江苏江淮动力股份有限公司
二oo六年半年度报告
二００六年八月七日
目 录
第一节 重要提示············2
第二节 公司基本情况··········2
第三节 股本变动及主要股东持股情况···4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况··6
第五节 管理层讨论与分析········6
第六节 重要事项············8
第七节 财务报告（未经审计）······12
第八节 备查文件············35
第一节 重要提示
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本次董事会会议以通讯表决的方式召开，公司全体董事均参与了此次表决。
本公司半年度财务报告未经审计。
本公司董事长胡尔广先生、财务总监杨东升先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
1、公司法定中文名称：江苏江淮动力股份有限公司
公司英文名称：JIANGSU JIANGHUAI ENGINE CO.,LTD
2、公司股票上市地：深圳证券交易所
股 票 简 称：江淮动力
股 票 代 码：000816
3、公司注册地址：江苏省盐城市环城西路213号
公司办公地址：江苏省盐城市环城西路213号
邮 政 编 码：224001
公司国际互联网网址：http://www.jdchina.com
公司电子信箱：jhdl@public.yc.js.cn
4、公司法定代表人：朱瑞龙
5、公司董事会秘书：王乃强
董事会证券事务代表：张海峰
联系地址：江苏省盐城市环城西路213号
电 话：0515-8881908
传 真：0515-8881816
电子信箱：jhdl@public.yc.js.cn
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
公司半年度报告备置地点：本公司证券部
证监会指定的公司登载半年度报告的国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
7、公司的其他有关资料
企业法人营业执照注册号：3200001104141
税务登记号码：32091140131651
公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：
名 称：天职孜信会计师事务所有限公司
办公地址：北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层
二、主要财务数据和指标
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指标项目 2006年1月1日 2005年1月1日 本报告期比上
至2006年6月3 至2005年6月30 年同期增减(%
0日 日 )
净利润(元) 15,665,114.9 14,776,879.83 6.01
1
扣除非经常性损益后的净 15,126,479.1 13,915,577.88 8.70
利润(元) 3
每股收益(元/股) 0.028 0.048 -41.67
净资产收益率(%) 1.66 1.48 增加0.18个百
分点
经营活动产生的现金流量 65,356,332.4 29,743,003.16 119.74
净额(元) 3
2006年6月30 2005年12月31 报告期末比年
日 日 初数增减(%)
流动资产(元) 1,244,552,06 1,268,246,730 -1.87
8.86 .11
流动负债(元) 958,097,749. 929,393,652.1 3.09
52 3
总资产(元) 1,924,554,97 1,967,069,362 -2.16
8.12 .60
股东权益(不含少数股东权 945,391,093. 1,015,838,076 -6.93
益)(元) 59 .77
每股净资产(元/股) 1.6762 3.3176 -49.48
调整后每股净资产(元/股) 1.6751 3.2870 -49.04
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注：1、报告期内非经常性损益为538,635.78元。具体项目列示如下：①处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益：-64,151.06元；②各种形式的政府补贴：1,059,000.00元；③扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出：-2,165,513.16元；④以前年度已经计提的各项资产减值准备的转回：1,709,300.00元。
2、报告期的每股收益按总股本564,000,000股计算，上年同期每股收益和每股净资产年初数按总股本306,200,000股计算。
三、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第九号）》规定计算的报告期利润表附表：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.89 11.04 0.216 0.204
营业利润 1.48 1.33 0.025 0.023
净利润 1.66 1.49 0.028 0.026
扣除非经常性损益后的净 1.60 1.44 0.027 0.025
利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发 送股 公积 其他 小计 数量 比
例 行 金转 例
新 股
股
一、有 191,8 62. -29,73 137,9 -24,20 83,984 275,83 48.
限售条 47,68 65% 1,603 16,07 0,000 ,474 2,154 91%
件股份 0 7
1、国
家持股
2、国
有法人
持股
3、其 191,8 -29,73 137,9 -24,20 83,984 275,83 48.
他内资 47,68 1,603 16,07 0,000 ,474 2,154 91%
持股 0 7
其中：
境内法 191,8 62. -29,74 137,8 -24,20 83,912 275,71 48.
人持股 00,00 63% 4,000 56,00 0,000 ,000 2,000 89%
0 0
境内自 47,68 0.0 12,397 60,07 72,474 120,15 0.0
然人持 0 2% 7 4 2%
股
4、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
二、无 114,3 37. 29,731 144,0 173,81 288,16 51.
限售条 52,32 35% ,603 83,92 5,526 7,846 09%
件股份 0 3
1、人 114,3 37. 29,731 144,0 173,81 288,16 51.
民币普 52,32 35% ,603 83,92 5,526 7,846 09%
通股 0 3
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
三、股 306,2 100 282,0 -24,20 257,80 564,00 100
份总数 00,00 .00 00,00 0,000 0,000 0,000 .00
0 % 0 %
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二、股东情况介绍
单位：股
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股东总数 56,472户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 质押或冻
售条件股 结的股份
份数量 数量
江苏江动集团有 其他 48.89% 275,712, 275,712, 253,960,
限公司 000 000 000
丁伟 其他 0.28% 1,575,11
6
张笑梅 其他 0.16% 888,028
林凤嫦 其他 0.15% 831,348
林素芬 其他 0.12% 665,932
张新斌 其他 0.11% 599,500
张海源 其他 0.11% 599,200
郭维美 其他 0.10% 570,498
陈国权 其他 0.10% 563,072
罗帮华 其他 0.09% 500,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
丁伟 1,575,116 人民币普通股
张笑梅 888,028 人民币普通股
林凤嫦 831,348 人民币普通股
林素芬 665,932 人民币普通股
张新斌 599,500 人民币普通股
张海源 599,200 人民币普通股
郭维美 570,498 人民币普通股
陈国权 563,072 人民币普通股
罗帮华 500,000 人民币普通股
李向军 500,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司前10名股东中流通股股东之间，公司未知其
致行动的说明 是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。公司控股股东与上述其他股东之间无
关联关系。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有限 可上市交易 新增可上市交易股 限售条
号 件股东名 售条件股份 时间 份数量 件
称 数量
1 江苏江动 275,712,000 2007年4月1 28,200,000 注1
集团有限 8日
公司 2008年4月1 56,400,000
8日
2009年4月1 191,112,000
8日
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注1:①其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，除为解决资金占用问题而进行的以股抵债涉及的股份外，十二个月内不上市交易或者转让。
