广东汕头超声电子股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人李大淳先生、主管会计工作负责人莫少山先生及会计机构负责人林琪先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,765,646,065.17 2,649,918,925.53 4.37%
所有者权益（或股东权益） 996,378,968.87 956,276,357.95 4.19%
每股净资产 2.568 2.662 -3.53%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 171,660,014.42 59.28%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.442 47.33%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 25,971,531.26 76,022,610.92 57.41%
基本每股收益 0.067 0.196 45.65%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.193 -
稀释每股收益 0.067 0.196 45.65%
净资产收益率 2.61% 7.63% 0.84%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.60% 7.53% 0.94%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
政府补助 1,024,866.29
赔偿金、违约金收入 264,521.93
固定资产报废损失 -4,495.32
赞助、捐赠支出 -79,950.00
罚款赔偿支出 -161,791.75
合计 1,043,151.15
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 42,870
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量
13,783,377 人民币普通股
化核心证券投资基金
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券
12,300,000 人民币普通股
投资基金
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券
7,700,632 人民币普通股
投资基金
兴业银行股份有限公司－光大保德信红利股
7,147,502 人民币普通股
票型证券投资基金
汕头超声电子(集团)公司 3,926,800 人民币普通股
银丰证券投资基金 3,345,947 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分
2,707,452 人民币普通股
红-005L-FH002深
中国工商银行－汉鼎证券投资基金 1,459,943 人民币普通股
郑国荣 1,023,200 人民币普通股
招商银行股份有限公司-光大保德信新增长股
1,000,000 人民币普通股
票型证券投资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司于2007年1月1日起执行新会计准则，所有会计报表项目均按新会计准则的要求进行编制。主要会计报表项目变动及其原因如下：
本报告期比上年度期
报表项目 本报告期 上年度末 大幅变动原因
末增减（％）
预付款项 7,877,990.13 4,071,739.59 93.48 预付材料款和待摊费用增加
应收票据 37,248,399.03 53,510,593.39 -30.39 应收票据的转让和贴现增加
其他应收款 16,825,849.36 11,576,402.33 45.35 执行新准则，应收补贴款转入该项目
长期待摊费用 292,410.04 1,930,340.30 -84.85 因摊销而减少
应付利息 642,616.29 150,842.50 326.02 子公司应付未付利息增加
应交税费 -11,093,998.21 2,199,041.11 -604.49 期末留抵出口退税额增加
一年内到期的非流 109,172,790.50 20,000,000.00 445.86 因一年内到期的非流动负债增加
动负债
应付股利 3,414,324.01 1,469,873.61 132.29 子公司应付外方股东的股利增加
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减（％）
营业税金及附加 1,438,301.52 808,298.23 77.94 因营业收入增加而增加
营业利润 109,268,344.64 80,624,360.60 35.53 营业收入增加而费用反而减少所致
营业外收入 400,948.69 114,294.11 250.80 赔偿款收入大幅增加
营业外支出 395,823.00 1,250,605.45 -68.35 上年同期有固定资产报废损失而报告
期没有
所得税费用 11,560,291.56 5,784,461.76 99.85 子公司印制板二厂进入第一个半税年
度及公司利润增长所致
经营活动产生的现 171,660,014.42 107,774,350.96 59.28 销售收入增长及积极催收货款所致
金流量净额
筹资活动产生的现 -72,776,100.72 69,696,003.38 -204.42 取得借款收到的现金减少和子公司对
金流量净额 外方股东分配股利增加
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、公司2007年度非公开发行股票的方案经2007年2月27日召开的第四届董事会第五次会议及2007年3月16日召开的公司2007年度第一次临时股东大会审议通过；2007年5月9日，中国证监会正式受理本公司非公开发行股票的申报材料；2007年8月23日，本公司非公开发行股票的方案经中国证监会股票发行审核委员会审核获有条件通过；2007年10月26日，本公司收到中国证监会关于核准本公司非公开发行股票的批文。
2、公司第四届董事会第八次会议于2007年5月10日召开，会议审议通过了《关于公司出售部分房产的议案》，决定将公司汕头位于兴业路21号厂区内印制板厂房、显示器厂房、探头车间、机修车间、五金仓库五栋建筑物的房屋及占用土地使用权，以评估值2468.538万元转让给汕头超声电子（集团）公司。目前，由于上述厂房出售手续较为繁琐，同时转让土地使用权需要征收增值税造成出售成本提高，考虑以上因素，公司经理会议决定向董事会反映上述情况，并就是否中止该项交易提交董事会决议。
3、2007年第三季度日常关联交易表 单位：万元
2007年 2007年 占同类
结算 对公司利润
类别 关联人 交易内容 预计总 三季度 定价依据 交易的
方式 的影响
金额 金额 比例%
接受关联人 汕头超声电子 接受 银行转 对公司利润总额
24 24 双方协定 100
