江西赣南果业股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-22
江西赣南果业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
公司中文名称：江西赣南果业股份有限公司
英文名称：JiangXi GanNan Furit Co.Ltd
英文缩写：GNF
公司注册地址及办公地址：江西省赣州市青年路46号（供销大厦）
邮政编码：341000
公司法定代表人：肖仁源
公司咨询机构：董事会秘书办公室
公司负责信息披露事务人员：郭惠浒
联系电话：0797-8204842、8277221
传真：0797-8276273
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：赣南果业
股票代码：0829
二、会计数据及业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成 单位：元
本年度利润总额： 25479889.19
其中：主营业务利润 16300579.46
其他业务利润 3904059.45
投资收益 253923.11
营业外收支净额： 5013387.70
2、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并报表）
表一： 单位：万元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 16722.81 17417.27 13404.91
净利润 2165.79 2154.54 1852.79
总资产 29933.80 15261.26 10345.12
股东权益 21578.74 7504.93 5687.75
表二：项目 含新股申购冻结资金利息 扣除新股申购冻结资金利息
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益（元／股） 0.289 0.40 0.221 0.306
每股净资产（元） 2.877 3.984 2.810 3.890
净资产收益率（％） 10.04 14.89 7.690 11.41
调整后每股净资产（元）2.836 3.927 2.769 3.834
注：主要财务指标计算方法：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益乘100%
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
每股收益＝净利润／[(发行前总股本乘10+发行后总股本乘2)／12]
净资产收益率＝净利润／[(年初股东权益＋年末股东权益)／2]
每股净资产＝年度末股东权益／[(发行前总股本乘10+发行后总股 本乘2)／12]
调整后每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应用款项－待摊费用－待处理财产损失－递延资产）／[(发行前总股本乘10+发行后 总股本乘2)／12]
3、报告期内股东权益变动情况（单位：万股、万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 5000 2504.93 -- -- -- 7504.93
本期增加2500 9408.03 324.87 108.29 1840.92 14073.82
期末数 7500 11912.96 324.87 108.29 1840.92 21578.75
股东权益变化原因
(1)本公司1997年10月14日向社会公众公开募集2500万股；
(2)资本公积：本公司2500万股以每股5.00元溢价发行，发起人入 股净资产按66.62％比例折股；
(3)盈余公积：本年度提取法定公积金
(4)公益金：本年度提取法定公益金；
(5)未分配利润：本年度盈利新增。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构及本期增减变动 单位：股
期初数 本期增加 期末数
公开募集 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 50000000 50000000
其中：
国家拥有股份 50000000 50000000
2、内部职工股 2500000 2500000 2500000
尚未流通股份合计 50000000 2500000 2500000 52500000
二、已流通股份
境内上市的人民币 22500000 22500000 22500000
普通股
已流通股份合计 22500000 22500000 22500000
三、股份总数 50000000 25000000 25000000 75000000
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数：截至1997年12月31日，本公司共有股东21027户，其中公司职工股1504户。
(2)主要股东持股情况
1)持有公司5%（含5%）以上股份的股东共有4户，分别为赣州市国 资局34753948股，寻乌县国资局6029250股，安远县国资局4884002股，信丰县国资局4269509股。年度内持股均没有变化。
