广东汕头超声电子股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-02
广东汕头超声电子股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称:广东汕头超声电子股份有限公司
公司法定英文名称:GUAMGDONG GOWORLD CO.,LTD
注册地址:广东省汕头市兴业路21号
办公地址:广东省汕头市兴业路21号
邮政编码:515041
公司法定代表人:林盛川
负责信息披露事务人员:陈东屏
电话:0754-8626997 8610992
传真:0754-8628027
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:超声电子
股票代码:0823
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度实现利润总额及构成(单位:元) 1997年度(合并)
利润总额: 7961万元
其中: 主营业务利润 6161万元
其它业务利润 11万元
投资收益 192万元
营业外收支净额 1597万元
2.会计数据和财务指标(合并报表)
序号 项目 1997年度 1996年度 1995年度
1 主营业务收入(元) 261026502 218395899 210509821
2 净利润(元) 57195984 57757756 56085820
3 总资产(元) 745791125 426363789 345640425
4 股东权益(不含少数股东)(元) 559613963 171289528 155863202
5 每股收益(元/股) 扣除申购冻结利息前
摊薄计算:0.279
加权计算:0.354
扣除申购冻结利息后 0.413 0.401
摊薄计算:0.269
加权计算:0.341
6 每股净资产(元/股) 摊薄计算:2.730
加权计算:3.462 1.223 1.113
7 净资产收益率(%) 扣除申购冻结利息前
摊薄计算:10.221
加权计算:15.651
扣除申购冻结利息后 33.72 35.98
摊薄计算:9.838
加权计算:15.065
8 调整后的每股 摊薄计算:2.643
净资产(元/股) 加权计算:3.351
注:主要财务指标的计算方法:
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上应收款项—待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/ 年度末普通股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(发行前总股本X8+发行后总股本X4)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
3.本年度股东权益变动情况如下表:(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 140000000 -- 17076532
5692177 14212996 171289528
本期增加 65000000 309555362 8579398
2859799 41354663 424489423
本期减少 -- -- 18289096
6096365 17875892 36164988
期末数 205000000 309555362 7366834
2455611 37691767 559613963
股东权益变动原因说明:
1.股本增加数是8月份发行新股6500万股(每股面值1元)；
2.资本公积增加数是发行新股溢价收入246950016.00元，法定财产 评估增值24440358.00元和将1997年3月31日净资产中的盈余公积18289096.00元转入；
3.盈余公积增加数为税后利润提取数，减少数为转入资本公积；
4.未分配利润期末数37690767.00元，系本期实现利润57195984.00 元，减去1-3月份已分配利润8083761.00元，提取法定公积金4911222.00 元，提取公益金2455611.00元及职工福利和奖励基金4053623.00元后的 余额。
三、股本变动情况
1.股本变动情况
(1)股份结构情况
1997年度公司股份变动情况
数量单位: 股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
股数 占总股本比例(%) 公开募集 小计 股数 占总股本比例(%)
一、尚未流通股份
1.发起人股份
140000000 100 140000000 68.29
其中:国有法人股
140000000 100 140000000 68.29
2.公司职工股 6500000 6500000 6500000 3.17
尚未流通股份合计
140000000 100 6500000 6500000 146500000 71.46
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
58500000 58500000 58500000 28.54
已流通股份合计
58500000 58500000 58500000 28.54
