江西赣南果业股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重导，并对其 真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司名称
公司法定中文名称:江西赣南果业股份有限公司
公司法定英文名称:JiangXi GanNan Fruit Co.，Ltd
公司英文名称(缩写):GNF
2、公司法定代表人:肖仁源
3、公司董事会秘书:郭惠浒
董事会秘书授权人:朱 闽 羽中
电话:0797-8204842、8277221 传真:8276273
联系地址:江西省赣州市青年路46号(供销大厦七楼)
4、公司注册地址:江西省赣州市青年路46号
公司办公地址:江西赣州市青年路46号(供销大厦七楼)
邮政编码:34100
电子信箱:gngy＠pub.gz.jx.cninfo.net
5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:赣南果业
股票代码:0829
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润情况
序号 项目 单位:元
(1)利润总额: 33925426.24
(2)净利润: 29217665.76
(3)主营业务利润: 44556071.72
(4)其他业务利润: 1467037.91
(5)投资收益: 1940790.89
(6)补贴收入: 3190023.51
(7)营业外收支净额: -491439.76
(8)经营活动产生的现金流量净额: -3817588.22
(9)现金及现金等价物净增加额: -23885877.20
2、公司近三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
单位:元
序号 项目 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入 196467421.12 167228111.25 174172711.17
(2)净利润 29217665.76 21581401.68 21545389.66
(3)总资产 338427083.27 299541406.29 152612562.25
(4)股东权益 244936618.09 215718952.33 75049275.65
(5)每股收益 0.39 0.289 0.43
(6)每股净资产 3.266 2.876 1.50
(7)调整后的每股净资产 3.20 2.835 1.45
(8)净资产收益率(%) 11.93 10.004 28.71
(9)按月平均加权每股收益 0.39 0.398 0.43
(10)按月平均加权每股收益率(%)
12.69 20.40 28.71
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+增发新股比例)+期末股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 期初数 本期增加 期末数
股本 75000000.00 - 75000000.00
资本公积 119129611.55 - 119129611.55
盈余公积 3248678.39 6063301.89 9311980.28
其中:法定公益金
1082892.80 2021100.63 3103993.43
未分配利润 18340662.39 23154363.87 41495026.26
合 计 215718952.33 30155873.59 244936618.09
股东权益变动说明:
(1)盈余公积增加额:本年度按税后利润的10％提取法定公积金(含 子公司提取);
(2)法定公益金增加额:本年芳按税后利润的5％提取法定公益金(含 子公司提取);
(3)未分配利润增加额:本年芳净利润提取公积金、公益金后的余额。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 50000000 50000000.00
其中:
国家拥有股份 50000000 50000000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2、募集法人股
3、公司职工股 2500000 -2500000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
52500000 -2500000 50000000
二、已上市流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 22500000 +2500000 25000000
2、境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 22500000 +2500000 25000000
三、股份总数 75000000 75000000
2、股东情况介绍
(1)1998年度6月5日，公司职工股250万股获上市流通。
(2)报告期末股东总数:截至1998年12月31日，本公司共有股东8589户(其中公司职工股股东共13户，均为公司董事、监事、高级管理人员)。
(3)主要股东持股情况
①持有本公司5％(含5％)股份的股东共有4户，分别为赣州市国有资产管理局
34753948股，寻乌县国资局06029250股，安远县国资局4884002股，信丰县国资局4269509股，均为国家拥有的尚未流通股份，年度内持股无变化、无质押。
②年度末前十名股东持股情况"
名次 股东名称 年末持股数 占总股本％
1 赣州市国资局(国家股) 34753948 46.36
2 寻乌县国资局(国家股) 6029250 8.04
3 安远县国资局(国家股) 4884002 6.52
4 信丰县国资局(国家股) 4269509 5.69
5 汪涨浦 370000 0.49
6 陈丽珠 329612 0.44
7 豆雪芹 324592 0.43
8 袁亚康 284750 0.38
9 伍亚妹 283800 0.38
10 张小英 271300 0.36
注:赣州市国资局，法人代表:朱文湘 地址:赣州市阳明路14号;
寻乌县国资局，法人代表:古长青 地址:寻乌县东门路;
安远县国资局，法人代表:钟道统 地址:安远县青年路37号;
信丰县国资局，支人代表:吕干生 地址:信丰县环城路97号。
(4)公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
肖仁源 董事长、总经理 5000 5000
谢士政 副董事长 4000 4000
熊文祥 副董事长 4200 4200
陈爱东 董事、副总经理 4000 4000
刘华清 副总经理 2500 2500
王卫华 董事、财务总监 0 0
郭惠浒 董事、董事会秘书 3000 3000
张名铸 董事 3203 3203
曾惠林 董事 1000 1000
杜世忠 董事 400 400
邹征阳 董事 0 0
方贻文 董事 2078 2078
许志腾 监事会主席 22500 22500
肖昌华 监事 1500 1500
廖慧菁 监事 777 777
四、股东大会简介
1、1997年度股东大会于1998年5月22日召开，大会以记名投标表瘊方式通过了如下决议(见1998年5月23日《中国证券报》):①1997年董事会工作报告;②1997年监事会工作报告;③1997年度财务决算报告④1997年度利润98年中期前不分配及资本公积金不转增股本方案;⑤关于修改公司章程的方案⑥同意刘华清同志因工作变动辞去监事职务，赣州市国资局(股东，持有公司总股份的46.36％)以提案方式提议许志腾同志为公司监事并获通过。1998年临时股东大会于1998年9月18日以通讯方式召开，大会通过如下决议(见1998年9月19日《中国证券报》):续聘江西会计师事务所为本公司1998年度审计机构，聘期一年。(注:"江西会计师事务所"现已更名为"江西恒信会计师事务所")
2、经1998年5月22日公司1997年度股东大会同意，刘华清同志因工作变动辞去公司监事职务，选举许志腾同志为公司监事。
3、公司现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 98年度报酬(元)
肖仁源 董事 男 50岁 1997、12-2000、12 22220
谢士政 董事 男 60岁 1997、12-2000、12 20612
熊文祥 董事 男 52岁 1997、12-2000、12 15738.06
陈爱东 董事 男 42岁 1997、12-2000、12 15596
王卫华 董事 男 39岁 1997、12-2000、12 15308
郭惠浒 董事 男 35岁 1997、12-2000、12 14924
张名铸 董事 男 60岁 1997、12-2000、12 18974