2)年度末前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本％
1 赣州市国资局（国家股） 34753948 46.36
2 寻乌县国资局（国家股） 6029250 8.04
3 安远县国资局（国家股） 4884002 6.52
4 信丰县国资局（国家股） 4269509 5.69
5 姜洁 310000 0.41
6 陈粉英 190000 0.25
7 南京湖北路100号 146000 0.19
8 刘建标 107200 0.14
9 何小英 100000 0.13
10 陈大八 100000 0.13
注：赣州市国资局，法人代表：朱文湘，地址：赣州市阳明路14号；
寻乌县国资局，法人代表：古长青，地址：寻乌县东门路；
安远县国资局，法人代表：钟道统，地址：安远县青年路37号；
信丰县国资局，法人代表：吕干生，地址：信丰县环城路97号。
3、公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
肖仁源 董事长、总经理 0 5000
谢士政 副董事长 0 4000
熊文祥 副董事长 0 4200
陈爱东 董事、副总经理 0 4000
王卫华 董事、财务总监 0 0
郭惠浒 董事、董事会秘书 0 3000
张名铸 董事 0 3203
曾惠林 董事 0 1000
杜世忠 董事 0 400
邹征阳 董事 0 0
方贻文 董事 0 2078
刘华清 监事会主席 0 2500
肖昌华 监事 0 1500
廖慧菁 监事 0 777
注：董事、监事年度内持股变更为公司股票发行配售的公司职工股。
四、募集资金使用情况
1、1997年10月14日公司以每股5.00元的价格发行2500万股Ａ股， 扣除发行费用，实际募集资金11875万元。资金使用情况如下：
1)5.5万亩“优质、高产、高效”果园培育
本项目为一次性投入，一年见效。此项投入预计每年可新增利润820万元。97年度已投入1400万元。
2)脐橙采用处理生产线建设项目
公司计划兴建五条处理脐橙鲜果4200吨的生产线，进行选果、清洗、消毒、精选、分级、包装、冷藏、保鲜等物理处理。项目总投资3300万元，建设期一年，预计1998年底投产。项目达产后预计每年可实现销售收入11130万元，利润716.5万元。该项目已经赣地计工字(1996)第41、42、43、44、45号批准立项。97年度该项目尚未投入资金，入于选址、选设备阶段。
3)脐橙深加工项目
公司计划新建一条生产浓缩果汁、水果饮料的深加工生产线，总投资2990万元，建设期16个月。公司准备加快项目进度，预计1998年底投产，达产后新增利润909.9万元。该项目已经赣地经贸技改(1996)第28 号批准立项。97年度该项目尚未投入资金，处于选址、选设备阶段。
4)1000吨／年高纯杀螟硫磷（农药）技改项目
公司计划扩建一条年产1000吨高纯杀螟硫磷生产线，项目总投资5380万元，建设期一年，预计1998年底投资，达产后可新增销售收入8371万元，实现利润1541.3万元。该项目已经国家经贸委国家经贸技改[1996]555号批准列入第二期“双加”工程导向性项目计划，97年度已投入1000万元，用于基建、工艺图纸设计以及部分建设材料的购置。
5)果品营销网络建设
公司计划投入2500万元在全国十大城市建立营销机构，预期一年完成，每年可新增利润743.50万元。97年度已投入80万元。
2、承诺项目与实际投资项目比较
单位：万元
承诺投资项目 实际投资项目 97年计划投资
97年实际投资 计划进度
1) “三高”果园培育 “三高”果园培育 2200
1400 一年
2)脐橙采用后处理生产线 脐橙采后处理生产线 2760
0 一年
3)脐橙深加工项目 脐橙深加工项目 2500
0 16个月
4)1000吨／年高纯杀螟硫磷 1000吨吨／年高纯杀
生产线扩线 螟硫硫磷生线扩线 4880
1000 一年
5)果品营销网络建设 果品营销网络建设 2500
80 一年
注：报告期内项目计划投资额与实际投资额有较大差距，是因为募集资金到位时间较迟，与原预期募集资金到位时间相差较大所致。
3、按计划尚未投入项目的募集资金运用情况
从募集资金到位至投资用款有时间差，为使暂时闲置待投资的资金发挥增值效益，公司在确保安全、不违规、不影响投资进度的前提下，对尚未使用的募集资金进行运作。
1、以定活两便方式存于银行6953万元。
2、适当将小部分资金用于短期国俩投资，具体如下：
投资性质 委托投资单位 资金回报率 投资金额 投资期限
（年息） （万元）
国债投资 蔚深证券有限责任公司 9.6% 2000 1997.11.28-1998.5.28
国债投资 长城证券有限责任公司 9.6% 1000 1997.11.25-1998.5.25
五、重要事项
1、重大事项
(1)报告期内公司股票发行上市及股东大会、董事会、监事会情况 简介
1)本公司经中国证监会证监发字[1997]460号文、证监发字[1997]461号文批准，向社会公开发行2500万股社会公众股（含公司职工股250 万股）。《招股说明书》和关于召开公司创立大会暨首届股券交易系统以上网定价方式向社会公开发行2500万股A股，扣除发行费用625万，实际募集资金11875万元。
