他合计

    坏账准备103,420,895.90 9,122,041.67 0.00 112,542,937.57

    存货跌价准备1,546,904.29 31,873.41 - 1,578,777.70

    长期股权投资减值准备- -

    投资性房地产减值准备174,789.16 - 174,789.16

    固定资产减值准备23,924,661.21 - 23,924,661.21

    商誉减值准备408,461.96 - 408,461.96

    在建工程减值准备1,284,380.77 - 1,284,380.77

    合计 130,760,093.29 9,153,915.08 - - - - 139,914,008.37

    项目期初余额本期计提期末余额

    本期减少53

    16.短期借款

    (1）借款类别

    借款类别 期末余额 期初余额

    信用借款 30,833,013.78 32,608,410.51

    抵押借款 39,941,877.60 159,000,000.00

    保证借款 100,000,000.00 120,000,000.00

    合计 170,774,891.38 311,608,410.51

    （2）短期借款担保贷款明细表

    ①抵押借款

    借款单位 借款金额 担保形抵押物/保证人

    华夏银行南京汉中路

    支行

    30,000,000.00

    抵押+保

    证

    账面原值85,954,305.39 元的机器设

    备一批/江苏江动集团有限公司、重

    庆东银实业（集团）有限公司

    中国银行盐城市分行 9,941,877.60 抵押 信用证抵押

    小计 39,941,877.60

    ②保证借款

    借款单位 借款金额 担保形式保证人

    中国农业银行盐城中

    汇支行

    100,000,000.00 保证

    江苏江动集团有限公司、重庆东银实

    业（集团）有限公司

    小计 100,000,000.00

    （3）期末短期借款比期初减少45.20%，主要系公司归还了部分到期的银行借款所致。

    17.交易性金融负债

    项目 期末数 期初数

    远期外汇合约321,280.00 -

    合计321,280.00 -

    主要是本公司之控股子公司江苏江动集团进出口有限公司与中国银行盐城市分行、中

    国农业银行盐城市中汇支行签订于指定日卖出美元买入人民币的远期外汇合约，截止资产

    负债表日未到期远期外汇合约金额为2,680 万美元。远期外汇合约的公允价值采用活跃市

    场上的公开报价确定。

    18.应付票据54

    类别期末数期初数

    银行承兑汇票585,025,566.56 588,050,000.00

    合计585,025,566.56 588,050,000.00

    19.应付账款

    （1）期末应付账款余额533,379,911.08 元,账龄超过1 年的应付账款15,285,163.22

    元，主要系未结算的购货款。

    （2）期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）期末余额中应付关联方款项详见附注“十一、5-（3）关联方往来余额情况”。

    20.预收账款

    （1）期末预收款项余额47,313,841.41 元，主要系收取客户的订货资金。

    （2）账龄超过1 年的预收账款金额为2,193,250.53 元，未偿还或未结转的原因为货

    款尚未结清。截止至财务报告报出日无结转收入的金额。

    （3）期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （4）期末余额中预收关联方款项详见附注“十一、5-（3）关联方往来的余额情况”。

    21.应付职工薪酬

    项目期初余额本期增加本期支付期末余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴

    1,000,037.14 75,086,445.10 76,086,482.24 -

    二、职工福利费2,075,404.15 2,075,404.15 -

    三、社会保险费55,417.39 11,920,732.64 11,976,150.03 -

    其中：1．医疗保险费16,399.81 3,067,773.25 3,084,173.06 -

    2．基本养老保险费24,599.30 7,206,973.50 7,231,572.80 -

    3．失业保险费8,142.65 760,398.33 768,540.98 -

    4．工伤保险费6,268.37 538,371.22 544,639.59 -

    5．生育保险费7.26 347,216.34 347,223.60 -

    四、住房公积金863,994.53 863,994.53 -

    五、工会经费和职工教育经费

    10,730,507.00 1,695,798.37 1,798,430.23 10,627,875.14

    六、非货币性福利

    七、因解除劳动关系给予的补偿

    204,532.10 204,532.10

    八、其他

    合计11,785,961.53 91,846,906.89 93,004,993.28 10,627,875.14

    22.应交税费55

    税费项目期末余额期初余额

    1.企业所得税-16,017,762.17 -18,780,594.25

    2.增值税-63,976,685.69 -63,286,964.07

    3.营业税536,991.93 260,808.50

    4.土地使用税1,897,284.92 646,945.46

    5.房产税1,606,385.73 824,465.85

    6.城市维护建设税214,271.49 16,046.67

    7.其他1,861,426.08 -242,895.40

    合计-73,878,087.71 -80,562,187.24

    23.其他应付款

    （1）期末其他应付款余额为32,455,731.10 元。

    （2）账龄超过1 年的其他应付款金额为11,731,635.29 元，未偿还的原因主要为收取

    客户的质量保证金及押金。

    （3）期末金额较大的其他应付款情况：

    单位名称 性质或内容 金额

    湖南省第四工程公司 质量保证金668,281.50

    洛阳汇翔精机有限公司 质量保证金491,600.00

    佛山市伊之密精密压铸件科有

    限公司

    质量保证金385,000.00

    合计 1,544,881.50

    （4）期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。

    （5）期末余额中其他应付关联方款项详见附注“十一、5-（3）关联方往来余额情况”。

    24.一年内到期的非流动负债

    （1）明细类别

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 65,000,000.00 65,000,000.00

