广东汕头超声电子股份有限公司二○○一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：广东汕头超声电子股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG GOWORLD CO., LTD. 2、公司法定代表人：李大淳 3、董事会秘书：陈东屏 联系地址：广东省汕头市兴业路21 号 电话：0754-8245666-3379 证券部联系电话：0754-8610992 传真：0754-8628027 4、公司注册地址：广东省汕头市兴业路21 号 公司办公地址：广东省汕头市兴业路21 号 邮政编码：515041 公司国际互联网网址为：http://www.gd-goworld.com 公司电子信箱：goworld@pub.shantou.gd.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报的网址为：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：超声电子 股票代码：000823 7、公司首次注册登记日期：1997年9月5日 首次注册登记地点：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001000553 税务登记号码：440501231131032 公司聘请的会计师事务所为：广东康元会计师事务所有限公司 办公地点：汕头市华侨商业银行大厦19 楼 二、会计数据与业务数据摘要 1、本年度各项主要指标（单位:元） 2001年度（合并） 利润总额 73,415,986.77 净利润 43,488,860.74 扣除非经常性损益后的净利润 43,215,385.51 主营业务利润 155,692,480.161 其他业务利润 996,758.75 营业利润 73,783,362.05 投资收益 -3,239,434.73 补贴收入 -- 营业外收支净额 2,872,059.45 经营活动产生的现金流量净额 12,707,393.12 现金及现金等价物净增加额 165,370,156.30 注：扣减非经常性损益内容及金额 (1)申购股票冻结资金利息收入2,140,232.70 元 (2)地产地销增值税进销差额456,027.68 元 (3)合并价差-2,108,408.18 元 (4)固定资产清理损益93,449.79 元 (5)其他-307,826.76 元 2、会计数据及财务指标（合并报表） 序号 项目 2001年度 2000年度 ① 主营业务收入（元） 642,824,521.62 625,156,028.05 ② 净利润（元） 43,488,860.74 74,036,664.84 ③ 总资产（元） 1,572,178,769.20 1,400,372,186.41 ④ 股东权益(不含少数股东)(元) 873,797,320.19 874,533,784.80 ⑤ 每股收益（元/股） 摊薄； 0.121 0.206 加权； 0.121 0.211 扣除非经常性损益； 0.120 0.204 ⑥ 每股净资产（元/股） 2.433 2.435 ⑦ 净资产收益率（% ）摊薄； 4.977 8.466 ⑧ 调整后的每股净资产（元/股）摊薄； 2.379 2.375 ⑨ 每股经营活动产生的现金流量净额 0.354 0.019 序号 项目 1999年度 ① 主营业务收入（元） 481,491,344.67 ② 净利润（元） 64,517,874.57 ③ 总资产（元） 992,912,704.21 ④ 股东权益(不含少数股东)(元) 621,305,608.41 ⑤ 每股收益（元/股） 摊薄； 0.197 加权； 0.197 扣除非经常性损益； 0.190 ⑥ 每股净资产（元/股） 1.894 ⑦ 净资产收益率（% ）摊薄； 10.384 ⑧ 调整后的每股净资产（元/股）摊薄； 1.830 ⑨ 每股经营活动产生的现金流量净额 0.414 3、本年度利润表附表 净资产收益率（% ） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.818 17.818 0.433 0.433 营业利润 8.444 8.444 0.205 0.205 净利润 4.977 4.977 0.121 0.121 扣除非经常性损益后的利润 4.946 4.946 0.120 0.120 4、本年度股东权益变动情况如下表：（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 期初数 359,200,000.00 458,236,746.34 40,939,756.53 13,646,585.51 本期增加 - - 5,158,651.05 1,719,550.35 本期减少 - - - - 期末数 359,200,000.00 458,236,746.34 46,098,407.58 15,366,135.86 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 16,157,281.93 874,533,784.80 本期增加 43,488,860.74 48,647,511.79 本期减少 49,383,976.40 49,383,976.40 期末数 10,262,166.27 873,797,320.19 股东权益变动原因说明 ①盈余公积增加数系按净利润提取10%法定盈余公积金所致。 ②公益金增加数系按净利润提取5% 法定公益金所致。 ③未分配利润增加数系2001 年度净利润转入，减少数系提取法定公积金、公益金、职工奖励及福利基金分配股利所致。 三、股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 （1）公司股份变动情况 数量单位；股 期末数 本次变动增减（+,-） 配股 送股 公积金转增 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 224,000,000 其中：国家拥有股份 224,000,000 境内法人拥有股份 境外法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 224,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 135,200,000 其中：高管股 231.750 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 135,200,000 三、股份总数 359,200,000 期初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 224,000,000 其中：国家拥有股份 224,000,000 境内法人拥有股份 境外法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 224,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 135,200,000 其中：高管股 231.750 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 135,200,000 三、股份总数 359,200,000 注：已流通股中，董事、监事、高管人员持有的231,750 股暂时冻结。 （2） 股票发行与上市情况 本公司2000年2月至3月以股份总数32800 万股为基数向全体股东每10股配售新股3 股（其中国有法人股东放弃全部配股权），社会公众股配售3120万股。配售新增股份上市日为2000年3月30日。 2、股东情况介绍 (1)截至2001年年末，公司股东总数为80518 户。 (2)持有本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东和前十位股东持股情况。 名次 股东名称 年末持股数 占总股本% 股份类型 1 汕头超声电子（集团）公司 224,000,000 62.3608 国有法人股 2 安顺证券投资基金 2,527,360 0.7036 流通股 3 汉盛证券投资基金 1,600,073 0.4455 流通股 4 景阳证券投资基金 1,008,545 0.2808 流通股 5 汉兴证券投资基金 1,000,036 0.2784 流通股 6 开元证券投资基金 840,531 0.2340 流通股 7 景博证券投资基金 580,676 0.1617 流通股 8 汉鼎证券投资基金 499,998 0.1392 流通股 9 林红 452,750 0.1260 流通股 10 同智证券投资基金 311,000 0.0866 流通股 合计 232,820,969 64.8165 注：持股5%以上（含5%） 的股东所持股份未发生质押、冻结情况。 (3) 报告期内控股股东没有变更。 (4) 公司控股股东：汕头超声电子（集团）公司 法定代表人：李大淳 成立日期：1992年12月16日 注册资本：3317万元 经营范围：主营：本企业、成员企业自产产品及相关技术的出口和本企业、成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪表仪器、零配件等商品及相关技术的进口。本公司进出口商品的内销、超声仪器的租赁。兼营：电子产品及通信设备、电器机械及器材、普通机械、仪器仪表、电子玩具、塑料制品的制造、加工。金属材料，建筑材料、百货，化工及化工原料（化学危险品除外），五金交电；电子、通信设备的修理。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员基本情况 (1) 董事、监事、高级管理人员基本情况介绍如下： 姓名 职务 性别 年龄 年末持股数 任期起止日期 李大淳 董事长 男 45 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 莫少山 董事总经理 男 44 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 刘永锴 董事副总经理 男 54 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 林诗彪 董事副总经理 男 38 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 刁美萍 董事副总经理 女 46 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 朱佩慧 董事财务经理 女 53 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 许统邦 董事 男 61 1950 2000年10月9日至2003年10月9日 黄志东 董事 男 39 1000 2000年10月9日至2003年10月9日 吕佳鹏 董事 男 44 0 2000年10月9日至2003年10月9日 陈汉龙 监事会主席 男 50 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 陈东阳 监事 男 53 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 姚光裕 监事 男 60 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 陈东屏 董事会秘书 男 33 20800 2000年10月9日至2003年10月9日 (2)董事、监事在股东单位的兼职情况见下表： 姓名 职务或职称 在股东单位担任的职务 李大淳 董事长 任集团公司法定代表人：总经理 陈汉龙 监事会主席 任集团公司副总经理 姚光裕 监事 任集团公司纪委副书记：党委办公室主任 (3) 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员薪酬由董事会确定。董事、监事、高级管理人员的报酬由岗位工资和浮动工资组成，岗位工资根据个人责任、技能和承担风险大小情况分档确定，浮动工资根据公司完成产值、计划情况和岗位任务完成情况确定。 本公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬总额为约62 万元，其中金额最高的前三名董事报酬总额为23 万元。金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为23 万元，年度报酬总额6— 9 万元有6 人，3— 6 万元有4 人。李大淳、姚光裕未在本公司领取薪酬，外部董事许统邦在本公司每年领取工作补贴8,000—15,000 元。 (4) 报告期内未有董事、监事离任。 (5) 报告期内公司聘任的总经理和董事会秘书未发生变更。 2、 公司员工数量、专业结构、教育程度等情况 本公司现有员工1734人，其中生产人员1153人，销售人员71人，技术人员415人，财务人员42人，行政人员54 人；大专（含大专）以上学历397人,硕士以上学历23人。 五、公司治理结构 1、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。以上规则符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： 股东与股东大会：关于股东与股东大会，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司设立了和股东沟通的有效渠道；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能方便股东参会以行使股东的表决权，公司关联交易表决时，关联股东必须回避表决，并按有关规定予以充分披露。 控股股东与上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面做到“五分开" ，董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，公司董事会制定了董事会议事规则，各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在按照有关规定建立和完善独立董事制度和董事会专门委员会。 监事和监事会：公司监事会制定了监事会的议事规则；各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的原则，对公司财务以及董事、和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 绩效评价与激励约束机制：公司正聘请咨询管理公司为公司设计新的内部管理制度，建立新的考核与薪酬制度，进一步完善公正、透明的董事、监事和管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 利益相关者：公司能够充分尊重和维护利益相关者的权益，与相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息；按照有关规定及时披露大股东的详细资料和股份变动情况。公司2001 年度信息披露工作经深交所考核被评定为优秀。 2、 公司独立董事制度的建立和独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，将于2002 年6 月30 日前按照中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定完善独立董事制度。 3、 本公司在业务、机构、人员、资产、财务等方面与控股股东独立分开。 业务方面：独立从事双面及多层印制线路板、液晶显示器、超声电子仪器、超薄及特种覆铜板的研制生产和销售业务，控股股东没有经营上述业务。 机构方面：公司拥有独立的办公室、财务部、证券部、发展部、内部审计部，具有独立的办公场所，以上各机构部门按公司管理制度规定的职责独立运作，不受股东单位控制。 人员方面：公司设有专门机构管理劳动、人事及工资方面的工作。公司高级管理人员、财务人员均不在控股公司兼职。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立完整的工业产权、非专利技术独立商标等无形资产，本公司的采购及销售系统由本公司独立拥有。 财务方面：公司设有独立的财会部门，建成独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行有独立的帐户。 六、股东大会情况简介 2000年度股东大会于2001 年4 月20 日在公司三楼会议室召开，参加会议的股东代表10 人，代表股份224,190,150 股，占公司总股份62.41%。 会议审议通过了：①2000 年度董事会工作报告；②2000 年度监事会工作报告；③2000 年度财务决算报告；④2000 年度利润分配预案；⑤2000 年度报告及摘要；⑥关于改变配股募集资金投资方式，成立汕头超声印制板（二厂）有限公司的议案。各项决议内容刊登于2001 年4 月21 日《中国证券报》及《证券时报》上。 2001年度第一次临时股东大会于2001 年10 月9 日在公司三楼会议室召开，参加会议的股东代表10 人，代表股份224,209,950 股，占公司总股份62.42%。会议审议通过了：①关于公司申请发行可转换公司债券的议案；②关于2001 年公司发行可转换公司债券的方案；③关于本次发行可转换公司债券募集资金使用可行性的议案。各项决议内容刊登于2001 年10 月10 日《中国证券报》及《证券时报》上。 