2)公司创立大会暨首届股东大会于1997年10月28日在江西省赣州市召开，到会股东及股东授权代理人共43人，共代表股份50291419股，占公司股份总额的67.60%，符合法律规定。本次大会通过如下决议：通过关于公司筹建工作（含公司设立费用）报告的决议：审议通过关于公司章程的决议；审议通过关于公司社会公众股在证券交易所上市的决议；审议通过关于公司1997年1月1日至本次股票发行结束期间的利润由新老股东共享的决议：选举肖仁源、谢士祥、陈爱东、郭惠浒、张名铸、曾惠林、邹征阳、杜世忠、方贻文、王卫华为公司董事并组成公司第一届董事会；选举刘华清、肖昌华为公司监事，公司职工民主选举廖慧菁为公司职工代表监事，共同组成公司第一届监事会。
3)公司第一届第一次董事会议于1997年10月14日在赣州市召开，应到董事11人，实到10人，会议通过如下决议；选举肖仁源先生为董事长；选举谢士政、熊文祥先生为副董事长；聘任肖仁源先生为公司总经理；聘任郭惠浒先生为董事会秘书；经总经理提名，董事会同意：聘任陈爱东先生为公司副总经理，聘任王卫华先生为公司财务总监。
4)公司第一届第一次监事会会议于1997年10月28日在赣州市召开，会议选举刘华清女士为监事会主席。
以上各项会议决议内容刊登于1997年10月29日《中国证券报》。
(2)关联交易事项
公司原主要发起人按照公平公正的市场原则向本公司提供水电、原材料供应、商标使用权等，与本公司存在关联交易（各交易事项项、金额详见第六部分“财务报告”注释35、“关联交易”）。关联交易费用均依据关联方签定的关联交易合同以不高于市价执行，没有因为关联交易事项影响本公司的正常生产经营。
(3)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
经江西会计师事务所审计，本公司1997年度实现净利润21,657,855.91元，按公司章程规定，提取10%法定公积金和5%公益金（两项合计3248678.39元）后，本年度可分配利润为18409177.52元。本公司1997年 末共有资本公积119129611.55元。由于本公司股票发行上市及公司成立的时间比原来预期向后延迟，使公司97年下半年整体运营计划作了相应调整，直接对公司募集资金产生效益的时间产生影响，造成公司的资金负担和项目的投资成本加大。考虑到公司今后的发展和投资者的长远利益，公司董事会拟定98年中期前不进行利润分配，也不进行资本公积转 增股本。
六、财务报告
1、审计意见：本公司财务报告经江西会计师事务所中国注册会计 师李文智、詹铁军审计，并出具无保留意见审计报告（赣会师股审字[1998]第007号）
2、财务报表（见附件）
3、会计报表附注：
一、公司概况：
本公司系于1997年7月28日经江西省人民政府以赣股(1997)08号文 批准设立的股份有限公司。1997年11月7日由江西省工商行政管理局颁 布发《企业法人营业执照》，注册号15831226-6,法定代表人肖仁源。 公司注册资本为人民币7500万元，业经江西省会计师事务所验证并出具赣会师股验字(1997)第13号验资报告。公司经营范围：温柑、甜柚等水果种植、加工、销售、饮料（含酒）、化肥、农药等生产资料的生产经营；兼营餐饮娱乐、农副产品、化工产品、食用酒精等。
本公司系由江西赣南果业开发公司、江西信丰县脐橙场、江西寻乌县园艺场、江西安远县国营孔田采育林场、赣南农药厂及赣州酒厂等六家共同发起，以1996年12月31日为评估基准日，将各自生产经营性资产以及相关的负债经评估确认后折价入股，并以募集设立方式向公众发行股票而设立的股份公司。
二、合并会计报表编制基础和方法
本公司对拥有50%以上股权的子公司会计报表进行合并，合并会计 报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制，以公司本部和各分公司汇总为母公司，并将母公司和子公司权益金额，内部往来及内部交易予以抵销后合并，纳入本公司合并报表仅一家控股子公司，即：
公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 母公司持股比例
赣州州长江实业 酒品销售 人民币50万元 人民币49.5万元 99%
有限责任公司
说明：赣州长江实业有限责任公司系1997年11月20日由原赣州长江实业公司变更成立，由本公司与董世健共同投资设立，本公司持有99% 的股份，因1997年成立较晚，根据双方合同规定，1997年度赣州长江实业有限责任公司（含原赣州长江实业实业公司）所实现的利润全部归本公司所有。从1998年1月1日起所实现的税后利润再根据公司章程规定按股权比例进行分配。
三、重要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
(4)记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制原则，以实际成本为计价基础。
(5)坏帐准备
本公司不计提坏帐准备，发生坏帐时按坏帐损失的实际发生额列入当期损益。
(6)存货计价方法
本公司存货以实际成本计价。原材料、自制半成品、产成品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。
