天音通信控股股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人吴继光先生、主管会计工作负责人魏江河先生及会计机构负责人曾小敏先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比
本报告期末 上年度期末
上年度期末增减（％）
总资产 5,939,873,805.02 4,615,470,636.08 28.69%
所有者权益（或股东权益） 1,329,382,006.22 500,931,072.11 165.38%
每股净资产 2.51753 1.98782 26.65%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -645,217,579.87 -245.34%
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.22189 169.69%
本报告期比
报告期 年初至报告期期末
上年同期增减（％）
净利润 68,104,463.26 154,981,944.57 50.10%
基本每股收益 0.13300 0.30590 50.11%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.2879 -
稀释每股收益 -
净资产收益率 5.12% 11.66% 减少5.32个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 5.03% 10.97% 减少5.36个百分点
注：1、报告期内，公司实施了：①2006年度利润分配方案：每10股送红股9股转增1股，派现金1元（含税），公司总股本由251,999,998股增加为503,999,996股；②非公开发行股票2,405万股，总股本增加至528,049,996股。
2、上表中，“本报告期比上年同期增减（%）”系2007年7-9月的数据与去年同期对比，公司1-9月净利润及基本每股收益比上年同期增加60.91%。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 2,315,858.31
营业外支出 -1,081,077.26
处置长期股权投资产生的损益 6,360,374.35
转回的坏账准备 2,077,401.80
非经常性损益对所得税的影响数 -237,764.04
非经常性损益的少数股东损益 -340,727.08
合计 9,094,066.08
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 22,816
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国新闻发展深圳公司 73,287,550 人民币普通股
北京国际信托投资有限公司 53,043,122 人民币普通股
中国华建投资控股有限公司 50,258,880 人民币普通股
江西国际信托投资股份有限公司 39,170,016 人民币普通股
深圳市鼎鹏投资有限公司 38,073,146 人民币普通股
景福证券投资基金 18,742,856 人民币普通股
中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金 14,400,220 人民币普通股
中国银行－招商先锋证券投资基金 9,781,712 人民币普通股
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 9,569,900 人民币普通股
东方证券股份有限公司 7,375,502 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
（一）、主要会计报表主要项目增减变动分析：
2007年9月30日 2006年12月31日
报表项目 增减额 增减%
2007年1-9月 2006年1-9月
1 应收票据 931,599,096.37 266,939,874.07 664,659,222.30 248.99%
2 应收账款 817,818,755.46 306,124,382.07 511,694,373.39 167.15%
3 预付款项 678,691,697.22 126,973,924.82 551,717,772.40 434.51%
4 存货 1,348,066,339.13 2,126,070,642.69 -778,004,303.56 -36.59%
5 在建工程 65,189,912.97 40,147,121.87 25,042,791.10 62.38%
6 无形资产 14,534,161.07 4,060,949.43 10,473,211.64 257.90%
7 长期待摊费用 6,544,006.00 11,929,843.47 -5,385,837.47 -45.15%
8 短期借款 613,000,000.00 290,471,387.19 322,528,612.81 111.04%
9 应付账款 111,802,220.96 704,623,794.02 -592,821,573.06 -84.13%
10 应付职工薪酬 8,481,065.81 31,743,691.95 -23,262,626.14 -73.28%
11 应交税费 -23,203,539.11 -214,108,800.09 190,905,260.98 89.16%
12 一年内到期的非流动负债 260,000.00 2,560,000.00 -2,300,000.00 -89.84%
13 实收资本（或股本） 528,049,996.00 251,999,998.00 276,049,998.00 109.54%
14 资本公积 680,242,910.56 30,823,921.02 649,418,989.54 2106.87%
15 未分配利润 24,492,676.42 121,510,729.85 -97,018,053.43 -79.84%
16 财务费用 107,261,498.93 46,401,622.24 60,859,876.69 131.16%
17 资产减值损失 -2,293,584.39 91,353,900.00 -93,647,484.39 -102.51%