    合计 65,000,000.00 65,000,000.00

    （2）一年内到期的长期借款

    借款类别 期末余额 期初余额

    保证借款 65,000,000.00 65,000,000.00

    合计 65,000,000.00 65,000,000.00

    注：重庆东银实业（集团）有限公司、江苏江动集团有限公司分别与中国农业银行盐

    城市中汇支行签订了《最高额保证合同》，为本公司在中国农业银行盐城市中汇支行650056

    万元授信提供连带责任保证。

    （3）金额前五名的一年内到期的长期借款

    期末余额 期初余额

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    终止日

    利率

    （%）

    币种

    外

    币

    金

    额

    本币金额

    利率

    （%）

    币

    种

    外

    币

    金

    额

    本币金额

    中国农业银行盐城市

    中汇支行 2009/1/7 2010/10/15 6.336

    人民

    币

    65,000,000.00 6.336

    人

    民

    币

    65,000,000.00

    25.其他流动负债

    项目 期末余额 期初余额

    递延收益-与资产相关的政府

    补助

    3,046,488.07 3,323,273.79

    合计 3,046,488.07 3,323,273.79

    26.长期借款

    （1）按类别列示

    借款类别 币种 期末余额 期初余额

    信用借款 人民币 800,000.00 800,000.00

    抵押借款 人民币 44,500,000.00 44,500,000.00

    保证借款 人民币 55,500,000.00 55,500,000.00

    合计 100,800,000.00 100,800,000.00

    （2）金额前五名长期借款情况

    期末余额 期初余额

    贷款单位

    借款起始

    日

    借款终止

    日 利率

    （%）

    币种

    外币

    金额

    本币金额

    利率

    （%）

    币种

    外币

    金额

    本币金额

    中国农业银行

    盐城市中汇支

    行

    2008/2/3 2012/2/2 6.336 人民币50,000,000.00 6.336 人民币 50,000,000.00

    中国农业银行

    盐城市中汇支

    行

    2008/8/29 2011/8/25 6.081 人民币44,500,000.00 6.081 人民币 44,500,000.00

    中国农业银行

    盐城市中汇支

    行

    2009/1/7 2011/8/25 6.336 人民币5,500,000.00 6.336 人民币 5,500,000.00

    盐城市财政局 2007/1/1 长期 无息 人民币800,000.00 无息人民币 800,000.00

    合计 100,800,000.00 100,800,000.00

    （3）于2008 年2 月3 日及2009 年1 月7 日，本公司自中国农业银行盐城中汇支行获

    得55,500,000.00 元银行贷款，该贷款由本公司之实际控制人重庆东银实业（集团）有限

    公司提供担保。57

    （4）公司以江苏省盐城经济开发区德喜村四组、蔡尖村一组两宗土地使用权（盐开国

    用（2007）字第834 号、盐开国用（2007）字第2353 号）作为抵押物，为本公司在中国农

    业银行盐城中汇支行的4,450 万元的长期借款提供抵押担保。

    27.预计负债

    性质或内容 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    产品质量保证金 3,695,781.34 1,520,940.27 2,174,841.07

    合计 3,695,781.34 1,520,940.27 2,174,841.07

    28.递延所得税负债

    项目期末余额

    对应的暂时性差异

    金额

    期初余额

    对应的暂时性差

    异金额

    1.可供出售金融资产出

    售收益递延纳税

    13,227,717.57 88,184,783.80 15,117,391.51 100,782,610.10

    2.其他2,270,544.21 5,179,161.06 2,283,015.50 5,207,608.35

    3.可供出售金融资产公

    允价值变动

    合计15,498,261.78 93,363,944.86 17,400,407.01 105,990,218.45

    29.股本

    期初余额 本期变动 期末余额 项目

    金额 比例(%) 本期增加 本期减少 金额 比例(%)

    一、有限售条件股份 58,841.00 0.007 21,774.00 37,067.00 0.004

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 58,841.00 0.007 21,774.00 37,067.00 0.004

    其中：境内非国有法人持股

    境内自然人持股 58,841.00 0.007 21,774.00 37,067.00 0.004

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份 845,941,159.00 99.993 21,774.00 845,962,933.00 99.996

    1、人民币普通股 845,941,159.00 99.993 21,774.00 845,962,933.00 99.996

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总额 846,000,000.00 100 21,744.00 21,744.00 846,000,000.00 100

    （1）截止至2010 年6 月30 日大股东江苏江动集团有限公司共持有公司19,425 万股,

    均为无限售条件流通股。

    (2)期末大股东江苏江动集团有限公司已质押本公司股份总额19,350 万股。58

    30.资本公积

    项目 期初余额 本期增

    加

    本期减少 期末余额 变动原因、依据

    股本溢价 19,062,140.35 19,062,140.35

    其他资本公

    积

    500,701.50 500,701.50

    合计 19,562,841.85 19,562,841.85

    31.专项储备

    项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    安全费、维简费 1,478,369.07 846,213.16 524,434.44 1,800,147.79