三、股份总数
140000000 100 65000000 65000000 205000000 100
(2)股票发行与上市情况
1)本年度发行股票的种类；人民币普通股(A股)
发行日期:1997年8月25日至1997年8月27日
每股发行价格:4.97元
发行数量:6500万股(其中650万股向本公司内部职工配售)
上市日期:1997年10月8日
获准上市交易数量:5850万股
2)本公司内部职工股发行日期:1997年8月25日至1997年8月27日
每股发行价格:4.97元
发行数量:650万股
托管日期:1997年9月4日
托管机构:深圳证券登记有限公司
2.股东情况介绍
1)截至1997年末，公司股东总数为54660户，其中国有法人股东1户， 公司职工股东1308户，社会公众股东53351户。
2)持有本公司5%(含5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况。
名次 股东名称 年末持股数 占总股本%
1 汕头超声(电子)集团公司 140000000 68.29268
2 曾劲松 300000 0.14634
3 乔晓辉 200000 0.09756
4 深圳市邦盛投资发展有限公司 190000 0.09268
5 孙建新 150000 0.07317
6 冯 洛 137000 0.06712
7 黄加灵 135758 0.06622
8 王白敏 116000 0.05659
9 卢永波 114000 0.05561
10 洪植华 105056 0.05125
合 计 141448414 68.99923
3)持股10%以上法人股东简介:
汕头超声电子(集团)公司，系本公司的母公司。
法定代表人:林盛川
经营范围:主营:本企业、成员企业自产产品及相关技术的出口和本 企业、成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪表仪器、零配件等商品及相关技术的进口。本公司进口商品的内销、超声仪器的租赁。兼营:电子产品及通信设备、电器机械及器材、普通机械、仪器仪 表、电子玩具、塑料制品的制造、加工。金属材料(不含金、银)，材料、百货、化工原料(不含化学危险品)，五金、交电、化工、石油制品，木材，副食品，其他食品。 电子、通信设备的修理。
持有股份的质押情况:持股无质押。
3、董事、监事、高管人员持股情况。
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
林盛川 董事长 0 10000
李大淳 董事 0 10000
莫少山 董事兼总经理 0 10000
刘永锴 董事兼副总经理 0 10000
林诗彪 董事兼副总经理 0 10000
刁美萍 董事兼副总经理 0 10000
朱佩慧 董事兼财务部经理 0 10000
陈东屏 董事会秘书 0 10000
陈汉龙 监事会主席 0 10000
陈东阳 监事 0 10000
姚光裕 监事 0 10000
合计 0 110000
四、募集资金使用情况
本公司于1997年8月25日至27日以"全额预缴款，比例配售，余额即退"的方式向社会公开发行6500万股A股(其中650万股为内部职工股)， 扣除发行费用后实际募集资金3.1395亿元。募集资金按《招股说明书》姑诺的投资项目投入。由于募集资金比预计时间延迟，所以工程进度顺延。
1.募集资金承诺项目与实际执行情况的异同。
募集资金承诺项目 实际投资项目
1)超薄及特种覆铜板项目 与承诺投资项目一致
2)印制板生产结改造项目 与承诺投资项目一致
3)补充本公司流动资金 与承诺投资项目一致
2.实际投资项目完成情况。
项目名称 投资额(万元) 项目完成情况 项目收益
1)超薄及特种覆铜板项目 5742.5 完成征地及进口 未投产
关键设备订购工作
2)印制板生产线改造项目 8079 完成生产线扩建， 未投产
部分设备进入试产
3)补充本公司流动资金在 3892.5 已投入
3.尚未使用募集资金运用情况。
从募集资金到位到投资用款有时间差异，为使暂闲置待投资资金发 挥增值效益，公司在确保安全合法、便于投资用款高度的前提下，提高对 股东回报水平，对尚未使用的资金进行有效管理。
(1)将8680万元存入银行，以获得利息收入。
(2)关联企业汕头超声电子(集团)公司借用5000万元，用于归还银 行退款，资金回报率年息10.08%-8.64%。借款期限9个月，1998年6月30日前归还本公司。
五、重大事项
(一)重大事件
1.股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介。
公司创立大会暨首届股东大会9月3日在汕头金海湾大酒店召开并通过了关于股份公司筹建情况的报告、公司章程、公司设立、股票申请上市等方案选举了第一届董事会和监事会，各菲决议内容刊登在9月5日《中国证券报》和《证券时报》上。
董事会于9月3日召开第一次董事会会议，选举林盛川为董事长，聘任莫少山为总经理，刘永锴、林诗彪、刁美萍为副总经理，朱佩慧为财务部经理，陈东屏为董事会秘书。
监事会于9月3日召开第一次监事会会议，选举陈汉龙为监事会主席。
2.报告期内发生的增资扩股事项简介。