提供的劳务 （集团）公司 综合服务 账支票 没有重大影响
向关联方销 汕头超声电路 销售 银行转 对公司利润总额
170 101 按市场价格 0.40
售产品 板公司 覆铜板 账支票 没有重大影响
向关联方销 汕头高威电子 销售 银行转 对公司利润总额
50 8 按市场价格 0.01
售产品 有限公司 印制板 账支票 没有重大影响
2007年第三季度发生的关联交易与2007年预计的情况没有差异。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司股权分置改革中，控股股东汕头超声电子（集团）公司做出如下特别承诺：超声集团将在自2006年起的3年（即2006年度、2007年度、2008年度）的年度董事会中，通过委派到超声电子的董事提出现金分红比例不低于当年实现可分配利润的50%的利润分配预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
履行情况：超声集团已通过委派到超声电子的董事向董事会提出2006年度现金分红比例不低于当年实现可分配利润的50%的利润分配预案，并已经第四届董事会第四次会议及2006年年度股东大会审议通过。该利润分配预案于2007年3月27日已实施完毕。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
601328 交通银行 21,795,739.00 0.03% 21,795,739.00 0.00 0.00
合计 21,795,739.00 - 21,795,739.00 0.00 0.00
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
初始投资金 占该公司股权
所持对象名称 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
额 比例
汕头航空股份有限公司 5,000,000.00 5,270,000.00 1.82% 4,388,051.00 0.00 0.00
合计 5,000,000.00 5,270,000.00 - 4,388,051.00 0.00 0.00
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年07月13日 公司 实地调研 银河基金管理有限公司调研员成胜 公司发展情况
2007年07月24日 公司 实地调研 平安证券有限责任公司调研员段迎晟 公司发展情况
兴业证券股份有限公司投资经理胡运川、张
2007年07月29日 公司 实地调研 公司发展情况
岩松
2007年08月03日 公司 实地调研 长信基金调研员王金沿 公司发展情况
2007年08月22日 公司 实地调研 中海基金管理有限公司分析师厉建超 公司发展情况
2007年08月27日 公司 实地调研 华夏基金管理有限公司杨明韬 公司发展情况
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 144,915,293.95 39,732,972.00 172,033,292.09 87,750,063.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 37,248,399.03 12,700,421.28 53,510,593.39 6,601,588.01
应收账款 638,302,870.07 126,285,632.88 545,950,144.57 82,656,584.50
预付款项 7,877,990.13 3,762,865.18 4,071,739.59 2,187,703.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 16,825,849.36 303,911,189.92 11,576,402.33 328,903,732.71
买入返售金融资产
存货 395,350,442.61 65,126,746.00 361,605,837.50 59,487,244.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,240,520,845.15 551,519,827.26 1,148,748,009.47 567,586,917.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 27,768,219.05 594,569,546.27 27,768,219.05 600,402,897.44
投资性房地产
固定资产 1,207,573,883.34 279,400,151.46 1,209,012,196.76 295,313,015.95
在建工程 221,376,152.63 53,096,349.36 193,084,947.99 7,077,584.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,580,480.56 55,504,662.91 57,841,137.56 56,532,525.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 292,410.04 1,930,340.30
递延所得税资产 11,534,074.40 1,061,528.83 11,534,074.40 1,061,528.83
其他非流动资产
非流动资产合计 1,525,125,220.02 983,632,238.83 1,501,170,916.06 960,387,552.35
资产总计 2,765,646,065.17 1,535,152,066.09 2,649,918,925.53 1,527,974,469.53
流动负债：
短期借款 409,961,164.91 40,000,000.00 395,500,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,000,000.00 2,327,000.00
应付账款 494,548,963.75 71,610,830.64 417,585,657.63 43,600,184.13
预收款项 4,716,582.80 3,308,885.21 5,874,401.35 4,208,913.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 64,011,421.59 2,270,284.73 72,563,055.61 3,594,303.65
应交税费 -11,093,998.21 1,688,401.49 2,199,041.11 1,245,337.53
应付利息 642,616.29 10,181.45 150,842.50 68,200.00