曾惠林 董事 男 46岁 1997、12-2000、12 7998.8
杜世忠 董事 男 46岁 1997、12-2000、12 5622
邹征阳 董事 男 47岁 1997、12-2000、12 7200
方贻文 董事 男 41岁 1997、12-2000、12 2308
许志腾 监事 男 35岁 1997、5-2000、12 14104
肖昌华 监事 男 51岁 1997、12-2000、12 6958
廖慧菁 监事 女 47岁 1997、12-2000、12 5680
董事、监事的年度报酬以公司支付为限，包括采用货币形式、实物形式和其他形式获得的工资、奖金、特殊遇等。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
公司在本年度共召集了四次董事会会议，具体情况如下:
①1998年4月14日，公司一届二次董事会在公司本部召开，会议应到董事11人，实到11人，会议通过了如下决议:①审议通过了公司1997年度报告及年度报告摘要;②审议通过了公司1997年度利润98年中期前不分配及资本公积金不转增股本预案;③制订并通过公司在1997年度财务决算报告;④审议通过了《关于修改公司章程的议案》⑤决定于1998年5月22日召开1997年度股东大会。
②1998年5月22日，公司一届三次董事会在公司本部召开，会议应到董事11人，实到10人，会议通过了如下决议:①通过关于申请本公司职工股1998年6月2日在深圳证券交易所上市流通的决议;②经总经理提名，董事会同意，聘任刘华清同志为公司副总经理。
③1998年8月12日，公司一届四次董事会在公司本部召开，会议应到董事11人，实到11人，会议通过如下决议①审议通过公司1998年中期报告;②审议通过公司利润不分配及资本公积金不转增股本方案;③续聘江西会计师事务所为本公司1998年芳审计机构，聘期一年，提请1998年临时股东大会决议;④决定1998年9月18日召开1998年临时股东大会(通讯方式)。
④1998年11月19日，公司一届五次董事会在公司本部召开，根据深圳证券交易所深证发[1998]256号文通知，公司全体董事11人认真学习了《股票上市协议》和《承诺书》有关内容，各位董事、高级管理人员均签署了《承诺书》。
(2)年度内公司总经理、董事会秘书的聘任无变化。
(3)江西恒信会计师事务所(其他前身为东西会计师事 )对公司本年度的财务报告进行了审计，并出具无保留意见审计报告。
2、本次利润分配预案
经江西恒信会计师事务所审计，本公司1998年度实现净利润29217665.76元，按公司章程规定，提取10％法定公积金和5％公益金(含子公司提取)，加上公司年初未分配利润18340662.39元，年度未公司可供分配的利润共计4149502.26元。公司1998年度末共有资本公积119129611.55元。为增强公司发展后劲，董事会决定:不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
3、根据董事会及股东大会决议，报告期内公司未实施利润分配及资本公积金转增股本。报告期内无配股实施情况。
六、监事会报告
一九九八年公司监事会在广大股东、公司董事会、经营班子的大力支持与配合下，依照《中华人民共和国公司法》和本公司章程等法律、法规的规定，积极有履行监督职责，较好地完成了监事会的各项职能。
(一)报告期内公司监事会会议情况及决议内容
1、1998年5月22日，公司一届三次监事会会议在公司本部召开，会议应到监事3人，实到3人，鉴于刘华清同志已辞去公司监事职务，会议以3票通过选举许志腾同志为公司监事会主席。
2、1998年11月19日，公司一届四次监事会会议在公司本部召开，会议应到监事3人，实到3人，根据深圳证券交易所深证发[1998]256号通知，公司全体监事认真学习了《股票上市协议》和《承诺书》有关内容，各位监事均签署了《承诺书》。
(二)报告期内公司监事会监督工作情况
1、1998年公司运作情况良好，没有违反《公司法》和本公司章程的行为，能够按公司治理结构各尽其责，公司各项管理规章健全，保证了公司的健康稳定发展。
2、1998年，公司继续对"高产、优质、高效"果园基地的建设、"高纯度杀螟硫磷生产线的技术改造"、"柑桔包装厂"、"柑桔榨汗厂"、"果品营销网络建设"等重大项目进行投入，监事会对项目进行了科学的监督，项目的投资完全符合《招股说明书》募集资金投资方向，没有变更投资项目。公司高级管理层对工程项目的建设尽心尽责，努力工作，项目的进展情况非常顺利，并已产生经济效益。
3、董事会、总经理等有管理人员没有违法违纪、侵犯公司及股东利益的行为;董事会会议能按有关法律、法规和公司章程的规定进行，各项经营决策均符合国家法律法规、公司章程和股东大会决议，监事会主席列席了各次会议;董事会忠实执行股东大会的各项决议。
4、查阅了公司帐本及财务资料，未发现有与注册会计师事务所签署的审计报告不符的地方。监事会认为公司财务符合有关财务制度。目前，公司财务状况良好，公司发展稳健。
5、公司与关联企业的关联交易事项，能够按照关联交易合同执行，没有发现内幕交易，无损害本公司利益。
6、江西恒信会计师事务所对公司1998年度出具无保留意见的审计报告。
监事会认为:公司的行为是规范的，董事会及高级管理人员98年的工作是卓有成效的，取得了较好的经济效益和社会效益。
七、业务报告
1、报告期内公司经营情况
本公司属农业类上市公司，报告期内公司主营业务由三部分构成:水果(主要品种为脐橙 、温柑)、酒(啤酒 、白酒)、农药(含农资)的生产与销售。其中:(1)作为公司主营业务之一的水果属柑桔行为，脐橙为主要品种。由于赣南独特的自然地理条件，特别适合脐橙种植，其果品品味优于全国同行业水平。(2)酒是目前本公司主要产品之一，公司所属酒业分公司生产啤酒、白酒和黄酒，生产能力为啤酒4万吨/年，白酒6千吨/年，并正着手筹划完善10万吨/年啤酒生产线工程，产品主要销往赣南及邻近周边地区。(3)公司另一主营业务是农药(含农资)的生产与销售，公司所属农药分公司的前身为赣南农药厂，生产能力为原药2千吨，农药制剂1.5万吨(其中粉剂1万吨，水乳齐5千吨)，是江西最大的农药生产企业。
(1)公司主营业务情况
一九九八年全国酒行业、农药、水果市场竞争的均很激烈，由于粮食实行顺价销售，酒产品原料成本加大，且公司啤酒受邻近厂家无序竞争的影响不得不降价销售;全国农药生产供大于求;脐橙的丰产导致价格下降，成为买方市场。受这些因素影响，公司主营业务成本有所增加，产品价格有所下降。尽管如此，公司仍克服许多困难，各类产品销售取得了较好成绩。年度内，公司实现主营业务收入196467421.12元，较上年度增长17.48％(其中水果销售量1549吨，实现销售收入34865069.75元，同经增长233.63％;农药制齐生产4000吨，销售3457吨，加上农资，共实现销售收入38375934.21元，同比下降20.87％;啤酒产量33039.6吨，销售33156.35吨，白酒产量6110.16吨，销售4030.33吨，酒类共实现销售收入122981310.32元，同比增长13.57％);实现利润总额33.925，426.24元，同比增长33.8％;实现净利润29217665.76元，同比增长.538％。公司主要产品销售收入占总收入的比例如下:
单位:元
产品名称
98年销售收入 占总收 比97年销售 增减幅度％ 主要市场
入比例％ 收入增减数
水果
34865069.75 17.77 24414907.50 233.63 广东、江西
、上海、北京
、南京、杭州
农药(含农资)
38375934.21 19.56 -10119533.02 -20.87 全国除新疆
、西藏、内蒙、
青海外的其
他省市自治区
酒
122981310.32 62.67 14698828.55 13.57 藏南及邻近
周边地区
合计
196222314.28 100 28994203.03 17.34
(2)公司财务状况及经营情况
单位:元
项目 1998年末 1997年末 增减数 增减幅度％
总资产 338427083.27 299541406.29 3885676.98 12.98
长期负债 6000000.00 8115643.61 -2115643.61 -26.07
股东权益 244936618.09 215718952.33 29217665.76 13.54
主营业务利润
44556071.72 37607764.78 6948306.94 18.48
净利润 29217665.76 21581401.68 7636264.08 35.38
增减变动情况说明:
①总资产:增加的主要原因为A.在建工程啬2199.4万元;B.固定资产增加2233.7万元;C.应收帐款增加1469.6万元。
②长期负债:减少的主要原因是A.偿还银行借款;B.转为一年内到期的长期借款。
③股东权益:增加的原因为本年度盈利新增。
④主营业务利润:增加的原因为公司扩大销售所致。
⑤净利润:增加的主要原因为A.主营业务利润增加;B.加强资金管理，减少财务费用支出。