18 投资收益 4,244,347.20 -639,896.07 4,884,243.27 763.29%
19经营活动产生的现金流量净额 -645,217,579.87 443,930,256.65 -1,089,147,836.52 -245.34%
20 投资活动产生的现金流量净额 -56,749,286.21 -11,685,037.71 -45,064,248.50 -385.66%
21 筹资活动产生的现金流量净额 1,107,272,942.97 -61,075,064.68 1,168,348,007.65 -1912.97%
变动原因：
1-2、应收票据、应收帐款同比上升主要是天音通信公司扩大了对移动运营商的销售规模，鉴于运营商资信状况良好，给予其较大规模和较长期间的信用额度所致；
3、预付账款的增加主要系天音通信公司为享受现金折扣，对三星、诺基亚移动电话产品采用现款方式采购，因厂家集中于月末发货。导致公司已支付采购款，厂家尚未发货，形成期末预付款项所致；
4、存货同比减少系公司本期销售旺季期间，销售规模大幅上升，导致库存下降所致；
5、在建工程同比增加主要系控股子公司章贡酒业扩建新厂支出所致；
6、无形资产增加主要系章贡酒业公司搬迁技改项目取得土地使用权所致；
7、长期待摊费用减少系因公司出售子公司星洲房地产公司而转出待摊销开办费所致；
8、短期借款增加主要系资金需求随销售与采购规模扩大而增加，公司融资规模增加所致；
9、应付帐款减少系公司在货款的支付上更多的采用了承兑汇票的形式，使应付帐款规模降低，相应的增加了应付票据的规模（应付票据同比增加14.04%）；
10、应付职工薪筹的减少主要系公司按照企业会计准则要求调整了以前年度已经提取但超过本会计期内的职工福利计划金额所致；
11、应交税费增加系公司库存减少导致可抵扣的进项税减少，销项税增加所致；
12、一年内到期的非流动负债减少主要系所属寻乌果业分公司偿还借款所致；
13-15、实收资本、资本公积、未分配利润的增减变动系报告期内执行公司2006年度利润分配方案及实施非公开发行股票2405万股综合所致；
16、财务费用增加主要系天音通信公司融资成本上升及融资规模扩大，利息支出增加所致；
17、资产减值损失减少系天音通信公司根据市场情况调整产品结构，主推适销产品。在销售上升，库存下降的情况下，转销了已实现销售产品提取的减值准备，导致本期提取的跌价准备下降；
18、投资净收益增加主要系公司转让汇源果汁股权产生收益所致；
19、经营活动产生的现金流量净额减少：公司经营规模扩大，客户数量增多，经营性应收款项金额相应增加，同时采购规模相应增加所致；
20、投资活动产生的现金流量净额减少：主要系公司支付受让天音通信公司股权尾款所致；
21、筹资流动产生的现金流量净额加：主要是公司报告期非公开发行股票筹资及短期借款增加所致。
（二）、本公司控股子公司天音通信公司手机销售情况及行业相关数据如下表：
销售数量(万台) 销售金额(万元)
2007年1-9月 2006年1-9月 同比增减 2007年1-9月 2006年1-9月 同比增减
手机行业整体数据 10,678.30 8,566.50 24.65% 10,550,232.09 10,549,536.41 0.01%
天音通信公司 1,366.00 936.00 45.94% 1,132,655.51 1,119,453.23 1.18%
注：上表“手机行业整体数据”来自赛诺市场研究公司。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、公司非公开发行股票
经本公司第四届董事会第十一次会议及2007年第一次临时股东大会审议通过，本公司拟向特定投资者非公开发行境内上市人民币普通股不超过3,500万股。募集资金投向：①对控股子公司天音通信增资49,000万元，以充实天音通信核心资本，提高运营效率，降低财务费用，形成规模化效益；②对深圳市天音科技发展有限公司（以下简称“天音科技”）投资6,000万元。公司以2006年12月31日经审计的每一股权对应净资产7.51元的价格，单方面向天音科技增资，增资后，公司将直接控股天音科技；③补充公司流动资金15,000万元。
2007年7月4日，公司本次非公开发行股票申请获得中国证监会股票发行审核委员会审核有条件通过；7月26日，公司获得证监会“证监发行字[2007]201号”核准文件；8月6日，公司通过询价确定了向不超过十名投资者非公开发行2,405万股，发行价格29.9元/股的发行方案，并履行了验资、股份登记托管等手续；8月13日，公司公告了《天音通信控股股份有限公司非公开发行股票情况暨上市公告书》。
本次非公开发行股票，一方面使公司净资产规模得到一定程度上的扩大，有利于公司财务状况的改善。另一方面，公司通过增资、投资，充实了两家核心业务公司天音科技和天音通信的核心运营资本，并实现了对天音科技的直接绝对控股，符合公司主营业务发展方向，并将大大提升公司在移动电话经营领域的运营能力，有利于公司的长远稳定发展。
上述详细内容已分别披露于2007年1月27日、2月13日、7月5日、7月28日和8月13日的《中国证券报》和巨潮资讯网。
2、出售分公司整体资产及参股子公司股权事项
公司于2006年12月28日与江西赣州逸豪实业有限公司（以下称“逸豪公司”）签订了《江西赣南果业股份有限公司赣州农药分公司资产转让合同书》，约定公司将所属赣州农药分公司资产整体转让给逸豪公司。2007年1月4日，公司已收到逸豪公司受让资产支付的全部价款。
2007年3月29日，公司与赣州城市开发投资集团有限责任公司（以下称“城投公司”）签订了《股权转让协议》，约定本公司将持有赣州星洲房地产开发有限公司（以下称“星洲公司”）51%股权以2,550万元价格转让给城投公司，此次转让完成后，本公司不再持有星洲公司股权。2007年3月30日，公司收到上述股权转让款2,385万元，2007年4月2日，公司收到剩余股权转让款165万元。
2007年5月31日，经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，公司与全资子公司章贡酒业公司签订了《资产转让合同书》，约定本公司将所属酒业分公司资产以26,721,011.02元价格整体转让给章贡酒业公司。截止报告期末，本公司已收到章贡酒业分公司受让资产支付的全部价款。
