江苏江淮动力股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：江苏江淮动力股份有限公司
公司英文名称： JIANGSU JIANGHUAI ENGINE CO.,LTD
2、公司法定代表人：朱瑞龙
3、公司董事会秘书：王乃强
董事会秘书授权代表：徐健峰
联系地址：江苏省盐城市通榆中路46号
电话：0515－8222889
传真：0515－8244908
电子信箱：jhdl@public.yc.js.cn
4、公司注册地址：江苏省盐城市环城西路213号
公司办公地址：江苏省盐城市环城西路213号
邮 政 编 码：224001
公司国际互联网网址：http://www.jdchina.com
公司电子信箱：jhdl@public.yc.js.cn
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
公司年度报告备置地点：本公司证券部
证监会指定的公司登载年度报告的国际互联网网址：http:// www.cninfo.com.cn
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股 票 简 称：江淮动力
股 票 代 码：0816
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润及利润分配表和现金流量表部分数据摘要（单位：元）
利润总额 105,184,195.68
净利润 78,784,829.13
扣除非经常性损益后的净利润 80,197,369.83
主营业务利润 291,389,857.51
其他业务利润 1,927,337.61
营业利润 101,971,012.62
投资收益 7,373,368.82
补贴收入 1,026,134.00
营业外收支净额 －5,186,319.76
经营活动产生的现金流量净额 －72,090,368.24
现金及现金等价物净增加额 136,285,866.74
注：非经常性损益包括（单位：元）：
1.营业外收入1,797,404.84;
2.处理固定资产净损失1,119,837.87;
3.捐赠支出1,767,552.57;
4.罚款支出14,288.13;
5.质量赔款195,685.41;
6.其他112,581.56
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
主营业务收入（元）
1,491,443,401.85 1,387,685,382.30 1,163,839,318.58 1,163,839,318.58
净利润 (元)
78,784,829.13 100,380,093.37 93,045,683.76 80,792,105.75
总资产 (元)
1,929,477,835.51 1,581,337,224.35 1,376,913,394.30 1,347,137,383.42
股东权益 (元)
1,234,436,567.98 892,558,285.35 820,127,708.45 792,190,776.98
每股收益(元/股)(摊薄)
0.257 0.363 0.336 0.292
每股收益(元/股)(加权)
0.268 0.363 0.336 0.292
扣除非经常性损益后的
每股收益（元/股）
0.262 0.363 0.336
每股净资产(元/股)
4.032 3.225 2.96 2.862
调整后的每股净资产(元/股)
3.973 3.181 2.92 2.818
每股经营活动产生的现金
流量净额(元/股)
－0.235 0.373 －0.186 －0.186
净资产收益率(％)
6.38 11.25 11.34 10.20
3、利润表附表
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.61 26.63 0.952 0.991
营 业 利 润 8.26 9.32 0.333 0.347
净 利 润 6.38 7.20 0.257 0.268
扣除非经常性损益后的净利润 6.50 7.33 0.262 0.273
三、股东情况介绍
1、股本变动情况
公司股份变动情况表：
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
配 股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
188800000 3000000 3000000 191800000
其中：
国家持有股份
188800000 3000000 3000000 191800000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
188800000 3000000 3000000 191800000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
88000000 26400000 26400000 114400000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
88000000 26400000 26400000 114400000
三、股份总数
276800000 29400000 29400000 306200000
注：1.经中国证监会证监公司字[2000]23号文核准，报告期内公司实施了1999年度增资配股方案。每股配售价格9.7元,配股缴款起止日为2000年4月24日至2000年5月12日,配股对象为截止2000年4月20日下午收市后在深圳证券登记有限公司登记在册的本公司全体股东。除权基准日为2000年4月21日。实际配售总额为2,940万股，其中：向国家股股东配售300万股，向社会公众股股东配售2,640万股。配股完成后，公司总股本为30,620万股，其中国家股19,180万股，占总股本的62.64％；流通股11,440万股，占总股本的37.36％。
2.经深圳证券交易所批准,本公司获配可流通股份2,640万股已于2000年6月2日上市流通。公司于2000年5月31日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了股份变动公告及配股获配可流通股份的上市公告。
3.已上市流通的股份中，公司董事、监事及高级管理人员持有的121,920股暂时冻结。
2、股东情况介绍
（1）截止2000年12月31日，公司股东总数为48282户。
（2）报告期末，公司前10名股东的持股情况：
股 东 名 称 持股数（股） 占总股本的比例（％）
1、江苏江动集团有限公司 191,800,000 62.64
2、华夏证券有限公司 6,019,594 1.97
3、中国经济技术投资担保
有限公司上海分公司 400,000 0.13
4、胥 霞 393,200 0.13
5、李翼相 361,000 0.12
6、周红风 294,500 0.10
7、李秀霞 292,600 0.10
8、林风嫦 289,900 0.09
9、榆次经纬机电设备厂 288,161 0.09
10、山西瑞奥科技贸易有限公司 280,000 0.09
注：1.江苏江动集团有限公司为本公司母公司，代表国家持有本公司股份19,180万股，占公司股份总数的62.64％。在报告期内，因实施1999年度增资配股方案，所持股份增加300万股。其所持股份在报告期内未发生质押、冻结的情况。
2.公司前10名股东之间不存在关联交易。
（3）持股10％以上的法人股东简介
公司名称：江苏江动集团有限公司
法定代表人：朱瑞龙
经营范围：柴油机及配件、柴油机发电机组制造，柴油机检测服务、普通货物运输、汽车维修（一类）。
（4）报告期内公司控股股东没有发生变更，仍为江苏江动集团有限公司。
四、股东大会简介
本报告期内，公司召开了1999年度股东年会和2000年度第一次临时股东大会。
1、公司1999年度股东年会于2000年3月16日在公司办公楼二楼会议室召开。本次会决议公告刊登在2000年3月17日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、公司2000年度第一次临时股东大会于2000年9月11日在公司办公楼二楼会议室召开。本次会议决议公告已刊登在2000年9月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
（1）公司所处行业为农业机械制造行业。在行业中，报告期内公司的产品产量、销售收入、实现利润位居同行业第二，产销增长绝对额再列全国同行业前茅。（资料来源：全国单缸柴油机行业统计资料）
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要从事单、多缸柴油机的制造与销售。报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按产品分类的构成情况如下：
指标 主营业务收入 主营业务利润
产品 金额(万元) 百分比(％) 金额(万元) 百分比(％)
柴油机及配件 132173.32 88.62 27231.70 92.78
轮胎 16971.02 11.38 2119.62 7.22
合计 149144.34 100 29351.32 100
注：轮胎产品是公司控股子公司江苏飞驰股份有限公司生产的产品。该公司在力车胎行业中，其主要经济技术指标处于领先地位。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司在经营中面临的问题及困难是：产品价格竞争激烈，资金占用加大。针对上述困难，公司拟采取以下措施：
1.公司在加强目标成本管理的同时，不断提高产品技术含量和附加值。
2.继续实施“以新取胜、以优取胜”的策略，将不断调整产品结构，努力增强企业核心竞争力。
3.积极开拓、培育和发展一批高新技术产品，以期形成公司新的利润增长点。
2、公司财务状况
（1）财务指标
指标名称 单位 2000年 1999年 2000年比99年增减（％）
总资产 万元 192947.8 158133.7 22.02
长期负债 万元 3570.5 3892.9 －8.28
股东权益 万元 123443.7 89255.8 38.30
主营业务利润 万元 29139.0 25923.0 12.41
净利润 万元 7878.5 10038.0 －21.51
（2）财务状况变动原因说明
1.总资产2000年比1999年增加了22.02％，主要系配股募集资金到位所致。
2.长期负债2000年比1999年减少了8.28％，主要系由于长期借款减少所致。
3.股东权益2000年比1999年增加了38.30％，主要系由于配股募集资金到位及当年实现利润所致。
4.主营业务利润2000年比1999年增加了12.41％，主要系由于主营业务收入增长所致。
5.净利润2000年比1999年减少了21.51 ％，主要系由于管理费用、财务费用增加所致。
3、公司投资情况
（1） 长期投资情况
报告期末，公司长期投资的余额为2718.08万元，比年初增加了209.8％，主要是由于子公司江苏飞弛股份有限公司长期债权投资增加所致。
报告期内，公司控股设立了盐城市江动汽油机制造有限公司，本公司出资额为400万元人民币，持股比例为80％。
报告期内，公司转让了子公司江苏江动集团进出口有限公司5％的股权，转让价格为194.7万元。转让后，本公司持股比例为95％。
（2） 募集资金使用情况
本报告期内，公司实施了1999年度增资配股方案，扣除发行费用后共募集资金278403453.50元,除项目用资金外，其余资金全部存放于银行。其使用情况如下：
1.募集资金承诺投资的项目与实际投资项目的异同
承诺投资项目 实际投资项目
a.石家庄江淮动力有限公司
柴油机组装生产线技术改造项目 与承诺投资项目一致
b.年产40万套农用车齿轮技术改造项目 与承诺投资项目一致
c.发展小型农机产品技术改造项目 与承诺投资项目一致
d.扩大出口创汇年产10万台节能型
柴油机技术改造项目 与承诺投资项目一致
e.模具生产技术改造项目 与承诺投资项目一致
f.补充流动资金 与承诺投资项目一致
2.实际投资项目完成情况
项目名称 计划投资额 实际投资额 实际投资进度
a.石家庄江淮动力有限公司柴油
机组装生产线技术改造项目 3980万元 0
b.年产40万套农用车齿轮技术改造项目 3960万元 0
c.发展小型农机产品技术改造项目 3850万元 1408万元 49％
d.扩大出口创汇年产10万台节能型