(3)在经营出现的问题与困难及解决方案
① 来国内水果连续丰产，但品质不高，价格低廉，加上进口洋水果的冲击，市场竞争非常激烈。赣南所产脐橙口味上佳，但由于大多粗放经营及投入不足，品质参差不齐，产品以统装统销主为，未形成统一的品牌为此，本公司着眼长远，投入部分资金以"公司+农户"的形式进行优质果品示范园培植，引进国外先进设备以"原料基地+工厂"的形式进行果品的分 拣、加工、保鲜、冷藏，并在全国部分大中城市建立了营销机构，加工后的"奥林神"牌精品脐橙有了一定的知名度。
②由于粮食体制改革。粮食实行顺价销售，制酒的主要原料大米价格上涨百分之二十以上，针对这一成本增加因素，公司极为注重节能挖潜，降低酒损，98啤酒总损失率从97年的5.05％下降到4.53％，同时开发出中高档"精品章贡王白酒面市，提高产品利润率。
③公司啤酒受邻近生产厂家无序竞争而不得不降价销售，为此，公司除积极参与政府组织的制止无序竞争活动外，九上下半年，开发了新口感、新包装、中高档"赣江矮炮"啤酒面市，销路看好，挽回了大部分降价损失。
④全国农药生产供过于求，厂家竞相压价销售，加上本公司农药产品结构相对老化，公司农药产品销售遇到了较大困难。对此，公司努力降低生产成本，尤其强化了原材料采购管理，此举降低原料成本249万元，同时加大营销力度，但因受产品品种的制约，产销量较生产能力有效大差距，公司正在制订进一步的措施，以改变这种产销不量的局面。
⑤公司生产基地较为分散，涉及工业、农业等不同行业，给经营管理带来了定的不便。为此，公司以"占有资产限额回报制"进行资产营运管理，收到了较好成效，保证了效益的稳定增长。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
本公司于1997年10月14日获准发行2500万股A股，发行价5.00元/股.扣除发行费用，实际募集资金11875万元，所募资金按《招股说明书》承诺的资金用途，投资于以下项目:
单位:万元
承诺投资项目 实际投资项目 原计划投资 实际已投资
①优质高产果园培育 同 2200 2300
②脐橙采后处理生产线 同 3300 2500
③榨汗、饮料生产项目 同 2990 1500
④年产1000吨高纯杀
螟硫磷扩改生产线 同 5380 2600
⑤果品营销网络建设 同 2500 1525.5
以上项目进度说明:由于募集资金到位时间较原预期时间推迟，故项目资金使用大多延续到报告期内。
项目①根据果树种植收获的生产周期较长的特点，本公司主要采取"公司+农户"的形式，下拨肥料、农资培育公司内外果园5.5万亩，目前果树长势较好。公司还与果农签订合同以肥订果，并已产生效益。
项目②③已在距公司所在地赣州市17公里的京九铁路及105国道旁购地96亩，至98年11月，已引进国外先进设备建成年处理鲜果能力7200吨的脐橙分拣包装生产线、年处理鲜果能力7200吨(生产600Brix浓缩果汗720吨)的榨汗生产线和贮藏能力3000吨的标准化保鲜冷库，并于同月底正式投产。本公司以该生产基地成立了果品饮料公司，进行果品的统一加工和销售。果汗饮料灌装生产线正在进行规划设计，已订购部分设备，预计99年上半年完工。该二项目将在99年发挥其应有效益。
项目④一期工程年产500吨生产能力设备已安装完毕，12月底进入试投产，目前工艺、设备正在进一步完善，公司将根据首期工程的经验和对市场的拓展进度添置部分设备进行二期工程年产1000吨生产能力改造。
项目⑤已地向全资附属企业果品公司下拔资金1500万元，目前已先后在北京、上海、杭州、南京、广州、深圳、东莞、南昌、赣州等9城市建立了营销机构。由于水果市场竞争激烈，公司果品的市场开拓和销售遇到了一定的困难，98年该公司销售鲜果473.7吨，实现销售收入329.5万元，利润总额108.9万元。此外，本公司于今年7月投资25.5万元与南昌江南果品公司合资组建了赣南果业(南昌)有限责任公司，共同开拓水果销售市场，本公司占51％股权。
募股资金除投入以上建设项目外，为提高资金使用效率，公司根据项目投资进度安排，投资500万元用于购买国债其余资金用于短期流动周转和以定活两便方式存于银行。
(2)非募集资金投资项目
公司近两年自筹2900万元用于啤酒4万吨/年生产能力技改工程，已于98年上半年全部完工并产生效益。公司正在着手筹划完善10万吨/年啤酒生产线工程项目。
(3)其他投资情况
本公司于98年5月投资41.28万元与安远三百山矿泉水公司合资成立了江西安远三百山矿泉水有限公司，占该公司60％股权。该公司生产"三百山 "牌矿泉水，年度内实现销售收入245106.84元，利润总额9689.44元。
3、宏观政策变化对公司生产经营的影响
1998年，全国粮食体制改革，粮食实行顺价销售，单位涨幅在百分之二十以上，这对公司主营业务的制酒业有较大影响。粮食是制酒的主要原料之一，仅价格致公司年度内增加原料成本三百多万元，由于进货渠道改变，质量也较以往有所下降。公司主要采取提高产品档次及降低酒损等措施以减少对生产经营的直接影响。
4、99年度的业务发展计划
(1)生产经营总目标及措施
1999年公司将努力扩大果品、酒类、农药三大产品的生产与销售。果品:利用已投产的先进加工生产线，认真组织脐橙、温柑的种植、收购、加工和销售，提高产品优品率，高起点、全方位构造大营销，提高占有率，使果品销售有较大幅度增长，计划销售鲜果5000吨，榨汗加工鲜果量2200吨(出果汁原汁200吨)，实现销售收入3500万元;酒类;扩大生产规模，计划生产啤酒5万吨，销售5万吨，生产白酒7150吨，销售7000吨，力争实现销售收入1.7亿元;农药:计划生产原药1500吨，农药制剂4000吨，力争实现销售收入4500万元。
(2)新建、在建项目的预期进度
①果汁饮料包装(无菌软包装及易拉罐包装)生产线上半年试投产;
②着手筹划完善10万吨/年啤酒生产线工程，力争99年基本完成;
③1000吨/年高纯杀螟磷扩改项目将根据首期500吨/年试产情况和市场需求状况力争上半年完成;
④99年继续抓好优质高产果园的培植和新品种果园的培育。
八、重大事件
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
3、重大关联交易事项(参见财务报表附注)
4、报告期内公司没有改聘会计师事务所，续聘的江西恒信会计师事务所前身为江西会计师事务。
5、报告期内没有改变公司名称或股票简称。
6、其他重大事项
计算机2000年问题逞来的影响具有广泛性、复杂性。目前本公司的计算机仅限于单机操作，主要用于文字处理、档案管理及财务运用等运用等方面，公司计算机涉及2000年问题的文件格式转换、软件版本改造、升级已经完成，故本公司计算机2000年问题已基本解决。
九、财务报告
1、审计意见:公司财务报告经江西恒信会计师事务所中国注册会计师李文智、詹铁军审计并出具无保留意见审计报告[赣恒会审字(1999)第032号]。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
(一)、公司简介
本公司系1997年7月28日经江西省人民政府以赣股(1997)08号文批准设立的股份有限公司。1997年11月7日由江西省工商行政管理局颁布发《企业法人营业执照》，注册号15831226-6，法人代表法肖仁源。公司注册资本为人民币7500万元，业经江西会计师事务所验证并出具赣会师股验字(1997)第13号验资报告。公司经营范围:温柑、甜柚等水果甜植、加工、销售、饮料(含酒)、化肥、农药等生产资料的生产经营;兼营餐饮娱乐、农副产品、化工产品、食用酒精等。
本公司系由江西赣南果业开发公司、江西信丰县脐橙场、江西寻乌县园艺场、江西安远县国营孔田采育林场、赣南农药厂及赣州酒厂等六家共同发起以，1996年12月31日，各发起人将评估后的生产经营性资产以及相关负债投入股份公司，其折价入股的净资产评估后为75049275.65 国有资产管理部门确认并按66.62％折股系数折合中为国家股5000万股，每股面值为人民币1元，溢价发行，每股为人民币5元，共募集股款人民币125000000元，其中计入"股本"金额人民币2500万元，其余人民币100000000元扣除发行费用后读入"资本公积"。
(二)、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法。
1.会计制度
本公司执行《股份制会计制度》。
2.会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐原则和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价基础。
5.现金等价物的确定标准
公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
6.坏帐核算方法。
坏帐确认标准:(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且有明显特征表明无法收回。坏帐核算采用直接转销法。