上述整体转让分公司资产及股权转让是逐步调整、推进业务整合的重要步骤。公司将在今后业务结构调整的过程中，逐步集中资金投向优势产业以及战略产业，以提高公司长远持续盈利能力。
3、投资设立全资子公司
2007年4月27日，公司投资设立了全资子公司江西章贡酒业有限责任公司（以下称“章贡酒业公司”），注册资本2,700万元，本公司持有其100%股权。经营范围：蒸馏酒、配制酒、发酵酒生产与销售。
2007年4月27日,公司投资设立了全资子公司江西星宇置业发展有限公司（以下称“星宇公司”），注册资本800万元，本公司持有其100%股权。经营范围：房地产开发、销售、租赁；物业管理；园林绿化、室内外装饰工程设计、施工；市政工程设计、施工；国内各类广告策划、设计、发布；五金交电、化工产品（危险品除外）、日用百货。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
因公司各项业务发展良好，预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期有较大幅度增长。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
√适用□不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年07月09日 深圳 投资者见面会 投资者分析师 公司经营模式
2007年07月13日 北京 投资者见面会 投资者分析师 公司经营模式
2007年07月19日 上海 投资者见面会 投资者分析师 公司经营模式
2007年07月27日 深圳 投资者见面会 投资者分析师 公司经营模式
2007年09月17日 深圳 投资者见面会 投资者分析师 公司中报点评
4附录
4.1资产负债表
编制单位：天音通信控股股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,773,110,772.20 99,565,742.51 1,414,540,216.70 27,114,475.38
应收票据 931,599,096.37 266,939,874.07
应收账款 817,818,755.46 306,124,382.07
预付款项 678,691,697.22 44,160,000.00 126,973,924.82 44,160,000.00
其他应收款 77,901,644.39 84,649,033.94 72,874,219.11 48,106,365.28
存货 1,348,066,339.13 2,126,070,642.69
流动资产合计 5,627,188,304.77 228,374,776.45 4,313,523,259.46 130,900,056.21
非流动资产：
长期股权投资 102,637,513.95 1,312,458,341.19 118,639,467.23 768,984,241.46
投资性房地产 3,921,077.14 596,588.07 4,077,921.66 614,715.32
固定资产 73,431,212.66 3,209,865.02 74,844,918.08 237,620.17
在建工程 65,189,912.97 53,969.20 40,147,121.87
生产性生物资产 14,474,537.42 14,709,741.80
无形资产 14,534,161.07 4,060,949.43
长期待摊费用 6,544,006.00 11,929,843.47
递延所得税资产 31,953,079.04 33,537,413.08
非流动资产合计 312,685,500.25 1,316,318,763.48 301,947,376.62 769,836,576.95
资产总计 5,939,873,805.02 1,544,693,539.93 4,615,470,636.08 900,736,633.16
流动负债：
短期借款 613,000,000.00 239,000,000.00 290,471,387.19 180,000,000.00
应付票据 3,002,407,007.84 2,632,774,478.32
应付账款 111,802,220.96 704,623,794.02
预收款项 215,190,542.12 185,217,960.66 5,000,000.00
应付职工薪酬 8,481,065.81 17,999.73 31,743,691.95 144,918.55
应交税费 -23,203,539.11 9,699,249.93 -214,108,800.09 -828,484.68
其他应付款 155,245,894.66 129,955,513.60 207,339,243.07 212,281,738.06
一年内到期的非流动负债 260,000.00 2,560,000.00
流动负债合计 4,083,183,192.28 378,672,763.26 3,840,621,755.12 403,878,492.42
非流动负债：
长期借款 2,770,000.00 2,770,000.00 2,770,000.00 2,770,000.00
专项应付款 11,910,000.00 11,540,000.00 11,910,000.00 11,540,000.00
预计负债 4,305,349.50 4,305,349.50 4,305,349.50 4,305,349.50
其他非流动负债 6,993,256.46 2,638,611.11 5,067,779.66 600,000.00
非流动负债合计 25,978,605.96 21,253,960.61 24,053,129.16 19,215,349.50
负债合计 4,109,161,798.24 399,926,723.87 3,864,674,884.28 423,093,841.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 528,049,996.00 528,049,996.00 251,999,998.00 251,999,998.00
资本公积 680,242,910.56 680,173,204.46 30,823,921.02 30,754,214.92
盈余公积 96,596,423.24 46,136,175.63 96,596,423.24 46,136,175.63