②在上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占江淮动力股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
③上述禁售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售的江淮动力股份数量，达到股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
④上述禁售期满后36个月内，通过深圳证券交易所挂牌交易出售江淮动力股票的价格不低于每股6.00元。如果自非流通股取得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、公积金转增股本、配股等事项的，上述最低流通价格应相应进行调整。
四、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的持股变动情况。
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姓名 职务 期初持股 期末持股 变动原因
数 数
朱瑞 董事长 6,240 15,726 实施股改方案及2005年度利润分
龙 配方案
张超 副总经 6,240 15,726 实施股改方案及2005年度利润分
建 理 配方案
王昌 副总经 6,240 15,724 实施股改方案及2005年度利润分
祥 理 配方案
徐小 副总经 6,240 15,726 实施股改方案及2005年度利润分
荣 理 配方案
雷兵 副总经 6,240 15,724 实施股改方案及2005年度利润分
理 配方案
王乃 副总经 6,240 15,724 实施股改方案及2005年度利润分
强 理 配方案
王正 监事 6,240 15,724 实施股改方案及2005年度利润分
方 配方案
侯玉 监事 4,000 10,080 实施股改方案及2005年度利润分
荣 配方案
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二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未有新聘或解聘情况发生。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析
报告期内，公司在单缸柴油机总量下降，行业销售集中度大幅提高及汇率上升、原材料涨价等多方面的压力下，通过加大市场开拓力度，加快产品结构调整，加强内部基础管理，积极应对、克服各种不利因素，取得较好成效，公司经营形势稳定，经营业绩逐步向好。
2006年上半年，公司累计销售各类柴油机、汽油机及终端产品共计52.28万台；实现销售收入87,827.29万元；实现净利润1,566.51万元，比去年同期增长6.74%。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增减变化。
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项目 金额（万元） 增减幅度（
2006年1-6月 2005年1-6月 %）
主营业务收入 87,827.29 87,470.15 0.41
主营业务利润 12,183.81 12,626.78 -3.51
净利润 1,566.51 1,477.69 6.01
现金及现金等价物净增加额 -12,145.77 1,462.17 _
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①净利润增加主要是由于主营业务收入增加所致；
②现金及现金等价物净增加额减少主要是由于报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
2、总资产、股东权益与期初数相比的变化情况。
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项目 金额（万元） 增减幅度（%）
期末数 期初数
总资产 192,455.50 196,706.94 -2.16
股东权益 94,539.11 101,583.81 -6.93
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报告期,公司总资产、股东权益减少主要是由于报告期内公司实施以股抵债将2,420万股社会法人股注销所致。
二、报告期内经营情况
1、报告期内，公司主要从事柴油机、发电机、电动机、水泵、榨油机、农机具的制造与销售,属于普通机械制造业。
2．公司业务经营情况。
①公司主营业务按产品分类情况
单位:人民币元
②公司主营业务按地区分类情况
单位:人民币万元
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地区 营业收入 营业成本 营业毛利
本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数 数
江苏省 8,882.7 9,417.92 7,443.97 5,885.39 1,438. 3,532.52
2 75
安徽省 1,624.9 1,848.26 1,377.32 1,592.38 247.58 255.88
0
山东省 9,778.6 11,984.8 8,308.18 10,206.36 1,470. 1,778.50
0 6 42
河南省 11,945. 10,032.9 10,128.5 8,823.13 1,816. 1,209.82
05 5 7 48
浙江省 5,064.2 4,300.46 4,134.32 3,462.44 929.96 838.02
8
东北三 2,369.2 2,298.00 2,049.55 1,968.20 319.67 329.80
省 2
西南 4,838.0 4,466.97 4,047.49 3,717.74 790.56 749.23
5
西北 3,523.3 5,851.64 2,971.01 5,072.38 552.34 779.26
5
国外 28,523. 25,062.4 25,402.4 23,561.97 3,120. 1,500.52
24 9 1 83
其他 11,277. 12,206.5 9,731.67 10,516.80 1,546. 1,689.79
88 8 21
合计 87,827. 87,470.1 75,594.4 74,806.80 12,232 12,663.35
29 5 9 .80
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3、报告期内，公司主营业务或其结构、利润构成、主营业务盈利能力与上年度相比未发生重大变化。
4、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。
5、报告期内，无单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%。
6、经营中的问题与困难
由于国内三轮、四轮农用运输车市场受国家相关政策影响有所下降，使得公司与农用车配套的单缸柴油机销售总量下降。为此，公司对内加快产品结构调整步伐，对外积极开拓新的配套市场，以确保公司产品的销售总量和市场占有率。
三、报告期内公司投资情况
1、报告期内公司没有新募集资金，也未有延续到本报告期内实施的募集资金使用项目。
2、报告期内，公司无其他重大资金投资项目。
四、公司下半年工作计划
下半年，公司将继续围绕全年经营目标，以市场能力建设为中心，积极推进产品、市场两个结构调整,加快客户资源开发和网点建设，稳步提升江动的市场占有率；继续大力实施“十一五”战略规划，强化内部管理与变革,不断完善公司预算与计划体系，提高对市场变化的适应能力,确保全年经营目标的实现。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》的要求不断完善公司法人治理结构，建立、健全内部控制制度，规范公司运作。目前，公司除尚未建立董事会专门委员会以外，其他运作已基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二、报告期内，公司2005年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案，即以按公司2005年12月31日的总股本30,620万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增10股。由于公司于2005年4月17日实施完毕股权分置改革及以股抵债方案，因此公司实际资本公积金转增股本以本次股权登记日的总股本28,200万股为基数,向全体股东每10股转增10股。2006年6月1日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《江苏江淮动力股份有限公司2005年度利润分配方案实施公告》。2006年6月8日，新增股份上市流通，公司2005年度利润分配方案实施完毕。
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
1、公司2003、2004、2005年度报告中披露的本公司与南京金蛙股份有限公司的诉讼案，截止本报告期末，抵押物已经被执行偿债，公司正对执行的抵押物土地和房产办理过户手续，但具体操作尚需和当地相关部门进行沟通和协商，待相关手续办妥后,本公司将及时履行相关的信息披露义务。
2、本报告期内发生的诉讼、仲裁事项是国家开发银行与本公司的保证合同纠纷案，有关具体情况详见公司2006年1月7日刊登于《中国证券报》、《证券时报》上的《江苏江淮动力股份有限公司重大诉讼、仲裁公告》。截止本报告期末，该案已经调解结束，有关具体情况详见公司2006年6月13日刊登于《中国证券报》、《证券时报》上的《江苏江淮动力股份有限公司重大诉讼进展公告》。