七、董事会报告 1、 报告期内的经营情况 （1） 主营业务的范围及其经营情况 本公司主要业务所属行业为电子元器件制造业，主要产品有双面及多层印制线路板、液晶显示器、超声电子仪器、超薄及特种覆铜板。2001 年，公司主营业务收入64282.45 万元，主营业务利润15569.25 万元。上述四类产品经营情况列示如下：（单位：万元） 产品分类 主营业务收入 占比（%） 主营业务利润 占比（%） 印制线路板 52088.71 76.40 12940.91 83.58 液晶显示器 10050 14.74 2210.20 14.27 超声电子仪器 1091.31 1.60 349.41 2.26 覆铜板 4949.07 7.26 -16.47 -0.11 占主营业务收入或主营业务总额10% 以上主要产品有关指标 产品分类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 印制线路板 52088.71 39137.27 24.86% 液晶显示器 10050.16 7839.96 21.99% （2）主要控股公司的经营情况及业绩 汕头超声印制板公司（CCTC） 是本公司的控股子公司，该公司主要从事双面及多层印制线路板的研制、生产和销售；印制板是装配电子元件的载体以及负责连接电气，承担封装的最重要的元件，广泛应用于计算机、通讯设备、汽车和各种电子产品，是电子信息产业重要的基础元器件。该公司注册资本1500万美元，总资产61543.90 万元。本年度，由于美国、日本IT 行业严重下滑，世界印制板市场萎缩，价格猛跌，CCTC 也同样经历了前所未有的考验，特别是下半年，市场环境进一步恶化，公司订单减少，且订单大多为低附加值多层板，产品综合平均销价大幅度下降，影响全年经营业绩。公司全年实现销售收入47550.73 万元，净利润7594.12 万元，同比分别下降4.56% 和21.58%。 在恶劣的市场环境中，公司在技术、成本、市场、管理等方面积极采取措施，以最大努力将行业形势的负面影响降至最低程度，并在有关方面取得一定成绩。在技术创新方面，产品工艺技术取得新突破，多层板和细线的生产技术、干膜和绿油对位精度、丝印技术、阻抗控制能力和设备综合利用率等方面都取得了显著成效，特别是手机印制板的工艺制作，通过二次钻孔用后定位法的实验成功，不仅提高了产品质量水平，也简化了生产流程，为大批量生产提供了有力的技术质量保证。由CCTC 实施的移动通讯手机印制线路板项目被国家计委认定为“国家高技术产业化示范工程”。在产品质量管理方面，积极开展TPM 和5S 活动，进一步提高了员工的产品质量意识和工作效率，公司品质部质量管理小组荣获信息产业部2001 年度电子工业优秀质量管理小组一等奖。在市场开拓方面，公司调整了市场策略，全力保住老客户，并加强新客户的开发，启动应急订单，加强高密度多层印制板市场的开发，调整价格体系等方面积极做工作，效果显著，尤其是成功实现DELL 等多个国外项目订单从国外向国内的转移，同时发展NOKIA 等一批有潜力的新客户，为公司抵御市场风险提供了有力保证。 汕头超声显示器有限公司是本公司的控股子公司，该公司主要从事TN 和STN液晶显示器及模块的研制、生产和销售，该业务所属行业为电子元器件行业，产品液晶显示器是根据液晶具有流体的流动性，又具有晶体的某些光学特性研制出来的一种新型平板显示器，是电子信息产业重要基础元器件，广泛应用于计算机、通讯设备、电子视听设备、办公自动化、家电产品等领域。该公司注册资本670 万美元，总资产12653.37 万元。本年度，公司以“提高管理水平，提升国际竞争力”为指导思想，克服由全球经济发展负增长所带来的LCD 市场萎缩的经营困难，进一步提高工艺技术和企业管理水平，有效降低制造成本，尤其在研发方面，公司共开发出841 种新液晶显示器样品和110 款模块新产品，特别还开发出防静电的LCD 样品，为公司在逆境中保持竞争优势奠下了坚实基础；与此同时，在原材料采购方面，加强计划与控制，积极寻找交期短的供应商，缩短材料交货时间，从而大大减少了原材料库存，增强企业竞争力。公司本年度，销售收入10050.16 万元，净利润711.20 万元，与去年同比分别下降2.15% 和增长32.14%。 （3）主要供应商、客户情况。 ①主要供应商 2001年公司向前五家主要供应商采购金额占年度采购总额的38.32%。 ②主要销售客户 2001年公司向前五家主要客户销售金额占年度销售总额的66.10%。 （4） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 本年度，受世界电子市场疲软的影响，公司产品市场面临压力，特别是公司下属竞争力较弱的覆铜板厂、四川超声印制板有限公司和深圳市华丰电器器件制造有限公司生产订单不足，产能较低，制造成本攀升，经营业绩不理想；如果电子行业调整期延长，公司将继续面临行业持续调整带来的压力。 公司目前正利用市场调整的时机，积极进行技术升级和生产改造，建设新的生产线，以获取技术、规模和成本优势，增强自身实力和抗风险能力，力争在行业景气周期来临之时，占据有利市场地位，获取发展先机。 2、 报告期内的投资情况 截止2001年12月31日，长期投资余额52079 万元，较上年增加19768 万元，增加幅度64.25%。 报告期内被投资公司情况 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司 实际投资额 权益比例（%） （万元） 深圳市华丰电器器件 制造有限公司 生产印制线路板 55 2238.50 汕头超声印制板（二厂）有 限公司 生产高密度印制线路板 75 18750 （1）募集资金使用情况 延续至本报告期内使用的1997 年8 月首次发行募集资金16500 万元和2000年3 月配股资金24138 万元的运用和结果情况说明如下： ①募集资金承诺与实际执行情况的异同 总投资 承诺投资项目 承诺项目进度 （万元） 实际投资项目 A、超薄及特种 1997年8月开工建设， 与承诺投资项 覆铜板项目 1998年8月建成投产 16500 目一致 B、20万平方米 作为资本金同 多层印制板技 香港汕华发展 术改造项目及 有限公司成立 其产生的新增 1999年开工建设，2002 汕头超声印制 流动资金需要 年建成投产 24138 板（二厂）有限 公司建设20万 平方米高密度 多层印制板生 产线 实际投资 承诺投资项目 实际项目进度 （万元） A、超薄及特种 一期生产线1999年完 覆铜板项目 成试产，2000年正式 16500 投产 B、20万平方米 多层印制板技 术改造项目及 资本金已投入。主厂 其产生的新增 房建设已完成，设备 流动资金需要 已订购陆续进场安装 18750 ②承诺投资项目资金的投入项目的进度及收益情况说明 A、 超薄及特种覆铜板项目：本公司1997 年募集资金投入年产300 万平方米超薄及特种覆铜板项目资金16500 万元，延续至本报告期内使用。项目实际投资分二期进行，第一期工程计划建年产100 万平方米超薄及特种覆铜板线，第二期工程计划新增200 万平方米超薄及特种覆铜板。整个项目征地、厂房和配套设施以及第一期生产线工程计划投资10000 万元，二期工程主要新增主设备，计划投资5000 万元，至报告期末实际投入资金16500 万元，其中用于整个项目征地、厂房和配套设施以及第一期生产线工程资金12881 万元，用于本项目一期生产流动资金3619 万元。 第一期工程1997 年10 月开工，1999 年完工试生产，试产期间设备运行情况良好，各项性能均符合合同要求，产品质量达到了国际先进水平，并通过美国UL 认证，2000 年开始正式投产，产品经用户使用后，被用户认定达到国内先进水平。投产当年生产覆铜板24 万平方米，实现销售收入3454 万元。由于产品处于拓展市场时期，再加上目前世界电子信息产业不景气，造成作为电子基础原材料的覆铜板供过于求，价格暴跌，竞争十分激烈。企业生产量不足，生产成本高。报告期生产覆铜板34 万平方米，产品销售收入4949 万元，主营业务利润-16 万元。在这种情况下，公司未对二期工程进行投资，以避免造成更大的损失。对项目未使用的资金暂时用于一期工程生产所需的流动资金。二期工程将根据市场需求和电子技术发展的情况进行投资。 项目进度比所承诺的完工投产期延迟主要是由于以下原因所致： ·由于超薄及特种覆铜板生产技术难度较大，对设备的技术要求较高，因此，公司在进口设备技术谈判方面，采用“货比多家”的战略，花较长时间进行调研。 ·由于公司订购的生产设备技术难度高，且一部份是非定型产品，生产厂家需根据我方提出的特殊工艺技术要求，修改设计图纸专门加工制造，为此，厂家生产设备的交货期拖后。 ·因建设厂址的地质及雨季、台风等原因，影响了厂房施工进度。 ·募集资金到位时间比预计时间延长。 B、 20 万平方米多层印制板技术改造项目：本公司于2000 年3 月实施配股实际募集资金人民币24138 万元，原计划用于20 万平方米多层印制板技术改造项目及其产生的新增流动资金需要。为充分利用中外合资企业的优惠政策，进一步发挥企业在品牌、市场、技术和管理等方面的优势，实现资源共享，推动企业不断发展壮大。公司决定将2000 年配股募集资金中的18750 万元作为资本金同香港汕华发展有限公司合资成立汕头超声印制板（二厂）有限公司，公司注册资本2.5 亿元，本公司控股75% ，外方占股25% 。与此同时，根据国内外PCB行业发展形势，决定调整技改方案，由新成立的合资公司新建达到国际先进水平的高密度多层印制板生产线，年产20 万平方米高密度多层印制板，项目总投资49974.33 万元，总投资与资本金差额部份由双方各自向金融机构借款解决。项目预计2002 年建成投产，达产后年可新增销售收入61120.59 万元，内部收益率27.49% 。通过合资建设新生产线，更有利于企业未来发展，它为企业发展印制板新技术、新产品提供了新的运行平台，对提升我司印制板产品技术和规模，推动我司印制板产品国际化进程有着十分重要的意义。 上述变更已经法定程序审议通过并于2001 年4 月21 日在《证券时报》和《中国证券报》上公告。 目前配股募集资金中的18750 万元已作为资本金投入汕头超声印制板（二厂）有限公司（余5388 万元的配股募集资金，仍将作为上述投资项目流动资金使用）。项目主厂房建设已基本完成，设备已定购陆续进场安装。预计2002 年建成投产，项目进度与原承诺的项目基本一致。 ③尚未使用资金运用情况 至报告期末，配股募集资金实际投入13688 万元，主要用于项目前期费用和订购设备，尚未使用的配股募集资金10450 万元结存银行用于建设20 万平方米高密度多层印制板生产线及产生的新增流动资金需要。 （2）报告期内非募集资金投资的重大项目。 报告期内公司对深圳市华丰电器器件制造有限公司（以下简称华丰电器公司）增加投资1883.50 万元，其中238.5 万元付还收购股权尾数，1650 万元为增资扩股投资款，至报告期末公司累计投资2238.5 万元。华丰电器公司是由本公司与深圳市越华总公司合资设立的，生产印制电路板。1999 年公司与深圳越华实业公司签订受让华丰电器公司55% 股权的协议，股权转让价格以汕头市资产评估公司汕资评报[1999]第116 号评估报告所列的评估范围、评估结果为依据确定为人民币588.5 万元，2001 年1 月17 日该公司在深圳市工商行政管理局完成有关法律手续并领取了企业法人营业执照，故股权购买日定为2001年1月17日，确认依据以深圳市工商局登记发放营业执照日期为准（执照号深司字N65024） ；依据公司合并会计报表会计政策和深圳市工商局发放营业执照确定本期将其纳入合并范围。华丰电器公司原注册资本2000 万元，2001 年2 月该司股东会议决定增资扩股，注册资本从2000 万元增至5000 万元，双方股东按原来占股比例追加投资，2001 年3 月5 日公司第二届董事会第三次会议决定，同意增资，按55% 的占股比例追加投资1650 万元。增资主要用于该企业印制板生产线技术改造，进一步提高产品技术含量和生产能力。至报告期末，印制板技术改造项目实际投入资金1865 万元，生产线设备安装已完成，预计2002 年上半年进行小批量生产，下半年正式投产。项目建成后，使双面印制板年生产能力从5 万平方米提高到15 万平方米，年新增销售收入8000 万元和税利2000 万元。 3、 报告期内的财务状况 (1)财务状况变动 项目名称 单位 2001.12.30 2000.12.31 增减(%) 资产总额 万元 157218 140037 12.27 长期负债 万元 35971 9867 264.56 权东权益 万元 87380 87453 0.08 主营业务利润 万元 15569 19473 -20.05 净利润 万元 4349 7404 -41.26 （2）财务状况变动说明 ①总资产增加17181万元，主要是增加长期借款相应增加货币资金和合并深圳市华丰电器器件制造有限公司报表； ②长期负债增加26104 万元，主要是增加二年期流动资金借款和投资“增加多层高密度印制板规格、品种，调整产品结构技术改造项目”的借款（20 万平方米高密度多层板）； ③主营业务利润减少3904 万元，主要原因是电子行业滑坡造成整体需求下降，市场竞争激烈销量减少，生产量不足，产品销售成本上升。报告期内主产品印制线路板销量比去年同期下降12% ，致使生产量减少，生产成本上升； ④净利润减少3055 万元，主要是主营业务利润减少和财务费用增加等原因。 4、 生产经营环境以及宏观政策、法规对公司的影响。 如前所述，世界经济的低迷，电子元器件市场的萎缩，已对本公司的生产经营造成影响。新一年，假如行业不景气情况未能改善，那么由全球印制板市场需求持续不足引起的价格下跌因素以及印制板进口产品税率的下降，将对我司的财务状况和经营成果产生一定的负面影响。 5、 新年度的经营计划 新的一年，公司将致力于企业素质和综合实力的增强。生产经营方面：一要扩大主导产品规模、提升产品技术，二要进一步降低企业费用和产品成本，不断提高产品市场竞争力；企业管理方面：要完善法人治理结构、健全企业管理制度、改进企业组织结构、加强企业信息化建设和项目投资管理；资本运营方面：要充分发挥上市公司优势，积极推进资本市场融资，拓宽经营领域，从而为企业在行业景气回升之时，占据发展先机。预计新年度公司销售收入62500万元，成本费用56700 万元。 新年度公司重点业务工作： (1)全面落实《上市公司治理准则》，按照上市公司法人治理结构规范要求，建立健全内部运行机制，完成公司组织结构调整和内部管理制度创新工作，把公司治理工作推上新台阶。 (2)积极推进汕头超声印制板（二厂）有限公司高密度多层印制板生产线的建设，高起点、高质量、严要求，确保项目工程在2002 年第三季度完成。 (3)继续实施印制板产品结构调整战略，增加高多层板销售比例，尤其要加强HDI 印制板市场的开发，为新厂投产做好充分的市场准备，与此同时，跟随全球PCB 产业格局的转变，加强国内销售网络建设，最大程度地争取市场机会和更好地服务于用户。另外，继续扩大液晶显示器在国内市场的占有率，并积极开拓美国、加拿大市场，不断提高公司品牌国内、国际知名度；超声电子仪器方面，将以新产品CTS-9002 型超声波探伤仪（包括通用和机务系统专用）的推广作为销售工作重点，进一步提高市场占有率。 (4)进一步推进产品技术革新工作。提高4mil 线路印制板批量加工一次合格率，改进塞油工艺，开发20-30 层高可靠性印制板，并争取在STN 型液晶显示器和COG 显示模块的规模化方面有新的突破。 (5)节能节支，降低经营成本，尤其在原材料成本控制方面，要通过拓展采购渠道、寻找替代品种、减少库存等措施，使公司单位产品材料成本较上年有明显下降。 (6)根据企业发展需要，积极、稳妥地推进公司再融资计划。 6、 董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容 第二届董事会于2001年3月5日召开第三次会议，会议审议通过了①关于对深圳华丰电器器件制造有限公司追加投资1650 万元人民币的议案；②关于受让汕头超声印制板公司部分资产的议案；③关于聘任广东康元会计师事务所有限公司为本公司财务审计中介机构的议案。各项决议内容刊登于2001 年3 月6日的《中国证券报》及《证券时报》上。 第二届董事会于2001年3月12日召开第四次会议，会议审议通过了：①2000年年度财务决算报告；②2000 年年度利润分配预案；③2001 年年度利润分配政策；④2000 年年度报告摘要；⑤关于成立汕头超声印制板（二厂）有限公司的议案；⑥关于召开二⑥⑥⑥年度股东大会的议案。各项决议内容刊登于2001 年3 月14 日和2001 年3 月20 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 第二届董事会于2001年5月25日召开第五次会议，会议审议通过了：关于同意为深圳市华丰电器器件制造有限公司向深圳发展银行贷款壹仟捌佰万元人民币提供信用担保的议案。各项决议内容刊登于2001年5月29日的《中国证券报》及《证券时报》上。 第二届董事会于2001年8月9日召开第六次会议，会议审议通过了:① 关于变更公司会计政策的议案；②2001 年中期利润分配方案；③2001 年中期报告及中期报告摘要。各项决议内容刊登于2001 年8 月11 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 第二届董事会于2001 年9 月6 日召开第七次会议，会议审议通过了：①关于公司申请发行可转换公司债券的议案；②关于2001 年公司发行可转换公司债券的方案；③关于本次发行可转换公司债券募集资金使用可行性的议案。各项决议内容刊登于2001 年9 月7 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 第二届董事会于2001 年11 月29 日召开第八次会议，会议审议通过了：①关于受让汕头超声电子（集团）公司部分土地使用权的议案。②关于基建投资的议案。