(7)长期投资核算方法
A、本公司债券投资按实际投资额进行核算，收益实现时按实际取 得收益计入当期损益；
B、本公司股权投资占被投资企业资本总额20%以上时采用权益法核算，其中投资额占被投资企业资本总额50%以上的子公司会计报表予以 合并。
(8)固定资产及其折旧
本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、果树、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产以实际成本计价，并按直线法计提折旧，残值率3%叶类固定资产的折旧年限及年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 折旧率
房屋及建筑物 20-30年 4.85%-3.23%
果树 55年 1.76%
机器设备 10-15年 9.7%-6.47%
排灌设备 5年 19.4%
其他设备 10年 9.7%
(9)主要税项
A、增值税：
a、酒类及果品按销售收入的17%税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
b、农药产品销售执行13%税率和免征增值税两部分。根据财政部、国家税务总局“财税字(1996)18号”文规定，农药产品中的甲磷、杀虫双、对硫磷等3个品种自1996年1月1日至1997年12月31日继续免征增值 税；水胺硫磷、异丙威两个品种自1996年4月1日至1997年12月31日免征增值税；其他农药产品均按13%税率征收增值税。
B、消费税：粮食白酒按销售收入的25%税率计征，黄洒按每吨240 元计征，啤酒按每吨220元计征，其他酒类按销售收入的10%税率计征。
C、城市维护建设税：按应纳增值税额和消费税额的7%计征。
D、教育费附加：按应纳增值税额和消费税费额的3%计征。
E、印花税：按税务局核定的标准交纳。
F、农林特产税：按果品销售收入的13.2%征收。
G、所得税：
根据江西省人民政府赣府字(1997)50号文本公司1997年度起按33% 税率征收所得税，然后由当地财政返还18%，实际税负为15%。根据赣州地区财政局赣财农函[1997]03号文批复同意本公司97年度所得税按15% 计征。
(10)递延资产摊销方法
本公司递延资产按五年进行摊销。
(11)收入实现的确认
本公司以产品已经发出，并收到货款或取得收取价款权利时，确认销售收入的实现。
(12)利润分配
本公司税后利润按以下顺序分配：(1)弥补亏损，(2)提取10%法定 盈余公积金，(3)提取5%公益金，(4)提取任意盈余公积金，(5)股利分 配；由董事会按法律规定和公司经营状况拟定，提交股东大会审议通过。
5、合并会计报表主要项目注释(1997年12月31日 余额
单位：人民币元）
注释1.货币资金 期末数 期初数
83783662.16 18143825.03
其中：现金 331123.10 147624.70
银行存款 83452539.06 17966200.33
比去年增加65639837.13增长361.78%,主要原因为募股资金到位所 致。
注释2.短期投资 期末数 期初数
30000000.00 0.00
短期投资年末余额为人民币30000000.00元。系公司为提主要资金 收益率，利用资金沉淀的时间差，安全适当地将小部分资金用于短期国债投资（详见第四部分“募集资金使用情况”）
注释3.应收帐款 期末数 期初数
其中：帐龄 户数 金额 占总金额% 户数 金额 占总金额%
一年以内 112 18465268.78 89.42 335 3863748.39 88.17
一年至一年 321 1909854.16 9.25 24 418524.68 9.55
二年至三年 4 224708.00 1.09 14 96799.50 2.21
三年以上 6 50711.60 0.24 1 3000.00 0.07
合计 20650542.54 100.00 4382072.57 100.00
注：比去年增加16268469.97，增长371.25%,为扩大业务赊销形成 ，其中有发起老母体信脐丰县橙场欠款1451047.06元。
注释4.预付货款
期末数 期初数
其中：帐龄 户数 金额 占总金额％ 户数 金额 占总金额％
一年以内 44 5518562.86 64.36 48 7959605.27 95.69
一年至一年 11 2836453.69 33.08 12 134699.63 1.62
二年到三年 2 6168.43 0.07 20 223512.39 2.69
三年以上 18 213890.84 2.49
合计 8575075.82 100.00 8317817.29 100.00
注：比去年增加12509190.60元，增长169.52%,主要为增加关联企 业往来，其中有发起人老母体赣南农药厂欠款3671650.61元、信丰县脐橙场欠款1158750.95元、赣南果业开发公司欠款674935.57元、赣州酒 厂欠款2287898.09元。
注释6.待摊费用 期末数 期初数
其中：待摊期初进项税 1640143.62 1393600.03
商标印刷费 43810.16
预付养路费 6952.00
停工损失 376516.32
保险费 72725.00 248849.60