7.存货核算方法
本公司丰货以实际成本计价。原材料、自制半成品、产成品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。公司未提取存货跌价准备。
8.短期投资核算方法
(1)短期投资按取得时的实际成本计价，在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资损益入帐，期末按成本计价。
(2)期末末提取短期投资跌价准备。
9.长期投资核算方法
(1)本公司债券投资按实际投资额进行核算，收益实现时实际取得收益计入当期损益。
(2)本公司股权投资占被投资企业资本总额20％以上时采用权益法核算，其中投资额占被投资企业资本总额50％以上的子公司会计报表予以合并。
(3)公司未提取长期投资减值准备。
10.固定资产及其折旧
本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、果树、机器设备、运输工具及其他与生产经营有并的设备、工具等。固定资产以实际成本计价，并按直线法计提折旧，残值率为3％，各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下:
固定产类别 折旧年限 折旧率
房屋及建筑物 20-30年 4.85％-3.23％
果 树 55年 1.76％
机 器 设 备 10-15年 9.7％--.47％
排 灌 设 备 5年 19.4％
其 他 设 备 10年 9.7％
11、在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用后，按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程在交付箭发生的利息计入工程成本。
12、无形资产计价和摊销方法
土地使用权按购入的实际成本计价，并从开始使用之日起，按50年期限平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)公司开办费在5年期限内采用直线法平均摊销。
(2)公司长期待摊费用在5年内采用直线法平均摊销。
14、收入实现的确认
本公司以产品已经发出，并收到货款或取得收取价款权利时，确认销售收入的实现。
15、利润分配
本公司税后利润按以下顺序分配:(1)弥补亏损(2)提取10％法定盈余公积金(3)提取5％公益金(4)提取任意盈余公积金(5)股利分配:由董事会按法律规定和公司经营状况拟定，提交股东大会通过。
16、所得税的会计处理方法
公司提得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
本公司对拥有50％以上股权的子公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。以公司本部和各分公司汇总为母公司，并将母公司和子公司权益金额，内部往来及内部交易予以抵销后合并。
(三)、税项
1、增值税
(1)酒类及果品按销售收入的17％税率计算当期销项锐额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
(2)农药产品销售执行13％税率和免征增值税两部分。根据财政部、国家税务总局"财税字[1998]78号文规定，农药产品中的水胺硫磷、杀虫双、基对硫磷等3个品种自1998年1月1日至2000年12月31日免征增值税;甲胺磷和异丙威两个品种自1998年1月1日至1998年5月31日免征增值税;其他农药产品均按13％税率征收增值税。
2、消费税
粮食白酒按销售收入的25％税率计征，黄酒按每吨240元计征，啤酒 按每吨220元计征，其他酒类按销售收入的10％税率计征。
3、营业税
按其他业务收入的5％计征。
4、城市维护建设税
按应纳增值税额、消费税额和营业税额的7％计征。
5、教育费附加
按应纳增值税额、消费税额和营来税额的3％计征。
6、印花税
按税务局核定的标准交纳。
7、农林特产税
按果品销售收入的13.2％征收。
8、所得税
(1)根据江西省人民政府赣府字(1997)50号文本公司1997年度起按33％税率征收所税，然后由当地财政返还18％，实际税赋为15％。
(2)子公司赣州长江实业有限公司经当地财政同意按33％税率征收所得税，然后由当地财政返还18％，实际税赋为15％。
(3)子公司三百山矿泉水有限公司执行33％所得税率。
(4)子公司江西赣南果业(南昌)有限责任公司执行33％所得税率。
(四)控股子公司及合营企业
企业名称
业务性质 注册资本 母公司实际投资额 母公司持股比例
是否纳人合并范围 备注
赣州长江实业有限责任公司
酒品销售 RMB50万元 RMB49.50万元 99％
是
三百山矿泉水有限责任公司
矿泉水销售 RMB68.8万元 RMB41.28万元 60％
是 本年新增子公司
江西赣南查业(南昌)有限责任公司
果品销售 RMB50万元 RMB25.50万元 51％
是 本年新增子公司
(五)合并会计报表主要项目注释 (单位:人民币元)
1.货币资金
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
现金 331123.10 1033453.16
银行存款 83452539.06 58364331.80
其他货币资金 0.00 500000.00
合计 83783662.16 59897784.96
2.短期投资
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
股票投资 0 0
债券投资 30000000.00 5000000.00
其他投资 0 0
合 计 30000000.00 5000000.00
年末余额比年初减少83.33％，主要是由于收回短期国债投资所致。
3.应收帐款
帐龄 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 18465268.78 89.42 21752750.04 61.54
1-2年 1909854.16 9.25 12528914.25 35.45
2-3年 224708.00 1.09 787648.40 2.26
3年以上 50711.60 0.24 266727.10 0.75
合 计 20650542.54 100.00 35346039.79 100.00
今年比去年增长71.16％，主要是因为扩大业务赊销形成。无持有5％以上股份单位欠款。3年以上欠款单位均与本公司保持业务往来，欠款可以收回。
4.预付帐款
帐龄 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 5518562.86 64.36 7720068.19 77.74
1-2年 2836453.69 33.08 1590992.55 16.02
2-3年 6168.43 0.07 418857.33 4.22
3年以 213890.84 2.49 200689.72 2.02
合 计 8575075.82 100.00 9930607.79 100.00
5.其他应收款
帐龄 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 1889595.07 94.99 28575792.78 72.26
1-2年 845243.00 4.25 9227986.42 23.34
2-3年 38452.60 0.19 782101.29 1.98
3年以上 113640.33 0.57 958319.09 2.42
合 计 19893292.00 100.00 39544199.58 100.00
其中:应收信丰县脐橙场1038200元，应收赣南农药厂21756143.13元，应收赣州酒厂2287898.09元，应收赣南果业开发公司1135854.73元。今年比去年增长98.78％，主要由于今年增加关联企业往来所致。
6.应收票据
出票单位 出票日期 到期日 1997年余额 1998年余额 备注
上犹土产公司 1998.10.27 1999.2.27 0 99600.00
7.存货
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
原材料 11,720,630.69 10,113,188.44
委托加工材料 -14,359.87 2,958,229.33
包装物 10,318,376.54 7,846,032.38
在产品 2,083,236.33 2,197,770.78
自制半成品 1,799,740.18 5,105,153.54
产成品 8,273,256.06 6,029,164.56
低值易耗品 244,215.00 456,801.44
库存商品 2,118,382.98 6,989,084.75
合计 36,543,497.91 41,695,425.22