    合计 1,478,369.07 846,213.16 524,434.44 1,800,147.79

    32.盈余公积

    项目 期初余额 本期增加 本期减

    少

    期末余额 变动原因、依据

    法定盈余公

    积

    57,215,957.47 57,215,957.47

    合计 57,215,957.47 57,215,957.47

    33.未分配利润

    项目本期金额上期金额

    上期期末余额347,430,235.68 224,652,091.13

    加：会计政策变更4,873.03

    前期会计差错

    其他

    本期期初余额347,430,235.68 224,656,964.16

    本期增加33,883,891.23 154,127,011.02

    ①本期净利润33,883,891.23 154,127,011.02

    ②其他

    本期减少16,920,000.00 8,460,000.00

    ①提取法定盈余公积

    ②分配利润16,920,000.00 8,460,000.00

    期末余额364,394,126.91 370,323,975.18

    34.营业收入及成本

    （1）营业收入及成本59

    收入成本收入成本

    主营业务1,270,955,384.04 1,091,466,726.76 965,936,649.66 813,522,932.20

    其他业务39,993,170.12 34,269,359.36 35,205,551.03 24,601,796.78

    合计1,310,948,554.16 1,125,736,086.12 1,001,142,200.69 838,124,728.98

    项目

    本期发生额上期发生额

    （2）主营业务按产品列示

    本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

    柴油机702,146,972.08 490,773,649.05 615,799,998.65 418,723,155.10

    汽油机426,006,208.02 256,893,251.04 349,374,757.57 203,426,778.77

    拖拉机23,474,314.82 20,998,158.36 22,624,575.51 18,360,624.90

    零配件及其他101,745,249.14 180,140,740.14 92,710,328.21 160,259,884.80

    煤油机3,509,563.56 6,465,905.76 3,350,858.82 6,233,543.54

    煤炭14,073,076.42 10,664,945.31 7,606,208.00 6,518,945.09

    合计1,270,955,384.04 965,936,649.66 1,091,466,726.76 813,522,932.20

    主要产品类别

    主营业务收入主营业务成本

    （3）主营业务按行业列示

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    制造业 1,256,882,307.62 1,083,860,518.76 955,271,704.35 807,003,987.11

    煤炭生产

    14 073 076 42

    7 606 208 00

    10 664 945 31

    6 518 945 09

    合计 1,270,955,384.04 1,091,466,726.76 965,936,649.66 813,522,932.20

    （4）主营业务按地区列示（单位：人民币万元）

    主营业务收入 主营业务成本

    地区

    本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数

    国内 61,319.28 63,762.37 53,293.66 52,046.54

    国外 65,776.26 32,831.29 55,853.01 29,305.75

    合计 127,095.54 96,593.66 109,146.67 81,352.29

    （5）公司前五名客户的销售收入总额 203,075,091.00 元，占公司全部销售收入的比例

    15.49%。60

    （6）其他业务收入和成本情况

    其他业务收入 其他业务成本

    主要业务类别

    本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

    材料销售及其他 35,189,350.57 23,488,019.49 34,003,404.70 23,953,832.52

    出租固定资产 4,803,819.55 5,217,531.54 265,954.66 287,214.26

    综合服务费 1,200,000.00

    技术服务费 5,300,000.00 360,750.00

    合计 39,993,170.12 35,205,551.03 34,269,359.36 24,601,796.78

    （7）营业收入较去年同期上升30.95%,主要是公司柴油机和汽油机出口较去年同期

    大幅上升所致。

    35.营业税金及附加

    项 目本期发生额上期发生额

    营业税5,100.00 2,878.19

    资源税93,605.34 108,142.29

    城市维护建设税754,893.60 428,973.72

    教育费附加431,279.70 290,592.02

    合 计1,284,878.64 830,586.22

    注：本期营业税金及附加较上期增加54.70% 主要系本期公司城建税及教育费附加增

    加所致。

    36.销售费用

    项 目本期发生额上期发生额

    销售费用 7 1,340,275.47 4 6,125,617.87

    合 计 7 1,340,275.47 4 6,125,617.87

    注：销售费用同比增长54.67%，主要原因是(1)本期产品销售收入增长较大，相应的

    变动销售费用同步增长;(2)是公司加大了国内外销售网络的建设，增加了一些销售费用。

    37.财务费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    利息支出 6,819,072.85 8,085,632.49