各项决议内容刊登于2001 年12 月1 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （2） 公司利润分配及发行可转换公司债券方案的执行情况 本公司2000 年利润分配方案经2001 年4 月20 日召开的2000 年度股东大会审议通过并于2001 年4 月21 日刊登股东大会决议公告，2001 年6 月7 日，本公司在《证券时报》及《中国证券报》上刊登了派息公告书，本次派息股权登记日为2001 年6 月13 日，除息日为2001 年6 月14 日。 本公司2001 年公司发行可转换公司债券的方案经2001 年10 月9 日召开的2001 年度第一次临时股东大会审议通过，已经上报中国证监会审批。由于2001年度净利润较前一年度有所下降，发行前三年平均净资产收益率未达到发行可转换公司债券的条件，正准备撤回发行可转换公司债券的申请。7、 本年度利润分配预案 2001 年公司实现净利润43,488,860.74 元，按母公司本年度实现的净利润34,391,007.01 元提取10% 法定盈余公积金3,439,100.70 元，5% 公益金1,719,550.35 元，控股子公司（中外合资企业）按税后利润提取10%的职工福利及奖励基金8,305,325.35 元。加上年初未分配利润16,157,281.93 元，可供股东分配的利润为46,182,166.27 元。本年度拟以现有股本359,200,000 股为基数，每10 股派送现金1 元（含税），共计送出35,920,000 元，剩余10,262,166.27 元。 该预案须报股东大会审议通过后实施。 8、 其他报告事项 报告期内公司指定《中国证券报》及《证券时报》为指定信息披露报刊。 八、监事会报告 1、 监事会工作情况 2001年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，本着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律法规、章程所赋予的职责，积极开展各项工作。报告期内本公司监事会共召开二次会议，列席了召开的股东大会及董事会议。 第二届监事会于2001 年3 月12 日召开第二次会议，会议审议通过了2000年度监事会工作报告。决议内容刊登于2001 年3 月14 日《中国证券》及《证券时报》上。 第二届监事会于2001 年8 月9 日召开第三次会议，会议审议通过了2001 年中期报告及中期报告摘要。决议内容刊登于2001 年8 月11 日《中国证券报》及《证券时报》上。 2、 公司监事会对以下事项发表独立意见： 公司运作规范，决策程序合法。公司董事、经理和高级管理人员认真负责，执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 公司内部控制制度较为完善。公司资产、资金、费用支出等方面在现行制度下得到了比较好的控制。公司加强了财务管理，提高了内部审计的成效，股东利益得到了较好维护。 广东康元会计师事务所出具的2001 年度无保留意见的审计报告内容准确、可信，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 公司2000 年度配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致。其主要将独资改为与香港汕华公司合资设立汕头超声印制板（二厂）有限公司。成立中外合资企业，改变该项目的投资方式，根本目的在于保障股东利益。项目的实施使企业生产设备、产品技术、产品档次全面提升，增加企业竞争力，企业又可利用国家有关优惠政策和合资方在国际市场上信息灵敏、客户网络广的优势，实现资源共享。该次变更经第二届董事会第四次会议及2000 年年度股东大会审议通过，程序合法有效。 公司收购、出售资产交易价格合理，第二届董事会第八次会议审议通过受让汕头超声电子（集团）公司部分土地所有权573.6365 万元的事项，未发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 董事会在审议涉及关联交易的议案时，关联董事均回避表决，关联交易价格公平合理，没有损害本公司权益。 九、重要事项 1、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司2001 年利润分配预案与公司承诺的2001 年利润分配政策一致。 3、董事会于2001 年5 月25 日在公司会议室召开第二届第五次董事会，经审议通过关于同意为深圳市华丰电器器件制造有限公司向深圳发展银行贷款壹仟捌佰万元人民币提供信用担保的议案.决议内容刊登于2001 年5 月29 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 4、本公司于2001 年11 月29 日与汕头超声电子（集团）公司签署了受让汕头超声电子（集团）公司部分土地使用权（占地面积8931.81 平方米）的协议。交易价格为573.6365 万元。 5、重大关联交易情况 ①关联交易概要 为加紧解决股份公司经营厂地的土地使用权问题，理顺公司产权关系。本公司受让经汕头弘实房地产评估公司评估的汕头超声电子（集团）公司部分土地使用权573.6365 万元。 ②关联交易方的名称： 土地使用权转让的转让方为：汕头超声电子（集团）公司 土地使用权转让的受让方为：广东汕头超声电子股份有限公司 ③交易标的：汕头超声电子（集团）公司部分土地使用权（占地面积8931.81平方米）。 ④交易定价原则： 本次交易的定价由协议双方根据汕头弘实房地产评估公司汕弘评（2001）第0969 号报告书评估的结果确定。 本次评估的价格定义：估价报告中的土地使用权客观合理价值系估价对象在本次估价目的下的公开市场价值。公开市场价值即是在公开市场上最可能形成的价格。 ⑤交易价格：573.6365 万元。 ⑥支付方式：公司自筹现金支付。 ⑦关联交易的目的及影响：本次受让将减少本公司因租赁超声集团公司土地使用权支付的租金，有利于公司资产独立完整，权属清晰。 上述事项详细情况于2001 年12 月1 日在《中国证券报》及《证券时报》上。 6、报告期内，公司聘任的会计师事务所仍为广东康元会计师事务所有限公司。公司聘请会计师事务所的2001 年度报酬395000 元。其中年度财务审计费用为350000 元，其它费用45000 元（募集资金使用情况专项报告费用、内部控制制度审计费用）。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、本公司出资800 万元作为共同发起人设立广东新天源科技集团股份有限公司的事项。经该广东新天源科技集团股份有限公司创立大会决议决定终止设立，本公司认股金800 万元已收回。该事项披露在2002 年1 月5 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 9、本公司2001 年度信息披露工作经深圳证券交易所考核被评定为优秀，公司董事会和董秘获深交所表扬。 10、本公司2001 年度被国家科技部评选为全国CAD 应用工程示范工程 十、财务报告 1、审计报告 粤康元审字（2002） 第30428 号 广东汕头超声电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及2001 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东康元会计师事务所有限公司 中国 广州 中国注册会计师:俞俊雄 中国注册会计师:陈迅 外勤结束日：二○○二年三月八日 报告签发日：二○○二年四月三日 资产负债表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位L：人民币元 资产 附注 合并数 2001-12-31 2000-12-31 流动资产： 货币资金 五.1 502,994,780.84 337,156,027.55 短期投资 五.2 - 2,450,000.00 应收票据 五.3 12,893,599.76 26,048,194.26 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五.4 244,699,907.36 223,915,363.56 其他应收款 五.5 17,920,292.56 70,854,978.34 预付账款 五.6 3,660,522.19 20,521,489.75 应收补贴款 216,666.89 216,666.89 存货 五.7 135,886,100.15 156,741,568.57 待摊费用 五.8 98,087.73 738,982.80 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 2,800.00 - 其他流动资产 - - 流动资产合计 918,372,757.48 838,643,271.72 长期资产： 长期股权投资 五.9 77,485,171.99 78,430,297.94 长期债权投资 五.9 58,815.87 129,253.56 长期投资合计 77,543,987.86 78,559,551.50 其中合并价差 五.9 14,289,432.99 10,934,558.94 固定资产： 固定资产原价 五.10 600,329,163.37 498,834,302.01 减累计折旧 五.10 174,990,450.37 138,551,453.14 固定资产净值 425,338,713.00 360,282,848.87 减固定资产减值准备 - - 固定资产净额 425,338,713.00 360,282,848.87 工程物资 - - 在建工程 五.11 128,641,373.86 77,687,154.96 固定资产清理 - - 固定资产合计 553,980,086.86 437,970,003.83 无形资产及其他资产: 无形资产 五.12 12,739,880.00 33,620,639.93 长期待摊费用 五.13 9,542,057.00 11,578,719.43 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 22,281,937.00 45,199,359.36 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,572,178,769.20 1,400,372,186.41 资产 母公司 2001-12-31 2000-12-31 流动资产： 货币资金 147,596,522.48 240,209,371.28 短期投资 - 2,450,000.00 应收票据 500,000.00 - 应收股利 - 39,604,542.33 应收利息 - - 应收账款 33,017,190.54 24,867,174.88 其他应收款 190,180,250.71 173,282,190.42 预付账款 404,221.20 9,394,932.33 应收补贴款 216,666.89 216,666.89 存货 24,901,958.57 29,623,140.45 待摊费用 - 126,772.92 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 2,800.00 - 其他流动资产 - - 流动资产合计 396,819,610.39 519,774,791.50 长期资产： 长期股权投资 515,731,095.83 317,980,116.49 长期债权投资 10,615.87 15,853.56 长期投资合计 515,741,711.70 317,995,970.05 其中合并价差 固定资产： 固定资产原价 143,237,082.49 120,345,398.14 减累计折旧 18,776,980.15 14,492,942.63 固定资产净值 124,460,102.34 105,852,455.51 减固定资产减值准备 - - 固定资产净额 124,460,102.34 105,852,455.51 工程物资 - - 在建工程 84,668,887.03 23,624,425.11 固定资产清理 - - 固定资产合计 209,128,989.37 129,476,880.62 无形资产及其他资产: 无形资产 9,600,000.00 29,669,999.93 长期待摊费用 3,543,221.48 3,976,412.23 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 13,143,221.48 33,646,412.16 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,134,833,532.94 1,000,894,054.33 资产负债表（续） 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 2001-12-31 2000-12-31 流动负债: 短期借款 五.14 26,500,000.00 153,178,680.00 应付票据 五.15 6,946,571.78 - 应付账款 五.16 76,409,854.82 51,151,749.06 预收账款 五.17 6,671,340.50 7,182,786.86 应付工资 2,132,694.27 1,603,914.22 应付福利费 27,323,064.33 3,103,211.38 应付股利 五.18 38,163,853.99 73,456,453.00 应交税金 五.19 3,460,366.82 23,862,379.63 其他应交款 111,447.71 54,329.56 其他应付款 五.20 9,796,586.51 25,628,387.69 预提费用 五.21 1,608,770.16 46,287.50 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五.22 6,500,00.00 1,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 205,624,550.89 340,268,178.90 长期负债: 长期借款 五.23 318,076,006.50 71,121,240.00 应付债券 - - 长期应付款 五.24 41,535,665.81 23,000,232.70 其他长期负债 100,000.00 4,546,850.75 长期负债合计 359,711,672.31 98,668,323.45 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 565,336,223.20 438,936,502.35 少数股东权益: 少数股东权益 133,045,225.81 86,901,899.26 所有者权益（或股东权益）： 实收资本或股本 五.25 359,200,000.00 359,200,000.00 减：已归还投资 - - 实收资本（或股本）净额 359,200,000.00 359,200,000.00 资本公积 五.26 458,236,746.34 458,236,746.34 盈余公积 五.27 46,098,407.58 40,939,756.53 其中:法定公益金 五.27 15,366,135.86 13,646,585.51 未分配利润 五.28 10,262,166.27 16,157,281.93 所有者权益(或股东权益)合计 873,797,320.19 874,533,784.80 负债和所有者(或股东)权益合计 1,572,178,769.20 1,400,372,186.41 负债和股东权益 母公司 2001-12-31 2000-12-31 流动负债: 短期借款 - 20,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 6,008,883.96 4,667,666.36 预收账款 1,628,275.06 1,556,766.43 应付工资 1,420.00 6,987.72 应付福利费 848,652.95 629,624.54 应付股利 35,920,000.00 53,880,000.00 应交税金 2,076,128.34 427,045.64 其他应交款 100,840.47 54,329.56 其他应付款 4,775,265.98 3,180,014.52 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 51,359,466.76 84,402,434.77 长期负债: 长期借款 168,076,006.50 18,100,000.00 应付债券 - - 长期应付款 41,535,665.81 23,000,232.70 其他长期负债 - - 长期负债合计 209,611,672.31 41,100,232.70 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 260,971,139.07 125,502,667.47 少数股东权益: 少数股东权益 - - 所有者权益（或股东权益）： 实收资本或股本 359,200,000.00 359,200,000.00 减：已归还投资 - - 实收资本（或股本）净额 359,200,000.00 359,200,000.00 资本公积 458,236,746.34 458,236,746.34 盈余公积 46,098,407.58 40,939,756.53 其中:法定公益金 