8.待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租赁费 148124.00 12312.00 135812.00 81544.66 66579.34
保险费 395160.10 72725.00 307890.10 178075.04 202540.06
汽车修理费 10000.00 0 10000.00 2499.00 7501.00
报刊订阅费 14791.08 0 14791.08 0 14791.08
广告费 119727.55 0 119727.55 22500.00 97227.55
待摊期初进项税
2159601.92 1640143.62 519458.30 577288.62
1582313.30
标签制版费 1891.19 0 1891.19 0 1891.19
周转瓶制版费 600.00 0 600.00 0 600.00
*洗井费用 7293.96 0 7293.96 0 7293.96
商标印刷费 43810.16 43810.16 0 43810.16 0
预付养路费 6952.00 6952.00 0 6952.00 0
停工损失 376516.32 376516.32 0 376516.32 0
办公用品 6921.37 6921.37 0 6921.37 0
合计 3291389.65 2159380.47 1117464.18
1296107.17 1980,737.48
*洗井费用为公司下属子公司三百山矿泉水有限公司清洗矿泉(眼)井的费用。
9.固定资产及折旧
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 备注
原值
房屋及建筑物 23503277.56 5677143.74 0 29180421.3
果树 23837660.00 0 0 23837660
机器设备 14130559.36 23330633.18 3836592 33624600.54
排灌设备 234608.67 0 0 234608.67
运输设备 3931005.00 396864.00 992343.00 3335526.00
专用设备 30735440.64 40770.20 0 30776210.84
其他设备 1489840.00 339720.41 15788.00 1813772.41
合计 97862391.23 29785131.53 4844723.00
122802799.76
累计折旧
房屋及建筑物 5909246.14 1.113947.24 0 7023193.38
果树 420245.24 419879.62 0 840124.86
机器设备 7469776.55 4451379.89 03783696.75
8137459.69
排灌设备 177088.01 15179.16 0 192267.17
运输设备 4509405.31 513852.96 558167.29
4465090.98
专用设备 13310223.46 3832.22 0 13314055.68
其他设备 355918.17 439478.36 12494.67 782901.86
合计 32151902.88 6957549.45 4354358.71
34755093.62
净值 65710488.35 88047706.14
今年净值比去年增加33.99％,主要是因为赣州酒业分公司2万吨啤扩技改工程完工投入使用,果品饮料分公司脐橙采后处理生产线投入使用所致。本年公司有5619.2万元固定资产进行了借款抵押。
10.工程物资
类别 1997年12月31日 1998年12月31日
工程材料 0.00 252,886.06
今年新增工程材料252,886.06元,主要是果品饮料分公司基建所购水电材料。
11.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
资金来源 项目进度
高纯杀螟硫磷
930659.87 9352531.95 10283191.82
募股资金 金融机构贷款 一期工程完工
其中:利息资本化金额
321837.50 88432.38 410269.88
果树栽培工程
1281726.00 1722698.00 3004424.00
募股资金 80％
其中:利息资本化金额
稀土矿山体开发
166444.87 166444.87
自筹 70％
其中:利息资本化金额
职工宿舍 123547.02 123547.02
自筹(暂垫款) 90％
其中:利息资本化金额
果树采后处理生产线
29676866.27 1564280.24 544697.06 27567888.97
募股资金 98年11月已投入
使用未办决算
其中:利息资本化金额
2万吨啤扩技改工程
28887299.29
25524653.52 24968.10 3337677.67
金融机构贷款 主体工程已完工并
办理决算
其中:利息资本化金额
2013663.25 2013663.25
6万吨啤扩技改工程
4782251.07 4782251.07
金融机构贷款 财政贷款 50％
其中:利息资本化金额 163286.67 163286.67
污水处理工程
96000.00
1944587.33 2040587.33
金融机构贷款 90％
其中:利息资本化金额 107424.84 107424.84
其他工程
44404.43
2325556.46 441282.48 1928678.41
自筹
其中:利息资本化金额
合计
31240089.59
50094482.97 27530216.24 569665.16 53234691.16
其中:利息资本化金额
2335500.75
359143.89 2013663.25 680981.39
12.无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 730,000.00 0 0 0 0
730,000.00
本年购置土地使用权一块,摊销年,本年尚未摊销。
13.开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 17,512.02 506,805.99 20,696.36 503,621.65
14.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
一次性支付社保局职工养老保险金
562,500.00 0 187,500.00 375,000.00
房屋装修费
359,415.31 1,602,757.68 410,405.36 1,551,767.63
水资源开发费
0 220,000.00 0 220,000.00
注册商标费 0 5,000.00 0 5,000.00
合计 921,915.31 1,827,757.68 597,905.36 2,151,767.63
今年比去年增长133.40％,主要为赣州酒业分公司办公大楼装修费用及三百山矿泉水有限责任公司水资源开发费。
15.短期借款
借款类别 1997年12月31日 1998年12月31日 备注
抵押借款 25,510,000.00 25,540,000.00
担保借款 0 0
信用借款 0 100,000.00
合计 25,510,000.00 25,640,000.00
16.一年内到期的长期借款
借款类别 1997年12月31日 1998年12月31日 备注
抵押借款 8,410,000.00 15,000,000.00
担保借款 0 0
信用借款 1,180,000.00 370,709.97
合计 9,590,000.00 15,370,709.97
其中借工行赣州地区分行信托投资部款70,709.97元1998年8月3日已到期,尚未办理展期手续。
17.应付帐款
1997年12月31日 1998年12月31日
21,041,842.61 31,391,052.67
今年比去年增长49.18％,主要是由于公司为扩大生产规模,导致大量采购而产生的欠款。
18.应付票据
1997年12月31日 1998年12月31日
3,700,000.00 4,620,000.00
19.预收货款
1997年12月31日 1998年12月31日
1,080,511.48 1,669,614.03
20.其他应付款
1997年12月31日 1998年12月31日
15,577,713.88 4,633,196.79
其中应付赣州酒厂255,810.82元。今年比去年减少70.26％,主要是本年资金回笼所致。
21.应交税金
税种 1997年12月31日 1998年12月31日
增值税 -13,092,587.08 -15,579,498.53
营业税 790.78 74,993.34
消费税 8,682,914.68 15,610,426.10
城建税 -680,907.24 -1,302,007.01