办公用品 6921.37
房屋租金 12312.00
合计 2159380.47 1642449.63
注释7.存货 期末数 期初数
其中：原材料 11720630.69 6004468.44
委托加工材料 －14359.87 628057.60
包装物 10318376.54 6234294.75
在产品 2083236.33 828666.96
自产半成品 1799740.18 1844350.00
产成品 8273256.06 14136416.07
低值易耗品 244215.00 420183.53
库存商品 2118382.98 69309.97
合计 36543497.91 30165747.32
注释8.待处理财产损失
期末数 期初数
其中：原材料盘亏 21749.56 0.00
原材料盘盈 -121126.25 0.00
产成品盘亏 45553.18 0.00
在产品盘亏 23924.04 0.00
包装物盘盈 -49347.73 0.00
合计 -79247.20 0.00
注释9.一年内到期的长期投资
期末数 期初数
其中：债券投资 到期日 面值 年利率 帐面金额 帐面金额
93年5年期国库券 98/3/1 65000 15.86% 115754.11
81年国库券 96/7/1 1000 1360.00
85年国库券 94/7/1 5000 7250.00
86年国库券 91/7/1 2000 3000.00
87年5年期国库券 92/7/1 2000 3000.00
88年国库券 91/7/1 2000 2600.00
合计 115754.11 17210.00
注释10.固定资产及累计折旧
A.固定资产原值
资产类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
1.房屋及建筑物 23437067.87 66209.69 23503277.56
2.果树 23837660.00 23837660.00
3.机器设备 13737177.00 378920.16 35537.80 14130559.36
4.排灌设备 234608.67 234608.67
5.运输设备 3415067.00 515938.00 3931005.00
6.专用设备 29995465.00 780975.64 41000.00 30735440.64
7.其他设备 1322407.00 167433.00 1489840.00
合计 96029452.54 1909476.49 76537.80 97862391.23
B.累计折旧
资产类别 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
1.房屋及建筑物 5040006.92 874972.68 5733.46 5909246.14
2.果树 0.00 420245.24 420245.24
3.机器设备 6585107.00 898748.93 14079.38 7469776.55
4.排灌设备 161908.83 15179.18 177088.01
5.运输设备 3915564.90 593840.41 4509405.31
6.专用设备 11348719.00 1969590.81 7748.79 13310561.02
7.其他设备 419325.00 139654.35 558979.35
合计 27470631.65 4912231.60 27561.63 32355301.62
C.固定资产净值
期初净值 本年增加 本年减少 期末净值
68558820.89 1909476.49 4916207.77 65507089.61
注释11.在建工程 31240089.59
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
1.脐橙幼树裁培
121亩 349502.00 349502.00 自筹 4年龄幼树
2.温柑幼树裁培
490亩 932224.00 932224.00 自筹 4年龄幼树
3.待安装工程
4.5万元 44404.43 44404.43 自筹 95%
4.新增2吨吨／年啤酒枝改工程
2923万元 11869601.12 17113698.17 28983299.29 贷款 99%
5.新增1000T／年高纯杀螟硫磷投资技改项目
4567万元 930659.87 930659.87 贷款 完成前期
募股资金 准备工作
合计 13151327.12 8088762.47 31240089.59
97年12月31日余额比96年12月31日余额增加18088762.47元，增长137.54%，主要原因是本年增加对新增2万吨／年啤酒技改工程及新增1000T／年高纯杀螟硫磷技改项目的的投资所致。
注释12.固定资产清理 9443.21
系让售输电线路及引风机、鼓风机各一台所产生的待处理损失。
注释13.递延资产 939427.33
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
一次性支付社保局 750000.00 187500.00 562500.00
职工养老保险金
开办费 17512.02 17512.02