四、本报告期内公司未有重大资产收购、出售及资产重组事项发生，也未有以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项。
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
①报告期内，公司向控股股东江苏江动集团有限公司的控股子公司盐城市江动曲轴制造有限公司采购货物为1792.43万元，占公司本期购货总额的2.37%。公司生产所需的铸件产品部分由该公司提供，采购价格完全根据市场价格确定。往来款项采用货币结算方式。交易公平，对公司利润及公司独立性无影响。
②报告期内，公司向控股股东江苏江动集团有限公司子公司江动越南农业机械制造有限公司和江动集团(美国)有限公司销售货物分别为859.37万元、724.92万元，分别占公司本期销售总额的0.98%和0.83%。销售的货物主要是协作件和柴油机零配件，销售价格完全根据市场价格确定，往来款项采用货币结算方式。交易公平，对公司利润及公司独立性无影响。
2、报告期内，公司未有因购买、出售资产发生的关联交易。
3、报告期内，公司与关联方存在的担保及债权、债务事项。
①与关联方往来款余额
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方 期末余额
2006年6月30 2005年12月30日
日
应收帐款 江动越南农业机械制造有 6,566,352.68 3,608,359.85
限公司
江动集团(美国)有限公司 17,925,528.9 16,052,440.71
5
盐城江动曲轴制造有限公 278,250.00
司
其他应收款 江苏江动集团有限公司 0 77,145,217.81
江动越南农业机械制造有 189,336.66 105,104.01
限公司
预付账款 盐城江动曲轴制造有限公 14,500,467.9 10,705,574.80
司 5
应付账款 盐城江动曲轴制造有限公 680,414.73
司
其他应付款 江苏江动集团有限公司 0 328,293.35
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报告期内,经与控股股东江苏江动集团有限公司协商,就上述资金占用费的计算达成一致,即对于2003年12月31日前的非经营性占用资金以同期银行定期存款利率作为资金占用费率,在2003年12月31日后以同期银行贷款利率作为资金占用费率。按照上述资金占用费的收取费率标准和每年期末资金占用余额计算，截止2005年12月31日，江动集团对本公司的非经营性资金占用及资金占用费累计93,796,419.61元。2006年4月,结合股改公司控股股东江苏江动集团有限公司以2,420万股社会法人股清偿对公司的资金占用及相应的资金占用费80,285,920元；其余的资金占用13,510,499.61元，公司控股股东江苏江动集团有限公司也已在本报告期内分月以现金偿还完毕。截止本报告期末，公司控股股东江苏江动集团有限公司对本公司的非经营性资金占用已全部清偿完毕。除此之外，公司与关联方存在的债权、债务系正常业务往来形成，对公司的生产经营不构成重大影响。
②借款担保
报告期末，公司的银行借款中有6,000万元由江苏江动集团有限公司提供担保；有8,000万元由重庆东银实业（集团）有限公司和江苏江动集团有限公司同时提供担保；有6,000万元由重庆东银实业(集团)有限公司、江苏江动集团有限公司和重庆迪马实业股份有限公司同时提供担保。担保所借款项均用以满足公司生产经营周转需要。
4、其他重大关联交易
为满足公司日常融资的需要，公司与重庆市迪马实业股份有限公司于2006年4月25日签署了《互保协议》，协议双方相互提供担保，担保额度为6000万元，担保形式为连带责任担保，协议有效期为2年。鉴于互保双方的实际控制人皆为重庆东银实业（集团）有限公司，本次互保行为属关联交易。公司分别于2006年4月26日和5月15日召开了第三届董事会第二十二次会议和2006年第二次临时股东大会审议通过了该议案。有关本次关联交易的具体情况详见2006年4月27日刊登于《中国证券报》、《证券时报》上的本公司第三届董事会第二十二次会议决议公告和本公司与重庆市迪马实业股份有限公司互相提供担保公告。
六、重大合同及其履行情况。
1、报告期内本公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项；报告期内，公司根据与盐城市江动曲轴制造有限公司签订的《固定资产租赁协议》，向盐城市江动曲轴制造有限公司出租固定资产，其资产净值为775.92万元，并收取租赁费86.33万元。租赁费的确定既考虑到设备的折旧率，又包含了资金利率、税费等因素。
2、重大担保事项
①担保情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（ 担保 担保类型 担保期 是否 是否为关
名称 协议签署日 金额 履行 联方担保
） 完毕 （是或否
）
山东双力 2001年9月1 5,000 连带责任 2001年9月 否 否
集团股份 8日 .00 担保 18日-2008
有限公司 年9月18日
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期内担保余额合计 4400.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1500.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 1500.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 5900.00
担保总额占公司净资产的比例 6.24%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联 0.00
方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
违规担保总额 0.00
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有关公司为山东双力集团股份有限公司提供担保的有关具体情况详见本报告财务报告中会计报表附注八或有事项(1)。
②独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，公司独立董事依据公司财务部门提供的资料，对公司累计和当期对外担保事项进行了核查，现将有关情况说明如下：
公司严格按照证监发[2003]56号文件和《公司章程》及国家有关法律法规等的规定，规范公司对外担保行为，控制对外担保风险。截止2006年6月30日，公司所有对外担保决策程序合法；未有向公司控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；未有其他任何违规担保情形发生。
3、本报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
七、本公司控股股东江苏江动集团有限公司所作出的“五分开”和不进行“同业竞争”的承诺在报告期内继续履行。
八、其他重大事项
报告期内，公司进行了股权分置改革。本次股权分置改革采取了与以股抵债相结合的形式，公司非流通股股东江苏江动集团有限公司为使其所持股份获得上市流通权，向流通股股东支付对价股份，具体方案为：以本公司流通股本11,440万股为基数，江苏江动集团有限公司向流通股股东每10股送出2.6股对价股份，共计2,974.4万股；股权分置改革完成后，江苏江动集团有限公司以其所持有的2,420万股社会法人股清偿对公司的资金占用及相应的资金占用费80,285,920元。本次股权分置改革及以股抵债方案实施后，公司的总股本变为282,000,000股，其中江苏江动集团有限公司持有137,856,000股，占总股本的48.89%。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
(一)利润及利润分配表（附后）
(二)资产负债表（附后）
(三)现金流量表（附后）
二、会计报表附注
(一)公司一般情况
江苏江淮动力股份有限公司(以下简称公司)系经江苏省人民政府苏政复[1996]65号文《省政府关于同意设立江苏江淮动力股份有限公司的批复》批准，由江苏江动集团有限公司独家发起，将江苏江淮动力机厂整体改制,以评估确认后的全部国有经营性净资产投入，并以募集方式设立的股份有限公司。公司股票发行后的股本总额为17,300万元人民币。1998年4月18日，公司1997年度股东大会审议通过1997年度利润分配及资本公积转增股本方案，以1997年末总股数17,300万股为基数，向全体股东以10：3的比例派送红股，并以10：3的比例用资本公积转增股本，方案实施后的股本增至27,680万元人民币。2000年3月28日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]23号文核准，公司向全体股东配售2,940万股普通股。其中：向国家股股东配售300万股；向社会公众股股东配售2,640万股。配股方案实施后的股本增至30,620万元人民币，公司已于2000年6月办理了注册资本变更登记手续。2006年4月7日，公司2006年第一次临时股东大会暨A股市场相关股东会议审议通过《江苏江淮动力股份有限公司股权分置改革方案、以股抵债方案及修改公司章程的议案》，公司控股股东江苏江动集团有限公司以2,420万股社会法人股清偿对公司的资金占用8,028.592万元人民币，方案实施后公司股本减至28,200万元人民币。2006年4月9日，公司2005年度股东大会审议通过2005年度利润分配方案，于2006年6月8日实施完毕，公司实际资本公积金转增股本以28,200万股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为56,400万元人民币，目前相关工商变更手续正在办理中。
公司的主要经营范围为内燃机、发电机、电动机、水泵、榨油机、农业机械制造与销售。（企业法人营业执照注册号：3200001104141）