    利息收入(以负数表示) ‐7,295,956.51 -7,469,926.65

    汇兑损益(收益以负数表示) 5,670,874.22 584,798.52

    其他 5,115,873.82 7,851,555.93

    合计 10,309,864.38 9,052,060.29

    38.资产减值损失

    （1）按项目列示

    项目 本期发生额 上期发生额61

    1．坏账损失 9,122,041.67 7,719,894.43

    2．存货跌价损失 31,873.41 -232,628.38

    3．长期股权投资减值损失

    4．固定资产减值损失

    5．商誉减值损失

    合计 9,153,915.08 7,487,266.05

    39、公允价值变动损益

    项 目本期发生额上期发生额

    公允价值变动损益 - 321,280.00 -

    合 计 - 321,280.00 -

    具体情况见附注17。

    40.投资收益

    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 2,003,607.68 1,250,000.00

    转让可供出售金融资产取得的投资

    收益

    126,201,519.25

    远期外汇合约 26,440.00

    处置长期股权投资产生的收益

    合计 2,030,047.68 127,451,519.25

    注1：本期投资收益较上年减少98.41%主要系上期公司出售可供出售金融资产所致。

    注2：于资产负债表日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。

    41.营业外收入

    （1）按项目列示

    项目本期发生额上期发生额

    1．处置非流动资产利得小计196,077.71 239,548.24

    其中：处置固定资产利得196,077.71 239,548.24

    2．政府补助6,385,773.74 3,677,685.72

    3．罚款收入109,452.84 47,137.53

    4．其他249,081.07 426,041.17

    合计 6,940,385.36 4,390,412.6662

    （2）本期营业外收入发生额与去年同期相比增加58.08 %，主要系本期政府补助较

    同期增加所致。

    42、营业外支出

    项目本期发生额上期发生额

    1．处置非流动资产损失合计29,453.39 682,342.46

    其中：处置固定资产损失29,453.39 682,342.46

    2．公益性捐赠支出10,000.00 33,000.00

    3．综合基金838,066.47 992,914.20

    4．罚款支出503,187.26 275,220.69

    5．其他350,075.61 19,353.64

    合计1,730,782.73 2,002,830.99

    43.所得税费用

    （1）按项目列示

    项 目本期发生额上期发生额

    当期所得税 8 ,745,209.25 11,817,782.24

    递延所得税 - 1,852,937.09 1,657,802.13

    合 计 6 ,892,272.16 13,475,584.37

    （2）本期所得税费用较上期减少48.85%系本期公司应纳税所得额减少和递延所得税

    负债的部分转回所致。

    44.现金流量表项目注释

    （1）收到或支付的其他与经营活动有关的现金

    大额项目 本期数 上期数

    一、收到的其他与经营活动有关的现

    金

    37,174,342.48 87,745,002.64

    其中：收到与存款利息有关的现金 3,144,087.45 10,568,699.70

    政府补助及其他营业外收入现

    金

    8,843,227.68 3,797,358.48

    收到与其他往来有关的现金 25,187,027.35 73,378,944.46

    二、支付的其他与经营活动有关的现

    金

    98,042,138.67 76,648,455.51

    其中：支付与销售费用有关的现金 38,845,815.83 25,802,616.84

    支付与管理费用有关的现金 40,658,861.80 21,253,966.61

    支付与其他往来及支出有关的

    现金

    18,537,461.05 29,591,872.06

    （2）收到或支付的其他与筹资活动有关的现金

    大额项目 本期数 上期数

    一、收到的其他与筹资活动有关的现

    金

    55,954,463.27 53,396,878.20

    其中：收到与质押借款有关的现金 55,954,463.27 53,396,878.2063

    二、支付的其他与筹资活动有关的现

    金

    114,985,392.14 45,044,494.00

    其中：支付与质押借款有关的现金 114,985,392.14 45,044,494.00

    44.现金流量表补充资料

    （1）企业净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 34,435,642.24 154,784,546.67

    加： 资产减值准备 9,153,915.08 7,487,266.05

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,010,085.95 18,090,053.67

    无形资产摊销 7,725,827.31 3,338,999.83

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 166,624.32 442,794.22

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 321,280.00

    财务费用（收益以“-”号填列） 6,819,072.85 10,519,850.16

    投资损失（收益以“-”号填列） -2,030,047.68 -127,451,519.25

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 36,736.85 -3,306,780.12

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -1,889,673.94 -7,041,734.93

    存货的减少（增加以“-”号填列） 61,119,251.65 48,606,048.27

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -157,421,894.37 -562,052,199.90

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 92,999,207.96 476,361,236.49

    其他 306,785.72

    经营活动产生的现金流量净额 68,446,028.22 20,085,346.88

    2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动：

    债务转为股本

    一年内到期的可转换债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额208,619,981.45 292,879,817.11

    减：现金的期初余额329,728,208.91 171,686,796.50

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物的净增加额-121,108,227.46 121,193,020.61

    项 目 本期数 上期数

    （2）本公司现金和现金等价物的有关信息如下：

    项 目期末余额期初余数

    一、现金208,619,981.45 329,728,208.91

    其中：库存现金37,010.94 73,215.09

    可随时用于支付的银行存款208,582,970.51 329,654,993.82

    可随时用于支付的其他货币资金

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额208,619,981.45 329,728,208.91

    （九）母公司会计报表主要项目注释

    （以下货币单位如无特别注明，均以人民币元表示）

    1、应收账款

    （1）按类别列示64

    金额比例% 金额比例% 金额比例% 金额比例%

    单项金额重大的

    应收账款

    513,459,704.62 83.83 68,483,586.50 13.34 273,956,960.29 81.05 53,050,808.35 19.36

    其他不重大的应

    收账款

    99,077,823.96 16.17 25,431,842.99 25.67 64,033,855.22 18.95 27,051,519.73 42.25

    合计612,537,528.58 100 9 3,915,429.49 337,990,815.51 100 80,102,328.08

    种类

    期末金额期初金额

    账面余额坏账准备账面余额坏账准备

    （2）单项金额重大的应收账款计提坏账准备的说明：

    应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    上海埃蓓安国际贸易有限公司 212,957,056.61 10,647,852.83 5.00 按风险组合测试

    盐城兴动机械有限公司 69,248,696.95 3,462,434.85 5.00 按风险组合测试

    江苏江动集团进出口有限公司 67,202,032.34 3,360,101.62 5.00 按风险组合测试

    石家庄江淮动力机有限公司 55,536,980.30 7,212,924.73 12.99 按风险组合测试

    云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂 28,487,954.02 1,424,397.70 5.00 按风险组合测试

    南京大金山实业公司 15,609,978.27 15,609,978.27 100.00 按风险组合测试

    山东双力集团股份有限公司 11,776,644.81 11,776,644.81 100.00 按风险组合测试

    山东五征集团有限公司 11,534,864.61 576,743.23 5.00 按风险组合测试

    马恒达悦达(盐城)拖拉机有限公司 8,834,574.92 441,728.75 5.00 按风险组合测试

    开封中州高新农业装备股份有限公司 7,399,796.53 7,399,796.53 100.00 按风险组合测试

    盐城市江淮东升压力铸造有限公司 6,797,731.55 480,403.69 7.07 按风险组合测试

    山东潍坊拖拉机厂集团有限公司 6,447,802.02 322,390.10 5.00 按风险组合测试

    常州东风农机集团有限公司 6,165,686.62 308,284.33 5.00 按风险组合测试

    山东巨力股份有限公司 5,459,905.07 5,459,905.07 100.00 按风险组合测试

    合计 513,459,704.62 68,483,586.51

    （3）按信用风险特征组合（账龄分析）列示

    金额比例（%） 坏账准备比例（%） 金额比例（%） 坏账准备比例（%）

    一年以内518,017,945.09 84.57 26,375,897.25 5.09 241,132,111.94 71.34 12,056,605.60 5.00