其他应付款 21,370,952.39 1,435,744.00 17,368,312.37 3,024,780.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 109,172,790.50 69,172,790.50 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1096,330,494.02 189,497,118.02 933,568,310.57 95,741,719.55
非流动负债：
长期借款 458,307,540.50 418,307,540.50 548,723,327.39 478,723,327.39
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,035,133.71 1,275,133.71 10,260,000.00 3,500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 466,342,674.21 419,582,674.21 558,983,327.39 482,223,327.39
负债合计 1,562,673,168.23 609,079,792.23 1,492,551,637.96 577,965,046.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 387,936,000.00 387,936,000.00 359,200,000.00 359,200,000.00
资本公积 461,368,645.67 461,368,645.67 461,368,645.67 461,368,645.67
减：库存股
盈余公积 60,972,621.74 60,972,621.74 60,972,621.74 60,972,621.74
一般风险准备
未分配利润 86,101,701.46 15,795,006.45 74,735,090.54 68,468,155.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 996,378,968.87 926,072,273.86 956,276,357.95 950,009,422.59
少数股东权益 206,593,928.07 201,090,929.62
所有者权益合计 1,202,972,896.94 926,072,273.86 1,157,367,287.57 950,009,422.59
负债和所有者权益总计 2,765,646,065.17 1,535,152,066.09 2,649,918,925.53 1,527,974,469.53
4.2本报告期利润表
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 598,382,538.89 99,082,505.66 457,343,780.95 75,975,189.97
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 562,703,398.19 94,345,824.04 433,063,257.17 74,223,030.90
其中：营业成本 505,052,717.78 83,871,330.87 383,173,648.95 65,045,750.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 453,134.45 376,100.40 302,526.43 220,881.42
销售费用 15,416,875.13 2,282,138.86 11,813,675.77 2,055,902.88
管理费用 25,992,307.46 5,290,499.99 24,722,838.33 4,794,520.99
财务费用 15,788,363.37 2,525,753.92 13,050,567.69 2,105,975.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,244,081.60 1,244,081.60
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
36,923,222.30 5,980,763.22 24,280,523.78 1,752,159.07
列）
加：营业外收入 346,386.48 78,550.11
减：营业外支出 247,544.53 802,370.42
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
37,022,064.25 5,980,763.22 23,556,703.47 1,752,159.07
号填列）
减：所得税费用 3,749,428.99 1,079,169.64 1,518,155.79 759,298.87
五、净利润（净亏损以“-”号填
33,272,635.26 4,901,593.58 22,038,547.68 992,860.20
列）
归属于母公司所有者的净
25,971,531.26 16,499,051.99
利润
少数股东损益 7,301,104.00 5,539,643.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.067 0.046
（二）稀释每股收益 0.067 0.046
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,619,952,855.06 275,654,107.97 1,346,999,408.10 205,556,203.48
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,511,928,592.02 261,753,568.61 1,266,375,047.50 203,550,586.09
其中：营业成本 1,351,982,540.24 234,512,352.31 1,119,465,053.80 175,908,980.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,438,301.52 1,275,070.36 808,298.23 560,870.44
销售费用 39,779,238.99 5,914,549.31 35,759,635.17 5,637,442.56
管理费用 74,193,469.12 13,628,805.85 74,764,770.80 16,482,626.25
财务费用 44,535,042.15 6,422,790.78 35,577,289.50 4,960,666.67
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
1,244,081.60 1,244,081.60
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
109,268,344.64 15,144,620.96 80,624,360.60 2,005,617.39
列）
加：营业外收入 400,948.69 114,294.11 200.00