15,366,135.86 13,646,585.51 未分配利润 10,327,239.95 17,014,883.99 所有者权益(或股东权益)合计 873,862,393.87 875,391,386.86 负债和所有者(或股东)权益合计 1,134,833,532.94 1,000,894,054.33 利润及利润分配表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 合并数 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 五.29 642,824,521.62 625,156,028.05 减：主营业务成本 五.30 486,736,101.31 430,301,579.24 主营业务税金及附加 395,939.70 125,283.46 二、主营业务利润 155,692,480.61 194,729,165.35 加：其他业务利润 996,758.75 274,505.23 减：营业费用 18,539,327.20 15,002,867.31 管理费用 53,831,185.89 58,584,182.45 财务费用 五.31 10,535,364.22 2,274,873.36 三、营业利润 73,783,362.05 119,141,747.46 加：投资收益 五.32 (3,239,434.73) (3,016,565.08) 补贴收入 - 437,120.00 营业外收入 五.33 5,456,111.03 2,301,832.72 减：营业外支出 五.34 2,584,051.58 581,855.90 四、利润总额 73,415,986.77 118,282,279.20 减：所得税 14,357,889.45 20,018,037.44 少数股东损益 15,569,236.58 24,227,576.92 五、净利润 43,488,860.74 74,036,664.84 加：年初未分配利润 16,157,281.93 15,336,760.99 其他转入 - - 六、可供分配的利润 59,646,142.67 89,373,425.83 减：提取法定盈余公积 3,439,100.70 7,779,675.13 提取法定公益金 1,719,550.35 3,889,837.56 提取职工奖励及福利基金 8,305,325.35 7,666,631.21 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 46,182,166.27 70,037,281.93 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 35,920,000.00 53,880,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 10,262,166.27 16,157,281.93 项目 母公司 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 59,948,537.71 44,283,477.51 减：主营业务成本 56,333,831.48 36,406,098.74 主营业务税金及附加 290,634.41 125,283.47 二、主营业务利润 3,324,071.82 7,752,095.30 加：其他业务利润 1,279,210.77 1,186,341.27 减：营业费用 2,472,271.75 1,739,714.23 管理费用 18,512,645.93 16,829,170.78 财务费用 (709,000.89) (12,261,862.65) 三、营业利润 (15,672,634.20) 2,631,414.21 加：投资收益 48,236,435.65 63,816,606.67 补贴收入 - - 营业外收入 2,140,232.70 2,230,232.72 减：营业外支出 313,027.14 361,420.00 四、利润总额 34,391,007.01 68,316,833.60 减：所得税 - 1,089,197.91 少数股东损益 - 五、净利润 34,391,007.01 67,227,635.69 加：年初未分配利润 17,014,883.99 15,336,760.99 其他转入 - - 六、可供分配的利润 51,405,891.00 82,564,396.68 减：提取法定盈余公积 3,439,100.70 7,779,675.13 提取法定公益金 1,719,550.35 3,889,837.56 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 46,247,239.95 70,894,883.99 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 35,920,000.00 53,880,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 10,327,239.95 17,014,883.99 利润及利润分配表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位：人民币元 补充资料项目 合并数 2001年度 2000年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - (2,834,169.10) 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 补充资料项目 母公司 2001年度 2000年度 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 - (1,932,638.79) 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 现金流量表 2001 年度 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 704,153,498.95 收到的税费返还 17,992.73 收到的其他与经营活动有关的现金 226,665,664.48 现金流入小计 930,837,156.16 购入商品接受劳务支付的现金 375,514,502.57 支付给职工以及为职工支付的现金 63,073,141.80 支付的各项税费 86,270,804.75 支付的其他与经营活动有关的现金 278,921,313.92 现金流出小计 803,779,763.04 经营活动产生的现金流量净额 127,057,393.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 855,087.69 取得投资收益所收到的现金 1,022,273.72 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 100,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 31,408,753.60 现金流入小计 33,386,115.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 102,422,843.63 投资所支付的现金 2,385,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 30,256,000.00 现金流出小计 135,063,843.63 投资活动产生的现金流量净额 (101,677,728.62) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 49,395,626.19 借款所收到的现金 538,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 36,232,598.44 现金流入小计 624,128,224.63 偿还债务所支付的现金 404,865,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,369,121.83 其中：分配给少数股东所支付的现金 35,895,626.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,914,604.64 现金流出小计 484,149,226.47 筹资活动产生的现金流量净额 139,978,998.16 四、汇率变动对现金的影响 11,493.64 五、现金及现金等价物净增加额 165,370,156.30 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 86,208,520.22 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 576,251,272.94 现金流入小计 662,459,793.16 购入商品接受劳务支付的现金 68,811,872.47 支付给职工以及为职工支付的现金 6,572,152.07 支付的各项税费 11,534,543.36 支付的其他与经营活动有关的现金 537,015,018.41 现金流出小计 623,933,586.31 经营活动产生的现金流量净额 38,526,206.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 802,187.69 取得投资收益所收到的现金 1,020,722.22 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 485,485.32 现金流入小计 2,308,395.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 62,512,362.12 投资所支付的现金 204,506,285.68 支付的其他与投资活动有关的现金 250,000.00 现金流出小计 267,268,647.80 投资活动产生的现金流量净额 (264,960,252.57) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 225,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 36,232,598.44 现金流入小计 261,532,598.44 偿还债务所支付的现金 95,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,977,190.00 其中：分配给少数股东所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,131,744.83 现金流出小计 127,208,934.83 筹资活动产生的现金流量净额 134,323,663.61 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (92,110,382.11) 现金流量表（续） 2001 年度 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位：人民币元 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 43,488,860.74 加：计提的资产减值准备 8,411,729.30 固定资产折旧 35,063,211.17 无形资产摊销 1,192,520.05 长期待摊费用摊销 4,260,405.62 待摊费用的减少（减：增加） 771,162.41 预提费用的增加（减：减少） 750,584.95 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 5,817,053.37 固定资产报废损失 - 财务费用 12,356,279.10 投资损失（减：收益） 789,434.73 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 22,186,774.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,742,880.95 经营性应付项目的增加（减：减少） (36,418,646.60) 少数股东损益 15,569,236.58 其他 1,075,906.12 经营活动产生的现金流量净额 127,057,393.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 498,497,247.53 减：现金的期初余额 333,114,791.23 加：现金等价物的期末余额 40,200.00 减：现金等价物的期初余额 52,500.00 现金及现金等价物净增加额 165,370,156.30 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34,391,007.01 加：计提的资产减值准备 6,657,666.87 固定资产折旧 6,091,401.89 无形资产摊销 199,999.93 长期待摊费用摊销 648,697.44 待摊费用的减少（减：增加） 126,772.92 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 313,027.14 固定资产报废损失 - 财务费用 1,347,812.50 投资损失（减：收益） (50,686,435.65) 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 2,206,690.29 经营性应收项目的减少（减：增加） (123,863,597.60) 经营性应付项目的增加（减：减少） 160,836,402.93 少数股东损益 - 其他 256,761.18 经营活动产生的现金流量净额 38,526,206.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 143,098,989.17 减：现金的期初余额 235,209,371.28 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (92,110,382.11) 股东权益增减变动表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 2001年度 2000年度 一、股本 年初余额 359,200,000.00 328,000,000.00 本年增加数 - 31,200,000.00 其中；资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - 31,200,000.00 本年减少数 - - 年末余额 359,200,000.00 359,200,000.00 二、资本公积 年初余额 458,236,746.34 248,055,362.36 本年增加数 - 210,181,383.98 其中；股本溢价 - 210,181,383.98 资产评估增值 - - 接受捐赠实物资产 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 本年减少数 - - 其中；转增股本 - - 年末余额 458,236,746.34 458,236,746.34 三、法定和任意盈余公积 年初余额 27,293,171.02 19,513,595.89 本年增加数 3,439,100.70 7,779,675.13 其中；从净利润中提取数 3,439,100.70 7,779,675.13 其中；法定盈余公积 3,439,100.70 7,779,675.13 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中；弥补亏损 - - 转增股本 - - 转入资本公积 - - 分派现金股利 - - 分派股票股利 - - 年末余额 30,732,271.72 27,293,271.02 其中；法定盈余公积 30,732,271.72 27,293,271.02 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 年初余额 13,646,585.51 9,756,747.95 本年增加数 1,719,550.35 3,889,837.56 其中；从净利润中提取数 1,719,550.35 3,889,837.56 本年减少数 - - 其中；集体福利支出 - - 年末余额 15,366,135.86 13,646,585.51 五、未分配利润 年初未分配利润 16,157,281.93 15,336,760.99 本年净利润（净亏损以“- ”号填列） 43,488,860.74 74,036,664.84 本年利润分配 49,383,976.40 73,216,143.90 年末未分配利润（未弥补亏损以“- ”号填列）10,262,166.27 16,157,281.93 资产减值准备明细表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 19,898,404.01 9,918,298.70 - 其中；应收帐款 19,056,470.55 7,605,480.66 - 其他应收款 841,933.46 1,560,351.35 - 银行存款 - 752,466.69 - 二、短期投资跌价准备合计 7,350,000.00 2,450,000.00 - 其中；股票投资 - - - 债券投资 - - - 其他投资 7,350,000.00 2,450,000.00 - 三、存货跌价准备合计 1,508,919.61 3,246,317.80 - 其中；库存商品 1,240,533.16 2,212,526.40 - 原材料 268,386.45 1,033,791.40 - 四、长期投资减值准备合计 - - - 其中；长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中；房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - - 其中；专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 项目 年末余额 一、坏帐准备合计 29,816,702.71 其中；应收帐款 26,661,951.21 其他应收款 2,402,284.81 银行存款 752,466.69 二、短期投资跌价准备合计 9,800,000.00 其中；股票投资 - 债券投资 - 其他投资 9,800,000.00 三、存货跌价准备合计 4,755,237.41 其中；库存商品 3,453,059.56 原材料 1,302,177.85 四、长期投资减值准备合计 - 其中；长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中；房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中；专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 应交增值税明细表 编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 2001年度 一：应交增值税 1：年初未抵扣数（以“- ”号填列） (1,526,935.22) 2：销项税额 73,558,548.44 出口退税 - 进项税额转出 803,778.22 转出多交增值税 16,145.65 3：进项税额 35,333,868.07 已交税金 45,535.47 减免税款 748,451.03 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 36,723,682.52 4：期末未抵扣数（以“- ”号填列） - 二：未交增值税： 1：年初未交数（多交数以“- ”号填列） 8,044,907.93 2：本期转入数（多交数以“- ”号填列） 36,707,536.87 3：本期已交数 42,827,723.68 4：期末未交数（多交数以“- ”号填列） 1,924,721.12 3、会计报表附注 一、公司简介 广东汕头超声电子股份有限公司（下称本公司）成立于1997 年9 月5 日，发起人为汕头超声电子（集团）公司。1997 年8 月经中国证监会批准发行社会公众股6,500 万股，发行后总股本为20,500 万股。1998年9 月本公司股东大会通过1998 年中期分配方案，按10； 3 的比例派送红股及用资本公积按10； 3 的比例转增股本，分配后公司总股本增至32,800 万股。经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]147 号文批准，本公司2000 年向社会公众股股东配售3,120 万股普通股，公司总股本增至35,920 万股。 本公司属电子元器件行业,经营范围为制造、加工、销售超声电子仪器、仪器仪表、电子元器件、电子材料、家用电器、通讯产品（不含通信终端）、电子计算机，超声电子仪器的技术服务，经营本公司及下属控股企业自产产品的出口业务、生产所需机械设备、零配件及原辅材料的进口业务。 二、公司的主要会计政策 1、 会计制度 执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计期间 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、 记账本位币 记账本位币为人民币。 4、 记账原则和计价基础 记账原则按权责发生制；计价基础按历史成本。 5、 外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用当月1 日的市场汇价折算为本位币记账，期末外币货币资金以及债权债务等各种外币账户的账面余额以期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其产生的差异,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本; 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用;属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 坏账核算方法 坏账的确认标准；债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款项及货币资金。 坏账损失核算采用备抵法，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定是否计提坏账准备。坏账准备按账龄分析法计提，并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下； 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 15% 3-4年 25% 4-5年 50% 5年以上 80%—100% 其中；（1） 关联方往来及内部员工借款不计提坏账准备。（2） 若有证据表明该项应收款项或货币资金无法收回但又不符合法定坏账核销手续时，可计提100， 坏账准备。 8、 存货核算方法 存货分类为；原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物和低值易耗品。各种存货按取得时的实际成本记账；存货的领用或发出按加权平均法；在产品成本计算采用约当产量法。低值易耗品领用时一次性摊销。 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9、 短期投资核算方法 短期投资系项目投资，采用成本法核算。对逾期不能收回的投资及由于被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于短期投资的账面价值，按可收回金额低于短期投资账面价值的差额计提短期投资跌价准备并计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 长期债权投资的计价及收益确认方法；按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，债券的利息收入采用成本法核算。 长期股权投资的计价及收益确认方法；长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 长期股权投资差额按10 年期限平均摊销。 对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 11、 固定资产计价和折旧方法 固定资产标准为使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000 元以上，并且使用期超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。固定资产按实际成本或确定的价值计价。固定资产折旧方法采用直线法计算，预计残值率5%。 固定资产折旧分类如下； 资产类别 估计使用年限 年折旧率 经营(生产)用房 35 2.71% 机器设备 14 6.79% 运输工具 10 9.50% 其他设备 8 11.88% 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致单项资产可回收金额低于账面价值的，将可回收金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列的情况之一时，按照固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备； （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已经遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能给企业带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 在建工程在完工交付使用后，按工程的实际成本确认为固定资产；在建工程在办理交付使用前发生的银行借款利息计入工程成本。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据证明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备； (1)、长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2)、所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不稳定性； (3)、其他足以证明在建工程以发生了减值的情形。 13、 借款费用核算方法 （1） 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化期间 a.开始资本化；当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化；1） 资产支出已经发生；2） 借款费用已经发生；3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b.暂停资本化；若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月(含3 个月)，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c.停止资本化；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、 无形资产核算方法 (1)、土地使用权按实际成本计价，土地使用权摊销按规定使用年限以直线法平均摊销。 (2)、专有技术以实际成本或确定的价值计价；从正式生产之日起按10 年以直线法平均摊销。 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备； (1)、某项无形资产以被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)、某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限制内预期不会恢复； (3)、某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)、其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形。 15、 长期待摊费用核算方法 (1)、开办费先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益； (2)、机器设备改良支出按5 年平均摊销； (3)、房屋装修费按8 年平均摊销。 16、 收入实现确认原则 (1)、商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)、提供劳务，在完成劳务，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时确认营业收入的实现。 17、 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、 合并会计报表的编制方法 合并范围的确定原则；本公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上（不含50%） 或虽然占该单位资本总额不足50%， 但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。对合并的资产总额、营业收入以及当年度净利润额分别占本公司合并的资产总额、营业收入以及当年净利润额的比率均在10%以下的子公司，不纳入本公司会计报表的合并范围。 合并所采用的会计方法；根据财政部财会字（1995） 11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 19、 会计政策变更 根据本公司董事会决定，按照《企业会计制度》和财政部[财会（2001） 17 号]《 贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》的要求，从2001 年1 月1 日起改变如下会计政策； (1)、开办费原按五年期限摊销，现采用开始生产经营的当月起一次计入开始经营当月的损益处理； (2)、中期或年度终了固定资产原按账面净值计价,现改按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备； (3)、中期或年度终了在建工程原按账面价值计价,现改按在建工程价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； (4)、中期或年度终了无形资产原按账面价值计价,现改按无形资产价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； (5)、中期或年度终了，对委托贷款的本金进行检查,并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；2000 年度利润表及利润分配表的有关项目，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累积影响数为减少利润3,477,410.32元，均系因开办费核算方法变更的累积影响数，其中，调减2000 年度净利润2,834,169.10 元，调减2000年度期初未分配利润643,241.22 元。 三、税项 1、增值税；产品销售按17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳。本公司控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司在深圳经济特区内销售产品实行地产地销优惠政策。 2、营业税；技术开发收入和租赁收入按5%税率计缴。 3、城市建设维护税；按当期应缴增值税和营业税的7%计缴。本公司控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司按当期应缴增值税和营业税的1%计缴。 4、教育费附加；按当期应缴增值税和营业税的3%计缴。 5、所得税；按应纳税所得额15%税率计缴。 (1)本公司控股子公司汕头超声印制板公司所得税按应纳税所得额15%税率计缴； (2)本公司控股子公司汕头超声显示器有限公司所得税按应纳税所得额10%税率计缴； (3)本公司控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司所得税按应纳税所得额15%税率计缴； (4)本公司控股子公司四川超声印制板有限公司所得税按应纳税所得额33%税率计缴。 * 、本期本公司控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司的产品在深圳经济特区内地产地销减免税的销售比例按2001 年度地产地销产品的实际销售比例44.67%执行。 **、 根据汕头市国家税务局涉外税收管理分局汕外企函（2000） 06 号文《关于汕头超声显示器有限公司享受企业所得税优惠的批复》，显示器公司从2000 年起三年按10%的税率缴纳企业所得税。但须逐年接受外商投资企业先进技术企业的考核，考核合格方可享受。 四、控股子公司及合营企业 1、 公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并报表的合并范围； 名称 注册地 法定 注册资本 代表人 (1)汕头超声印制板公司 汕头市 林盛川 1,500万美元 (2)汕头超声显示器有限公司 汕头市 林盛川 670万美元 (3)汕头保税区超声发展有限公司 汕头市 林铓 400万元 (4)四川超声印制板有限公司 江油市 莫少山 2,650万元 (5)深圳市华丰电器器件制造有限公司 深圳市 莫少山 5,000万元 (6)汕头超声印制板(二厂)有限公司 汕头市 李大淳 3,012万美元 名称 本公司 主营业务 是否 持股比例 合并 (1)汕头超声印制板公司 75% 印制线路板 是 (2)汕头超声显示器有限公司 75% 液晶显示器 是 (3)汕头保税区超声发展有限公司 80% 进出口贸易 否 (4)四川超声印制板有限公司 62% 印制线路板 是 (5)深圳市华丰电器器件制造有限公司 55% 电路板 是 (6)汕头超声印制板(二厂)有限公司 75% 印制板 是 *.汕头保税区超声发展有限公司依据附注二.18 的规定不予纳入合并报表范围。 2、 本公司没有合营企业。 