    一至二年28,347,433.46 4.63 2,834,743.35 10.00 29,569,826.89 8.75 2,956,982.69 10.00

    二至三年2,096,230.20 0.34 628,869.06 30.00 3,143,052.70 0.93 942,915.81 30.00

    三年以上64,075,919.83 10.46 64,075,919.83 100.00 64,145,823.98 18.98 64,145,823.98 100.00

    合计612,537,528.58 100.00 93,915,429.49 337,990,815.51 100.00 80,102,328.08

    账龄

    期末数期初数

    （4）期末应收账款金额前五名情况：65

    上海埃蓓安国际贸易有限公司本公司之子公司212,957,056.61 1年以内34.77

    盐城兴动机械有限公司本公司之子公司69,248,696.95 1年以内11.31

    江苏江动集团进出口有限公司本公司之子公司67,202,032.34 1年以内10.97

    石家庄江淮动力机有限公司本公司客户55,536,980.30 1年以内、1-2年9.07

    云南力帆骏马车辆有限公司拖

    拉机装配厂

    本公司客户28,487,954.02 1年以内4.65

    合计433,432,720.22 70.76

    占应收款总

    额的比例

    （%）

    单位名称与本公司关系金额年限

    （5）应收款项年末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    （6）期末应收关联方款项情况:

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款

    总额的比例

    （%）

    上海埃蓓安国际贸易有限公司 本公司之子公司212,957,056.61 34.77

    盐城兴动机械有限公司 本公司之子公司69,248,696.95 11.31

    江苏江动集团进出口有限公司 本公司之子公司67,202,032.34 10.97

    石家庄江淮动力机有限公司 本公司之子公司55,536,980.30 9.07

    盐城市江淮东升压力铸造有限公司 本公司之子公司6,797,731.55 1.11

    合计 411,742,497.75 67.23

    2、其他应收款

    （1）按类别列示

    金额比例% 金额比例% 金额比例% 金额比例%

    单项金额重大

    的其他应收款

    146,278,255.00 84.81 8,563,912.75 5.85

    其他不重大的

    其他应收款

    40,695,223.95 100 13,054,081.97 32.08 26,198,855.87 15.19 11,037,773.81 42.13

    合计40,695,223.95 100 13,054,081.97 172,477,110.87 100 19,601,686.56

    种类

    期末金额期初金额

    账面余额坏账准备账面余额坏账准备

    （2）按信用风险特征组合（账龄分析）列示66

    金额

    比例

    （%）

    坏账准备

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    坏账准备

    比例

    （%）

    一年以内 21,659,836.13 53.22 8 94,714.81 4.13 154,184,461.06 89.39 7,677,265.31 4.98

    一至二年 2,092,037.95 5.14 2 09,203.80 10.00 549,376.98 0.32 54,937.70 10.00

    二至三年 7,133,123.59 17.53 2 ,139,937.08 30.00 8,391,127.54 4.87 2,517,338.26 30.00

    三年以上 9,810,226.28 24.11 9 ,810,226.28 100.00 9,352,145.29 5.42 9,352,145.29 100.00

    合计40,695,223.95 100.00 13,054,081.97 172,477,110.87 100.00 19,601,686.56

    账龄

    期末数期初数

    （3）期末其他应收款金额前五名情况

    单位名称 与本公司关系金额 年限

    占其

    他应

    收款

    总额

    的比

    例（%）

    盐城经济开发区管委会 无关联关系4,000,000.00 2-3 年9.83

    伊犁永成贸易实业集团有限公司乌鲁木齐营销中心无关联关系3,110,766.57 2-3 年7.64

    溧水县公有资产（经营）控股有限公司 无关联关系2,068,120.243 年以上5.08

    盐城市宇王机械有限公司 无关联关系1,685,124.383 年以上4.14

    盐城市三峰机械制造有限公司 无关联关系1,287,527.423 年以上3.16

    合计 12,151,538.61 29.85

    （4）期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    3.长期股权投资

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资金额 期初账面金额 本期增加

    本期

    减少

    期末账面

    金额

    重庆东原房地产开发有限公司 成本法 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00

    石家庄江淮动力机有限公司 成本法 83,601,799.42 83,601,799.42 83,601,799.42

    江苏江动盐城齿轮有限公司 成本法 34,506,400.00 34,506,400.00 34,506,400.00

    重庆阳北煤炭资源开发有限公

    司

    成本法 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00

    福建金纶石化纤维实业有限公

    司

    成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    江苏江淮绿色能源有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    盐城市江动汽油机制造有限公