(二)公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计期间：公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账基础和计价原则：公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
5、外币业务核算方法：公司对所发生的非本位币经济业务，均采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币金额记账，对资产负债表日外币账户余额按中国人民银行公布的基准汇价折合成人民币金额，折合人民币金额与账面人民币金额之差额，除购建固定资产在购建期内予以资本化以外，其余均作为汇兑损益，计入当期损益。
6、短期投资核算方法
（1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）期末以成本与市价孰低原则，按单个投资项目计提跌价准备。
7、现金等价物的确定标准：公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏账损失核算方法
（1）坏账确认标准：公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
（2）坏账损失采用备抵法核算
①应收款项坏账准备采用账龄分析法计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下：
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账龄 计提比例
一年以内(含一年) 5%
一至二年(含二年) 10%
二至三年(含三年) 30%
三年以上 100%
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②对三年内（含三年）有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大的，计提特别坏账准备。
9、存货核算方法
（1）公司存货包括：原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、产成品及发出商品等；
（2）原材料及委托加工物资按实际成本计价，其发出成本采用加权平均法核算；在产品按实际消耗的材料定额保留其成本；产成品及发出商品发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法；
（3）公司存货采用永续盘存制，对存货定期进行盘点；
（4）期末在对存货进行全面盘点的基础上，因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对预计存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
①按投资时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本；
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表；
③股权投资差额的核算：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资
①债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算，不作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额，计入当期投资收益；
②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本；按期计算应计利息，计入当期投资收益；
③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及其折旧方法
（1）固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、机械设备、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。对不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
（2）固定资产按其取得时的成本作为入账价值。
（3）固定资产折旧：固定资产原值扣除5%的预计净残值后，按各类固定资产预计使用年限采用直线法计提固定资产折旧。各类固定资产预计使用年限及其折旧率列示如下：
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固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-40年 2.38-4.75%
机器设备 5-14年 6.79-19.00%
运输设备 8-12年 7.92-11.88%
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（4）固定资产减值准备的确认标准和核算方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时按单个项目进行计提。
12、在建工程核算方法
（1）公司的在建工程核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。为购建固定资产而用借入的专门借款所发生的借款利息和汇兑损益等借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态时，公司将在建工程转为固定资产核算。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也可以于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产在取得时按实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。在筹建期内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
16、收入确认原则
（1）商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务完成并已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百分比法确认收入，在劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入：让渡资产使用权而发生的收入，包括利息收入和使用费收入。当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认相关收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法
（1）公司的合并会计报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制。
（2）母公司执行《企业会计制度》，对于纳入合并范围的子公司执行会计制度与母公司不一致的，按照母公司的会计政策调整。母公司与纳入合并范围的子公司所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
(三)税项
1、流转税
增值税：3缸（含3缸）以下柴油机增值税适用税率为13%；3缸以上柴油机及其他产品增值税适用税率为17%；
2、企业所得税
（1）母公司企业所得税税率为33%。
（2）子公司企业所得税
①盐城兴动机械有限公司企业所得税税率为24%；
②江苏江动集团进出口上海有限公司的企业所得税率为15%;
③石家庄江淮动力机有限公司于2002年1月6日经冀科高字[2002]2号文批准为高新技术企业，企业所得税减按15%计缴；
④其余子公司企业所得税税率为33%。
3、地方税及附加
（1）城市建设维护税：按流转税额的7%计缴；
（2）教育费附加：按流转税额的4%计缴。
(四)控股子公司及合营企业
1、合并会计报表的控股子公司有关情况如下：
2、公司本期未纳入合并会计报表范围的子公司情况及依据如下：
单位：人民币万元
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被投资公司名称 总资产 净资产 主营业务 利润总 净利润
收入 额
重庆阳北煤炭资源开发 2,809. 2,500.00 无 无 无
有限公司 93
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注:2005年1月本公司与关联方重庆硕润贸易有限公司签订协议，拟共同投资设立重庆阳北煤炭资源开发有限公司，新设公司注册资本2,500万元，本公司以现金投入2,250万元，占注册资本的90%，该公司主要经营煤炭开采及销售，协议经本公司第三届董事会第十二次会议决议审议通过。2005年1月重庆阳北煤炭资源开发有限公司以竞拍形式取得重庆奉节县煤矿阳北井资产的买受权，并投入资金对该矿井的生产、安全及运输等设施进行了改建，该矿井的采矿权已到期正在续办，新设公司的营业执照尚在办理之中。
因该公司的资产总额占本公司的合并会计报表资产总额未达到10%，根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，未将其纳入合并会计报表范围。
(五)合并会计报表主要项目注释
（以下货币单位如无特别注明，均以人民币元表示）
1、货币资金
截止2006年6月30日货币资金余额为419,946,631.13元，其明细项目列示如下：
2、应收票据
截止2006年6月30日应收票据余额为41,950,022.15元，其明细项目列示如下：
(1)本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位的票据。
(2)应收票据较期初上升了41.16%,主要是公司票据结算增加所致。
(3)期末本账户账面余额中有2,060,000.00元被用作从银行开具承兑汇票质押。
3、应收账款