3、 合并报表范围发生变更的内容和原因 本公司本期合并报表单位与上期相比，增加两家控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司和汕头超声印制板（二厂）有限公司。 (1) 本公司按照1999 年与深圳市越华实业有限公司签订的股权转让合同，受让深圳市越华实业有限公司持有的深圳市华丰电器器件制造有限公司55， 的股权，股权转让价格为588.5 万元, 本公司已于2001年3 月付清股权转让款. 2001 年1 月17 日该公司在深圳市工商行政管理局完成有关法律手续并领取了企业法人营业执照,故股权购买日定为2001 年1 月17 日,股权投资差额以该公司2001 年1 月1 日的净资产与股权转让价格的差额确定.本期将其纳入合并范围。 (2)2001 年5 月24 日，本公司与香港汕华发展有限公司共同出资组建汕头超声印制板（二厂）有限公司，本公司出资18,750 万元人民币，折合2,259 万美元，占其注册资本的75， ，故本期将其纳入合并范围。 四、会计报表主要项目注释（货币单位；人民币元） 1、 货币资金 期初数 期末数 项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备 现金 74,121.87 -- 752,522.37 -- 银行存款 329,059,116.95 -- 360,649,042.98 752,466.69 其他货币资金 8,022,788.73 -- 142,345,682.18 -- 合计 337,156,027.55 -- 503,747,247.53 752,466.69 *货币资金期末余额中；①外币余额HKD2,706,194.40 折合RMB2,869,984.32； USD8,406,211.11 折合RMB69,577,950.62； ②定期存款250,000.00 元存入汕头市商业银行，年利率为2.16%-3.24%， 期限六个月至三年，且不能提前支取; 另存入汕头市商业银行活期存款1,303.76 元。根据中国人民银行通知,汕头市商业银行因严重资不抵债，不能支付到期债务，现正处于停业整顿阶段,本期已计提100%坏账准备； ③委托存款5,000,000.00 元存入汕头市信托投资公司，期限九个月，月利率为1.8375‰ ，至今已逾期一年以上；另存入汕头市信托投资公司活期存款11,629.31 元。根据广东省人民政府的通知,汕头市信托投资公司现正处于停业整顿阶段。本期已按账龄计提10%坏账准备。 **货币资金期末余额503,747,247.53 元比期初余额337,156,027.55 元增加49.41%， 主要是本期长期借款增加所致。 2、 短期投资和短期投资跌价准备 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 9,800,000.00 7,350,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 其他投资980 万元系投资汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司经营汽车及配件，期限为1997年12 月3 日起至1998 年6 月3 日，后续期至1999 年12 月31 日。该公司于2001 年5 月14 日向本公司作出了还款计划，计划至2001 年12 月底前还款20 万元，至2005 年12 月底前分期付还本金及欠息。但该公司财务状况恶化，至今未能按照还款计划偿还本息，本期计提100%跌价准备。 3、 应收票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 26,048,194.26 12,743,599.76 商业承兑汇票 —— 150,000.00 合计 26,048,194.26 12,893,599.76 *应收票据期末余额12,893,599.76 元比期初余额26,048,194.26 元减少51%， 主要是本期较少采用应收票据进行结算所致。 **期末应收票据贴现明细如下； 出票单位 出票日期 到期日 金额 福建省南靖万利达视听有限公司 2001/10/31 2002/01/31 1,000,000.00 4、 应收账款 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 213,171,283.58 87.73 11,008,013.64 1-2年 15,835,987.82 6.52 1,583,579.28 2-3年 4,564,060.05 1.88 603,166.26 3年以上 9,400,502.66 3.87 5,861,711.37 合计 242,971,834.11 100 19,056,470.55 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 215,141,522.58 79.28 10,726,147.49 1-2年 27,688,528.72 10.20 2,684,915.55 2-3年 11,388,648.54 3.98 2,169,776.92 3年以上 17,143,158.73 6.32 11,081,111.25 合计 271,361,858.57 100 26,661,951.21 *应收账款期末余额271,361,858.57 元，比期初余额242,971,834.11 元上升11.68%,主要系合并报表单位增加所致。 **应收账款欠款金额前五名的欠款金额总计为123,374,791.59 元,占应收账款期末余额的45.47%。 ***应收账款没有5%以上股份的股东欠款,关联公司往来详见附注七、2,关联公司欠款不计提坏账准备。 ****账龄为2-3 年的应收账款期末余额中包括应收破产单位账款542,951.62 元,本期已全额计提坏账准备。 5、 其他应收款 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 65,056,944.27 53.54 18,953.18 1-2年 3,617,005.24 13.02 30,225.92 2-3年 776,144.07 30.31 46,598.77 3年以上 2,246,818.22 3.13 746,155.59 合计 71,696,911.80 100 841,933.46 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 12,461,553.04 61.32 61,230.21 1-2年 549,586.20 2.70 34,347.99 2-3年 1,548,290.73 7.62 52,367.88 3年以上 5,763,147.40 28.36 2,254,338.73 合计 20,322,577.37 100 2,402,284.81 *其他应收款期末余额20,322,577.37 元，比期初余额71,696,911.80 元下降71.65%， 主要系关联公司往来下降所致。 **其他应收款欠款金额前五名的欠款金额总计为10,757,751.52 元,占其他应收款期末余额的52.93%. ***其他应收款中没有5%以上股份的股东欠款. ****关联公司往来详见附注七，关联公司及内部职工欠款不计提坏账准备。 6、 预付账款 账龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%) 1年以内 16,739,415.67 81.57 2,993,694.11 81.78 1-2年 3,114,484.80 15.18 6,158.00 0.17 2-3年 136,820.00 0.67 70,460.80 1.93 3年以上 530,769.28 2.59 590,209.28 16.12 合计 20,521,489.75 100 3,660,522.19 100 *预付账款期末余额3,660,522.19 元，比期初余额20,521,489.75 元下降82.16%.主要系本期收回大部分预付款项所致。 **预付账款欠款金额前五名的欠款金额总计为1,494,642.40 元,占预付账款期末余额的40.83%. ***预付账款中没有5%以上股份的股东欠款,关联公司往来详见附注七. ****期末账龄1 年以上的预付账款金额为666,828.08 元,主要为尚未结算或尚未取得合法单据的款项。 7、 存货 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 62,280,418.39 268,386.45 在产品 33,092,535.49 —— 产成品 55,500,538.63 1,240,533.16 库存商品 827,442.11 —— 发出商品 5,250,793.32 —— 低值易耗品 59,430.00 —— 委托加工材料 —— —— 包装物 —— —— 在途物资 1,239,330.24 —— 合计 158,250,488.18 1,508,919.61 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 54,779,426.99 1,302,177.85 在产品 26,643,736.75 —— 产成品 34,510,972.65 2,820,740.80 库存商品 1,410,849.07 632,318.76 发出商品 21,287,046.69 —— 低值易耗品 137,317.38 —— 委托加工材料 566,322.95 —— 包装物 28,968.70 —— 在途物资 1,276,696.38 —— 合计 140,641,337.56 4,755,237.41 8、 待摊费用 类别 期初数 本期增加 场地改造费用 —— 313,155.34 财产保险费 121,972.94 61,785.22 设备修理费 292,407.64 500,263.96 房产税、土地使用税 —— 209,441.68 洽谈会费用 195,813.42 —— 董事会费 —— 60,000.00 其他 128,788.80 204,656.50 合计 738,982.80 1,349,302.70 类别 本期摊销 期末数 场地改造费用 313,155.34 —— 财产保险费 137,419.25 46,338.91 设备修理费 752,786.97 39,884.63 房产税、土地使用税 209,441.68 —— 洽谈会费用 195,813.42 —— 董事会费 60,000.00 —— 其他 321,581.11 11,864.19 合计 1,990,197.77 98,087.73 9、 长期投资 (1) 期初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 长期股权投资 74,930,297.94* -- 5,463,282.23 2,908,408.18 长期债权投资 129,253.56 -- -- 70,437.69 合计 75,059,551.50 -- 5,463,282.23 2,978,845.87 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 77,485,171.99 -- 长期债权投资 58,815.87 -- 合计 77,543,987.86 -- * 、长期股权投资期初数74,930,297.94 元,比上期审定数78,430,297.94 元减少3,500,000.00 元，系因本期合并报表范围增加，本公司控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司的投资被抵销，期初数不再列示对其期初投入数所致。 (2)长期股权投资 ①股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 汕头市商业银行* 法人股 33,200,000 4% 交通银行** 法人股 12,440,816 0.10% 汕头航空股份有限公司 法人股 5,270,000 1.82% 合计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 备注 汕头市商业银行* 33,200,000.00 -- 非上市公司 交通银行** 21,795,739.00 -- 非上市公司 汕头航空股份有限公司 5,000,000.00 -- 非上市公 合计 59,995,739.00 -- *.本期比上期减少800,000.00 元，系因该行总股本减少而按比例退回的投资款。 **.有关股权证的更名手续正在办理。 ②其他股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 投资金额 注册资本的比例 减值准备 备注 汕头保税区超声发展有限公司 3,200,000.00 80% —— ③股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 汕头超声印制板公司* 8,296,423.94 10年 汕头超声显示器有限公司* 7,324,375.68 10年 深圳市华丰电器器件制造有限公司** 5,463,282.23 10年 合计 21,084,081.85 被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额 汕头超声印制板公司* 829,642.40 4,977,853.54 汕头超声显示器有限公司* 732,437.56 4,394,625.44 深圳市华丰电器器件制造有限公司** 546,328.22 4,916,954.01 合计 2,108,408.18 14,289,432.99 *.形成原因；系组建股份公司时，控股子公司未按评估值调整，其评估增值部分以“股权投资差额”反映。 **形成原因；系取得股权时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。 ***上述股权投资差额在合并报表中以“合并价差”反映。 (3)长期债权投资 债券投资 面值 年利率 购入金额 海湾大桥债券 58,800 7.5%-10% 58,815.87 债券投资 到期日 减值准备 备注 海湾大桥债券 2001年-2004年 -- 按成本法核算 10、 固定资产及累计折旧 期初数 本期增加 (1)固定资产原值 房屋建筑物 59,674,771.41 28,237,098.63 机器设备 356,705,338.22 54,050,000.05 运输工具 8,528,283.38 3,262,817.01 其他设备 73,925,909.00 19,388,870.67 小计 498,834,302.01 104,938,786.36 (2)累计折旧 房屋建筑物 6,195,407.53 3,216,166,39 机器设备 92,504,654.49 27,127,366.87 运输工具 3,693,233.92 1,284,962.61 其他设备 36,158,157.20 7,296,744.60 小计 138,551,453.14 38,925,240.47 (3)净值 360,282,848.87 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 -- 87,911,870.04 机器设备 3,441,925.00 407,371,342.69 运输工具 -- 11,791,100.39 其他设备 2,000.00 93,254,850.25 小计 3,443,925.00 600,329,163.37 (2)累计折旧 房屋建筑物 -- 9,411,573.92 机器设备 2,484,987.86 117,138,652.59 运输工具 -- 4,986,577.44 其他设备 1,255.38 43,453,646.42 小计 2,486,243.24 174,990,450.37 (3)净值 425,338,713.00 (4)本期在建工程转入固定资产合计66,765,774.29元。 (5)本期出售固定资产3,441,925.00元, 报废固定资产2,000.00元。 (6)本期无固定资产抵押情况。 11、 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 LCD生产线改造 27,107.80 2,419,672.58 2,392,226.32 覆铜板厂 20,120,009.87 491,657.80 20,611,667.67 CCTC生产线改造 19,681,209.46 20,158,712.81 18,330,893.97 手机印制线路板 34,354,412.59 3,762.33 34,358,174.92 超声电子新厂区 3,286,935.24 81,381,951.79 -- 20万m2高密度多层板 217,480.00 3,538,419.70 -- 及借款工程 仪器厂房改造 -- 1,391,891.48 1,391,891.48 10万m2双面板生产线 -- 18,659,164.77* 6,160.00 合计 77,687,154.96 128,045,233.26 77,091,014.36 工程 工程名称 期末数 资金来源 进度 LCD生产线改造 54,554.06 自有资金 70% 覆铜板厂 -- 募股资金 100% CCTC生产线改造 21,509,028.30 借款及自有 85% 手机印制线路板 -- 借款及自有 100% 超声电子新厂区 84,668,887.03 自有 47% 20万m2高密度多层板 3,755,899.70 配股资金及借款 前期工程 仪器厂房改造 -- 自有 100% 10万m2双面板生产线 18,653,004.77* 借款及自有 80% 合计 128,641,373.86 * 、其中利息资本化776,039.00 元，资本化率为5.3625‰ ；其余项目均无利息资本化。 **.本期减少中转入固定资产金额为66,765,774.29 元;转入费用成本金额为7,173,934.07 元;在建工程项目串户调整3,145,146.00 元;转入存货金额为6,160.00 元。 ***在建工程期末余额128,641,373.86 元比期初余额77,687,154.96 元增加65.59%.主要系本期增加超声电子新厂区工程投入所致。 12、 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权1* 10,000,000.00 9,799,999.93 -- 土地使用权2** 21,056,201.14 19,870,000.00 1,186,201.14 -专有技术及专用权 5,577,000.00 1,673,100.00 -- 商标使用权 2,530,600.00 2,277,540.00 -- 合计 33,620,639.93 1,186,201.14 剩余 种类 本期减少 期末数 期限 土地使用权1* 199,999.93 9,600,000.00 48年 土地使用权2** 21,056,201.14 - -专有技术及专用权 557,700.00 1,115,400.00 2年 商标使用权 253,060.00 2,024,480.00 8年 合计 22,066,961.07 12,739,880.00 *.预付覆铜板厂40 亩土地地价款，有关土地使用权证正在办理之中。 **.付龙洲工业用地超声电子新厂区所用124,768M2（ 折187.152 亩）土地地价款，已取得国有土地使用证，本期新厂区项目厂房开始建造，按制度将土地成本转入在建工程。 ***无形资产期末余额12,739,880.00 元比期初余额33,620,639.93 元下降62.11%.主要系本期按制度将龙洲工业用地土地成本转入在建工程超声电子新厂区项目。 13、 长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 开办费* 139,168.20 1,987,225.23 357,089.70 1,769,303.73 机械改良支出 2,000,648.68 593,607.66 1,422,836.54 1,171,419.80 房屋装修费 6,888,979.06 —— 2,318,940.60 4,570,038.46 电房改造支出 2,549,923.49 —— 518,628.48 2,031,295.01 合计 11,578,719.43 2,580,832.89 4,617,495.32 9,542,057.00 * 系汕头超声印制板（二厂）有限公司开办费。 14、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 月利率(‰ ) 抵押借款* 23,178,680.00 7,000,000.00 5.3625 保证借款** 130,000,000.00 19,500,000.00 5.3625 合计 153,178,680.00 26,500,000.00 *由本公司控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司的股东深圳市越华实业有限公司提供抵押担保, 抵押物详见附注七.2; **由本公司及深圳市越华实业有限公司提供信用担保; ***短期借款期末余额26,500,000.00 元比期初余额153,178,680.00 元下降82.70%， 主要系本期增加借入二年期流动资金长期借款,相应减少短期借款所致。 15、应付票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 -- 6,946,571.78 商业承兑汇票 -- -- 合计 -- 6,946,571.78 16、 应付账款 期初数 期末数 51,151,749.06 76,409,854.82 *应付账款期末余额比期初余额增加49.38%， 主要系合并报表单位增加所致。 **应付账款期末余额中欠母公司汕头超声电子(集团)公司材料款98,000.00 元. 17、预收账款 期初数 期末数 7,182,786.86 6,671,340.50 *预收账款中没有欠持有5%以上股份的股东款项. 18、应付股利 单位名称 期初数 期末数 备注 应付普通股股利 53,880,000.00 35,920,000.00 详见附注十.1 香港汕华发展有限公司 18,341,776.05 —— 香港明骏有限公司 1,234,676.95 2,243,853.99 系应付少数股东股利 合计 73,456,453.00 38,163,853.99 *应付股利期末余额38,163,853.99 元比期初余额73,456,453.00 下降48.05%， 主要系本期支付历年应付少数股东股利所致。 19、 应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 5,736,115.90 1,924,721.12 城市维护建设税 38,339.96 170,412.18 营业税 44,924.98 238,616.66 企业所得税 16,569,442.47 532,106.97 个人所得税 1,156,409.06 159,172.84 代扣税金 171,731.99 150,538.92 房产税 77,100.00 277,476.63 印花税 — —7,321.50 合计 23,794,064.36 3,460,366.82 *应交税金期末余额3,460,366.82 元比期初余额23,794,064.36 下降85.46%， 主要系本期缴纳上年度企业所得税,本期企业所得税已预缴所致。 20、 其他应付款 期初数 期末数 25,628,387.69 9,796,586.51 *其他应付款期末余额比期初余额下降61.77%， 主要系本期结清应付款项所致。 **其他应付款中没有欠持有5%以上股份的股东款项. 21、预提费用 费用类别 期初数 期末数 贷款利息 46,287.50 96,525.00 委托收款佣金 —— 730,000.00 水电费 —— 614,658.00 社会保险费 —— 70,416.26 劳保费 —— 59,200.00 其他 —— 37,970.90 合计 46,287.50 1,608,770.16 22、一年内到期的长期借款 借款类别 期初数 期末数 年利率(%) 抵押借款 1,000,000.00 —— 保证借款 —— 6,500,000.00* 7.13 合计 1,000,000.00 6,500,000.00 *.由本公司及本公司控股子公司四川超声印制板有限公司的股东四川艺精技术开发总公司提供信用担保。 23、长期借款 借款单位 金额 借款期限 中国建设银行汕头市分行* 15,000,000.00 2000.6.23-2003.6.22 中国进出口银行* 100,000,000.00 2001.7.25-2003.7.25 中国进出口银行* 50,000,000.00 2001.11.29-2003.11.29 中国银行汕头市分行* 50,092,125.00** 2001.9.17-2004.9.15 中国银行汕头市分行* 50,092,125.00** 2001.9.17-2005.9.15 中国银行汕头市分行* 49,891,756.50** 2001.9.27-2006.9.15 汕头市财政局*** 3,000,000.00 2000.3.30-2015.3.20 合计 318,076,006.50 借款单位 年利率(%) 借款条件 中国建设银行汕头市分行* 5.94 保证 中国进出口银行* 4.05 保证 中国进出口银行* 4.05 保证 中国银行汕头市分行* 6.03 保证 中国银行汕头市分行* 6.03 保证 中国银行汕头市分行* 6.03 保证 汕头市财政局*** 2.55 信用 合计 * 、由母公司汕头超声电子(集团)公司提供信用担保。 **、期末余额中本金149,800,000.00 元,应付利息276,006.50 元。 ***、系国债转贷资金，根据汕头市财政局汕市财基[1998]012 号文《关于印发<汕头市国债转贷资金管理办法>的通知》规定，国债资金的转贷期限为15 年（含宽限期4 年），年利率按国家规定为2.55%，转贷资金从财政部拨款之日起开始计息。 ****长期借款期末余额318,076,006.50 元比期初余额71,121,240.00 增加347.23%， 主要系本期增加借入二年期流动资金借款及投资“增加多层高密度印制板规格、品种、调整产品结构技术改造”项目（20万m2 高密度多层板）增加长期借款所致。 24、 长期应付款 借款单位 期初数 期末数 备注 汕头市科学技术委员会 360,000.00 160,000.00 科委拨入科研经费 国家信息产业部* 2,500,000.00 3,000,000.00 汕头市财政局** 18,000,000.00 33,782,298.06 募集公众股利息 2,140,232.70 — —住房周转金*** — —4,593,367.75 合计 23,000,232.70 41,535,665.81 *.根据国家发展计划委员会、信息产业部计高技[1999]1632 号文《国家计委、信息产业部关于广东汕头超声电子股份有限公司移动通信手机印制线路板产业化项目可行性研究报告的批复》，信息产业部为该项目配套资金300 万元，现已全部到位,该项目已完工并于本期结转固定资产。 **.根据国家经济贸易委员会等8 个部门国经贸投资[1999]1167 号文《关于下达1999 年第二批国债专项资金重点技术改造项目投资和资金计划的通知》，其中1200 万元系国债专项资金的中央补助部分，另2400 万元系地方补助部分。该项资金将用于投资“增加多层高密度印制板规格、品种、调整产品结构技术改造”项目（20 万m2 高密度多层板）的贴息专项补助,本期已抵减该项目利息支出2,217,701.94 元。 ***、 根据财政部财企[2001]647 号文《关于外商投资企业中方职工住房制度改革中有关财务处理问题的通知》, 外商投资企业中方职工住房周转金余额,按经注册会计师审计确认的企业2000 年度会计报表的有关数额,全部划入合资中方账户反映,留待企业清算时处理。本期将控股子公司汕头超声印制板公司(中外合资企业)2000 年末住房周转金余额转入本公司账户反映。 ****长期应付款期末余额41,535,665.81 元比期初余额23,000,232.70 元增加80.59%， 主要系本期增加投资“增加多层高密度印制板规格、品种、调整产品结构技术改造”项目（20 万m2 高密度多层板）增加国债专项补助资金及将控股子公司汕头超声印制板公司(中外合资企业)2000 年末住房周转金余额转入本公司账户反映所致。 25、 股本 数量单位；万股 项目 期初数 本期股份变动 期末数 增加 减少 (1)尚未流通股份 22,400 —— —— 22,400 ①发起人股份 22,400 —— —— 22,400 其中:境内法人持有股份 22,400 —— —— 22,400 ②内部职工股 —— —— —— —— (2)已流通股份 13,520 —— —— 13,520 境内上市的人民币普通股 13,520 —— —— 13,520 (3)股份总数 35,920 —— —— 35,920 上述股本业经中国注册会计师验证。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 397,631,400.10 —— —— 397,631,400.10 资产评估增值 24,440,357.68 —— —— 24,440,357.68 其他资本公积转入 36,164,988.56 —— —— 36,164,988.56 合计 458,236,746.34 —— —— 458,236,746.34 27、 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积* 27,293,171.02 3,439,100.70 —— 30,732,271.72 法定公益金** 13,646,585.51 1,719,550.35 —— 15,366,135.86 任意盈余公积 —— —— —— —— 合计 40,939,756.53 5,158,651.05 —— 46,098,407.58 *按母公司本年度实现净利润的10%计提. **按母公司本年度实现净利润的5%计提. 28、未分配利润 金额 期初余额* 16,157,281.93 加：本期净利润 43,488,860.74 减：本期减少 49,383,976.40 其中(1)分配股利 35,920,000.00 (2) 提取法定盈余公积金 3,439,100.70 (3)提取法定公益金 1,719,550.35 (4)提取职工奖励及福利基金 8,305,325.35 期末余额 10,262,166.27 *.未分配利润期初数比上期审定数19,703,007.52 元减少3,477,410.32 元，系由于(1)本期会计政策变更，追溯调整2000 年及以前年度开办费摊销3,477,410.32 元，调减期初未分配利润3,477,410.32 元;(2)补缴上年所得税68,315.27 元,调减期初未分配利润68,315.27 元。 29、主营业务收入 （1） 2001年度 2000年度 642,824,521.62 625,156,028.05 （2） 业务分部 项目 2001年度 比例(%) 电子产品 619,083,162.96 99.08 其他产品 23,741,358.66 0.92 合计 642,824,521.62 100 *本公司主营的电子产品包括印制线路板、液晶显示器、超声电子仪器。 （3）地区分部 项目 2001年度 比例(%) 中国境内 381,305,915.63 61.03 中国境外(含港澳) 261,518,605.99 38.97 合计 642,824,521.62 100 (4)本期向前5 名客户销售的收入总额为424,938,391.71 元,占公司主营业务收入的66.10%。 30、 主营业务成本 （1） 2001年度 2000年度 486,736,101.31 430,301,579.24 （2）业务分部 项目 2001年度 比例(%) 电子产品 436,948,565.57 89.77 其他产品 49,787,535.74 10.23 合计 486,736,101.31 100 （3）地区分部 项目 2001年度 比例(%) 中国境内 261,898,289.80 53.81 中国境外(含港澳) 224,837,811.51 46.19 合计 486,736,101.31 100 31、财务费用 类别 2001年度 2000年度 利息支出 13,396,903.64 10,949,055.37 减:利息收入 3,490,123.05 9,403,969.45 汇兑损失 107,865.30 120,002.81 减:汇兑收益 —— 13,141.29 其他 520,718.33 622,925.92 合计 10,535,364.22 2,274,873.36 32、投资收益 项目 股权投资收益 债券投资 其他投资 名称 成本法 权益法 股权投资差额摊销 成本法 短期投资 ---- ---- ---- ---- 长期股权投资 1,020,146.91 ---- (2,108,408.18) ---- 长期债权投资 ---- ---- ---- 2,126.81 合计 1,020,146.91 ---- (2,108,408.18) 2,126.81 项目 合计 名称 成本法 金额 短期投资 (2,450,000.00) (2,450,000.00) 长期股权投资 ---- (1,088,261.27) 长期债权投资 296,699.73 298,826.54 合计 (2,153,300.27) (3,239,434.73) 33、 营业外收入 类别 2001年度 2000年度 申购股票冻结资金利息收入 2,140,232.70 2,140,232.72 地产地销销项税 2,539,424.26 -- 固定资产清理收益 766,190.67 -- 其他 10,263.40 161,600.00 合计 5,456,111.03 2,301,832.72 *营业外收入本期数5,456,111.03 元比上期数2,301,832.72 元增加137.03%， 主要系本期合并报表单位增加, 增加地产地销销项税所致。 34、 营业外支出 类别 2001年度 2000年度 地产地销进项税 1,710,283.03 —— 固定资产清理损失 394,996.76 —— 捐赠支出 300,000.00 361,420.00 其他 178,771.79 220,435.90 合计 2,584,051.58 581,855.90 *营业外支出本期数2,584,051.58 元比上期数581,855.90 元增加344.11%， 主要系本期合并报表单位增加, 增加地产地销进项税所致。 