房屋装修费 449269.14 89853.83 359415.31
注释14.短期借款 期初数 期末数
贷款单位 金额 金额 期限
年利率 借款条件
1.赣州市工行东门分理处 2000000.00 8330000.00 97.8.7-98.3.6
11.088% 资产抵押
2.赣州市工行东门分理处 2130000.00 3800000.00 97.8.7-98.5.6
3.赣州市工行东门分理处 12000000.00 5300000.00 97.8.7-98.8.6
11.088% 资产抵押
4.赣州市工行东门分理处 500000.00 97.12.31-98.8.5
9.504% 资产抵押
5.赣州市城信银河营业部 1000000.00 2000000.00 97.11.21-98.2.20
16.47% 资产抵押
6.赣州市城信银河营业部 1000000.00 1000000.00 97.12.3-98.1.17
15.84% 资产抵押
7.赣州市水南信用社 1000000.00 97.12.31-98.3.30
12.096% 资产抵押
8.赣州市工行信用社 5880000.00 300000.00 97.9-98.9
11.88% 资产抵押
合计 25510000.00 20730000.00
注释15.应付票据 3700000.00
购原料开出的银行承况汇票，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
97年12月31日余额比96年12月31日余额减少355万，减少49%，为原到期票据还所致。
注释16.应付帐款 21041842.61
其中有应付本公司发起人老母体赣州酒厂的款项为3533514.64元，系向其购入辅助材料所致，其余为正常应付货款所致。
97年12月31日余额比96年12月31日余额增加11943921.66元，增长131%，主要原因是增加材料采购所致。
注17.预收货款 1080511.48
均为正常的预收货款，无预收本公司5%以上的股权的股东款项。
97年12月31日余额比96年12月31日余额减少1167492.78元。减少52%，主要原因是销售实现冲销所致。
注释18.未交税金 -1731959.41
1、增值税 -13092587.08
2、营业款 790.78
3、消费税 8682914.68
4、城建税 -680907.24
5、投资方向调节税 -39785.00
6、农林特产税 267158.01
7、所得税 3130456.44
注释19.其它应付款 15577713.88
其中有应付本公司发起人老母体赣州酒厂款项677719.54元，系应 付房屋及商标使用权租赁费。
注释20.预提费用 期末数 期初数
其中：1、利息 4250.00
2、电费 121332.67 97378.60
3、其他费用 40783.50 470000.00
合计 166366.17 567378.60
注释21.一年内到期长期负债
借款单位 期末数 期初数 期限
年利率 借款条件
1、安远县工行 14万元 14万元 92.4.10-97.4.9
11.76% 信用（未罚息，正在办理延期手续）
2、安远县农行 4万元 0万元 93.3.?-98.3.1
3、赣州市工行东门分理处 200万元 259万元 96.10.11-98.10.10
10.98% 资产抵押
4、赣州市工行东门分理处 141万元 200万元 96.11.22-98.7.22
10.98% 资产抵押
5、赣州市工行东门分理处 200万元 200万元 96.11.22-98.11.21
10.98% 资产抵押
6、赣州市工行东门分理处 300万元 0万元 96.11.22-98.12.10
10.98% 资产抵押
7、江西省工业投资公司 100万元 100万元 92.5.12-94.11.15
8.46% 信用
合计 959万元 773万元
江西省工业投资公司的100万元贷款，系江西省财政厅委托省信托 投资公司赣州办事处贷入的技改贷款、已逾期，未办展期，罚息未定。
注释22.长期借款
借款单位 期末数 期初数 期限
年利率 借款条件
1、赣州市工行东门分理处 100万元 200万元 96.11.28-99.6.16
10.98% 设备抵押
2、赣州市工行东门分理处 100万元 141万元 97.4.2-99.2.1
10.98% 设备抵押
3、赣州市工行东门分理处 100万元 200万元 97.4.2-99.4.1
10.98% 设备抵押
4、赣州市工行东门分理处 100万元 300万元 97.7.9-99.7.8
10.98% 设备抵押
5、赣州市工行东门分理处 100万元 100万元 97.8.5-99.12.4
10.98% 设备抵押
6、赣州地区工商信托部 70709.97元 70709.97元 83.4.3-98.8.3
8.64% 信用
7、寻乌县农业银行 2774933.64元 5988066.00元 94.1.1-98.12.31
挂帐信息 果树抵押
8、寻乌县财政局 30万元 30万元 94.9-99.9
不计息 信用
9、安远县农行 4万元 93.3.1-98.3.1
11.76% 信用
合计 8115643.61元 15.818775.97元