截止2006年6月30日应收账款余额为421,825,373.08元，坏账准备139,742,190.67 元，应收账款账面价值282,083,182.41 元，其主要情况列示如下：
(1)账龄分析：
(2)计提特别坏账准备情况如下： 注1：这些单位因或已破产无可供执行的财产、或经法院调解仅支付部分款项、或以资产抵偿部分债务等原因，公司对其中无法收回的款项计提了特别坏账准备。
注2：因应收这些单位的款项账龄已在三年以上，按公司对应收款项计提坏账准备的会计政策已全额计提了准备，故已不需再计提特别坏账准备。
(3)本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(4)应收账款中欠款前五名金额合计83,652,658.42元,占应收账款余额的比例为19.83%。
4、其他应收款
截止2006年6月30日其他应收款余额为76,572,732.67 元，坏账准备16,842,296.42 元，其他应收款账面价值59,730,436.25元，其主要情况列示如下：
(1)账龄分析:
(2)计提特别坏账准备情况如下：
注：这些单位因或已破产无可供执行的财产、或经法院调解仅支付部分款项、或以资产抵偿部分债务等原因，公司对其中无法收回的款项计提了特别坏账准备。
(3)本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位的款项。
(4)本账户期末余额较年初减少39.34%，系控股股东江苏江动集团有限公司以股抵债减少，详见附注五、23注3。
(5)其他应收款中欠款前五名金额合计35,950,345.62元,占其他应收款余额的比例为 46.95%。
5、预付账款
截止2006年6月30日预付账款的余额为160,161,498.56元，其明细项目列示如下:
(1)账龄分析:
(2)期末本账户余额中,无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(3)账龄超过1年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位结算的采购原材料款。
6、应收补贴款
截止2006年6月30日应收补贴款余额19,790,127.32 元，其明细项目列示如下:
应收补贴款较年初上升了125.28%,主要是出口的增长,导致应收出口退税的增加。
7、存货
截止2006年6月30日存货余额为264,375,153.53元，存货跌价准备余额为 4,540,726.88元，存货净额为259,834,426.65元，其明细项目列示如下：
（1）存货跌价准备的计提依据为按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
（2）可变现净值确定的依据为在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定可变现净值。
8、待摊费用
截止2006年6月30日待摊费用余额为616,323.21元，其明细项目列示如下：
9、长期投资
(1)明细项目:
注:本期权益法长期股权投资减少561,373.52元,系股权投资差额摊销。
(2)长期股权投资(权益法)
①、增减变动情况
②、股权投资差额明细项目如下
(3)长期股权投资（成本法）
①、股票投资
②、其他长期股权投资
注: 盐城瑞鼎机电科技有限公司清算仍未结束,继续计提减值准备。
（4）长期债权投资
(5)累计投资期末余额占期末净资产的比例为14.30%。
10、固定资产及累计折旧
截止2006年6月30日固定资产原值为664,500,469.90 元，累计折旧为254,030,235.11 元，固定资产净值为410,470,234.79 元，提取的固定资产减值准备为25,942,979.11 元, 固定资产净额为384,527,255.68元。2006年上半年固定资产及累计折旧变动情况列示如下：
(1)本期增加固定资产中有从在建工程转入数3,523,750.92元。
(2)期末固定资产抵押情况如下：
①截止2006年6月30日，公司以盐城市环城西路213号的[ 盐国用（2003）字第002000029号]土地使用权及其土地上的二十四座房屋所有权（房屋房产证号：盐房权证市区字第027788号至027811号）作为抵押分别向中国工商银行盐城市分行借款3,800万元（抵押合同号2004年营业抵字第0061号及第0080号）和2000万元（国债贴息配额项目借款），抵押期限自2004年5月18日起1095天。
②截止2006年6月30日，公司以石家庄市开发区黄河大道189号[石开（东）国用（2001）字第124号]一宗土地使用权及土地上的三座房产的所有权（房产证号石房权证开字第712000027、28、29号）[抵押合同号(2005)进出银(宁信抵)字第006号]作为抵押物，向中国进出口银行借款5,000万元，抵押期限自2005年9月9日至2006年9月8日。
③截止2006年6月30日，公司以开发区兴业路39号[盐开国用（2005）字第0746号]一宗土地使用权及土地上的一座房产的所有权（房产证号盐房权证开字第4301号）[抵押合同号（2005）信宁抵字第0009号]作为抵押物，向中信实业银行南京分行借款2,000万，抵押期限自2006年6月5日至2007年6月5日。
④截止2006年6月30日，本公司之子公司江苏江动盐城齿轮有限公司以房产的所有权（盐房权证城区张字第 000026 号）[抵押合同号（2004）农银高抵字第0001号]作为抵押物，向中国农业银行盐城市盐都支行借款500万元，抵押期限自2004年12月27日起至2008年12月26日止。
（3）本年固定资产减值准备减少中，因房产价值回升转回1,709,300.00元。
11、在建工程
截止2006年6月30日在建工程余额为4,456,016.33元,提取的在建工程减值准备为1,284,380.77元,在建工程净值为3,171,635.56元，主要情况列示如下：
本期在建工程中无资本化借款费用。
12、无形资产
截止2006年6月30日无形资产余额为172,025,604.80元，其明细情况列示如下：
(1)期末公司不存在无形资产减值的情况，故本期未计提无形资产减值准备。
(2)截止2006年6月30日，公司以土地使用权抵押向银行借款情况详见附注五、10说明。
13、短期借款
截止2006年6月30日短期借款余额为 433,330,610.80元，其明细情况列示如下：
14、应付票据
（1）截止2006年6月30日应付票据余额为178,728,000.00元，其明细情况列示如下：
（2）期末余额中无应付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
（3）期末较年初上升37.12%，主要原因是本期内票据结算上升所致。
15、应付账款
截止2006年6月30日应付账款余额为308,112,864.10 元。期末余额中无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
16、预收账款
截止2006年6月30日预收账款余额为 25,727,122.92元,。本账户中无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
17、应交税金
截止2006年6月30日应交税金余额为 -40,487,661.91 元，其明细情况列示如下：
18、其他应交款
截止2006年6月30日其他应交款余额为 736,691.19元，其明细情况列示如下：
19、其他应付款
截止2006年6月30日其他应付款余额为 9,559,728.49 元, 年初余额为18,421,185.44元，较年初减少48.10%，减少的主要原因是由于本期内支付了上年度的应付未付款项，本账户中无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
20、预提费用
截止2006年6月30日预提费用余额为 6,735,673.01 元，其明细情况列示如下：
预提费用较年初上升了64.52%,主要是预提的已发生还未结账的股改费用。
21、一年内到期的长期负债: 截止2006年6月30日一年内到期的长期负债余额为20,000,000.00元，其明细项目列示如下:
注：抵押资产详见附注五、10、①
22、长期借款：截止2006年6月30日长期借款余额800,000.00元，其明细项目列示如下:
23、股本
截止2006年6月30日股本为56,4000,000元，本期股份类别及其增减变动列示如下：
(数量单位：股)
注1及注3：2006年4月7日，公司2006年第一次临时股东大会暨A股市场相关股东会议审议通过《江苏江淮动力股份有限公司股权分置改革方案、以股抵债方案及修改公司章程的议案》，公司非流通股股东江苏江动集团有限公司以公司流通股本11，440万股为基数向流通股股东“每10股送2.6股”，公司原非流通股股东持股相应减少，原流通股股东持股相应增加；同时公司控股股东江苏江动集团有限公司以其持有的本公司的2,420万元股份清偿对公司的欠款8,028.592万元，方案实施后公司股本减少2,420万元（已于2006年4月17日注销）,资本公积减少5,608.592万元。
注2：2006年4月9日，公司2005年度股东大会审议通过2005年度利润分配方案，按公司2005年12月31日的总股本306,200,000股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增10股。由于公司于2006年4月17日实施完毕股权分置改革及以股抵债方案，因此公司实际资本公积金以股权登记日的总股本282,000,000股为基数，向全体股东每10股转增10股，于2006年6月8日实施完毕。
24、资本公积
截止2006年6月30日资本公积余额为 304,442,397.13 元，本期增减变动列示如下：
注:本期资本公积减少343,228,698.36元，明细如下：
（1）控股股东江苏江动集团有限公司以股抵债减少56,085,920.00元（详见附注五、23注3）。
（2）资本公积转增股本减少282,000,000.00元（详见附注五、23注2）。