柴油机技术改造项目 3960万元 763万元 26％
e.模具生产技术改造项目 6333万元 2325万元 61％
f.补充流动资金 5757万元 5757万元 100％
合 计 27840万元 10253万元
3.有关项目的情况说明
a.石家庄江淮动力有限公司柴油机组装生产线技术改造项目与年产40万套农用车齿轮技术改造项目 ，由于市场变化，上述两项目所生产产品预计不能取得较好的目标利润，故公司董事会正在重新论证以使募集资金的使用能产生最大的效益。
b.其余的募集资金使用项目，公司正在按项目进度抓紧实施。
（3）本报告期内，未发生非募集资金投资项目。
4、新年度的业务发展计划
针对市场实际状况，公司将大力实施差异竞争和差别营销策略，大力推进技术进步和技术创新，努力增强企业核心竞争力。
（1）以提高市场反应速度为中心，强化经营销售，巩固市场份额，拓展增长空间。
（2）强化技术进步，创新技术、创新产品，增强企业核心竞争力。
（3） 抓好配股募集资金的使用，力争使投入项目尽快投产达效。
（4） 加强、加快项目的论证工作，提高企业的综合竞争实力。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开四次会议。
公司董事会一届九次会议于2000年2月12日上午在公司二楼会议室召开。会议应到董事11人，实到董事9人。会议形成如下决议：
1.审议通过《公司1999年年度报告》及《公司1999年年度报告摘要》。
2.审议通过《1999年度董事会工作报告》。
3.审议通过《总经理1999年度业务工作报告》。
4.审议通过《公司1999年度财务决算报告及公司2000年度财务预算报告》。
5.审议通过关于公司提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度的议案。
6.审议通过1999年度利润分配预案。决定1999年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
7.审议通过公司董事会议事规则。
8.审议通过公司股东大会议事规则。
9.决定于2000年3月16日在公司总部二楼会议室召开1999年度股东大会。
上述决议公告刊登在2000年2月15日的《中国证券报》、《证券时报》上。
公司董事会一届十次会议于2000年8月6日在公司二楼会议室召开，会议应到董事11人，实到董事9人。会议形成如下决议：
1.审议通过公司2000年度中期报告及报告摘要。
2.审议通过公司董事会换届选举的议案。
3.审议通过修改《公司章程》部分条款的议案。
4.决定于2000年9月11日召开公司2000年度第一次临时股东大会。
上述决议公告刊登在2000年8月8日的《中国证券报》、《证券时报》上。
公司董事会二届一次会议于2000年9月11日在公司二楼会议室召开。会议应到董事11人，实到董事7人。会议形成如下决议：
1.选举朱瑞龙先生为公司第二届董事会董事长，齐金梁先生为副董事长。
2.根据董事长提名，聘任齐金梁先生为公司总经理，聘任王乃强先生为公司董事会秘书。
3.根据总经理提名，聘任冯明印先生、高晨光先生为公司副总经理，聘任商玉贵先生为财务总监。
上述决议公告刊登在2000年9月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
公司董事会二届二次会议于2000年12月12日在公司二楼会议室召开。会议应到董事11人，实到董事8人。会议形成如下决议：
同意将本公司持有的子公司江苏江动集团进出口有限公司5％股权,以该公司2000年10月底每股净资产3.8939元的单价,合计人民币194.70万元价格转让给江苏江动集团有限公司。
（2）报告期内配股方案实施情况
公司于1999年11月2日召开的1999年度临时股东大会，授予公司董事会全权办理增资配股具体事项。在本报告期内，董事会抓紧各方面工作，经中国证监会证监公司字[2000]23号文核准，该配股方案得以实施。2000年5月25日，江苏天衡会计师事务所有限公司出具了天衡验字[2000]16号验资报告。
6、董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
（股） （股）
朱瑞龙 董事长 男 60 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
齐金梁 副董事长兼总经理 男 50 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
陈秀芬 董事 女 50 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
张超建 董事 男 48 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
王昌祥 董事 男 57 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
徐小荣 董事 男 51 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
徐士国 董事 男 47 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
陈为民 董事 男 46 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
王正方 董事 男 53 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
陆安杰 董事 男 46 2000.9.11－2003.9.10 0 0
崔世平 董事 男 34 2000.9.11－2003.9.10 4800 4800
雷 兵 监事会主席 男 54 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
潘道成 监事 男 49 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
朱吟秋 监事 男 48 2000.9.11－2003.9.10 4800 4800
王正波 监事 男 38 2000.9.11－2003.9.10 0 0
王庆萍 监事 女 37 2000.9.11－2003.9.10 0 0
冯明印 副总经理 男 35 2000.9.11－2003.9.10 0 0
高晨光 副总经理 男 37 2000.9.11－2003.9.10 0 0
商玉贵 财务总监 男 51 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
王乃强 董事会秘书 男 35 2000.9.11－2003.9.10 4800 6240
注：董事、监事、高级管理人员年末持股数发生变化是因为报告期内公司实施1999年度配股方案获配1440股所致。
报告期内，上述人员报酬数额在2万元以下的人数为5人，在2万元至6万元的人数为13人，6万元以上的人数为2人。
报告期内，除陆安杰、崔世平两位董事在本公司子公司江苏飞弛股份有限公司领取报酬外，其余上述所有人员均在本公司领取报酬。
报告期内公司董事、监事换届及高级管理人员离任情况：报告期内，由于任期届满，戴涛先生辞去了公司董事职务，梁祖洁女士、袁东香先生辞去了公司监事职务，张志刚先生、杨正罗先生辞去了公司总经理助理职务。
7、本次利润分配预案及预计2001年度利润分配政策。
（1）本次利润分配预案
本报告期内，公司实现净利润78,784,829.13元，提取10％法定盈余公积金9,241,483.07元，提取5％公益金4,829,150.35元，当年可供股东分配的利润为64,714,195.71元，加上年初未分配利润159,155,518.30元，当年共计可供分配利润223,869,714.01元。董事会决定，以2000年12月31日公司总股本30,620万股为基数，按每10股派发现金红利0.5元(含税)进行分配，共需派发现金15,310,000.00元，剩余208,559,714.01元，结转以后年度分配。2000年度公司不进行资本公积金转增股本。
以上利润分配预案须提交公司2000年度股东大会审议。
（2）预计2001年度利润分配政策
本公司拟在2001年度至少分配利润一次；公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于10％；公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不高于20％；分配主要采用派发现金或送红股或相结合的形式，现金股息占股利分配的比例不低于10％。具体分配方案将根据公司2001年经营情况进行制订和调整。
8、其他报告事项。
公司指定信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，报告期内没有变更。
六、监事会报告
本报告期内，公司监事会召开了三次会议。
公司监事会一届七次会议决议公告刊登在2000年2月15日的《中国证券报》、《证券时报》上，公司监事会一届八次会议决议公告刊登在2000年8月8日的《中国证券报》、《证券时报》上，公司监事会二届一次会议决议公告刊登在2000年9月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
本报告期内，监事列席了董事会各次会议，并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，审查公司财务状况，检查公司业务经营情况，监督公司董事、监事及高级管理人员依法行使职权。现对下列具体事项发表独立意见如下：
1、2000年度，本公司运作规范，内部控制制度健全，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、2000年度，江苏天衡会计师事务所有限公司对本公司出具了无保留意见的审计报告，客观地反映了公司2000年度的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定。
3、 报告期内公司募集资金实际投入项目与承诺项目一致，未发生变更。
4、本报告期内公司出售资产交易价格合理，无内幕交易行为，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
5、本公司与江苏江动集团有限公司及其控股子公司的关联交易公平、合理，无损害公司利益的行为。
七、重要事项
1、本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内，公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况发生。
3、本报告期内公司控股股东仍为江苏江动集团有限公司，没有变更。本报告期内召开的2000年度第一次临时股东大会对董事会进行了换届，选举产生了公司第二届董事会成员。公司总经理、董事会秘书人选未有变动。
4、本报告期内公司出售资产情况：
经2000年12月12日公司董事会二届二次会议审议通过，同意将本公司持有的子公司江苏江动集团进出口有限公司5％股权,以该公司2000年10月底每股净资产3.8939元的单价,合计人民币194.70万元价格转让给江苏江动集团有限公司。
5、重大关联交易事项
（1）报告期内，公司向控股股东江苏江动集团有限公司及其控股子公司江苏江动建湖机械有限公司、盐城江动压力铸造有限公司、盐城江动曲轴制造有限公司采购货物分别为5848.99万元、4930.59万元、3017.99万元、1994.48万元，分别占公司本期购货总额的4.88％、4.12％、2.52％和1.66％。公司生产所需的铸件产品基本上由上述公司提供，采购价格完全根据市场价格确定。往来款项采用货币结算方式。交易公平，对公司利润无影响。
（2）报告期内，公司向江苏江动集团进出口公司上海有限公司和控股股东江苏江动集团有限公司及其控股子公司石家庄江淮动力机械有限公司销售货物分别为50.95万元、1460.71万元和2109.70万元，分别占公司本期销售总额的0.03％、0.98％和1.41％。向集团公司销售的货物，主要是协作件的销售，销售价格按照市场价格确定；向石家庄江淮动力机械有限公司销售的货物，主要是柴油机的零配件，销售价格完全根据市场价格确定，往来款项采用货币结算方式。交易公平，对公司利润无影响。
（3）报告期末，公司的银行借款中有5550万元由江苏江动集团有限公司提供担保。所借款项用以满足公司生产经营周转资金的需要。