    司

    成本法 15,970,071.80 15,970,071.80 65,000,000.00 80,970,071.80

    江苏江动集团进出口有限公司 成本法 11,663,346.95 11,663,346.95 11,663,346.9567

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资金额 期初账面金额 本期增加

    本期

    减少

    期末账面

    金额

    江淮动力美国有限公司 成本法 7,625,800.00 7,625,800.00 7,625,800.00

    盐城兴动机械有限公司 成本法 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00

    江动（越南）机械有限公司 成本法 5,918,487.94 5,918,487.94 5,918,487.94

    盐城市江淮东升压力铸造有限

    公司

    成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00

    上海埃蓓安国际贸易有限公司 成本法 15,217.87 15,217.87 15,217.87

    合计 526,101,123.98 526,101,123.98 65,000,000.00 591,101,123.98

    接上表：

    被投资单位

    在被投资单

    位的持股比

    例（%）

    在被投资

    单位表决

    权比例（%）

    在被投资单位的持股

    比例与表决权比例不

    一致的说明

    减值

    准备

    本期计

    提资产

    减值准

    备

    现金红利

    重庆东原房地产开发有限公司 22.44 22.44

    石家庄江淮动力机有限公司 100 100

    江苏江动盐城齿轮有限公司 86.016 86.016

    重庆阳北煤炭资源开发有限公司 90 90

    福建金纶石化纤维实业有限公司 2.5 2.5 2,000,000.00

    江苏江淮绿色能源有限公司 100 100

    盐城市江动汽油机制造有限公司 100 100

    江苏江动集团进出口有限公司 100 100

    江淮动力美国有限公司 75 75

    盐城兴动机械有限公司 75 75

    江动（越南）机械有限公司 100 100

    盐城市江淮东升压力铸造有限公

    司

    90 90

    上海埃蓓安国际贸易有限公司 20 100 本公司间接持股100%

    合计 2,000,000.00

    4、营业收入和成本

    （1）营业收入和成本

    项目 收入本期发生额 成本本期发生额 收入上期发生额 成本上期发生额

    主营业务收入 697,298,892.10 616,387,685.57 537,287,961.90 492,335,255.22

    其他业务收入 34,074,254.39 30,104,847.78 31,589,669.40 22,240,740.84

    合计 731,373,146.49 646,492,533.35 568,877,631.30 514,575,996.0668

    （2）主营业务按产品列示

    主营业务收入 主营业务成本

    产品类别

    本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

    柴油机 671,889,934.86 520,795,196.55 591,385,196.50 473,500,690.99

    零部件 25,408,957.24 16,492,765.35 25,002,489.07 18,834,564.23

    合计 697,298,892.10 537,287,961.90 616,387,685.57 492,335,255.22

    （3）主营业务按行业列示

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    制造业 697,298,892.10 616,387,685.57 537,287,961.90 492,335,255.22

    合计 697,298,892.10 616,387,685.57 537,287,961.90 492,335,255.22

    （4）主营业务按地区列示（单位：人民币万元）

    主营业务收入 主营业务成本

    地区

    本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数

    国内 69,729.89 53,728.80 61,638.77 49,233.53

    合计 69,729.89 53,728.80 61,638.77 49,233.53

    （5）公司前五名客户的销售收入总额 337,569,021.83 元，占公司全部销售收入的比

    例46.16%。

    （6）其他业务收入和成本情况

    其他业务收入 其他业务成本

    主要业务类别/产品类别

    本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额

    材料销售及其他 29,282,278.61 19,914,637.86 29,838,893.12 21,592,776.58

    固定资产出租 4,791,975.78 5,175,031.54 265,954.66 287,214.26

    综合服务费 1,200,000.00

    技术转让 5,300,000.00 360,750.00

    合计 34,074,254.39 31,589,669.40 30,104,847.78 22,240,740.84

    5.投资收益

    产生投资收益的来源 本期实际额 上期实际额

    成本法核算的长期股权投资收益 2,000,000.00 1,250,000.0069

    转让可供出售金融资产取得的投资收益 126,201,519.25

    处置长期股权投资产生的收益

    合计 2,000,000.00 127,451,519.25

    注：于资产负债表日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。

    6.现金流量表补充资料

    （1）企业净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 27,142,942.55 109,825,761.18

    加： 资产减值准备 7,297,370.23 10,471,957.55

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧12,801,407.94 11,161,744.11

    无形资产摊销 5,568,906.63 2,361,195.22

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-70,785.73 -21,087.51

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 5,967.40

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -

    财务费用（收益以“-”号填列） 2,137,797.37 6,989,973.63

    投资损失（收益以“-”号填列） -2,000,000.00 -127,451,519.25

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 36,736.85 69,196.43

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -1,889,673.94 -10,417,958.56

    存货的减少（增加以“-”号填列） 53,644,105.74 70,316,875.54

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -79,651,503.70 -235,433,686.44

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 26,451,240.55 196,337,788.45

    其他 276,785.72

    经营活动产生的现金流量净额 51,468,544.49 34,492,993.47

    2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动：

    债务转为股本

    一年内到期的可转换债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额147,552,461.34 244,724,657.89

    减：现金的期初余额268,338,418.71 134,311,097.73

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物的净增加额-120,785,957.37 110,413,560.16

    项 目 本期数 上期数

    （2）本公司现金和现金等价物的有关信息如下：

    项 目期末余额期初余额

    一、现金147,552,461.34 268,338,418.71

    其中：库存现金1,805.42 2,106.07

    可随时用于支付的银行存款147,550,655.92 268,336,312.64

    可随时用于支付的其他货币资金

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额147,552,461.34 268,338,418.71

    十、资产证券化业务会计处理70

    公司本年度无需披露的资产证券化业务。

    十一、关联方关系及其交易

    1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两

    方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    2.本公司的母公司有关信息

    母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    江苏江动集团有限公司 有限责任公司江苏盐城罗韶颖工业加工 20,204 万元

    接上表：

    母公司对本企业的持股

    比例（%）

    母公司对本企业的表决权

    比例（%） 本企业最终控制方 组织机构代码

    22.96 22.96 重庆东银实业（集团）有限公司62199952-3

    3、本企业的子公司情况

    关联方名称 注册资本 注册地

    经济性质或

    类型

    组织机构代码经营范围

    与本公司

    关系

    法定

    代表人

    上海埃蓓安国际贸易有限公

    司

    200 万元上海市

    有限责任

    公司

    630873375

    经营市外经贸委批准的进出口业务；承办中

    外合资经营、合作生产及开展“三来一补”