（3）根据财政部财会便[2006]10号函，公司将股权分置改革中所承担的各项股改费用冲减资本公积5,142,778.36元。
25、盈余公积
截止2006年6月30日盈余公积余额为33,244,296.67元，明细项目如下：
根据财政部财企[2006]67号文件规定，公司对结余的公益金转作盈余公积金管理。
26、未分配利润
27、未确认的投资损失
截止2006年6月30日未确认的投资损失余额为886,752.76元，系公司之子公司盐城市江淮东升压力铸造有限公司经营亏损而导致的净资产为负数。
28、主营业务收入
2006年1-6月主营业务收入878,272,932.85元、主营业务成本755,944,882.51 元，与上年同期对比如下：
(1)按类别列示如下：
(2)按地区列示如下：
单位:人民币万元
(3)本年度前五名客户销售收入总额为118,604,600.34元,占公司全部销售收入的13.50%。
29、其他业务利润
2006年上半年其他业务利润为4,142,310.69元，与上年同期对比列示如下：
30、营业费用
31、财务费用
2006年上半年财务费用为 14,738,112.49 元，其明细项目列示如下：
32、投资收益
2006年上半年投资收益为 1,838,806.48 元，其明细项目列示如下：
注:本期长期股权投资收益2,400,000.00元，系被投资单位重庆迪马实业股份有限公司派发的2005年度的现金股利。
33、补贴收入
34、营业外收入
2006年上半年营业外收入为170,521.74元，与上年同期对比列示如下：
35、营业外支出
2006年上半年营业外支出为726,371.83元，与上年同期对比列示如下：
注：本期因原计提固定资产减值准备的房产价值回升，冲回固定资产减值准备1,709,300.00元。
36、支付的其他与经营活动有关的现金
2006年上半年支付其他与经营活动有关的现金 62,171,931.57 元,其主要项目列示如下:
37、支付的其他与筹资活动有关的现金
2006年上半年支付的其他与筹资活动有关的现金为73,632,284.23元，系公司支付的与质押存款有关的现金。
38、现金的期末余额
39、现金的期初余额
（六）母公司会计报表主要项目注释
（以下货币单位如无特别注明，均以人民币元表示）
1、 应收账款
截止2006年6月30日应收账款余额为333,772,229.25元，坏账准备103,592,837.84元，应收账款账面价值 230,179,391.41元,其主要情况列示如下：
(1)、账龄分析：
(2)本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(3)应收账款中欠款前五名金额合计162,902,721.33 元,占应收账款余额的比例为 48.81 %。
2、 其他应收款
截止2006年6月30日其他应收款余额为83,017,088.80元，坏账准备21,496,908.13元，其他应收款账面价值61,520,180.67元，其主要情况列示如下：
(1)账龄分析：
(2)本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(3)其他应收款中欠款前五名金额合48,400,429.65元，占其他应收款余额的比例为58.30%。
长期投资
(1)明细项目:
(2)长期股权投资(权益法)
①增减变动情况
②股权投资差额明细项目如下
(3)长期股权投资（成本法）
4、主营业务收入
2006年1-6月主营业务收入587,736,766.11元、主营业务成本498,353,423.51元，与上年同期对比如下：
(1)按类别列示如下：
(2)按地区列示如下：
单位:人民币万元
5、投资收益
2006年上半年投资收益为 -3,611,325.46 元，其明细项目列示如下：
（七）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方基本情况
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
(单位：人民币万元)
（3）存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
(单位：人民币万元)
2、不存在控制关系的关联方：
3、关联方交易事项披露如下：
（1）采购货物
（2）销售货物
（3）关联方往来的余额
（4）借款担保：
截止2006年6月30日，公司的银行借款中有6,000万元由江苏江动集团有限公司提供担保, 有8,000万元由重庆东银实业(集团)有限公司和江苏江动集团有限公司同时提供担保。有6,000万元由重庆东银实业(集团)有限公司、江苏江动集团有限公司和重庆迪马实业股份有限公司同时提供担保。
（5）固定资产租赁：
根据公司与盐城市江动曲轴制造有限公司签订的《固定资产经营租赁协议》，2006年1-6月租赁给盐城市江动曲轴制造有限公司固定资产及收取租赁费情况列示如下：
（八）或有事项
（1）经公司2001年第二届董事会第六次会议决议，公司为山东双力集团股份有限公司5,000万元国家开发银行贷款提供担保，担保期限为2001年9月18日至2008年9月17日。同时山东双力集团股份有限公司以234,442.46平方米土地使用权(评估价值7,033.20万元)和58,422.92平方米房产使用权(评估价值3,236.05万元)作为反担保。2005年11月6日山东省聊城市中级人民法院作出（2005）聊民破字第3-1号民事裁定书，宣告山东双力集团股份有限公司破产还债。2005年12月16日北京市第一中级人民法院对国家开发银行提出的诉前财产保全申请作出裁定[（2005）-中民保字第14679号民事裁定书]，对上述担保事项裁定冻结公司的银行存款或查封其相应价值财产，限额人民币45,766,743.57元，2005年12月19日公司基本存款户中国工商银行盐城市支行（帐号：266010221001196）被冻结存款人民币2,839,633.20元。2006年5月16日，公司与国家开发银行的保证合同纠纷案已经调解结束，根据北京市第一中级人民法院《民事调解书》[（2006）一中民初字第1934号]，调解的主要内容如下：1、本公司按照下列付款计划偿付国家开发银行款项：调解协议签订五个工作日内，向国家开发银行支付人民币五百万元（公司已按期支付）；在2006年12月25日之前，向国家开发银行支付人民币一千万元；在2007年6月20日之前向国家开发银行支付人民币一千万元；在2007年12月20日之前，支付剩余借款本金及到期利息。2、在调解协议约定的还款期限届满之前，如本公司获得了反担保债务偿还，应优先支付给国家开发银行，用以偿还其在本协议项下的债务。3、本公司以对江苏江动盐城齿轮有限公司所享有的3450万元的出资权益和江苏江动集团进出口有限公司所享有的950万元出资权益作为本协议项下的质押担保。由于双力集团以土地使用权和房产使用权作为我公司为其向国家开发银行贷款提供保证的反担保，公司已及时启动反担保追偿程序，于2006年1月8日向双力集团破产清算组申报登记了业务往来债权13,623,889.35元和国家开发银行贷款担保债权4,752万元。目前公司正与有关方面协商，要求尽快处理双力集团提供的作为反担保的抵押资产，偿还国家开发银行的贷款。截止2006年6月30日公司已对双力集团的业务往来债权13,623,889.35元全额计提了坏账准备。
（2）本公司为控股子公司盐城市江动汽油机制造有限公司向中国建设银行盐城市分行贷款1,500万元提供担保，贷款期限为6个月。
（九）承诺事项
截止2006年6月30日，公司无需说明的承诺事项。
（十）资产负债表日后事项中的重大非调整事项
截止本会计报表签发日，公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。
（十一）其他重要事项
无
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、公司章程。
以上备查文件齐备、完整，放置于本公司证券部。
江苏江淮动力股份有限公司
董事长：胡尔广
二00六年八月七日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表
2006年6月30日
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动资产
：
货币资金 五、1 419,946,6 342,922,3 467,772,0 390,90
31.13 39.74 15.69 2,640.
05
短期投资 - - - -
应收票据 五、2 41,950,02 39,542,82 29,717,07 22,852
2.15 0.03 7.03 ,064.0
0
应收股利 - - - -
应收利息 439,421.1 439,421.1 802,490.0 625,86
8 8 0 5.00
应收账款 五、3 六、1 282,083,1 230,179,3 208,843,9 189,54
82.41 91.41 53.97 1,080.
81
其他应收 五、4 六、2 59,730,43 61,520,18 102,773,2 109,37
款 6.25 0.67 67.42 4,778.
72
预付账款 五、5 160,161,4 168,050,8 161,901,1 174,10
98.56 85.42 58.40 7,573.
15
应收补贴 五、6 19,790,12 - 8,784,744 -
款 7.32 .26
存货 五、7 259,834,4 154,941,4 287,470,3 163,67
26.65 90.41 57.79 2,089.
65
待摊费用 五、8 616,323.2 490,022.7 181,665.5 105,88
1 8 5 3.44
一年内到 - -
期的长期
债权投资
其他流动 - -
资产
流动资产 1,244,552 998,086,5 1,268,246 1,051,
合计 ,068.86 51.64 ,730.11 181,97
4.82
长期投资
：
长期股权 五、9 六、3 120,278,4 287,522,2 120,839,7 293,53
投资 13.22 51.59 86.74 3,577.