（4）报告期内，公司按照与集团公司签定的《综合服务协议》、《土地使用权租赁合同》、《商标使用许可合同》支付综合服务费，土地租赁费、商标使用费计426.59万元。费用支付标准公平、合理。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
本公司与控股股东江苏江动集团有限公司在人员、资产、财务上已实现人员独立、资产完整、财务独立。具体情况如下：
（1）在人员方面，公司在劳动人事及工资管理方面实行独立。总经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任重要职务。
（2）在资产方面，公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施；商标为江苏江动集团有限公司拥有，本公司与之签订了注册商标使用许可合同，其他工业产权、非专利技术由本公司拥有；本公司独立拥有采购和销售系统。
（3）在财务方面，本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算系统和财务管理制度，开设了独立的银行帐户。
7、本报告期内聘任的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司，没有变更。
8、本报告期内公司未有发生应披露的重大合同。
9、本报告期内公司名称、股票简称没有变更。
10、本报告期内，公司或持股5％以上股东未有在指定报纸和网站上曾披露承诺事项。
八、财务会计报告
1、审计报告
江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师郭澳、杨宏斌为本公司出具了天衡审字（2001）164号标准无保留意见审计报告。
2、会计报表
（1） 比较式资产负债表（见附表）
（2） 比较式利润及利润分配表（见附表）
（3） 现金流量表（见附表）
3、会计报表附注
一、公司简介
江苏江淮动力股份有限公司(以下简称公司)系经江苏省人民政府苏政复[1996]65号文《省政府关于同意设立江苏江淮动力股份有限公司的批复》批准,由江苏江动集团有限公司独家发起，将江苏江淮动力机厂整体改制,以评估确认后的全部国有经营性净资产投入，并以募集方式设立的股份有限公司。公司股票发行后的股本总额为17,300万元人民币。1998年4月18日，公司1997年度股东大会审议通过1997年度利润分配及资本公积转增股本方案，以1997年末总股数17,300万股为基数，向全体股东以10:3的比例派送红股,并以10:3的比例用资本公积转增股本，方案实施后的股本增至27,680万元人民币。2000年3月28日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]23号文核准，公司向全体股东配售2,940万股普通股。其中：向国家股股东配售300万股；向社会公众股股东配售2,640万股。配股方案实施后的股本增至30,620万元人民币，公司已于2000年6月办理了注册资本变更登记手续。
公司的主要经营范围为柴油机、柴油机配件、摩托车齿轮、自行车及摩托车轮胎等产品的制造、销售。（营业执照注册号：14013165－1 ）
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法
1、会计制度：执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记帐本位币记帐，期末外币帐户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在固定资产尚未交付使用前计入在建固定资产的成本外，其余折算差额均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法：
（1）坏帐确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏帐损失的核算采用备抵法。
A、应收帐款坏帐准备
应收帐款坏帐准备按期末余额的6％计提。
B、其他应收款坏帐准备
其他应收款坏帐准备采用帐龄分析法计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例为：
帐龄1年（含1年，下同）以内的，按其余额的3‰计提；
帐龄1－3年的，按其余额的4‰计提；
帐龄3年以上的，按其余额的5‰计提。
C、有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大的，全额计提坏帐准备。
8、存货核算方法：
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品；
（2）存货采用实际成本核算，期末存货按成本与可变现净值孰低计价；原材料按计划成本计价，月末分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品按实际消耗的材料保留其成本；产成品及库存商品发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法；
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则，采用备抵法计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资：
A.按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐；
B.公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上（不含50％），或虽不超过50％，但具有实质控制权的，编制合并会计报表；
C.采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额，在“股权投资差额”核算，并在年度终了分期平均摊销，计入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按十年平均摊销。
(2)长期债权投资：
A．债券投资: 按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提应计利息；
B．其他债权投资：按实际支付的价款入帐，按期计算应计利息，计入当期投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：期末长期投资采用备抵法计提长期投资减值准备。对长期投资项目由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的，公司将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产按实际成本计价；
（2）固定资产标准为单位价值在2000元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具等；
（3）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计5％的净残值率确定其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 20－40 4.75％－2.38％
机器设备 5－14 19.00％－6.79％
运输设备 8－12 11.88％－7.92％
11、在建工程核算方法：公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程发生的利息和汇兑损益，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程成本。公司以工程完工资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
12、无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，并按其受益期平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用的摊销方法：开办费按五年平均摊销；长期待摊费用按其受益期平均摊销。
14、收入确认原则： 销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法：公司合并报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》编制，合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。
三、税项
1、流转税：
(1)增值税：3缸（含3缸）以下柴油机增值税适用税率为13％；3缸以上柴油机及其他产品增值税适用税率为17％ 。
(2)消费税：摩托车轮胎消费税适用税率为5％ 。
2、所得税：
（1）母公司
根据江苏省财政厅苏财税[2000]62号《转发财政部关于进一步认真贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返还政策的通知>的通知》，公司2000年继续享受“先按33％税率征收企业所得税，再给予18％的财政返还”的优惠政策。
(2)子公司
A、江苏江动集团进出口有限公司：按应纳税所得额的33％计征。
B、江苏江动盐城齿轮有限公司：按应纳税所得额的33％计征。
C、江苏飞驰股份有限公司：按应纳税所得额的33％计征。
D、盐城兴动机械有限公司：根据《外商投资企业和外国企业所得税法》的有关规定，所得税享受“两免三减半”优惠政策，法定税率33％，2000年度系该子公司第一个获利年度，免缴所得税。
E、盐城市江动汽油机制造有限公司：按应纳税所得额的33％计征 。
3、地方税及附加：
按实际交纳流转税额的7％计缴城市维护建设税，按实际交纳流转税额的4％计缴教育费附加。
四、控股子公司及合营企业
1、 合并会计报表的控股子公司有关情况如下：
单位：人民币万元
子 公 司 名 称 注册资本 公司投资 所占权益比例 主营业务
江苏飞驰股份有限公司 7662.200 6458.46 84.29％ 轮胎生产销售
江苏江动盐城齿轮 5154.056 3450.64 66.95％ 齿轮生产销售
有限公司
江苏江动集团进出口 1000.000 950.00 95.00％ 柴油机及配件销售
有限公司
盐城兴动机械有限公司 1000.000 750.00 75.00％ 小马力单缸柴油机生产销售
盐城市江动汽油机制造 500.000 400.00 80.00％ 汽油机生产销售
有限公司
2、该公司未纳入合并会计报表范围的子公司有关情况如下：
江苏江动集团进出口公司上海有限公司,是由江苏江动集团进出口有限公司及江苏江动集团有限公司合资成立，注册资本为200万元人民币，其中江苏江动集团进出口有限公司出资160万元人民币，占注册资本的80％ ，因该公司资产总额占公司资产总额(合并)、销售收入占公司的销售收入(合并)、当期净利润公司应享有的份额占公司的净利润(母公司)比例均未达到10％，根据财会二字《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，未纳入合并报表范围,仅采用权益法核算。
五、合并会计报表主要项目注释
（以下货币单位如无特别注明，均以人民币元表示）
1、货币资金：
截止2000年12月31日货币资金余额为 209,981,479.58 元，其明细项目列示如下：
项 目 币 别 期 初 数 期 末 数
原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇 率 人民币金额
现 金 人民币 － － 2,359.19 16,668.45
现 金 美 元 1,100.00 8.2793 9,107.23 3.00 8.2781 24.83
银行存款
人民币 － 69,985,901.92 207,294,737.71
银行存款
美 元 446,685.65 8.2793 3698244.50 322,543.65 8.2781 2,670,048.59
合 计 73,695,612.84 209,981,479.58
货币资金期末余额比期初增加184.93％，主要原因系：配股资金到位,按照投资计划,需分批投入配股项目,尚未投入配股项目的资金暂存银行。
货币资金期末数中有30万美元被用作贷款抵押。
2、应收票据：
截止2000年12月31日应收票据余额为 41,705,247.46 元，其中已贴现、抵押的票据详细资料如下:
出 票 单 位 出 票 日 到 期 日 金 额 备注
伊犁永城农机实业有限责任公司 2000.07.21 2001.01.10 224,400.00 抵押
六安市农机公司寿县分公司 2000.07.14 2001.01.14 60,000.00 抵押
石家庄天同拖拉机有限公司 2000.08.22 2001.02.18 2,000,000.00 抵押
石家庄天同拖拉机有限公司 2000.08.21 2001.02.18 2,000,000.00 抵押
石家庄天同拖拉机有限公司 2000.08.18 2001.02.18 2,000,000.00 抵押
广西区农业机械南宁公司 2000.08.21 2001.02.20 1,500,000.00 抵押
三门峡碳素厂 2000.07.12 2001.01.12 150,000.00 抵押
武安市农业机械公司 2000.08.31 2001.01.31 1,000,000.00 抵押
昌吉市金达商贸有限责任公司 2000.08.25 2001.02.24 291,000.00 抵押
濉溪县农业机械有限责任公司 2000.09.01 2001.12.01 200,000.00 抵押
安徽省农机公司蚌埠分公司 2000.08.18 2001.02.18 100,000.00 抵押
新乡市第一拖拉机厂 2000.09.11 2001.03.10 1,000,000.00 抵押
灵壁加林有限责任公司 2000.09.22 2001.03.22 1,000,000.00 抵押
蒙城县双涧供销合作社 2000.08.15 2001.02.15 200,000.00 抵押
石家庄天同拖拉机有限公司 2000.09.21 2001.03.21 2,000,000.00 抵押
石家庄天同拖拉机有限公司 2000.09.25 2001.03.21 2,000,000.00 抵押
正定县振兴农机销售有限公司 2000.09.15 2000.01.15 600,000.00 抵押
安徽省农机公司蚌埠分公司 2000.08.29 2001.02.28 350,000.00 抵押
黑龙江省八五四农场财务科 2000.08.18 2001.02.18 2,312,000.00 抵押
新疆维吾尔自治区农业机械总公司
2000.09.13 2001.03.10 300,000.00 抵押
连云港正大汽车贸易有限公司 2000.10.13 2001.01.13 500,000.00 抵押
常州拖拉机厂 2000.10.13 2001.02.12 180,000.00 抵押
福建省晋江市青阳五盾天穗纸箱厂
2000.09.04 2001.03.04 500,000.00 抵押
成安县冀南成临联营农机供销中心
2000.10.17 2001.04.17 350,000.00 抵押
海宁宝国染化有限公司 2000.08.24 2001.02.24 150,000.00 抵押
安徽省亳州市农业机械供应公司 2000.10.23 2001.04.23 300,000.00 抵押
杭锦后旗农机供应有限责任公司 2000.10.27 2001.01.27 500,000.00 抵押
临朐县万达摩拖销售处 2000.10.08 2001.04.08 600,000.00 抵押
砀山芒砀商场 2000.11.09 2001.05.08 430,000.00 抵押
黑龙江省城农机批配件厂 2000.11.17 2001.05.17 300,000.00 抵押
锡山市众星发动机制造有限公司 2000.10.13 2001.04.13 31,980.00 抵押
第一拖拉机股份有限公司 2000.11.15 2001.04.17 600,000.00 抵押
郓城县圣达(集团)实业有限公司 2000.11.17 2001.05.17 700,000.00 抵押
利辛县水利机械供应公司 2000.11.16 2001.05.16 300,000.00 抵押
宿州市墉桥区石油供应公司 2000.11.17 2001.05.07 200,000.00 抵押
铜山县滕裕农机贸易中心 2000.11.21 2001.05.21 100,000.00 抵押
第一拖拉机股份有限公司 2000.11.15 2001.05.10 400,000.00 抵押
铜山县滕裕农机贸易中心 2000.11.21 2001.05.21 300,000.00 抵押
常州市拖拉机厂 2000.10.20 2001.04.10 100,000.00 抵押
辽宁省新民市农业机械有限公司 2000.09.29 2001.03.29 430,400.00 抵押
灵壁县加林有限责任公司 2000.11.30 2001.02.28 550,000.00 抵押
灵壁县加林有限责任公司 2000.11.30 2001.02.28 450,000.00 抵押
第一拖拉机股份有限公司 2000.11.15 2001.05.13 1,000,000.00 抵押
东平县供电局 2000.11.16 2001.02.16 300,000.00 抵押
临漳县冀南农机公司成安经销处 2000.12.05 2001.06.05 160,000.00 抵押
广东省农业机械总公司 2000.11.09 2001.05.09 900,000.00 抵押
河北省邱县农机公司 2000.12.05 2001.06.05 500,000.00 抵押
河北省华亨置业有限公司 2000.12.08 2001.06.08 1,000,000.00 抵押
砀山县宏达农机商场 2000.12.29 2001.06.29 700,000.00 抵押
山东巨菱股份有限公司 2000.12.08 2001.06.08 20,000.00 抵押
甘肃省武威地区农机总公司 2000.12.19 2001.06.19 950,000.00 抵押
山东巨菱股份有限公司 2000.12.08 2001.06.08 20,000.00 抵押
宿州市利民农业机械有限公司 2000.12.27 2001.06.27 200,000.00 抵押
宿州市皖北农业机械有限公司 2000.12.25 2001.06.25 200,000.00 抵押
新疆十月拖拉机厂 2000.12.29 2001.06.28 900,000.00 抵押
常州市拖拉机厂 2000.12.04 2001.06.04 80,000.00 抵押
江苏悦达股份有限公司 2000.11.14 2001.04.16 400,000.00 抵押
江苏悦达股份有限公司 2000.11.14 2001.04.16 400,000.00 抵押
江苏悦达股份有限公司 2000.11.14 2001.05.05 500,000.00 抵押
佳木斯市农业机械总公司拖拉机分公司
2000.09.30 2001.03.30 660,220.00 抵押
江西省赣州市农机有限责任公司 2000.11.15 2001.05.14 300,000.00 抵押
合 计 36,450,000.00
(1) 应收票据余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
(2) 应收票据较期初下降54.50%的主要原因是：本期较少地采用应收票据结算方式。
3、应收帐款：
截止2000年12月31日应收帐款余额为602,789,339.98元，其主要情况列示如下：
(1) 帐龄分析：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内 359,677,142.60 91.20% 21,580,628.55 548,583,842.31 91.01% 32,915,030.54
一至二年 19,020,240.66 4.82% 1,141,214.44 33,872,415.44 5.62% 2,032,344.94
二至三年 10,032,774.34 2.54% 601,966.46 9,276,704.28 1.54% 556,602.25
三年以上 5,662,746.18 1.44%[注] 4,294,243.67 11,056,377.95 1.83% 663,382.67
合计 394,392,903.78 100.00% 27,618,053.12 602,789,339.98 100.00% 36,167,360.40
[注]其中应收上海南翔自行车厂3,529,828.43元、上海中南橡胶厂677,064.02元，经法院判决,该两厂已宣告破产，且无财产清偿债权,两款项无法收回，在1999年末全额计提坏帐准备。经批准，上述两款项在2000年度核销，冲减坏帐准备。
(2)本帐户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。
(3)应收帐款中欠款金额前五名的明细情况如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
石家庄天同拖拉机有限公司 64,445,333.25 1年以内 赊销货款
开封中州机械有限公司 31,152,355.45 1年以内 赊销货款
石家庄江淮动力机械有限公司28,981,090.44 1年以内 赊销货款
新乡第一拖拉机厂 22,845,535.75 1年以内 赊销货款
南京大金山实业公司 16,635,069.54 1年以内 赊销货款
（4）应收帐款期末余额比期初增加52.84%，主要原因系公司为了进一步提高柴油机产品市场占有率，对实力较强、信誉较好的购货大户，适当扩大赊销量；同时销售收入比上年增长7.48%，相应增加应收帐款。
4、其他应收款：
截止2000年12月31日其他应收款余额为132,302,424.33 元，其主要情况列示如下：
(1)帐龄分析：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
123,018,247.07 92.78% 1,266,354.75 88,006,917.28 66.52% 264,020.75
一至二年 2,524,529.10 1.90% 1,304,898.12 35,877,290.05 27.12% [注1] 1,039,909.16
二至三年 2,086,013.99 1.57% 8,344.06 1,753,422.95 1.33% [注2] 1,301,813.69
三年以上 4,964,035.03 3.75% 1,861,711.57 6,664,794.05 5.03% [注3] 1,870,215.36
合计 132,592,825.19 100.00% 4,441,308.50 132,302,424.33 100.00% 4,475,958.96
[注1]其中应收盐城东风织带厂800,000.00元、盐城市化工厂100,000.00元,系公司为其借款担保被银行扣的利息,目前该两厂经营困难,面临破产,款项无法收回,全额计提坏帐准备。
[注2]其中应收盐城东风织带厂800,000.00元、盐城市化工厂200,000.00元、盐城市卫生材料厂300,000.00元,系公司为其借款担保被银行扣的利息,目前该三厂经营困难,面临破产,款项无法收回,全额计提坏帐准备。
[注3]其中应收盐城市化工厂1,846,122.00元,目前该厂经营困难,面临破产,该款项无法收回,全额计提坏帐准备。
(2)本帐户余额中应收持公司5%以上股份的股东单位款项列示如下：
单位名称 金额 备注
江苏江动集团有限公司 35,271,158.08 持公司62.64%股份
(3)其他应收款中欠款金额前五名的明细情况如下：
单位名称 金额 帐龄 欠款原因
盐城市纺织机械厂 40,649,802.13 1-2年 暂借款
江苏江动集团有限公司 35,271,158.08 1年以内 暂借款
盐城市城区财信发展公司5,000,000.00 1-2年 暂借款
盐城市张庄财政所 3,731,402.65 1年以内 暂借款
盐城市江动压力铸造有限公司
3,000,000.00 1年以内 暂借款
5、预付帐款：
截止2000年12月31日预付帐款余额为67,230,953.26元，其主要情况列示如下：
(1)帐龄分析：
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 20,074,984.95 96.90% 64,500,115.54 95.94%
一至二年 643,013.27 3.10% 2,440,268.43 3.63%
二至三年 - - 290,569.29 0.43%
三年以上 - - - -