    业务

    子公司的子

    公司

    胡尔广

    盐城市江动汽油机制造

    有限公司

    8,000 万元盐城市

    有限责任

    公司

    72050882-2 生产、销售汽油机；销售发电机、水泵子公司胡尔广

    江苏江动盐城齿轮

    有限公司

    4,011.62 万元盐城市

    有限责任

    公司

    14024442-9 齿轮及其他普通机械制造子公司胡尔广

    盐城兴动机械有限公司 1,000 万元盐城市

    中外合资

    企业

    703852621

    生产单缸柴油机、拖拉机、小型农机具及配

    件并销售自产产品

    子公司胡尔广

    江苏江动集团进出口有限公

    司

    1,000 万元盐城市

    有限责任

    公司14014179-6

    经营和代理各类商品及技术的进出口业务

    （国家限定公司经营或禁止进出口的商品

    或技术除外）

    子公司胡尔广

    石家庄江淮动力机有限公司 8,500 万元石家庄

    有限责任

    公司

    23566327-1

    生产销售卧式柴油机、立式柴油机、

    风冷柴油机及配件

    子公司胡尔广

    盐城市江淮东升压力

    铸造有限公司

    200 万元盐城市

    有限责任

    公司

    75463853-7 汽车零部件、柴油机零部件制造及销售子公司胡尔广

    重庆阳北煤炭资源

    开发有限公司

    2,500 万元

    重庆市

    奉节县

    有限责任

    公司

    67335706-3 煤炭开采、销售子公司袁军71

    江淮动力美国有限公司 114.90 万美元美国

    有限责任

    公司

    小型通用汽油机、拖拉机及

    发电机组的销售

    子公司胡尔广

    江苏江淮绿色能源有限公司 2,000 万元江苏盐城

    有限责任

    公司

    69930712-8

    中小功率风力发电机组及其配套终端产品、

    中小功率太阳能发电系统及其配套终端产

    品、小型并网逆变器、稀土永磁发电机制造

    子公司胡尔广

    江动（越南）机械有限公司 591.85 万元越南

    有限责任

    公司

    69930712-8

    柴油机、拖拉机、小型农机具

    及配件销售

    子公司裔传兵

    4、不存在控制关系的关联方

    关联方名称 与本公司关系

    盐城市江动曲轴制造有限公司 受同一母公司控制

    江动越南农业机械制造有限公司 受同一母公司控制

    重庆迪马实业股份有限公司 受同一实际控制人控制

    5.关联方交易

    (1)购销交易（金额单位：人民币万元）

    交易

    类型 企业名称 关联方

    关系性质 交易金额

    交易金额占公司同类

    交易总额的比例(%)