投资方向调节税 -39,785.00 222,767.67
农林特产税 267,158.01 528,427.61
所得税 3,082,471.64 1,793,737.35
合计 -1,779,944.21 1,348,846.53
今年比去年增长175.78％,主要是由于白酒、脐橙销量增长及果品饮料分公司基建工程导致消费税、农林特产税和投资方向调节税增加所致。
22.预提费用
类别 1997年12月31日 1998年12月31日
水电费 121,332.67 150,869.89
利息 4,250.00 0
其他费用 360,682.17 0
合计 486,264.84 150,869.89
水电费年末余额是由于年底水电费已预提,但水电结算发票未到所致。
23.长期借款
借款单位 1998年12月31日 借款期限 年利率 借款条件
赣州市工行虎岗分理处
2,000,000.00 1998.09.09-2001.03.01 7.11％ 设备抵押
赣州市工行虎岗分理处
500,000.00 1998.09.28-2001.02.07 7.11％ 设备抵押
赣州市工行虎岗分理处
250,000.00 1998.11.05-2001.02.05 7.11％ 设备抵押
赣州市工行虎岗分理处
1,250,000.00 1998.12.08-2001.02.07 6.60％ 设备抵押
江西省工业投资公司
2,000,000.00 1998.11.02-2000.11.01 8.04％ 担保
合计 6,000,000.00 ——— ——— ———
江西省工业投资公司2,000,000.00元贷款是江西省工业投资公司委托中国工商银行赣州市支行贷给赣州酒业分公司的技改贷款。
24.股本见附表
25.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 93,750,000.00 93,750,000.00
接收捐赠实物资产 0 0
住房周转金转入 0 0
资产评估增值 25,049,275.65 25,049,275.65
投资准备 0 0
其他 330,335.90 330,335.90
合计 119,129,611.55 119,129,611.55
26.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,165,785.59 4,042,201.26 6,207,986.85
公益金 1,082,892.80 2,021,100.63 3,103,993.43
任意盈余公积 0 0 0
合计 3,248,678.39 6,063,301.89 9,311,980.28
27.未分配利润
上年报表期末未分配利润: 18,409,177.52
本年调整后年初未分配利润: 18,340,662.39
本年增加数: 29,217,665.76
本年减少: 6,063,301.89
其中:提法定盈余公积 4,042,201.26
提公益金: 2,021,100.63
期末数: 41,495,026.26
28.财务费用
类别 上年发生数 本年发生数
利息支出 3,756,126.87 4,224,417.10
减:利息收入 543,693.84 7,451,094.00
汇兑损失 83.16
减:汇兑收益
其他 32,233.19 52,310.62
合计 3,244,666.22 -3,174,283.12
今年比去年减少197.83％,主要是由于①.本年加强了资金管理,银行存款理财收益增加。②.本年收取“三高果园”投入的资金占用费增加。
29.其他业务利润
上年发生数 本年发生数
3,904,059.45 1,467,037.91
今年比去年减少62.42％,主要是由于赣州酒业分公司酒瓶回收承包合同解除,承包利润减少所致。
30.投资收益
上年发生数 本年发生数
253,923.11 1,940,790.89
其中:债券投资收益253,923.111,940,000.00
本年增加是由于国债投资今年到期,收回的投资收益。
31.补贴收入
上年发生数 本年发生数
0.00 3,190,023.51
本年的发生数系当地财政机关给予的支持农业发展的补贴款。
32.营业外收入
上年发生数 本年发生数
5,063,611.75 12,000.00
上年营业外收入为发行股票冻结申购资金利息收入。
33.营业外支出
上年发生数 本年发生数
50,224.05 503,439.76
本年发生数增加主要原因是由于救灾捐赠支出增加。
34.支付的其他与经营活动有关的现金20,202,019.22元。
35.支付的其他与筹资活动有关的现金77,808.82元。
36.支付的其他与投资活动有关的现金574,196.86元。
(六)、其他报表项目:无。
(七)、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
果品
10450162.25 34865069.75 2520829.58 26363444.45 7929332.67
8501625.30
农药
48495467.23 38375934.21 40132796.07 33004277.50 8362671.16
5371656.71
酒类
108282481.77 122981310.32 70012011.36 74263702.38 38270470.41
48717607.94
饮料 245106.84 131118.34
113988.50
公司内行业间相互抵减
合计
167228111.25 196467421.12 112665637.01 133762542.67
54562474.24
62704878.45
(八)、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定
业关系 代表人
赣州长江实业有限责任公司
赣州市张 酒类、饮料的 子公司 国有 董世键
家围58号 经销
江西赣南果业(南昌)有限责任公司
南昌市建 果品经销 子公司 国有 肖仁源
设路94号
江西安远三百山矿泉水有限公司
安远涟江 矿泉水的生产 子公司 民营 杜世忠
乡修田村与销售
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
赣州长江实业有限责任公司 500000.00 500000.00
江西安远三百山矿泉水 688000.00 688000.00
有限公司
江西赣南果业(南昌)有限 500000.00 500000.00
责任公司
3.存在控制关系的关联方所持股份及其权益的变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
赣州长江实业有限责任公司
495000.00 11272862.00 9581932.70 2185929.30
江西赣南果业(南昌)有限责任公司
255000.00 31879.61 223120.39
江西安远三百山矿泉水有限公司 416200.16 416200.16
4.存在控制关系的关联方交易的抵消情况
本企业对外披露的合并会计报表的合并范围包括三个子公司,母公司同子公司之间的交易已相互抵消。
5.不存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 注册资本 与本企 经济性质 法定
业关系 代表人
赣州酒厂
赣州市张家围58号 RMB;2099万元 发起人 国有 熊文祥
赣南农药厂
赣州市水东虎岗 RMB:580万元 发起人 国有 张名铸
寻乌县园艺场
寻乌县长举村 RMB:141.9万元 发起人 国有 曾惠林
安远县孔田采育林场
安远县孔田圩 RMB:34.4万元 发起人 国有 杜世忠
信丰县脐橙场
信丰县安西镇赤坑 RMB:206.8万元 发起人 国有 王良全
赣南果业开发公司
赣州市人民巷13号 RMB:10万元 发起人 国有 方贻文
6.关联交易
(1).采购货物
企业名称 上期金额 本期金额 占年度购货比例 定价政策
赣南农药厂 4,585,573.35 3,126,536.93 3.29％ 市场价格
赣州酒厂 3,533,514.64 0 0 市场价格
(2).销售货物
企业名称 上期金额 本期金额 占年度购货比例 定价政策
赣州农药厂 4,585,573.35 9,801,386.96 4.99％ 市场价格
(3).其他交易
企业名称 金额 交易类型
赣州酒厂 241,917.00 房屋租赁费
赣州酒厂 220,800.00 商标租赁费
赣州农药厂 258,550.00 商标租赁费
(4).根据土地使用权租赁合同:本公司租赁发起人土地4,390,000.622平方米,租赁期五十年,本年度免交租金;其中租赁寻乌县园艺场土地2,341,746.8平方米;租赁信丰县脐橙场土地501,776.91平方米;租赁赣州酒厂土地63,569.87平方米;租赁安远县国营孔田采育林场土地1,408,749.15平方米;租赁赣南农药厂土地74,157.892平方米。