合计 20,717,998.22 100.00% 67,230,953.26 100.00%
(2)预付帐款中欠款金额前五名的明细情况如下：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
盐城市江淮动力机厂海纯分厂 20,930,830.35 1年以内 预付原料款
盐城市江动实业公司 10,068,173.48 1年以内 预付原料款
盐城市盐海机械厂 8,945,783.82 1年以内 预付原料款
盐城市江动实业公司农机配件部 2,652,517.86 1年以内 预付原料款
盐城市电镀厂 1,666,785.33 1年以内 预付加工费
(3)本帐户余额中无预付持公司5%以上股份的股东单位款项。
6、应收补贴款：
截止2000年12月31日应收补贴款余额48,667,069.25元，其明细项目列示如下：
项目 期初数 期末数
应收出口退税 7,827,925.76 18,635,777.59
所得税返还 32,060,893.90 30,031,291.66
合计 39,888,819.66 48,667,069.25
7、存货：
截止2000年12月31日存货余额为231,312,372.58 元，存货跌价准备余额为4,739,168.35元，其明细项目列示如下：
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 69,715,431.83 3,385,141.77 60,485,465.11 2,825,829.96
低值易耗品
4,544,458.31 - 8,073,809.72 -
在产品 122,831,900.69 - 95,841,992.42 -
产成品 58,925,998.21 - 56,798,784.68 1,913,338.39
发出商品 593,168.25 - 10,112,320.65 -
合计 256,610,957.29 3,385,141.77 231,312,372.58 4,739,168.35
存货跌价准备计提的依据为：按2000年12月31日帐面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为，在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
8、待摊费用：
截止2000年12月31日待摊费用余额为725,897.13元，其明细情况列示如下：
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税额 483,900.12 - 42,060.73 441,839.39
仓库租赁费 73,125.03 - 32,499.96 40,625.07
装二车间油漆线改造 - 243,432.67 - 243,432.67
运费 572.77 572.77 -
合计 557,597.92 243,432.67 75,133.46 725,897.13
9、长期投资：
截止2000年12月31日长期投资余额27,180,779.97元,其明细项目列示如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
(1)股票投资 450,000.00 - - 450,000.00
(2)其他股权投资2,072,363.02 83,963.16 2,156,326.18
(3) 股权投资差额
6,248,061.47 - 781,007.68 5,467,053.79
长期债权投资 3,400.00 19,104,000.00 - 19,107,400.00
合计 8,773,824.49 19,187,963.16 781,007.68 27,180,779.97
(1) 股票投资明细项目如下:
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 投资金额 占被投资公司股权的比例(%)
上海永久股份有限公司 法人股 60,000 330,000.00 0.026
上海凤凰自行车股份有限公司
法人股 20,000 120,000.00 0.006
合计 450,000.00
(2)其他股权投资明细项目如下:
被投资公司名称 投资期限 投资金额 投资比例 本期权益 累计权益 投资减
增减额 增减额 值准备
江苏江动集团进出口公司上海有限公司
1997年8月-2007年8月 2,045,230.18 80% 23,867.16 445,230.18 -
其他 111,096.00 - - - -
合计 2,156,326.18 - 23,867.16 445,230.18 -
(3)股权投资差额明细项目如下:
被投资单 原始金额 摊销期 期初余额 本期摊销额 摊余金额 形成原因
位名称
江苏飞驰股份有限公司
7,943,777.47 10年 6,355,021.97 794,377.75 5,560,644.22 溢价购入股权
江苏江动盐城齿轮有限公司
-300,167.50 10年 -240,134.00 -30,016.75 -210,117.25 折价购入股权
江苏江动集团进出口有限公司
166,466.86 10年 133,173.50 16,646.68 116,526.82 溢价购入股权
合计 7,810,076.83 6,248,061.47 781,007.68 5,467,053.79
(4)长期债权投资明细项目如下:
被投资单位名称 投资本金 年限 年利率 到期日 本期利息 减值准备
建湖县帘子布厂 9,100,000.00 5年 不低于9% 2005.1.8 4,244,560.33 -
江苏威特集团公司 10,000,000.00 5年不低于15% 2005.1.28 3,835,017.77 -
其他 7,400.00 -
合计 19,107,400.00
10、固定资产及累计折旧：
截止2000年12月31日固定资产原值为585,423,990.57元,累计折旧为120,970,568.54元，固定资产净值为464,453,422.03元，2000年度固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 206,159,231.35 12,150,083.85 829,049.21 232,891,729.27
机器设备 334,241,274.37 37,360,683.36 11,987,470.99 344,077,169.56
运输设备 7,478,931.67 1,246,806.17 396,500.00 8,455,091.74
合计 547,879,437.39 50,757,573.38 13,213,020.20 585,423,990.57
累计折旧
房屋及建筑物 22,583,354.84 7,680,661.41 55,579.72 30,290,516.71
机器设备 66,574,875.44 24,245,033.77 2,953,957.95 87,789,658.70
运输设备 2,264,119.01 807,370.60 175,308.86 2,890,393.13
合计 91,422,349.29 32,733,065.78 3,184,846.53 120,970,568.54
净值 456,457,088.10 18,024,507.60 10,028,173.67 464,453,422.03
其他有关情况列示如下：
(1)本期增加中有从在建工程转入数39,467,366.11元；
(2)期末固定资产出租情况列示如下:
单位 原值 净值
江苏江动集团有限公司 17,874,806.85 16,329,129.62
盐海机械厂 4,240,439.00 3,836,346.08
盐城兴动机械有限公司 25,906,424.49 24,813,520.53
盐城市纺机厂 28,831,014.64 26,202,169.24
盐城市江动压力铸造有限公司
3,899,153.10 3,548,206.80
盐城市淮河机械有限公司 541,028.02 488,076.94
合计 81,292,866.10 75,217,449.21
(3) 固定资产期末数中有房屋建筑物2,795.00万元、机器设备3,719.88万元被用作贷款抵押。
11、在建工程：
截止2000年12月31日在建工程余额为126,104,388.65 元，其主要情况列示如下：
项目名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少 期末数 资金来源 项目进度
定资产数 %
新增出口创汇型柴油机生产能力项目
7,859,146.10 24,542.10 5,196,132.41 - 2,687,555.79 募股 99.00
合资生产经营微型发动机项目
28,371,913.65 1,623,812.87 16,263,510.54 - 13,732,215.98 募股 99.00
新产品开发及配套工程系列项目
47,876,144.46 579,857.98 7,812,444.43 20,311,486.00 20,332,072.01 募股 99.00
扩大出口创汇节能柴油机
- 7,626,564.53 - - 7,626,564.53 配股 25.77
小型农机 - 14,082,744.03 - - 14,082,744.03 配股 49.41
模具生产 - 23,254,785.25 - - 23,254,785.25 配股 60.91
飞驰轮胎项目等
12,774,000.45 25,008,680.18 7,601,783.97 - 30,180,896.66 募股及自筹
95.00
其他
17,678,628.11 351,746.05 2,593,494.76 1,229,325.00 14,207,554.40 自筹
合计
114,559,832.77 72,552,732.99 39,467,366.11 21,540,811.00 126,104,388.65
其中：利息资本化
309,045.78 1,081,243.49 309,045.78 - 1,081,243.49
12、无形资产：
截止2000年12月31日无形资产余额为21,486,681.34元，其明细情况列示如下：
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 21,447,517.93 21,210,405.03 28,000.00 428,950.36 20,809,454.67
管理技术 1,269,800.00 804,206.67 - 126,980.00 677,226.67
合计 31,173,815.93 22,014,611.70 28,000.00 555,930.36 21,486,681.34
无形资产期末数中有土地使用权239.93万元被用作贷款抵押。
13、开办费：
截止2000年12月31日开办费余额为340,495.66元，其明细情况列示如下：
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
兴动公司开办费 232,792.48 186,233.98 - 46,558.44 139,675.54
飞驰公司开办费 669,400.00 267,760.08 - 66,939.96 200,820.12
合计 902,192.48 453,994.06 - 113,498.40 340,495.66
14、长期待摊费用：
截止2000年12月31日长期待摊费用余额为557,321.37元，其明细情况列示如下：
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
广告费 225,000.00 - 225,000.00 45,000.00 180,000.00
租地费 202,160.00 - 202,160.00 40,432.00 161,728.00
搬迁费 215,593.37 - 215,593.37 215,593.37
合计 642,753.37 - 642,753.37 85,432.00 557,321.37
15、短期借款:
截止2000年12月31日短期借款余额为113,930,000.00元，其明细情况列示如下:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 15,000,000.00 26,630,000.00