经中国证监会批准(证监字[1997]412号、413号文)，于1997年8月25日在汕头、肇庆、南海采用"全额预缴款、比例配售、余款即退"的方 式第一次公开发行社会公众股6500万股(含公司内部职工股650万股)， 每股发行价4.97元，发行手续费0.08元/股。5850万股社会公众股于10 月8日在深圳证券交易所上市交易。上市时总股本2.05亿元。有关上述 事项的《招股说明书》和《上市公告书》分别在8月19日和10月6日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
3.报告期内，本公司无收购兼并及重大投资事项。
4.本公司注册地址、法定代表人、董事、监事等未有变动。
5.本公司本年度聘请的会计师事务所未有变动，仍为汕头会计师事 务所。
6.重大关联交易事项。
(1)本公司根据《土地使用权租赁协议》、《综合服务协议》和《 商标使用权许可合同》支付汕头超声电子(集团)公司租赁土地23001.4 平方米的租赁费354818.00元、综合服务费80000.00元和商标使用费200000.00元。上述计费时间以股份公司成立(1997年9月3日)起至本期末。
(2)本公司与汕头超声电子(集团)公司往来均按银行同期利率计收 资金占用利息，本期收取汕头超声电子(集团)公司利息5043661.69元，支付汕头超声电子(集团)公司利息1819927.85元。
7.本公司在年度无任何重大诉讼、仲裁事项。
8.其他:
1)汕头市财政局根据广东省人民政府函[1997]137号《关于广东汕 头超声电子股份有限公司所得税问题的批复》的精神，对我司1997年缴纳所得税超过10%部分(5%)予以返还，本公司实际所得税负10%；两个控股公司享受外商投资企业所得税优惠政策。
2)计划申报扩建20万平方米多层印制板新生产线，争取1998年完成 前期准备工作。
(二)本年度利润分配预案。
1997年公司实现净利润57195984.40元，减1997年3月已分配利润8083760.57元后，提取10%的法定公积金4911222.38元，提取5%的法定公 益金2455611.20元，控股子公司(中外合资企业)按税后利润提取10%的 职工福利及奖励基金4053623.03元，余37691767.22元为可供股东分配 的利润。
董事会决定:本公司在1998年中期不进行利润分配，也不进行公积 金转增股本。
六、财务报告
(一)审计报告
(98)汕会审字第25号
审计报告
广东汕头超声电子股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了 贵公司1997年12月31日的资产负债表
及1997 年度的利润及利润分配表和财务变动表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合
贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司19
97年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
汕头会计师事务所 中国注册会计师
中国 汕头 中国注册会计师
1998年2月14日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
广东汕头超声电子股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
广东汕头超声电子股份有限公司(下称公司)是经广东省人民政府以粤府函[1997]123号文批准，由汕头超声电子(集团)公司(下称集团公司)独家发起，并采取募集设立方式设立的股份有限公司。集团公司以其 所属的3家全资子公司的全部经营性净资产和拥有2家中外合资企业的75%的权益作价折股投入。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]412、413号文件批准，本公司成功地发行了每股面值为1.00元人民币普通 股(A股)股票6500万股(其中向社会公众公开发行5950万股，向本公司职工配售650万股)。1997年9月5日在广东省工商行政管理局完成工商登记注册(注册号:23113203--2)，至此本公司正式成立。并于1997年10月8 日在深圳证券交易所上市挂牌交易。
公司本期生产双层及多层印制线路板121036万平方CM、液晶显示22446万平方CM和超声探伤仪1032台，产销率分别为94.52%、84.65%、100%，年出口创江1324万美元。
二、公司的主要会计制度
1、会计制度
执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计期间
自公历1月1日超至12月31日止。
3、合并会计报表的编制方法
合并会计报表是根据母公司及子公司的会计报表，按《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制的。
4、记帐原则和计价基础
记帐原则按权责发生制；计价基础按历史成本。
5、外币折算方法
记帐本位币为人民币。对涉及外币的经济业务采用当月1日的市场 汇价折算为本位币记帐，期末外币货币资金以及债权债务等各种外币帐户的帐面余额以期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其差异计入当期财务费用。