(5).根据供水设施租用合同,本公司租用赣南农药厂供水设施,本年度租金14,781.00元。
(九)、报告期内无需要披露的重大承诺事项及或有事项。
(十)、公司无重大期后事项发生。
(十一)、其他重要事项:无。
十、公司的其他有关资料
1、本公司于1997年11月7日在江西省工商行政管理局首次注册登记,领取企业法人营业执照,注册号15831226-6;
2、税务登记号362199590251459
3、公司未流通股票由深圳证券登记有限公司托管
4、公司聘请的会计师事务所:江西恒信会计师事务所
办公地址:南昌市叠山路246号
备查文件
公司备制下列文件,供证券监管部门、证券交易所、有关主管部门及股东查阅:
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、最近一次经股东大会通过的公司章程。
江西赣南果业股份有限公司
董事会
1999年3月16日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
(98)会股01-1/2
编制单位:江西赣南困业股份有限公司 单位:元
资 产 注释号 期末数 期初数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
58595276.64 59897784.96 83753706.08 83783662.16
短期投资 5000000.00 5000000.00 30000000.00 30000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
5000000.00 5000000.00 30000000.00 30000000.00
应收票据 99600.00
应收股利
应收利息
应收帐款
31407283.78 35346039.79 19911071.31 20650542.54
减：坏帐准备
应收帐款净额
31407283.78 35346039.79 19911071.31 20650542.54
预付帐款 9930607.79 9930607.79 8575075.82 8575075.82
应收补贴款
其他应收款
39812493.94 39544199.58 19893292.00 19893292.00
存货 41633824.07 41695425.22 36543497.91 36543497.91
减：存货跌价准备
存货净额
41633824.07 41695425.22 36543497.91 36543497.91
待摊费用 1871391.44 1980737.48 2159380.47 2159380.47
待处理流动资产净损失 -79247.20 -79247.20
一年内到期的长期债权投资 115754.11 115754.11
流动资产合计
188250877.66 193494394.82 200872530.50 201641957.81
长期投资：
长期股权投资
2825249.82 495000.00
长期债权投资
长期投资合计
2825249.82 495000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
2825249.82 495000.00
固定资产：
固定资产原价
122288445.81 122802799.76 97862391.23 97862391.23
减：累计折旧
34728226.71 34755093.62 32151902.88 32151902.88
固定资产净值
87560219.10 88047706.14 65710488.35 65710488.35
工程物资 252886.06 252886.06
在建工程
53143855.33 53234691.76 31240089.59 31240089.59
固定资产清理
待处理固定资产损失
12015.21 12015.21
固定资产合计
140968975.70 141547299.17 96960021.15 96960021.15
无形资产及其他资产：
无形资产 730000.00 730000.00
开办费 411275.91 503621.65 17512.02 17512.02
长期待摊费用
1926767.63 2151767.63 921915.31 921915.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3068043.54 3385389.28 939427.33 939427.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计
335113146.75 338427083.27
299266978.98 299541406.29
资产负债表
1998年12月31日
(98)会股01-1/2
编制单位:江西赣南困业股份有限公司 单位:元
负债及股东权益 注释号
期末数 期初数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 25640000.00 25640000.00 25510000.00 25510000.00
应付票据 4620000.00 4620000.00 3700000.00 3700000.00
应付帐款 31255332.12 31391052.67 21041842.61 21041842.61
预收帐款 1559293.35 1669614.03 1325535.43 1080511.48
代销商品款
应付工资 69717.52 69717.52
应付福利费 734091.61 735351.61 99223.88 99223.88
应付股利 96787.20
应交税金 -1324799.63 1348846.53 -2420462.51 -1779944.21
其他应交款 1079565.?? 1250401.54 343297.17 396197.87
其他应付款 5021748.20 4633196.79 16076580.29 15577713.88
预提费用 150869.89 150869.89 166366.17 486264.84
一年内到期的长期负债
15370709.97 15370709.97 9590000.00 9590000.00
其他流动负债
流动负债合计
84176528.66 86976547.75 75432383.04 75701810.35
长期负债：
长期借款 6000000.00 6000000.00 8115643.61 8115643.61
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
6000000.00 6000000.00 8115643.61 8115643.61
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 90176528.86 92976547.75 83548026.65 83817453.96
少数股东权益 513917.43 5000.00
股本 75000000.00 75000000.00 75000000.00 75000000.00
资本公积 119129611.55 119129611.55 119129611.55 119129611.55
盈余公积 7621050.98 9311980.28 3248678.39 3248678.39
其中：公益金
2540350.33 3103993.43 1082892.80 1082892.80
未分配利润
43185955.56 41495026.26 18340662.39 18340662.39
股东权益合计
244936618.09 244936618.09 215718952.33 215718952.33
负债及股东权益总计
335113146.75 338427083.27 299266978.98 299541406.29
现金流量表
1998年度
(98)会股03-1/2表
编制单位:江西赣南困业股份有限公司 单位:元
项 目 行次 注释号 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 173999931.24 181596839.51
收取的租金 17100.00 17100.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 8007826.84 8007826.84
收到的其他与经营活动有关的现金 11471261.55 11471264.55
现金流入小计 193496119.63 201093027.90