    未结算项

    目金额

    未结算项目坏账

    准备金额

    定价

    政策

    一、购买商品、接受劳务的关联交易

    购买

    商品

    盐城市江动曲轴

    制造有限公司

    受同一母

    公司控制

    3,855.83 4.64 1,916.93 公允

    价格

    二、销售商品、提供劳务的关联交易

    无

    （2）关联方担保事项

    ①接受担保

    江苏江动集团有限公司、重庆东银实业（集团）有限公司、重庆市迪马实业股份有限

    公司分别与江苏银行盐城越河支行签订了《最高额保证合同》，为本公司在江苏银行盐城越

    河支行6,000万元授信提供连带责任保证。

    江苏江动集团有限公司、重庆东银实业（集团）有限公司分别与中国建设银行股份有

    限公司盐城分行签订了《最高额保证合同》，为本公司在中国建设银行股份有限公司盐城分

    行壹亿元授信提供连带责任保证。

    重庆东银实业（集团）有限公司、江苏江动集团有限公司分别与华夏银行股份有限公

    司南京分行签订了《最高额保证合同》，为本公司在华夏银行股份有限公司南京分行6,500

    万元授信提供连带责任保证。

    江苏江动集团有限公司、重庆东银实业（集团）有限公司与中国农业银行盐城中汇支72

    行签订了《最高额保证合同》，为本公司在中国农业银行盐城中汇支行壹亿元授信提供连带

    责任保证。

    重庆东银实业（集团）有限公司、江苏江动集团有限公司与中国农业银行盐城中汇支

    行签订了《保证合同》，为本公司在中国农业银行盐城中汇支行借款贰亿元授信提供连带责

    任保证(长期借款)。

    重庆市迪马实业股份有限公司与招商银行南京分行签订了《最高额不可撤销担保书》，

    为本公司在招商银行南京分行2,000万元授信提供连带责任保证。

    本公司与重庆东银实业（集团）有限公司为本公司之子公司盐城市江动汽油机制造有

    限公司在中国民生银行南京分行2,000万元授信提供连带责任保证。

    重庆东银实业（集团）有限公司为江苏江动集团进出口有限公司在中国民生银行南京

    分行3,000万元授信提供连带责任保证。

    重庆东银实业（集团）有限公司、江苏江动集团有限公司、杨东升分别与中信银行南

    京分行签订《最高额保证合同》，为本公司在中信银行南京分行8000万元授予信提供连带责

    任保证。

    重庆东银实业（集团）有限公司、江苏江动集团有限公司分别与中国光大银行南京分

    行签订《最高额保证合同》，为本公司在中国光大银行南京分行3000万元授信提供连带责任

    保证。

    本公司与重庆东银实业（集团）有限公司、罗韶宇个人为本公司之子公司江苏江动集

    团进出口有限公司在中国银行盐城分行3000万元授信提供连带责任保证。

    本公司与重庆东银实业（集团）有限公司、罗韶宇个人为本公司之子公司盐城市江动

    汽油机制造有限公司在中国银行盐城分行3000万元授信提供连带责任保证。

    ②互相担保

    公司于2009年3月20日在江苏盐城市与重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称“迪马

    股份”）签订《互保协议》，协议有效期三年，担保额度为人民币12,000万元整，协议一方

    仅为协议另一方向中国境内银行借款和银行承兑汇票业务提供担保。截止2010年6月30日，

    公司为重庆市迪马实业股份有限公司提供担保的贷款余额为12,000万元，重庆市迪马实业

    股份有限公司为本公司提供担保的贷款余额为8,000万元。

    （3）关联方往来余额情况

    项目和单位 期末余额 占该项目总额的比例（%）

    预收账款

    江动越南农业机械制造有限公司 6,534,614.76 13.81

    应付账款

    盐城市江动曲轴制造有限公司 19,169,338.75 3.6073

    项目和单位 期末余额 占该项目总额的比例（%）

    应付票据

    盐城市江动曲轴制造有限公司 9,602,000.00 1.64

    其他应付款

    盐城市江动曲轴制造有限公司 1,340.97 0.01

    （十二）股份支付

    本公司本期无需要披露的股份支付事项。

    （十三）或有事项

    公司于2009年3月20日在江苏盐城市与重庆市迪马实业股份有限公司（以下简称“迪马

    股份”）签订《互保协议》，协议有效期三年，担保额度为人民币12,000万元整，协议一方

    仅为协议另一方向中国境内银行借款和银行承兑汇票业务提供担保。截止2010年6月30日，

    公司为重庆市迪马实业股份有限公司提供担保的贷款余额为12,000万元，重庆市迪马实业

    股份有限公司为本公司提供担保的贷款余额为8,000万元。

    （十四）非货币性资产交换

    本公司本期无需要披露的非货币性资产交换事项。

    （十五）债务重组

    本公司本期无需要披露的债务重组事项。

    （十六）借款费用

    1.当期资本化的借款费用金额 5,187,509.59元。

    2.当期用于计算确定借款费用资本化金额的综合资本化率6.34%。

    （十七）外币折算

    计入当期损益的汇兑差额5,670,874.22 元。

    （十八）租赁74

    1.经营租赁出租人租出资产情况

    资产类别 期末账面价值 期初账面价值

    1．机器设备 3,422,010.35 3,564,666.39

    合计 3,422,010.35 3,564,666.39

    （十九）终止经营

    本公司本期无需要披露的终止经营事项。

    （二十）资产负债表日后事项

    公司于2010 年8 月16 日与江苏江动集团有限公司签订了《重庆东原房地产开发有限

    公司股权转让协议》，公司以42,150 万元的价格向江苏江动集团有限公司转让公司所持的

    重庆东原房地产开发有限公司22.44%的股权。该股权转让协议已经公司第五届董事会第十

    次会议审议通过。目前公司持有重庆东原房地产开发有限公司22.44%的股权成本为29,500

    万元,本次股权转让预计产生收益为12,650 万元。根据北京天健兴业资产评估有限公司的

    天兴评报字（2010）第311 号资产评估书,重庆东原房地产开发有限公司2010 年6 月30 日

    评估确认的净资产公允价值为187,792.78 万元,公司以此评估值作为此次股权转让的参考

    价。本次交易完成后，公司不再持有重庆东原房地产开发有限公司股权。该项股权转让方

    案最终完成还需得到公司股东大会的决议通过。

    （二十一）承诺事项

    本公司本期无需要披露的承诺事项。

    （二十二）其他重大事项

    本公司本期无需要披露的其他重大事项。

    （二十三）比较数据

    若干比较数据已经过重述，以符合本年度之列报要求。

    （二十四）补充资料

    1.净资产收益率和每股收益

    加权平均净资每股收益

    报告期利润 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    本期

    数

    上期

    数

    本期

    数

    上期

    数

    本期

    数

    上期

    数

    归属于公司普通股股东的净利润 2.6466 12.59 0.0401 0.1822 0.0401 0.182275

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的净利润

    2.2996 3.19 0.0348 0.0461 0.0348 0.0461

    注：（1）基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润÷发行在外普通股的加权平均

    数

    （2）发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股

    数×已发行时间÷报告期时间-当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间

    （3）本期发行在外普通股加权平均数为846,000,000股；

    2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益[2009]》

    的要求，披露报告期非经常损益情况

    非经常性损益明细本期金额上期金额

    （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分112,244.71 -442,794.22

    （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外6,385,773.74 3,677,685.72

    （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

    被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    （6）非货币性资产交换损益

    （7）委托他人投资或管理资产的损益

    （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    （9）债务重组损益

    （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益126,201,519.25

    （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    （16）对外委托贷款取得的损益

    （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损

    益

    （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期

    损益的影响

    （19）受托经营取得的托管费收入

    （20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,291,958.58 -847,309.83

    (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目

    非经常性损益合计5,206,059.87 128,589,100.92

    减：所得税影响金额776,919.96 11,111,168.65

    扣除所得税影响后的非经常性损益4,429,139.91 117,477,932.27

    其中：归属于母公司所有者的非经常性损益4,441,660.88 117,472,086.20

    归属于少数股东的非经常性损益-12,520.97 5,846.0776

    第七节 备查文件

    一、载有董事长签名的半年度报告文本；

    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露

    过的所有公司文件的正本及公告原稿；

    四、公司章程。

    以上备查文件齐备、完整，放置于本公司证券部。

    江苏江淮动力股份有限公司

    董事长： 胡尔广

    二零一零年八月十九日