担保借款 90,700,000.00 86,100,000.00
信用借款 - 1,200,000.00
合计 105,700,000.00 113,930,000.00
16、应付票据:
截止2000年12月31日应付票据余额为33,939,334.24元，本帐户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位票据。应付票据较期初下降44.61%的主要原因是:本期较少地采用应付票据结算方式。
17、应付帐款:
截止2000年12月31日应付帐款余额为325,569,177.74元，本帐户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
18、预收帐款:
截止2000年12月31日预收帐款余额为29,833,257.20元，本帐户余额中无预收持公司5%以上股份的股东单位款项。
19、应付股利:
截止2000年12月31日应付股利余额为15,310,000.00元，其明细项目列示如下:
项目 期末数
江苏江动集团有限公司 9,590,000.00
社会流通股股东 5,720,000.00
合计 15,310,000.00
根据公司第二届董事会第三次会议决议关于公司2000年度的利润分配预案,公司拟定以2000年末股份总数30,620万股计算,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),共计派送红利15,310,000.00元。
20、应交税金:
截止2000年12月31日应交税金余额为20,320,101.31元，其明细项目列示如下:
税目 期初数 期末数
应交增值税 -38,530,237.19 -33,642,191.43
应交营业税 613,563.06 301,164.91
应交城建税 832,453.51 769,514.33
应交消费税 284,160.26 253,314.02
应交所得税 48,463,118.10 51,938,209.50
应交房产税 467,194.73 683,466.64
土地使用税 105,260.34 16,623.34
合计 12,235,512.81 20,320,101.31
21、其他应付款:
截止2000年12月31日其他应付款余额为30,724,677.70元，本帐户余额中无应付持公司5%以上股份的股东单位款项。
22、预提费用:
截止2000年12月31日预提费用余额为6,521,190.90元，其明细项目列示如下:
项目 期初数 期末数
预计利息 383,988.00 377,000.00
水电费 3,124.43 701,233.37
出国费、参展费 815,300.00 313,463.21
海运费 936,444.89 508,821.02
外协加工费 532,895.27 608,606.53
销售折让 1,091,282.89 -
商检费 200,000.00 -
促销费 1,039,129.00 2,897,052.09
市场开发费 642,420.00 -
保险费 - 288,000.00
其他 1,360,239.53 827,014.68
合计 7,004,824.01 6,521,190.90
23、一年内到期的长期负债:
截止2000年12月31日一年内到期的长期负债余额为12,800,000.00元，其明细情况如下:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 7,500,000.00 7,500,000.00
信用借款 - -
担保借款 300,000.00 5,300,000.00
合计 7,800,000.00 12,800,000.00
24、长期借款:
截止2000年12月31日长期借款余额为36,800,000.00 元，其主要情况列示如下:
借款单位 金额 借款期限 利率(年) 借款条件
盐城市工行 6,000,000.00 98.06.10-2002.10.25 9.72% 担保
盐城市工行 10,000,000.00 98.12.31-2003.10.25 7.20% 担保
盐城市财政局 800,000.00 99.04.10-2002.04.10 7.20% 信用
盐城市城区工行2,500,000.00 2000.04.21-2002.06.25 6.633% 抵押
盐城市城区工行2,500,000.00 2000.04.21-2002.09.25 6.633% 抵押
盐城市城区工行2,500,000.00 2000.04.21-2002.11.25 6.633% 抵押
盐城市城区工行2,500,000.00 2000.04.21-2003.06.25 6.633% 抵押
盐城市城区工行2,500,000.00 2000.04.21-2003.09.25 6.633% 抵押
盐城市城区工行2,500,000.00 2000.04.21-2003.11.25 6.633% 抵押
盐城市城区工行2,500,000.00 2000.04.21-2004.06.25 6.633% 抵押
盐城市城区工行2,500,000.00 2000.04.21-2004.09.25 6.633% 抵押
合计 36,800,000.00
25、股本:
截止2000年12月31日股本30,620.00 万元,本期股份类别及其增减变动列示如下:
(数量单位:万元)
股份类别 年初数 本期增减变动 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 18880 - - 300 300 19180
其中:国家拥有股份
18880 - - 300 300 19180
境内法人持有股份 - - - - -
2.募集法人股 - - - - -
3.内部职工股 - - - - -
尚未流通股份合计
18880 - - 300 300 19180
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
8800 - - 2640 2640 11440
2.境内上市的外资股 - - - - - -
已流通股份合计 8800 - - 2640 2640 11440
三、股份总数 27680 - - 2940 2940 30,620
2000年3月28日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]23号文核准，公司向全体股东配售2,940万股普通股，每股配股价人民币9.7元。其中:向国家股股东配售300万股；向社会公众股股东配售2,640万股。经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2000）16号验资报告验证，截至2000年5月22日止，国家股股东江苏江动集团有限公司投入货币资金2,910万元；社会公众股股东投入货币资金25,608万元，扣除券商承销佣金、手续费等配股费用6,776,546.50元后余额278,403,453.50元，其中股本2,940万元，资本公积249,003,453.50元。配股方案实施后的股本增至30,620万元人民币。
26、资本公积：
截止2000年12月31日资本公积余额663,325,676.52元,本期增减变动列示如下:
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 351,628,750.00 249,003,453.50 [注] — 600,632,203.50
接受捐赠资产准备 79,586.55 — — 79,586.55
住房周转金转入 — — — —
资产评估增值准备 62,626,471.47 — — 62,626,471.47
股权投资准备 — — — —
被投资单位接受捐赠准备 — — — —
被投资单位评估增值准备 — — — —
被投资单位股权投资准备 — — — —
被投资单位外币 －12,585.00 — －12,585.00
指标折算差额
其他资本公积转入 — — — —
合计 414,322,223.02 249,003,453.50 — 663,325,676.52
[注]：本期增加详见本会计报表附注五之25。
27、盈余公积：
截止2000年12月31日盈余公积余额 56,351,177.45元,本期增减变动列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 28,061,189.07 9,241,483.07 — 37,302,672.14
法定公益金 14,219,354.96 4,829,150.35 — 19,048,505.31
任意盈余公积 — — — —
合 计 42,280,544.03 14,070,633.42 — 56,351,177.45
根据公司第二届董事会第三次会议决议关于公司2000年度的利润分配预案,母公司按2000年度税后利润的10％提取法定公积金7,733,082.13元、税后利润的5％提取法定公益金3,866,541.06元。
依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，本公司合并报表盈余公积包括母公司计提的盈余公积和纳入合并范围内子公司提取的盈余公积中母公司应享有的份额。本期补提子公司提取的盈余公积中母公司应享有的法定公积金1,508,400.94元、法定公益金962,609.29元。
28、未分配利润：
截止2000年12月31日未分配利润为208,559,714.01元，其形成过程列示如下：
项 目 金 额
一、本年净利润 78,784,829.13
加：期初未分配利润 159,155,518.30
盈余公积转入 —
二、可供分配的利润 237,940,347.43
减：提取法定盈余公积 [注1] 9,241,483.07
提取法定公益金 [注1] 4,829,150.35
三、可供股东分配的利润 223,869,714.01
减：应付优先股股利 —
提取任意盈余公积 —
应付普通股股利[注2] 15,310,000.00
四、期末未分配利润 208,559,714.01
[注1]：本期盈余公积提取依据详见本会计报表附注五之27。
[注2]：本期利润分配依据详见本会计报表附注五之19。
29、其他业务利润：
2000年度其他业务利润 1,927,337.61元，与上年同期对比列示如下：
项 目 本年发生数 上年发生数
材料销售 1,481,767.78 5,309,998.04
加工费 92,195.85 279,494.61
租赁收入 181,828.39 —
其他 171,545.59 —
合 计 1,927,337.61 5,589,492.65
30、营业费用：
2000年度营业费用 103,840,943.03元，与上年同期对比列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
营业费用 103,840,943.03 78,666,495.15
本期较上年同期上升32.00％的原因主要是本期销售促销费增加27,678,298.13元。
31、财务费用：
2000年度财务费用6,137,391.19元，其明细项目列示如下：
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 7,433,579.75 12,167,963.30
减:利息收入 2,353,047.63 22,360,858.01
加:汇兑损失 462,376.04 272,474.30
减:汇兑收益 4.44 —
手续费 594,487.47 145,437.14
合 计 6,137,391.19 －9,774,983.27
本期财务费用较上期上升的主要原因是提前支付货款而向供应商收取的利息收入减少。
32、投资收益：
2000年度投资收益7,373,368.82元，其明细项目列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
短期投资收益 48,000.00 —
长期债权投资收益 8,079,578.10 792.00
长期股权投资收益 26,798.40 422,340.10
股权投资差额摊销 －781,007.68 －781,007.68
合 计 7,373,368.82 －357,875.58
33、补贴收入：
2000年度补贴收入 1,026,134.00元，与上年同期对比列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