购买商品、接受劳务支付的现金 130526909.74 131003768.62
经营租赁所支付的现金 166082.00 166082.00
支付给职工以及为职工支付的现金 11474736.38 11504042.73
支付的增值税款 17063712.30 20153074.54
支付的所得税款 10883391.36 10883391.36
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
10812067.63 10998237.65
支付的其他与经营活动有关的现金 16815041.87 20202019.22
现金流出小计 197741941.28 204910616.12
经营活动产生的现金流量净额 -4245821.65 -3817588.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30103191.00 30103191.00
分得股利或利润所收到的现金 8103533.60 8103533.60
取得债券利息收入所收到的现金 568999.35 56899.35
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 213200.00 213200.00
收到的其他与投资活动有关的现金 7669170.35 7697373.44
现金流入小计 46658094.30 46686297.39
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 56357681.59 56782399.52
权益性投资所支付的现金 5639320.55 4971520.55
债权性投资所支付的现金 1775000.00 1775000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 478666.78 574196.86
现金流出小计 64250668.92 64103116.93
投资活动产生的现金流量净额 -17592574.62 -17416819.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 245000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 58113000.00 58113000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31492.09 455055.82
现金流入小计 58144492.09 58813055.82
偿还债务所支付的现金 57017933.64 57017933.64
发生筹资费用所支付的现金 189619.35 189619.35
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 4179163.45 4179163.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 77808.82 77808.82
现金流出小计 61464525.26 61464525.26
筹资活动产生的现金流量净额 -3320033.17 -2651469.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25158429.44 -23885877.20
现金流量表----附注
1998年度
(98)会股03-1/2表
编制单位:江西赣南困业股份有限公司 单位:元
项 目 行次 注释号 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29217665.76 29303170.39
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -4558.00 -4558.00
固定资产折旧 6397868.15 6935897.01
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 96025.80 99210.14
固定资产报废损失 10357.66 10357.66
财务费用 -3144559.03 -3174283.12
投资损失(减收益) -13185173.44 -1940790.89
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -5282772.00 -5257823.29
经营性应收项目的减少(减增加) -30539014.68 -50298670.20
经营性应付项目的增加(减减少) -6422959.43 1899061.33
增值税增加净额(减减少)
其他 18611297.56 18610840.75
经营活动产生的现金流量净额 -4245821.65 -3817588.22
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 58595276.64 59897784.96
减:货币资金的期初余额 83753706.08 83783662.16
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25158429.44 -28885877.20
利润及利润分配表
1998年度
(98)会股02表
编制单位:江西赣南果业股份有限公司
项 目 本年数 上年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
173043604.64 196467421.12 155284031.59 167228111.25
减：折扣与折让
主营业务收入净额
173043604.64 196467421.12 155284031.59 137228111.25
减：主营业务成本
133577907.31 133762542.67 112665637.01 112665637.01
主营业务税金及附加
17754675.26 18148806.73 16751640.11 16954709.46
二、主营业务利润
21711022.07 44556071.72 25866754.47 37607764.78
加：其他业务利润
1451923.56 1467037.91 3904059.45 3904059.45
减：存货跌价损失
营业费用
1614120.23 6343104.54 5229130.80 5385388.55
管理费用
8753265.34 13568236.61 12199617.53 12793630.11
财务费用
-3144559.03 -3174283.12 3276981.86 3244666.22
三、营业利润
15940119.09 29286051.60 9065083.73 20088139.35
加：投资收益
1132496.53 253923.11
补贴收入
3190023.51 3190023.51
营业外收入
12000.00 12000.00 5063611.75 5063611.75
减：营业外支出
500839.76 503439.76 50224.05 50224.05
四、利润总额
31826476.28 33925426.24 2540343.96 25355450.16
减：所得税
2608810.52 4622255.85 3822033.28 3774048.48
少数股东权益 85504.63
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
29217665.76 29217665.76 21581401.68 21581401.68
加：年初未分配利润
18340662.39 18340662.39 7939.10 7939.10
盈余公积转入
六、可供分配的利润
47558328.15 47558328.15 21589340.78 21589340.78
减：提取法定盈余公积
2914915.06 4042201.26 2165785.59 2165785.59
提取法定公益金
1457457.53 2021100.63 1082892.80 1082892.80
七、可供股东分配的利润
43185955.56 41495026.26 18340662.39 18340662.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
43185955.56 41495026.26 18340662.39 18340662.39
附注: 非常项目
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