未分配利润 24,492,676.42 -109,592,560.03 121,510,729.85 148,752,402.69
归属于母公司所有者权益合计 1,329,382,006.22 1,144,766,816.06 500,931,072.11 477,642,791.24
少数股东权益 501,330,000.56 249,864,679.69
所有者权益合计 1,830,712,006.78 1,144,766,816.06 750,795,751.80 477,642,791.24
负债和所有者权益总计 5,939,873,805.02 1,544,693,539.93 4,615,470,636.08 900,736,633.16
4.2本报告期利润表
编制单位：天音通信控股股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,060,570,928.350 20,848.000 4,240,050,056.520 3,837,135.580
其中：营业收入 4,060,570,928.350 20,848.000 4,240,050,056.520 3,837,135.580
二、营业总成本 3,942,053,462.69 4,938,772.210 4,145,003,470.130 15,881,384.720
其中：营业成本 3,681,959,961.850 3,648.400 3,870,089,505.590 3,696,366.580
营业税金及附加 12,890,433.160 12,022,323.730
销售费用 221,863,702.450 195,836,079.020 25,568.100
管理费用 28,059,692.770 1,105,829.810 24,502,744.630 2,901,412.810
财务费用 51,546,036.260 3,782,403.310 18,421,446.390 5,508,401.590
资产减值损失 -54,266,363.80 46,890.690 24,131,370.770 3,749,635.640
加：公允价值变动收益
投资收益 682,177.600 682,177.600 399,120.870 55,492,568.970
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 682,177.600 682,177.600 -89,664.150 -89,664.150
三、营业利润 119,199,643.26 -4,235,746.610 95,445,707.260 43,448,319.830
加：营业外收入 1,442,391.560 1,011,388.890 193,482.030
减：营业外支出 710,088.080 516,965.840
四、利润总额 119,931,946.740 -3,224,357.720 95,122,223.450 43,448,319.830
减：所得税费用 22,541,759.850 28,404,714.830
五、净利润 97,390,186.89 -3,224,357.720 66,717,508.620 43,448,319.830
归属于母公司所有者的净利润 68,104,463.260 45,372,676.520
少数股东损益 29,285,723.630 21,344,832.100
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13300 0.0886
（二）稀释每股收益
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：天音通信控股股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 11,534,390,820.000 53,974.000 11,361,688,059.010 9,078,593.530
其中：营业收入 11,534,390,820.000 53,974.000 11,361,688,059.010 9,078,593.530
二、营业总成本 11,271,337,169.310 11,944,674.810 11,172,012,767.790 31,977,880.610
其中：营业成本 10,456,609,534.530 9,445.450 10,346,524,806.140 9,085,603.880
营业税金及附加 39,328,083.160 37,100,368.030
销售费用 598,679,563.890 580,781,555.360 105,235.100
管理费用 71,752,073.200 1,859,781.760 69,850,516.020 3,354,568.890
财务费用 107,261,498.930 10,245,135.330 46,401,622.240 11,644,969.310
资产减值损失 -2,293,584.400 -169,687.730 91,353,900.000 7,787,503.430
加：公允价值变动收益
投资收益 4,244,347.200 4,244,347.200 -639,896.070 115,715,840.270
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,244,347.200 4,244,347.200 -1,128,681.090 -1,128,681.090
三、营业利润 267,297,997.890 -7,646,353.610 189,035,395.150 92,816,553.190
加：营业外收入 2,315,858.310 1,301,388.890 819,110.040
减：营业外支出 1,081,077.260 1,895,243.030 10,856.970
四、利润总额 268,532,778.940 -6,344,964.720 187,959,262.160 92,805,696.220
减：所得税费用 47,575,250.490 45,388,582.750