05
长期债权 五、9 - - 1,000.00
投资
长期投资 五、9 120,278,4 287,522,2 120,840,7 293,53
合计 13.22 51.59 86.74 3,577.
05
其中：合 五、9 六、3 1,968,149 2,529,523
并价差（ .91 .43
贷差以“-
”表示，
合并报表
填列）
其中：股 五、9 六、3 1,968,149 2,529,523
权投资差 .91 .43
额（贷差
以“-”表
示，合并
报表填列
）
固定资产
：
固定资产 五、10 664,500,4 508,156,5 658,621,4 499,93
原价 69.90 99.36 46.11 2,420.
16
减：累计 五、10 254,030,2 190,742,4 237,233,4 176,25
折旧 35.11 28.29 47.13 5,464.
55
固定资产 五、10 410,470,2 317,414,1 421,387,9 323,67
净值 34.79 71.07 98.98 6,955.
61
减：固定 五、10 25,942,97 25,819,57 27,652,27 27,528
资产减值 9.11 3.09 9.11 ,873.0
准备 9
固定资产 五、10 384,527,2 291,594,5 393,735,7 296,14
净额 55.68 97.98 19.87 8,082.
52
工程物资 - - -
在建工程 五、11 3,171,635 2,794,585 4,847,808 4,565,
.56 .15 .77 556.36
固定资产
清理
固定资产 387,698,8 294,389,1 398,583,5 300,71
合计 91.24 83.13 28.64 3,638.
88
无形资产
及其他资
产：
无形资产 五、12 172,025,6 140,885,8 176,558,6 144,98
04.80 20.53 83.91 0,346.
55
长期待摊 - - -
费用
其他长期 - - 2,839,633 2,839,
资产 .20 633.20
无形资产 172,025,6 140,885,8 179,398,3 147,81
及其他资 04.80 20.53 17.11 9,979.
产合计 75
递延税项
：
递延税款 - -
借项
资产总计 1,924,554 1,720,883 1,967,069 1,793,
,978.12 ,806.89 ,362.60 249,17
0.50
法定代表人：胡尔广财务总监：杨东升制表人：吴志龙
资产负债表（续）
2006年6月30日
编制单位：江苏江淮动力股份有限公 单位：人民
司 币元
负债 期末数 年初数
和股 合并 母公司 合并 母公司
东权
益
流动
负债
：
短期 五、13 433,330,6 367,000,0 520,213,0 447,000,00
借款 10.80 00.00 31.80 0.00
应付 五、14 178,728,0 137,838,0 130,346,6 91,277,019
票据 00.00 00.00 17.80 .68
应付 五、15 308,112,8 236,012,5 243,915,7 173,711,29
账款 64.10 72.27 72.50 8.68
预收 五、16 25,727,12 20,020,30 20,908,56 52,063,182
账款 2.92 0.95 7.51 .95
应付 754,372.4 - 471,912.7 -
工资 7 0
应付 14,900,34 11,904,78 14,011,62 10,575,920
福利 8.45 8.14 9.94 .93
费
应付 - - - -
股利
应交 五、17 -40,487,6 -13,162,6 -43,939,1 -17,307,60
税金 61.91 56.28 62.59 6.80
其他 五、18 736,691.1 489,823.6 949,842.1 598,972.62
应交 9 9 0
款
其他 五、19 9,559,728 2,909,813 18,421,18 7,890,758.
应付 .49 .73 5.44 62
款
预提 五、20 6,735,673 4,725,732 4,094,254 2,685,515.
费用 .01 .86 .93 86
预计 - - - -
负债
一年 五、21 20,000,00 20,000,00 20,000,00 20,000,000
内到 0.00 0.00 0.00 .00
期的
长期
负债
其他 - - -
流动
负债
流动 958,097,7 787,738,3 929,393,6 788,495,06
负债 49.52 75.36 52.13 2.54
合计
长期
负债
：
长期 五、22 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.00
借款 0 0 0
应付 - -
债券
长期 - -
应付
款
专项 - -
应付
款
其他 - -
长期
负债
长期 800,000.0 800,000.0 800,000.0 800,000.00
负债 0 0 0
合计
递延
税项
：
递延 - -
税款
贷项
负债 958,897,7 788,538,3 930,193,6 789,295,06
合计 49.52 75.36 52.13 2.54
少数 20,266,13 21,037,63
股东 5.01 3.70
权益
股东
权益
：
股本 五、23 564,000,0 564,000,0 306,200,0 306,200,00
00.00 00.00 00.00 0.00
资本 五、24 304,442,3 304,442,3 647,671,0 647,671,09
公积 97.13 97.13 95.49 5.49
盈余 五、25 33,244,29 24,407,40 33,244,29 24,407,408
公积 6.67 8.85 6.67 .85
其中 五、25 24,015,58 21,386,749
：法 9.36 .60
定公
益金
未分 五、26 44,591,15 39,495,62 28,926,03 25,675,603
配利 2.55 5.55 7.64 .62
润
减： 五、27 886,752.7 203,353.0
未确 6 3
认的
投资
损失
股东 945,391,0 932,345,4 1,015,838 1,003,954,
权益 93.59 31.53 ,076.77 107.96
合计
负债 1,924,554 1,720,883 1,967,069 1,793,249,
和股 ,978.12 ,806.89 ,362.60 170.50
东权
益总
计
法定代表人：胡尔广财务总监：杨东升制表人：吴志龙
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表及利润分配表
编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
合 母公 合并 母公司 合并 母公司
并 司
一、主营业务 五 六、 878,272, 587,736,7 874,701,4 566,337,
收入 、2 4 932.85 66.11 86.74 715.04
8
减：主营业务 五 六、 755,944, 498,353,4 748,067,9 479,944,
成本 、2 4 882.51 23.51 59.06 272.09
8
主营业务税金 489,926. - 365,748.9
及附加 12 2
二、主营业务 121,838, 89,383,34 126,267,7 86,393,4
利润 124.22 2.60 78.76 42.95
加：其他业务 五 4,142,31 7,662,800 3,959,395 2,395,01
利润 、2 0.69 .17 .34 5.59
9
减：营业费用 五 55,793,3 43,947,15 50,700,37 36,489,0
、3 75.24 4.45 3.54 75.55
0
管理费用 41,453,8 25,417,13 41,523,27 20,922,5
05.70 4.83 6.32 17.07
财务费用 五 14,738,1 11,260,52 17,702,16 15,521,4
、3 12.49 3.63 0.40 08.36
1
三、营业利润 13,995,1 16,421,32 20,301,36 15,855,4
41.48 9.86 3.84 57.56
加：投资收益 五 六、 1,838,80 -3,611,32 -559,658. 1,057,49
、3 5 6.48 5.46 83 3.20
2
补贴收入 五 1,059,00 1,059,000 2,000.00 2,000.00
、3 0.00 .00
3
营业外收入 五 170,521. 8,645.03 1,079,937 264,288.
、3 74 .33 35
4
减：营业外支 五 726,371. 57,627.50 2,642,570 2,183,42
出 、3 83 .53 6.96
5
四、利润总额 16,337,0 13,820,02 18,181,07 14,995,8
97.87 1.93 1.81 12.15
减：所得税 2,126,88 - 3,516,191
1.37 .27
少数股东收益 -771,498 - -111,999.