出口商品贴息 1,026,134.00 564,924.81
34、营业外收入：
2000年度营业外收入 1,797,404.84元，与上年同期对比列示如下：
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 529,958.85 269,617.49
固定资产盘盈 56,443.15 —
罚没收入 344,731.25 148,204.43
不需支付的款项 756,543.47 —
其 他 109,728.12 644.76
合 计 1,797,404.84 418,466.68
35、营业外支出：
2000年度营业外支出 6,983,724.60元，与上年同期对比列示如下：
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 1,119,837.87 2,769,275.15
市场物价调节基金 1,388,270.08 1,225,941.57
粮食风险基金 1,192,754.49 1,188,468.74
防洪保安基金 1,192,754.49 1,243,728.16
捐赠支出 1,767,552.57 115,079.09
罚款支出 14,288.13 2,425.00
质量赔款 195,685.41 105,022.26
其他 112,581.56 6,500.00
合 计 6,983,724.60 6,656,439.97
36、所得税:
2000年度所得税25,720,354.25元，与上年同期对比列示如下：
项 目 本期数 上年同期数
所得税 25,720,354.25 20,532,229.93
(1)公司所得税税率及减免有关依据详见本会计报表附注三之2。
(2)本期公司收到盐城市财政局返还2000年度所得税12,000,000.00元，直接冲减本期所得税，计入本期净利润。
37、支付的其他与经营活动有关的现金：
2000年度支付的其他与经营活动有关的现金94,757,286.96元，其主要项目列示如下:
项 目 金 额
1. 支付促销费 28,663,330.30
2. 支付运输费 11,760,068.84
3. 支付技术开发费 5,274,197.54
4. 支付修理费 2,924,493.22
5. 支付的三包费 2,336,807.26
6. 支付劳动保险费 2,300,000.00
7. 支付的商标使用费 1,625,922.76
8. 支付的广告费 1,210,054.67
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款：
截止2000年12月31日应收帐款余额为 483,157,193.74元，其主要情况列示如下：
(1)帐龄分析：
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备
一年以内
244,679,582.66 94.23％ 14,680,774.96 452,895,604.45 93.74％ 27,173,736.27
一至二年
8,005,369.50 3.08％ 480,322.17 18,254,623.93 3.78％ 1,095,277.44
二至三年
2,137,022.20 0.82％ 128,221.33 6,021,850.08 1.24％ 361,311.00
三年以上
4,853,501.24 1.87％ 291,210.07 5,985,115.28 1.24％ 359,106.92
合 计
259,675,475.60 100.00％ 15,580,528.53 483,157,193.74 100.00％ 28,989,431.63
(2)本帐户余额中无应收持公司5％以上股份的股东单位款项。
(3)应收帐款中欠款金额前五名的明细情况如下：
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
石家庄天同拖拉机有限公司 64,445,333.25 1年以内 赊销货款
开封中州机械有限公司 31,152,355.45 1年以内 赊销货款
石家庄江淮动力机械有限公司 28,981,090.44 1年以内 赊销货款
新乡第一拖拉机厂 22,845,535.75 1年以内 赊销货款
南京大金山实业公司 16,635,069.54 1年以内 赊销货款
2、长期投资：
截止2000年12月31日长期投资余额248,845,585.22元,其明细项目列示如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
(1)股票投资 － － － －
(2)其他股权投资
224,839,299.72 20,506,702.00 1,967,470.29 243,378,531.43
(3)股权投资差额 6,248,061.47 － 781,007.68 5,467,053.79
长期债权投资 － － － －
合 计 231,087,361.19 23,254,891.21 2,748,477.97 248,845,585.22
(1)其他股权投资明细项目如下:
被 投 资 公 司 名 称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 投资减值
册资本比例 准备
江苏飞驰股份有限公司 1994年5月－ 159,532,983.48 84.29％ —
江苏江动盐城齿轮有限公司 1996年4月－ 38,116,085.84 66.95％ —
2009年4月
江苏江动集团进出口 1997年4月－ 33,227,944.08 95.00％ —
有限公司 2007年4月
盐城兴动机械有限公司 1998年8月－ 8,778,566.73 75.00％ —
2008年8月
盐城市江动汽油机制造 2000年4月－ 3,722,951.30 80.00％
有限公司 2020年4月
合 计 243,378,531.43 —
(2)股权投资差额明细项目如下:
被投资单位名称 原始金额 摊销期 期初余额 本期摊销额 摊余金额 形成原因
江苏飞驰股份有限公司 7,943,777.47 10年 6,355,021.97 794,377.75 5,560,644.22 溢价购入股权
江苏江动盐城齿轮 －300,167.50 10年 －240,134.00 －30,016.75 －210,117.25 折价购入股权
有限公司
江苏江动集团进出口 166,466.86 10年 133,173.50 16,646.68 116,526.82 溢价购入股权
有限公司
合 计 7,810,076.83 6,248,061.47 781,007.68 5,467,053.79
3、主营业务收入、主营业务成本：
2000年度主营业务收入 1,174,121,702.17 元、主营业务成本947,393,220.60，与上年同期对比列示如下：
品种 主营业务收入 主营业务成本
上年数 本年数 上年数 本年数
柴油机 1,154,951,473.48 1,174,121,702.17 964,096,952.01 947,393,220.60
4、投资收益：
2000年度投资收益 15,773,694.32元，其明细项目列示如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
短期投资收益 48,000.00 —
长期债权投资收益 — —
长期股权投资收益 16,506,702.00 16,604,144.63
股权投资差额摊销 －781,007.68 －781,007.68
合 计 15,773,694.32 15,823,136.95
七、分行业资料
单位:人民币万元
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
柴油机
121,986.15 132,173.32 98,493.78 104,941.62 23,492.37 27,231.70
轮 胎
16,782.39 16,971.02 13,961.14 14,851.40 2,821.25 2,119.62
合 计
138,768.54 149,144.34 112,454.92 119,793.02 26,313.62 29,351.32
八、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方关系
企 业 名 称：江苏江动集团有限公司
注 册 资 本：20,204万元
注 册 地 址：盐城市环城西路213号
主 营 业 务：工业加工
与本公司关系：母公司
经济性质或类型 ：国有独资有限责任公司
法定代表人：朱瑞龙
持本公司股份比例 ：62.64％
企业名称：江苏江动集团进出口公司上海有限公司
注册资本：200万元
注册地址：上海市杨高中路2795－2797号3号楼
主营业务：进出口业务、“三来一补”业务
与本公司关系：子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法 定 代 表 人 ：徐士国
本公司持股比例 ：80％
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏江动集团有限公司 20,204.00 － － 20,204.00
江苏江动集团进出口公司 200.00 － － 200.00
上海有限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
(单位：人民币万元)
关联方名称 期初数 本期变动 期末数
金 额 比 例 金额 比 例 金 额 比例
江苏江动集团有限公司 18,880 68.21％ 300 －5.57％ 19,180 62.64％
江苏江动集团进出口公司 200 80.00％ — — 200 80.00％
上海有限公司
(二)不存在控制关系的关联方：
企 业 名 称 关 联 关 系
江苏江动建湖机械有限公司 受同一母公司控制
盐城市江动曲轴制造有限公司 受同一母公司控制
盐城市江动压力铸造有限公司 受同一母公司控制
石家庄江淮动力机械有限公司 受同一母公司控制
(三)关联方交易事项披露如下:
(1) 采购货物
（单位：人民币元）
企 业 名 称 金 额
1999年度 2000年度
江苏江动建湖机械有限公司 53,093,746.18 49,305,915.49
江苏江动集团有限公司 56,874,987.23 58,489,858.86
盐城江动压力铸造有限公司 30,994,241.68 30,179,937.37
盐城江动曲轴制造有限公司 22,585,337.26 19,944,841.21
合 计 163,548,312.35 157,920,552.93
(2) 销售货物
（单位：人民币元）
企 业 名 称 金 额
1999年度 2000年度
江苏江动集团有限公司 2,486,019.66 14,607,125.88
江苏江动集团进出口公司上海有限公司 － 509,530.67
石家庄江淮动力机械有限公司 32,298,654.61 21,097,035.31
合 计 34,784,674.27 36,213,691.86
(3) 关联方往来的余额
（单位：人民币元）
项 目 金 额
1999年12月31日 2000年12月31日
应收帐款：
石家庄江淮动力机械有限公司 26,502,206.04 28,981,090.44
其他应收款：
江苏江动集团有限公司 43,417,128.00 35,271,158.08
盐城江动压力铸造有限公司 － 3,000,000.00
应付帐款：
江苏江动建湖机械有限公司 4,870,426.14 762,572.98
盐城江动压力铸造有限公司 2,677,831.70 2,268,822.17
盐城江动曲轴制造有限公司 2,732,529.03 －
(4)根据公司与江苏江动集团有限公司签订的《综合服务协议》、《土地使用权租赁合同》、《商标使用许可合同》，公司2000年度向江苏江动集团有限公司分别支付综合服务费、土地租赁费、商标使用费列示如下：
(单位:人民币元)
项 目 1999年度 2000年度
综合服务费 450,000.00 450,000.00
土地租赁费 2,190,000.00 2,190,000.00
商标使用费 1,994,736.76 1,625,922.76
合 计 4,634,736.76 4,265,922.76
(5)借款担保:
截止2000年12月31日,公司的银行借款中有 5,550万元由江苏江动集团有限公司提供担保。
(6) 固定资产租赁：
根据公司与江苏江动集团有限公司、盐城市江动压力铸造有限公司签订的《固定资产租赁协议》，2000年度租赁给江苏江动集团有限公司、盐城市江动压力铸造有限公司固定资产及收取租赁费情况列示如下：
单位名称 原 值 净 值 收取租金
江苏江动集团有限公司 17,874,806.85 16,329,129.62 2,780,428.48
盐城市江动压力铸造有限公司 3,899,153.10 3,548,206.80 599,106.52
合 计 21,773,959.95 19,877,336.42 3,379,535.00
九、或有事项
1、截止2000年12月31日,公司控股子公司江苏飞驰股份有限公司为其他企业充当担保的融资借款计人民币580万元，已被银行扣取利息款220万元,公司已对被扣利息全额提取坏帐准备。
2、截止2000年12月31日,公司以房屋建筑物2,795.00万元、机器设备3,719.88万元、土地使用权239.93万元、货币资金30万美元等资产作抵押的借款计人民币5,413 万元。
3、截止2000年12月31日，公司有诉讼中债权303.68万元。
十、承诺事项
截止2000年12月31日，公司无需说明的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据财政部财企[2000]295号、[2000]878号及财政部财会[2001]5号文件精神，公司取消住房周转金管理制度，住房周转金2000年末余额系子公司江苏飞驰股份有限公司出售职工住房形成的亏损，江苏飞驰股份有限公司将2001年初“住房周转金”科目余额转入2001年初“利润分配－未分配利润”科目。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期为2000年10月23日。地点为江苏省工商行政管理局。
2、企业法人营业执照注册号：14013165－1
3、税务登记号码：32091140131651
4、公司董事、监事、高管人员冻结股票的托管机构名称：深圳证券登记结算有限公司。
5、公司报告期内实施配股的主承销商是华夏证券有限公司。
6、公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司。
地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
十、备查文件
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
以上备查文件均完整置于公司证券部。
江苏江淮动力股份有限公司
二OO一年三月二十七日
资产负债表
编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 2000年12月31日 单位:人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 209981479.58 167159221.01
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 41705247.46 36321568
应收股利
应收利息
应收帐款 602789339.98 483157193.74
其它应收款 132302424.33 105153749.63
减：坏帐准备 40643319.36 29325816.07
应收帐款净额 694448444.95 558985127.3
预付帐款 67230953.26 52736937.4
应收补贴款 48667069.25 28680730.25
存货 231312372.58 140267339.82
减：存货跌价准备 4739168.35 3070329.52
存货净额 226573204.23 137197010.3
待摊费用 725897.13 685272.06
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1289332295.86 981765866.32
长期投资：
长期股权投资 8073379.97 248845585.22
长期债权投资 19107400
其它长期投资
长期投资合计 27180779.97 248845585.22
减：长期投资减值准备
长期投资净额 27180779.97 248845585.22
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 585423990.57 371028348.05
减：累计折旧 120970568.54 71819278.26
固定资产净值 464453422.03 299209069.79
工程物资 22450.63
在建工程 126104388.65 95916613.94
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 590580261.31 395125683.73
无形及其它资产：
无形资产 21486681.34
开办费 340495.66
长期待摊费用 557321.37 215593.37
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 22384498.37 215593.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1929477835.51 1625952728.64
流动负债：
短期借款 113930000 40000000
应付票据 33939334.24 17956334.24
应付帐款 325569177.74 236119733.28
预收帐款 29833257.2 27191585.6
代销商品款
应付工资 1879411.84
应付福利费 10951384.38 8049607.59
应付股利 15310000 15310000
应付税金 20320101.31 14689662.24
其它应交款 2236180.64 792388.78
其它应付款 30724677.7 9677392.37
应付短期债券
预提费用 6521190.9 1274558.01
一年内到期的长期负债 12800000 5300000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 604014715.95 376361262.11
长期负债：
长期借款 36800000 16800000
应付债券
长期应付款
住房周转金 -1095224.5
其它长期负债
长期负债合计 35704775.5 16800000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 639719491.45 393161262.11
少数股东权益：
少数股东权益 55321776.08
股东权益：
股本 306200000 306200000
资本公积金 663325676.52 663325676.52
盈余公积 56351177.45 49571368.5
其中：公益金 23247445.5 16523789.5
未确认的外资损失
未分配利润 208559714.01 213694421.51
外币报表折算差额
股东权益合计 1234436567.98 1232791466.53
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1929477835.51 1625952728.64
资产负债表
编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 2000年12月31日 单位:人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 73695612.84 35195776.39
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 91658108.5 84363808.5
应收股利
应收利息
应收帐款 394392903.78 259675475.6
其它应收款 132592825.19 109890439.4
减：坏帐准备 32059361.62 15915941.31
应收帐款净额 494926367.35 353649973.69
预付帐款 20717998.22 7858803.04
应收补贴款 39888819.66 28680730.25
存货 256610957.29 187993762.65
减：存货跌价准备 3385141.77 3385141.77
存货净额 253225815.52 184608620.88
待摊费用 557597.92 441839.39
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 974670320.01 694799552.14
长期投资：
长期股权投资 8770424.49 231087361.19
长期债权投资 3400
其它长期投资
长期投资合计 8773824.49 231087361.19
减：长期投资减值准备
长期投资净额 8773824.49 231087361.19
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 547879437.39 349538413.24
减：累计折旧 91422349.29 54614487.85
固定资产净值 456457088.1 294923925.39
工程物资 4407553.22
在建工程 114559832.77 100296506.06
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 575424474.09 395220431.45
无形及其它资产：
无形资产 22014611.7
开办费 453994.06
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 22468605.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1581337224.35 1321107344.78
流动负债：
短期借款 105700000 48200000
应付票据 61272634.95 44919534.95
应付帐款 320919268.19 248598504.73
预收帐款 43102187.63 34203377
代销商品款
应付工资 5392473.59 1115628.58
应付福利费 8795337.27 7018389.6
应付股利 63900
应付税金 12235512.81 5196956.43
其它应交款 1075452.1 173762.56
其它应付款 24812571.86 5908842.9
应付短期债券
预提费用 7004824.01 580448.65
一年内到期的长期负债 7800000 300000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 598174162.41 396215445.4
长期负债：
长期借款 39300000 31800000
应付债券
长期应付款
住房周转金 -370516.9 724707.6
其它长期负债
长期负债合计 38929483.1 32524707.6
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 637103645.51 428740153
少数股东权益：
少数股东权益 51675293.49
股东权益：
股本 276800000 276800000
资本公积金 414322223.02 414322223.02
盈余公积 42280544.03 37971745.31
其中：公益金 14219354.96 12657248.44
未确认的外资损失
未分配利润 159155518.3 163273223.45
外币报表折算差额
股东权益合计 892558285.35 892367191.78
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1581337224.35 1321107344.78