五、净利润 220,957,528.450 -6,344,964.720 142,570,679.410 92,805,696.220
归属于母公司所有者的净利润 154,981,944.570 96,316,042.600
少数股东损益 65,975,583.870 46,254,636.810
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30590 0.1901
（二）稀释每股收益
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：天音通信控股股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,154,526,697.15 12,972,579,527.07 9,232,078.08
收到的税费返还 197,015.28 79,017.86
收到其他与经营活动有关的现金 257,375,339.31 75,794,009.04 154,967,959.46 4,954,715.67
经营活动现金流入小计 12,412,099,051.74 75,794,009.04 13,127,626,504.39 14,186,793.75
购买商品、接受劳务支付的现金 11,943,215,468.85 11,766,639,493.53 7,571,633.14
支付给职工以及为职工支付的现金 194,631,565.60 2,549,769.96 147,202,530.84 1,419,628.36
支付的各项税费 206,355,720.09 91,433.25 177,497,866.33 252,986.72
支付其他与经营活动有关的现金 713,113,877.07 72,922,296.23 592,356,357.04 5,213,538.21
经营活动现金流出小计 13,057,316,631.61 75,563,499.44 12,683,696,247.74 14,457,786.43
经营活动产生的现金流量净额 -645,217,579.87 230,509.60 443,930,256.65 -270,992.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,906,365.50 40,806,300.47 2,168,660.00
取得投资收益收到的现金 488,784.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,328,541.01 342,098.29
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 13,040,000.00 39,761,011.02
收到其他与投资活动有关的现金 445,342.89 67,477.85 473,493.67 25,547.43
投资活动现金流入小计 56,720,249.40 80,634,789.34 3,473,036.91 25,547.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 45,670,335.61 3,065,256.80 9,624,634.28 5,500.00
投资支付的现金 59,489,200.00 644,489,200.00 2,168,660.00
支付其他与投资活动有关的现金 8,310,000.00 500,544,511.81 3,364,780.34 27,343,895.06
投资活动现金流出小计 113,469,535.61 1,148,098,968.61 15,158,074.62 27,349,395.06
投资活动产生的现金流量净额 -56,749,286.21 -1,067,464,179.27 -11,685,037.71 -27,323,847.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 910,845,845.00 700,845,845.00
取得借款收到的现金 1,657,204,592.81 139,000,000.00 215,028,056.00 80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 405,505,949.66 32,651,224.53
112,651,224.53
筹资活动现金流入小计 2,568,050,437.81 1,245,351,794.66 215,028,056.00
偿还债务支付的现金 1,340,748,362.92 80,000,000.00 234,804,080.49 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 118,496,223.26 24,133,949.20 41,299,040.19 7,698,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金 1,532,908.66 1,532,908.66
筹资活动现金流出小计 1,460,777,494.84 105,666,857.86 276,103,120.68 87,698,800.00
筹资活动产生的现金流量净额 1,107,272,942.97 1,139,684,936.80 -61,075,064.68 24,952,424.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 405,306,076.89 72,451,267.13 371,170,154.26 -2,642,415.78
加：期初现金及现金等价物余额 1,414,540,216.70 27,114,475.38 1,053,166,944.35 13,356,344.95
减：未纳入本公司本年度合并范围的子公司的现 46,735,521.39 104,540.27
六、期末现金及现金等价物余额 1,773,110,772.20 99,565,742.51 1,424,232,558.34 10,713,929.17
4.5审计报告
审计意见：未经审计
法定代表人：吴继光
天音通信控股股份有限公司董事会
2007年10月26日