6、坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法，按期末应收帐款余额的0.5%计提。
7、存货核算方法
存货分类为:原材料、在产品、产成品和低值易耗品。各种存货按 取得时的实际成本记帐；存货的领用或发出按加权平均法；在产品成本计算采用约当产量法；低值易耗品领用时一次性摊销。
8、长期投资核算方法
债券投资、其他投资和股权投资中股权比例占20%以下的投资采用 成本法核算；股权投资中股权占20%--50%(含505)的采用权益法核算； 股权 比例占50%以上的采用权益法核算并合并会计报表。
9、长期投资核算方法
使用年限超过一年，单位价值在2000元以上的为固定资产:固定资 产按实际成本计价；折旧方法为直线平均法，预计残值率5%。固定资产折旧分类如下:
资产类别 估计使用年限 年折旧率%
经营(生产)用房 33 2.71
机器设备 14 6.79
动输工具 10 9.50
其他设备 8 11.88
10、在建工程核算方法
在建工程在办理交付使用后，确认为固定资产。
11、无形资产核算方法
无形资产系专有技术从正式生产之日起按10年平均摊销。
12、递延资产核算方法
(1)开办费按5年平均摊销；
(2)机器设备改良支出按5年平均摊销；
(3)房屋装修按8年平均摊销。
13、收入实现确认原则
商品、产品已经发出，劳务已经提供，并且取得货款或取得索取货款的凭据时确认收入实现。
14、税项
(1)增值税:产品销售及技术开发收入按17%税率计算销项税额，扣 除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳。两家中外合资企业的子公司享受改征增值税税负增加返还的优惠政策。
(2)营业税:租赁收入按5%税率计缴。
(3)城市建设维护税:按当期应缴增值税和营业税的7%计缴。
(4)教育费附加:按当期应缴增值税和营业税的3%计缴。
(5)所得税:采用应付税款法核算。汕头市财政局根据广东省人民政 府办公厅粤办函[1997]361号文按15%税率计征企业所得税返还公司给予适当补贴照顾，实际所得税税率为10%。两家中外合资企业的子公司本 期享受所得税的优惠政策，税率分别为印制板公司10%和显示器公司7.5%。
15、利润分配
根据公司董事会关于1997年度利润分配预案，对1997年度的净利润 减去1-3月份部分后的余额提取法定盈余公积金10%，提取公益金5%，已作帐务处理。
三、合并会计报表的范围及变化
1、公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:
名称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司持股比例 是否合并
(1)汕头超声
印制板公司 汕头市 林盛川 758万美元 75% 印制线路板 是
(2)汕头超声显示
器有限公司 汕头市 林盛川 390万美元 75% 液晶显示器 是
2、本期合并报表单位数与上期一致，未发生变化。
四、会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)
1、货币资金
项目 1997-12-31 1996-12-31
现金 96000.29 73725.26
银行存款 107495409.35 20009924.96
其他货币资金 2278746.69 ------
合计 109870156.33 21153650.22
货币资金期末余额109870156.33元比期初增加447.06%，主要是部 分募股资金尚未使用存放银行，其中定期存款76002000.00元。期末货 币资金中HKD5267056.64，折算汇率1.0681；USD384120.75，折算汇率8.2798。
2、短期投资
项目 1997-12-31 1996-12-31
其他投资 10000000.00 10000000.00
*其他投资1000万元系投资汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限 公司经营汽车及配件，期限为1997年12月3日起至1998年6月3日，依协 议期满收回投资及利润90万元。
3、应收帐款
帐龄 1997-12-31 占总额比例% 1996-12-31 占总额比例%
1年以上 88116075.84 86.08 70286158.67 86.95
1-2年 4256009.11 4.16 6434513.49 7.96
2-3年 4337003.77 4.24 2028722.17 2.51
3年以上 5646043.46 5.52 2090042.85 2.58
合 计 102355132.18 100 80839437.18 100
4、预付货款
帐龄 1997-12-31 占总额比例% 1996-12-31 占总额比例%
1年以上 755390.51 48.93 1372944.00 41.83
1-2年 77354.18 5.01 268621.29 8.19
2-3年 270595.00 17.53 917936.83 27.97
3年以上 440423.93 28.53 722433.93 22.01