五、母公司会计报表主要项目附注（货币单位；人民币元） 1、其他应收款 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 171,918,199.78 98.99 767.19 1-2年 234,728.53 0.14 10,160.40 2-3年 12,366.70 0.01 600.00 3年以上 1,503,423.00 0.87 375,000.00 合计 173,668,718.01 100 386,527.59 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 189,289,902.22 99.13 310.64 1-2年 31,923.70 0.02 1,534.37 2-3年 119,558.00 0.06 15,091.20 3年以上 1,506,803.00 0.79 751,000.00 合计 190,948,186.92 100 767,936.21 2、长期投资 (1)项目 期初数 本期增加 长期股权投资 317,980,116.49 262,445,946.07 长期债权投资 15,853.56 —— 合计 317,995,970.05 262,445,946.07 (1)项目 本期减少 期末数 长期股权投资 64,694,966.73 515,731,095.83 长期债权投资 5,237.69 10,615.87 合计 64,700,204.42 515,741,711.70 (2)长期股权投资 ①股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 股权比例 投资金额 备注 交通银行 法人股 12,440,816 0.1% 21,795,739.00 非上市公司 汕头市商业银行 法人股 33,200,000 4% 33,200,000.00 非上市公司 合计 54,995,739.00 ②其他股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 投资金额 注册资本的比例 汕头超声印制板公司 185,896,570.10 75% 汕头超声显示器有限公司 42,911,656.60 75% 四川超声印制板有限公司 12,404,620.58 62% 汕头超声印制板（二厂）有限公司 187,500,000.00 75% 汕头保税区超声发展有限公司 3,200,000.00 80% 深圳市华丰电器器件制造有限公司 14,533,076.56 55% 合计 446,445,923.84 ③股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 汕头超声印制板公司* 8,296,423.94 10年 汕头超声显示器有限公司* 7,324,375.68 10年 深圳市华丰电器器件制造有限公司** 5,463,282.23 10年 合计 21,084,081.85 被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额 汕头超声印制板公司* 829,642.40 4,977,853.54 汕头超声显示器有限公司* 732,437.56 4,394,625.44 深圳市华丰电器器件制造有限公司** 546,328.22 4,916,954.01 合计 2,108,408.18 14,289,432.99 *.形成原因；系组建股份公司时，控股子公司未按评估值调整，其评估增值部分以“股权投资差额”反映。 **形成原因；系取得股权时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。 (3)长期债权投资 债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 海湾大桥债券 10,600.00 7.5%-10% 10,615.87 债券种类 到期日 减值准备 备注 海湾大桥债券 2002年-2004年 -- 按成本 法核算 3、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种类 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 超声仪器 10,457,800.80 9,754,953.74 6,826,027.49 6,074,247.19 覆铜板 49,490,736.91 34,528,523.77 49,507,803.99 30,331,851.55 合计 59,948,537.71 44,283,477.51 56,333,831.48 36,406,098.74 4、投资收益 项目 股权投资收益 名称 成本法 权益法 股权投资差额摊销 短期投资 ---- ---- ---- 长期股权投资 1,020,146.91 51,774,121.61 (2,108,408.18) 长期债权投资 ---- ---- ---- 合计 1,020,146.91 51,774,121.61 (2,108,408.18) 项目 债券投资 其他投资 合计 名称 成本法 成本法 金额 短期投资 ---- (2,450,000.00) (2,450,000.00) 长期股权投资 ---- ---- 50,685,860.34 长期债权投资 575.31 ---- 575.31 合计 575.31 (2,450,000.00) 48,236,435.65 *.投资收益本期数48,236,435.65 系母公司在按权益法核算控股子公司汕头超声印制板公司及汕头超声显示器有限公司(均为中外合资企业)净利润时,已扣除子公司所提取的职工奖励及福利基金。但由于母公司上期在按权益法核算上述两家控股子公司净利润时,未扣除子公司所提取的职工奖励及福利基金,本期予以更正，因而利润及利润分配表中母公司投资收益上期数63,816,606.67 元比上期审定数71,483,237.88 元减少7,666,631.21 元，母公司2000 年度利润总额、净利润及可供分配的利润亦相应减少，母公司的2000 年度利润分配中也不再反映提取职工奖励及福利基金。关联方关系及其交易的披露（货币单位；人民币元） 1、存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 主营 与本企业 经济 业务 关系 性质 汕头超声电子（集团）公司 汕头市 电子加工 母公司 国有 汕头超声印制板公司 汕头市 印制线路板 子公司 中外合资 汕头超声显示器有限公司 汕头市 液晶显示器 子公司 中外合资 汕头保税区超声发展有限公司 汕头市 进出口贸易 子公司 有限责任 四川超声印制板有限公司 江油市 印制线路板 子公司 有限责任 深圳市华丰电器器件制造有限公司 深圳市 电路板 子公司 有限责任 汕头超声印制板（二厂）有限公司 汕头市 印制板 子公司 中外合资 关联方名称 注册 关联方 法定 资本 持有股份 代表人 汕头超声电子（集团）公司 3,317万元 62.36% 李大淳 汕头超声印制板公司 1,500万美元 75% 林盛川 汕头超声显示器有限公司 670万美元 75% 林盛川 汕头保税区超声发展有限公司 400万元 80% 林铓 四川超声印制板有限公司 2,650万元 62% 莫少山 深圳市华丰电器器件制造有限公司 5,000万元 55% 莫少山 汕头超声印制板（二厂）有限公司 3,012万美元 75% 李大淳 ②存在控制关系的关联方深圳市华丰电器器件制造有限公司本期增加资本3,000 万元;本期公司新出资成立汕头超声印制板（二厂）有限公司，投入2,259 万美元。其他关联方的注册资本本期未发生变化。 ③存在控制关系的关联方所持权益及其变化。 关联方名称 期初数 本期增加 汕头超声电子(集团)公司 579,001,869.60 -- 汕头超声印制板公司 194,915,946.53 51,260,322.48 汕头超声显示器有限公司 46,265,627.13 4,800,623.59 四川超声印制板有限公司 14,302,803.83 -- 深圳市华丰电器器件制造有限公司 3,500,000.00 18,885,000.00 汕头超声印制板（二厂）有限公司 -- 187,500,000.00 关联方名称 本期减少 期末数 汕头超声电子(集团)公司 34,101,860.73 544,900,008.87 汕头超声印制板公司 55,301,845.37 190,874,423.64 汕头超声显示器有限公司 3,759,968.68 47,306,282.04 四川超声印制板有限公司 1,898,183.25 12,404,620.58 深圳市华丰电器器件制造有限公司 2,934,969.43 19,450,030.57 汕头超声印制板（二厂）有限公司 -- 187,500,000.00 ④存在控制关系的关联方交易 A、管理费用 根据《房屋租赁协议》、《综合服务协议》、《商标使用权许可合同》和《土地使用权租赁协议》本期支付汕头超声电子(集团)公司办公楼租赁费100,000.00 元、综合服务费240,000.00 元、商标使用费600,000.00 元和土地租金1,174,993.00 元。 B、财务费用 公司与汕头超声电子(集团)公司往来均按银行同期利率计收资金占用利息，本期收取汕头超声电子(集团)公司利息3,907,852.75 元。 C、材料采购 本期控股子公司汕头超声显示器有限公司和分公司广东汕头超声电子股份有限公司仪器分公司分别向汕头超声电子(集团)公司购入原材料1,082,571.78 元及98,000.00 元。 D、应付账款 单位 期初数 期末数 汕头超声电子（集团）公司 —— 98,000.00 E、其他应收款 单位 期初数 期末数 汕头超声电子（集团）公司 61,630,112.81 —— F、其他应付款 单位 期初数 期末数 汕头保税区超声发展有限公司 1,600,000.00 1,800,000.00 G、汕头超声电子（集团）公司为本公司长期借款16,480 万元及本公司控股子公司汕头超声印制板公司长期借款15,000 万元提供信用担保。 2、不存在控制关系的关联方情况 ①不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 香港汕华发展有限公司 同为子公司股东 香港明骏有限公司 同为子公司股东 四川艺精技术开发总公司 同为子公司股东 深圳市越华实业有限公司 同为子公司股东 汕头高威电子有限公司 同一母公司 汕头高威文化用品公司 同一母公司 汕头保税区高威实业发展公司 同一母公司 汕头超声电路板公司 同一母公司 汕头市文化科技书店有限公司 同一母公司 ②不存在控制关系的关联方交易 A、代理产品销售 委托单位 本期数 占本期销售总额比例(%) 汕头超声印制板公司 95,110,833.73 14.80 汕头超声显示器有限公司 57,378,059.67 8.93 广东汕头超声电子股份有限 5,689,700.57 0.89 公司保税区覆铜板厂 合计 158,178,593.97 24.62 *各子公司及分公司根据与香港汕华发展有限公司签订的代理协议,委托该公司代理产品销售及货款的收取,代理销售费用详见第D 点。 **本期应收代理商香港汕华发展有限公司代收销售货款期末余额为62,876,031.93 元, 占应收账款期末余额的23.17%. ***各子公司及分公司委托该公司代理产品销售所产生的应收账款均已按账龄计提坏账准备。 B、代理材料采购 委托单位 本期数 上期数 汕头超声印制板公司 6,309,968.97 89,036,044.35 汕头超声显示器有限公司 3,818,352.16 12,304,231.96 广东汕头超声电子股份有限公司保税区覆铜板厂 2,468,523.50 -- 合计 2,596,844.63 101,340,276.31 *.各子公司及分公司根据与香港汕华发展有限公司签订的代理协议,委托该公司代理采购敷铜板、药液、干膜及插座等进口原材料,代理采购费用详见第D 点。 C、代理设备采购 本期控股子公司汕头超声印制板公司根据与香港汕华发展有限公司签订的代理协议,委托该公司代理采购运输设备422,127.00 元及在建工程所需进口设备3,266.064.74 元, 代理采购费用详见第D 点。 D、代理费用 a 、根据本公司控股子公司汕头超声印制板公司与香港汕华发展有限公司签订的代理协议，代理销售费用为实收货款的2-5%并在货款中收取；代理采购费用为物料价格的5%并包括在采购价格中； b、根据本公司控股子公司汕头超声显示器有限公司与香港汕华发展有限公司签订的代理协议，代理销售费用为实收货款的2-5%， 本期汕头超声显示器有限公司已支付2000 年代理费712,259.58 元及计提2001 年代理费730,000.00 元；代理采购费用为物料价格的5%并包括在采购价格中； c、根据本公司分公司广东汕头超声电子股份有限公司保税区覆铜板厂与香港汕华发展有限公司签订的代理协议，由香港汕华发展有限公司无偿提供代理销售服务。 E、制造费用 根据本公司控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司与其股东深圳市越华实业有限公司签订的《房屋租赁合同》，本期支付深圳市越华实业有限公司厂房租金684,662.32 元。 F、其他应收款 单位 期初数 期末数 汕头高威文化用品公司 1,400,000.00 987,189.38 汕头市文化科技书店有限公司 566,756.64 582,578.64 深圳市越华实业有限公司 -- 8,018,549.52 汕头超声电路板公司 250,000.00 250,000.00 合计 2,216,756.64 9,838,317.54 G、预付账款 单位 期初数 期末数 香港汕华发展有限公司 3,166,746.69 -- H、其他应付款 单位 期初数 期末数 汕头超声电路板公司 1,562,067.00 1,617,200.00 汕头高威电子有限公司 500,000.00 500,000.00 合计 2,062,067.00 2,117,200.00 I、深圳市华丰电器器件制造有限公司的股东深圳市越华实业有限公司为深圳市华丰电器器件制造有限公司短期借款700 万元提供抵押担保，抵押物为深圳市福田梅林工业区轻工业厂房B 座一至四层、C 座四层,共6747.74 平方米。 六、或有事项 本公司无需披露之或有事项。 七、承诺事项 1、本公司上期经配股共募集资金人民币24,138 万元，该次配股所募集资金将全部用于“20 万平方米多层印制板技术改造项目”，该项目已经国经贸投资[1998]573 号文件《关于下达重点工业产品出口专项规划的通知》批准，并分别被国家计委和国家财政部列为“扩大出口专项计划”的“国家重点技术改造项目”。为此本公司与香港汕华发展有限公司合资成立汕头超声印制板（二厂）有限公司实施本项目,本项目现正在实施之中。 2、根据本公司2000年度第二次临时股东大会于2000年9月13日审议同意的关于投资“增加多层高密度印制板规格、品种、调整产品结构技术改造项目”的预案，为增强公司综合实力，发挥公司高新技术产品的规模效应、品牌优势和技术优势，根据公司发展规划，经充分论证，拟投资“增加多层高密度印制板规格、品种、调整产品结构技术改造项目”，该项目可行性已获省经贸委粤经贸[2000]348 号文批准，国家经贸委以国经贸投资[1999]1167 号文批准，被列入国债专项资金重点技术改造项目投资和资金计划。本项目计划总投资19,930 万元，其中银行贷款人民币15,000 万元，其余部分自筹。同时，该项目享受中央和地方补助3,600 万元。本项目现正在实施之中。 八、资产负债表日后事项 3、本公司董事会于2002年4月3日对公司2001年度分配预案作出决议；以2001 年度母公司实现的净利润提取10%法定盈余公积和5%的公益金，控股子公司（中外合资企业）按税后利润提取10%的职工福利及奖励基金，并向全体股东按10 股分派现金股利1.00 元（含税）。 2、公司上期投入汕头市商业银行3400 万元尚未取得股权证，本期该银行缩减总股本，退回本公司投资款80 万元；因汕头市商业银行根据中国人民银行通知现正处于停业整顿阶段,于2002 年2 月10 日解除认股协议，截止2002 年3 月19 日已退回投资款余额3320 万元及利息467,456.00 元。 3、为解决汕头超声电子（集团）公司投入本公司的部分物业因土地未投入本公司其上盖物尚无法更名的问题，本公司董事会于2001 年11 月29 日审议通过“关于受让汕头超声电子（集团）公司部分土地使用权”的议案，同意受让汕头超声电子（集团）公司占地面积8931.81 平方米的土地使用权,受让价格为5,736,365.00 元,本次交易的定价系依据汕头弘实房地产评估公司汕弘评(2001)第0969 号评估报告的评估结果确定的。公司已于2002 年3 月12 日支付该笔款项,相关的公司房产也于2002 年3 月8 日办理更名并取得房产证。 九、其他重要事项 4、本公司本期为实施“20 万平方米多层印制板技术改造项目”，与香港汕华发展有限公司合资成立汕头超声印制板（二厂）有限公司，该公司注册资本3012 万美元，本公司占其75%股权，本公司已全额投入人民币18750 万元，折合美元2259 万元；香港汕华发展有限公司占其25%股权，应投入753 万美元，现已按合同规定投入一期资金432.47 万美元。上述注册资本业经中国注册会计师验证。 5、汕头超声电子（集团）公司投入本公司的交通银行法人股股权至今未完成股权更名手续。 6、本公司董事会于2000年12月29日审议通过“关于出资800万元人民币作为共同发起人设立广东新天源科技集团股份有限公司”的议案并支付该笔投资款，该公司因筹备时间过长，2001 年12 月6 日经该公司创立预备会议决议通过:终止设立广东新天源科技集团股份有限公司。本公司已于2001 年12 月28 日收到退回的投资款800 万元及利息84,884.97 元。 本公司存入汕头市信托投资公司委托存款500 万元，存入期限九个月，月利率为1.8375‰ ，汕头市信托投资公司接广东省人民政府的通知，现正处于停业整顿阶段。该项委托存款至今已逾期一年以上，本期已按账龄计提10%的坏账准备。 十一、备查文件 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长签名： 广东汕头超声电子股份有限公司 二ОО二年四月三日