其中：1-2年3000000元，2-3年2000000元，3-5年30044933.64元，5年以上70709.93元。
97年12月31日余额比96年12月31日余额减少6703132.36元，减少6703132.36元，减少42%，主要为还款期将在1年内期所致。
注释23.股本（详见第三部分“股本变动及股东情况”）
注24.资本公积 119129611.55
年初金额 25049275.65
本年增加 94080335.90
年末余额 119129611.55
其中：股票溢价 93750000.00
法定财产评估增值 25049275.65
其他 330335.90
注25.盈余公积 3248678.39
年初余额 0
本年增加 3248678.39
其中：法定盈余公积 2165785.59
公益金 1082892.80
本期减少数 0
期末数 3248678.39
注26.主营业务收入
业务类别 97年 96年
果品销售 10450162.25 10282564.37
农药销售 48495467.23 41829837.33
酒类销售 108282481.77 122060309.47
合计 167228111.25 174172711.17
注：比盈利预测下降27.83%,主要是由于果品及酒类销售价格大幅 下跌所致
注27.主营业务剧本 97年 96年
果品销售 2520829.58 1823188.91
农药销售 40132796.07 33351112.33
酒类销售 70215410.10 79130318.54
合计 112869035.75 114304619.78
注：比盈利预测下降27.09%,主要是果品营销比预测数大幅减少而 减少成本所致。
注28.财务费用
项目 97年 96年
利息净支出 3212433.03 3791063.54
手续费 32233.19 39316.91
合计 3244666.22 3830380.45
注释29.其他业务利润
项目 97年度 96年度
酒厂运输业务 26539.30 13613.18
寻乌运输业务 0.00 －16541.06
酒厂物资回收利润 3770000.00
酒厂饮料车间利润 107700.15
合计 3904059.45 -2927.88
注：比96年3904059.45,主要是酒厂物资回收酒瓶承包利润增加所 致
注释30.投资收益
项目 债券投资收益 其他投资收益（成本法） 合计
短期投资 240000.00 240000.00
长期投资 13923.11 13923.11
合计 253923.11 253923.11
注：比96年增加146986.25元，主要是短期投资增加所致。
注释31.营业外收入
项目 97年度 96年度
售碎玻璃 10521.00
申购资金利息 5063611.75
合计 5063611.75 10521.00
注：比96年增长5053090.75，系公司股票发行时申购无效的投资者资金在冻结期间所产生的存款利息收入。
注32.营业外支出
项目 97年度 96年度
捐赠 11100.00 82000.00
罚款 2000.00 2500.00
水污染赔偿 4300.00
机场建设 4711.00
固定资产报废 33251.21
滞纳金 492.84
产品参展费 3380.00
合计 50224.05 93511.00
注释33.或有负债
截止1998年4月12日，公司尚无任何重大担保、重大财务承诺及其 他或有债项。
注释34.期后事项
本公司承诺，1997年12月31日以后到1998年4月12日期间未发生对 公司财务状况产生重大影响的或有事项。
注释35.关联交易
A、本公司关联企业
企业名称 经济性质 关系 法人代表 注册资本 认购本公司股份
赣州酒厂 国有 发起人 熊文祥 209.00万元 32.41%
赣南农药厂 国有 发起人 张名铸 580.00万元 13.93%
寻乌县园艺场
国有 发起人 曾惠林 141.90万元 8.04%
安远县孔田采育林场
国有 发起人 杜世忠 34.40万元 6.51%
信丰县脐橙场
国有 发起人 王良全 206.80万元 5.69%
赣南果业开发公司
国有 发起人 方贻文 10.00万元 0.08%
B、关联交易
a.根据土地使用权租凭合同：本公司租凭发起人土地4390000.622 平方米，租赁期五十年，本年度免交租金。
b.根据商标使用特许权租赁合同，本公司租用赣州酒厂“赣江”牌商标，“通天岩”牌商标，本年支付租金220800.00元人民币；租用赣 南农药厂“卫士牌”商标，本年支付租金258550.00元人民币。商标使 用期均为十年。
c.根据房屋及构筑物租赁合同，本公司租赁赣南农药厂供水设施，本年度租金14781.00元。
e.根据产品、原材料购销合同。股份公司购买赣南农药厂的煤、氯、液碱，赣南农药厂向股份公司买部分农药产品，以及液氨、纯碱、硝酸等材料，双方的购销价格以市场格作参考决定。
1、股份公司购关联企业原材料
项目 数量（T） 金额
煤 4545.40 1389293.00
氯 987.362 1554376.55
液碱 932.956 1641903.80
合计 4585573.35
2、关联企业购股份公司产品及材料
(1)销售产品 5825094.37
(2)让售材料 133557.26
江西赣南果业股份有限公司
1998年4月18日