合 计 1543763.62 100 3281936.05 100
预付货款期末余额1543763.62元比期初减少52.96%，主要是减少预 付货款。
5、其他应收款
帐龄 1997-12-31 占总额比例% 1996-12-31 占总额比例%
1年以上 174321704.97 98.71 4639004.08 31.35
1-2年 1421360.50 0.80 4277296.21 28.91
2-3年 343849.65 0.19 5073.38.10 34.28
3年以上 533270.46 0.30 807972.04 5.46
合 计 176620185.58 100 14797310.43 100
其他应收款期末余额176620185.58元比有大幅度的增加，主要是股东-集团公司往来款，详见附注六、1。
6、待摊费用
项目 1997-12-31 1996-12-31
财产保险费 78453.00 81947.12
设备修理费 327235.42 ----
报警控制系统 30000.00 ----
合计 435688.42 81947.12
待摊费用期末余额435688.42元比期初增加431.67%，主要是12月份 列支的设备修理费尚未摊销。
7、存货
项目 1997-12-31 1996-12-31
股票投资 19786364.00 19000000.00
债券投资 270753.56 919000.00
合并价差 15620799.62 --
合计 35677917.18 19919000.00
(1)期末股票投资明细项目
被投资公司 股份 股数 投资比例 投资金额 备注
名称 类别 (万股) % 1997-12-31
交通银行 法人股 1097.8 0.09 14786364.00 非上市公司
汕头航空股
份有限公司 法人股 500 1.73 5000000.00 非上市公司
合计 19786364.00
(2)期末债券投资明细项目
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 备注
汕头海湾
大桥债券 79900.00 9-10% 80753.56 1999-2003 成本法核算
电力建设债券 190000.00 按有关规定执行
合计 270753.56
(3)期末合并价差15620799.62元系组建股份公司时，控股子公司未 按评估值调整，其评估增值以"合并价差"反映。
9、固定资产及累计折旧
1997-1-1 本期增加 本期减少 1997-12-31
(1)固定资产原值
房屋建筑物 26482033.18 9234131.05 41266.40 35674897.83
机器设备 111118244.36 7955647.78 -- 119073892.14
运输工具 4651901.03 197048.60 211050.57 4637899.06
其他设备 31151790.67 2757639.86 -- 33909430.53
合计 173403969.24 20144467.29 252316.97 193296119.56
(2)累计折旧
房屋建筑物 2787150.81 1421503.19 31082.22 4177571.78
机器设备 32068579.72 8838914.53 -- 40907494.25
运输工具 1776036.12 492494.49 121415.59 2147115.02
其他设备 15542429.82 3460376.96 -- 19002806.78
合计 52174196.47 14213289.17 152497.81 66234987.83
(3)净值
(4)本期在建工程转入固定资产有机器设备519392.25元和PCB废水 处理工程3021330.00元。
(5)固定资产抵押情况:
1)本公司借款提供的抵押物为汕头市兴业路21号印制板厂房11587.07平方米；
2)集团公司为本公司借款提供的抵押物有:汕头市兴业路21号土地 使用权13431.35平方米和厂房3757.55平方米。
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
PCB废水处理工程 255万元 2175000.00 846330.00
--- 自筹资金 竣工已转入固定资产
印制线路板 14760万元 54708616.40 6082492.24
扩建工程 60791108.64 募股资金 主体工程完成
程控交换机 101万元 --- 81533.97
系统工程 81533.97 自筹资金 主体工程完成
合计 56883616.40 7010356.21
60872642.61
上述在建工程项目未有利息资本化。
11、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
液晶显示器专有技术 3903900.00 -- -- 557700.00 3346200.00
12、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 478382.92 1112139.86 294798.30 1295724.48