减：营业外支出 395,823.00 247.75 1,250,605.45
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
109,273,470.33 15,144,373.21 79,488,049.26 2,005,817.39
号填列）
减：所得税费用 11,560,291.56 3,161,521.94 5,784,461.76 1,853,474.14
五、净利润（净亏损以“-”号填
97,713,178.77 11,982,851.27 73,703,587.50 152,343.25
列）
归属于母公司所有者的净
76,022,610.92 54,794,440.09
利润
少数股东损益 21,690,567.85 18,909,147.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.196 0.153
（二）稀释每股收益 0.196 0.153
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,224,978,116.70 190,706,569.28 1,063,174,384.14 161,868,863.57
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 26,556,534.76 8,830,186.51
收到其他与经营活动有关
9,299,103.24 4,165,824.93 6,448,377.22 14,806,707.02
的现金
经营活动现金流入小计 1,260,833,754.70 194,872,394.21 1,078,452,947.87 176,675,570.59
购买商品、接受劳务支付的
855,418,506.25 150,892,795.97 741,585,974.91 138,446,276.97
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
125,413,460.96 13,690,724.19 113,624,044.18 11,246,969.23
付的现金
支付的各项税费 45,411,215.62 17,416,235.30 44,422,339.24 13,963,523.50
支付其他与经营活动有关
62,930,557.45 13,768,539.26 71,046,238.58 6,737,572.49
的现金
经营活动现金流出小计 1,089,173,740.28 195,768,294.72 970,678,596.91 170,394,342.19
经营活动产生的现金
171,660,014.42 -895,900.51 107,774,350.96 6,281,228.40
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,244,081.60 12,033,112.78
处置固定资产、无形资产和
8,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
486,809.81 28,200,000.00 34,172.00 131,142,274.00
的现金
投资活动现金流入小计 1,738,891.41 40,233,112.78 34,172.00 131,142,274.00
购建固定资产、无形资产和
125,724,282.12 45,468,514.55 108,833,249.94 6,033,293.24
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,983,680.93
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
62,586.96 3,062,586.96 368,296.14 88,958,675.30
的现金
投资活动现金流出小计 125,786,869.08 56,514,782.44 109,201,546.08 94,991,968.54
投资活动产生的现金
-124,047,977.67 -16,281,669.66 -109,167,374.08 36,150,305.46
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 8,523,284.46
其中：子公司吸收少数股东
8,523,284.46
投资收到的现金
取得借款收到的现金 278,622,386.36 67,073,500.00 467,000,000.00 147,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
17,613,857.23 17,348,945.41 7,142,407.77 14,435,383.77
的现金
筹资活动现金流入小计 304,759,528.05 84,422,445.41 474,142,407.77 161,435,383.77
偿还债务支付的现金 276,500,000.00 56,000,000.00 332,072,728.00 110,072,728.00
分配股利、利润或偿付利息
101,035,628.77 58,991,901.06 72,231,892.24 61,288,298.61
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
22,770,000.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
141,784.15 5,440,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 377,535,628.77 114,991,901.06 404,446,404.39 176,801,026.61
筹资活动产生的现金
-72,776,100.72 -30,569,455.65 69,696,003.38 -15,365,642.84
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-1,953,934.17 -270,066.13 -1,276,088.87 -45,085.27
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,117,998.14 -48,017,091.95 67,026,891.39 27,020,805.75
加：期初现金及现金等价物
172,033,292.09 87,750,063.95 134,764,587.11 47,157,484.31
余额
六、期末现金及现金等价物余额 144,915,293.95 39,732,972.00 201,791,478.50 74,178,290.06
4.5审计报告
审计意见：未经审计
董事长：
广东汕头电子股份有限公司
二00七年十月三十日