.68 29
加：未确认的 683,399.
投资损失 73
五、净利润 15,665,1 13,820,02 14,776,87 14,995,8
14.91 1.93 9.83 12.15
加：年初未分 28,926,0 25,675,60 -55,034,2 -57,365,
配利润 37.64 3.62 40.47 937.63
其他转入 - - 57,365,93 57,365,9
7.63 37.63
六、可供分配 44,591,1 39,495,62 17,108,57 14,995,8
的利润 52.55 5.55 6.99 12.15
减：提取法定 - -
盈余公积
提取法定公益 - -
金
职工福利及奖
励金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资 44,591,1 39,495,62 17,108,57 14,995,8
者分配的利润 52.55 5.55 6.99 12.15
减：应付优先 - -
股股利
提取任意盈余 - -
公积
应付普通股股 - -
利
转作股本的普 - -
通股股利
八、未分配利 44,591,1 39,495,62 17,108,57 14,995,8
润 52.55 5.55 6.99 12.15
补充资料
项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
合 母公 合并 母公司 合并 母公司
并 司
1、出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2、自然灾害发
生的损失
3、会计政策变
更增加（或减
少）利润总额
4、会计估计变
更增加（或减
少）利润总额
5、债务重组损
失
6、其他
法定代表人：胡尔广财务总监：杨东升制表人：吴志龙
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现金流量表
2006年1-6月
编制单位：江苏江淮动力股份有限公 单位：人民币元
司
项目 附注 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收 923,279,703.64 647,909,446.72
到的现金
收到的税费返还 24,342,892.85 1,005,049.81
收到的其他与经营活动 8,105,486.85 5,872,768.48
有关的现金
现金流入小计 955,728,083.34 654,787,265.01
购买商品、接受劳务支 767,697,725.13 513,909,937.28
付的现金
支付给职工以及为职工 47,852,609.44 33,664,632.95
支付的现金
支付的各项税费 12,649,484.77 4,313,105.26
支付的其他与经营活动 五、36 62,171,931.57 47,977,710.48
有关的现金
现金流出小计 890,371,750.91 599,865,385.97
经营活动产生的现金流 65,356,332.43 54,921,879.04
量净额
二、投资活动产生的现金流 - -
量：
收回投资所收到的现金 1,000.00 -
取得投资收益所收到的 2,400,180.00 2,400,000.00
现金
处置固定资产、无形资 - -
产和其他长期资产而收
到的现金净额
收到的其他与投资活动 - -
有关的现金
现金流入小计 2,401,180.00 2,400,000.00
购建固定资产、无形资 14,741,213.93 13,251,724.84
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动 - -
有关的现金
现金流出小计 14,741,213.93 13,251,724.84
投资活动产生的现金流 -12,340,033.93 -10,851,724.84
量净额
三、筹资活动产生的现金流 - -
量：
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司收到
少数股东的投资
借款所收到的现金 442,658,935.00 317,000,000.00
收到的其他与筹资活动 - -
有关的现金
现金流入小计 442,658,935.00 317,000,000.00
偿还债务所支付的现金 529,541,356.00 397,000,000.00
分配股利、利润或利息所 13,955,308.66 12,050,454.51
支付的现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资活动 五、37 73,632,284.23 64,990,000.00
有关的现金
现金流出小计 617,128,948.89 474,040,454.51
筹资活动产生的现金流 -174,470,013.8 -157,040,454.51
量净额 9
四、汇率变动对现金的影响 -3,953.40 -
五、现金及现金等价物净增 -121,457,668.7 -112,970,300.31
加额 9
法定代表人：胡尔广财务总监：杨东升制表人：吴志龙
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现金流量表(续）
2006年1-6月
编制单位：江苏江淮动力股份 单位：人民币元
有限公司
补充资料 附注 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 15,665,114.91 13,820,021.93
加 少数股东损益 -771,498.68 -
：
减 未确认的投资损失 683,399.73 -
：
加 计提的资产减值准备 153,790.67 -2,448,821.67
：
固定资产折旧 20,164,349.82 15,057,852.13
无形资产的摊销 4,786,824.11 4,348,271.02
长期待摊费用摊销 - -
待摊费用的减少（减 -434,657.66 -384,139.34
：增加）
预提费用的增加（减 3,937,609.06 3,336,407.98
：减少）
处置固定资产、无形资产和其 -17,870.05 -8,335.03
他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 79,637.35 79,637.35
财务费用 11,798,520.13 8,230,362.16
投资损失（减：收益 -1,838,806.48 3,611,325.46
）
递延税款贷项（减： - -
借项）
存货的减少（减：增 25,819,386.47 8,645,120.49
加）
经营性应收项目的减少 -114,323,295. -108,759,058.1
（减：增加） 91 0
经营性应付项目的增加 101,020,628.4 109,393,234.66
（减：减少） 2
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 65,356,332.43 54,921,879.04
2、不涉及现金收支的投资活动
和筹资活动：
债务转为股本
一年内到期的可转换债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情
况：
货币资金的期末余额 五、38 200,679,234.5 161,802,339.74
6
减：货币资金的期初余额 五、39 322,136,903.3 274,772,640.05
5
加：现金等价物的期末余 - -
额
减：现金等价物的期初余 - -
额
现金及现金等价物的净增 -121,457,668. -112,970,300.3
加额 79 1
法定代表人：胡尔广财务总监：杨东升制表人：吴志龙
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资产减值明细表
2006年6月30日
编制单位：江苏江淮动力股份有 单位：人民币元
限公司(合并)
项目 年初余额 本年增 本年减少数 期末余额
加数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账 155,594,4 7,606,5 - 6,616,4 6,616,4 156,584,
准备合计 14.09 60.78 87.78 87.78 487.09
其中：应 132,135,6 7,606,5 - 139,742,
收账款 29.89 60.78 190.67
其他应收 23,458,78 6,616,4 6,616,4 16,842,2
款 4.20 87.78 87.78 96.42
二、短期 - - - - - -
投资跌价
准备合计
其中：股 - -
票投资
债券投资 - -
三、存货 4,455,248 85,478. - - - 4,540,72
跌价准备 .13 75 6.88
合计
其中：库 301,569.6 7,551.0 - 309,120.
存商品 7 5 72
原材料 412,415.3 77,927. - 490,343.
7 70 07
在产品 3,741,263 - - 3,741,26
.09 3.09
四、长期 14,954,58 - - - - 14,954,5
投资减值 9.14 89.14
准备
其中：长 14,954,58 - 14,954,5
期股权投 9.14 89.14
资
长期债权 -
投资
五、固定 27,652,27 - 1,709,3 - 1,709,3 25,942,9
资产减值 9.11 00.00 00.00 79.11
准备
其中：房 14,827,52 1,709,3 1,709,3 13,118,2
屋、建筑 7.41 00.00 00.00 27.41
物
机器设备 12,824,75 - 12,824,7
1.70 51.70
六、无形 -
资产减值
准备合计
其中：专 -
利权
商标权 -
七、在建 1,284,380 - 1,284,38
工程减值 .77 0.77
准备
八、委托 -
贷款减值
准备
法定代表人：胡尔广财务总监：杨东升制表人：吴志龙
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