房屋装修 6385872.36 810000.00 1032750.72 6163121.64
机械改良支出 4055465.21 161079.80 849002.34 3367542.67
合计 10919720.49 2083219.66 2176551.36 10826388.79
13、短期借款
贷款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率%
银行借款 64097940.00 44775160.00
其中:担保 64094940.00 44775160.00 97.6.28-98.6.2 8.415-8.85
期末银行借款中有420万美元借款，折算人民币为34775160.00元。提供的担保单位为集团公司。
银行借款期末余额44775160.00元比期初减少30.15%，主要是叵股 资金到位后归还了部分借款。
14、未付股利
未付股利期末10061644.08元，系子公司应付少数股东的股利。
15、未交税金
税种 1997-12-31 1996-12-31
增值税 6517737.25 6505587.85
城建税 183843.13 ---
企业所得税 8138462.52 (1000000.00)
合计 14840042.90 5505587.85
未交税金期末余额14840042.90元比期初增加69.55%，主要是上期 企业所得税当期划缴集团公司超过应交数。
16、其他应付款
其他应付款期末余额11226924.61元比期初减少84.4%，主要是上期
未应付集团公司的利润及往来款于本期还清，详见附注六、1。
17、预提费用
类别 1997-12-31 1996-12-31
水电费 425189.92 408010.73
综合管理费 --- 825122.71
资料费等 26552.58 122202.36
合计 451742.50 1355335.80
预提费用期末余额451742.50元比其初减少66.67%，主要是应付集 团公司的综合管理费当期还清。
18、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限
年利率 期龄
银行借款 35697016.00 32125624.00
其中：抵押 35697016.00 32125624.00 96.06.13-99.06.10
7.5625-9.075 2-3年
期末长期借款388万美元，折算人民币为32125624.00元。抵押情况详见附注四、9。
19、长期应付款
长期应付款期末余额8560930.86元系尚未转销的股票申购冻结资金利息，按有关规定分5年平均转销。
20.股本 数量单位: 万股
项目 期初数 本年度股份变动 期末数
增加 减少
(1)尚未流通股份 14000 650 -- 14650
1)发起人股份 14000 -- --- 14000
其中:境内法人持有股份14000 -- --- 14000
2)内部职工股 -- 650 --- 650
(2)已流通股份 -- 5850 --- 5850
境内上市的人民币普通股 -- 5850 --- 5850
(3)股份总数 14000 6500 --- 20500
本年度股份增加数系公司于8月份发行新股，其中公司内部职工股650万股未满半年尚未上市流通。
21、资本公积
项目 金额 备注
期初数 ---
本期增加数 309555362.36
其中:股票溢价 248950016.12
法定财产评估增值 24440357.68
其他 36164988.56 根据广东省国有资产管理局粤
本期减少数 --- 粤[1997]56号文将1997年3月3
期末数 309555362.36 1日净资产中的盈余公积和未
分配利润转入资本公积。
22、盈余公积
项目 金额 备注
期初数 17076531.87
本期增加数 8579397.66
其中:法定盈余公积 5719598.44
公益金 2859799.22
任意盈余公积 --
本期减少数 18289095.95 详见附注四、21。
期末数 7366833.58
23、财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息支出 11123670.74 5736020.95
减:利息收入 7625782.80 4687.67
汇兑损失 187286.29 52392.42
减:汇兑收益 235460.95 265559.67
其他 194574.08 200791.86
合计 3644287.36 5718957.89
财务费用本期3644287.36元比上期减少36.25%，主要是本期部分尚 未使用的募股资金存放银行和借给集团公司增加利息收入。
24、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资 其他投资 合计
名称 成本法 权益法 成本法 成本法 权益法 金额
短期投资 --- -- -- -- -- --
长期投资 1706600.00 -- 217466.61 -- -- 1924066.61
合计 1706600.00 -- 217466.61 -- -- 1924066.61
25、营业外收入
类别 1997年度 1996年度
高税负返还收入 13992036.92 18625020.34
申购股票冻结资金利息收入 2140232.71 ---
其他 6330.00 11546.52
合计 16138599.63 18636566.86
*.本公司的子公司为中外合资企业享受改征增值税税负增加返还的优惠政策。
26、财政返回
财政返回本期798335.46元详见附注二、14。
27、未分配利润转入资本公积
本期未分配利润转入资本公积17875892.61元，详见附注四、21。
28.职工福利及奖励基金
本公司控股的2个子公司为中外合资企业，本期按税后利润计提10% 的职工福利及奖励基金4282554.06元，计提的转入负债。
五、分行业资料
行业类别 营业收入[1997年 1996年] 营业成本[1997年
1996年] 营业毛利[1997年 1996年]
制造加工业 261657017.19 218395898.89 168464901.05
133545738.34 93192116.14 84850160.55
公司内行业间 630514.89 -- 630514.89
-- -- --
相互抵减 -- -- --
-- -- --
合计 261026502.30 218395898.89 167834386.16
133545738.34 93192116.14 84850160.55
六、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
关联方 注册地 主营业务 与本企 经济性质 注册 关联方持 法定代
名称 业关系 资本 有股份% 表人
汕头超声电子(集团)
公司 汕头市 电子加工 母公司 国有 3317万元 68.29 林盛川
汕头超声印制板
公司 汕头市 印制线路板 子公司 中外合资 758万美元 75 林盛川
汕头超声显示器有限
公司 汕头市 液晶显示器 子公司 中外合资 390万美元 75 林盛川
(2)存在控制关系的关联方注册资本本期未发生变化。
(3)存在控制关系的关联方所持权益及其变化。
关联方名称 期初数 本期增加
本期减少 期末数
汕头超声电子(集团)公司 86604949.28 44286464.82
34790437.61 96100976.49
汕头超声印制板公司 26149510.83 14159875.43
8454783.56 31854602.70
汕头超声显示器有限公司 171289528.00 213850216.42
2979368.98 382160375.44
(4)存在控制关系的关联方交易
Ａ.营业收入
公司本期售予集团公司印制线路板217089.40元。
Ｂ.管理费用
根据《土地使用权租赁协议》、《综合服务协议》和《商标使用权许可合同》支付集团公司租赁土地23001.4平方米的租赁费354818.00元、综合服务费80000.00元和商标使用费200000.00元，上述计贯时间以 股份公司成立(1997年9月30日)起至本期末。
Ｃ.财务费用
公司与集团公司往来均按银行同期利率计收资金占用利息，本期收 取集团公司利息5043661.69元，支付集团公司利息1819927.85元。
Ｄ.其他应收款
单位 1997-12-31 1996-12-31
集团公司 160624934.03 ---
Ｅ.其他应付款
单位 1997-12-31 1996-12-31
集团公司 --- 65633183.91
2.不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
香港汕华发展有限公司 同为子公司股东
(2)不存在控制关系的关联方交易
Ａ.材料采购
本期向香港汕华发展有限公司购入敷铜板、药液及于膜等材料共59371758.18元。
Ｂ.营业收入
本期售予香港汕华发展有限公司印制线路板73422828.43元。
Ｃ.应收帐款
单位 1997-12-31 1996-12-31
香港汕华发展有限公司 16054123.67 4027111.41
七、承诺事项
本公司依招股说明书投资的覆铜板项目于1998年1月15日在汕头市 工商行政管理局领取了营业执照，成立了广东汕头超声电子股份有限公 司保税区覆铜板厂，为非法人的分公司。目前已办理征地及订购设备等事项，今后交依工程进度陆续投资。
八、期后事项
本公司下属子公司--汕头超声印制板公司为中外合资企业，至1998 年3月20日合资期限至2003年3月21日，并将注册资本由原来的758万美 元增至1000万美元，原中外双方投资比例不变(中方占75%，外方占25%)，有关手续正在办理。
七、其他事项
1.1997年9月5日，本公司在广东省工商行政管理局办理了工商登记 注册，注册地点为:广东省汕头市兴业路21号。
2.企业法人营业执照号码为:23113291-6
3.税务登记号码为:440501231131032。
4.本公司未流通的股票的托管机构为:深圳证券登记有限公司。
5.本公司证券主承销机构为:广东证券公司。
6.本公司聘请的会计师事务所为:汕头市会计师事务所。
八、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本；
4.年度内发行证券时的《招股说明书》和《上市公告书》；
5.公司章程。
广东汕头超声电子股份有限公司董事会
1998年3月13日
