天音通信控股股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
CAC 证专字[2019]0170 号
审 计 机 构 ： 中 审 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
天音通信控股股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目录 页次
一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 天音通信控股股份有限公司前次募集资金使 3-6
用情况的专项报告
三、 附件
1、 审 计 机 构 营 业 执 照 及 执 业 许 可 证 复 印
件
2、 审 计 机 构 证 券 、 期 货 相 关 业 务 许 可 证
复印件
前 次 募集 资 金 使 用 情 况
鉴 证 报 告
CAC 证专字[2019]0170 号
天音通信控股股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天音通信控股股份有限公司（以下简称天音控
股公司）编制的截止2018年12月31日的《前次募集资金使用情况的专
项报告》。
一、 董事会的责任
天音通信控股股份有限公司董事会的责任是按照中国证券监督
管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500号）的规定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》，
并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天音通信控股股份
有限公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我
们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们计划和实施鉴证工作，以对天音通信控股股份有限公
司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理
保证。
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计
算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，天音通信控股股份有限公司董事会编制的《前次募集
资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情
况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大方
面公允反映了天音通信控股股份有限公司截止 2018 年 12 月 31 日前
次募集资金的使用情况。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供天音通信控股股份有限公司年度报告披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为天音通信控股股
份有限公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
中审华会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）：
中国 天津 中国注册会计师：
二〇一九年四月十二日
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天音通信控股股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准天音通信控股股份有限公司向深圳市天富锦创业投
资有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1901 号）核准，
并经深圳证券交易所同意，本公司向深圳市天富锦创业投资有限责任公司定向增发人民币普
通股（A 股）100,473,933.00 股，发行价格为每股 10.55 元，用以购买其所持有的价值为
1,060,000,000.00 元天音通信有限公司 30%股权，向深圳市投资控股有限公司定向增发人民币
普通股（A 股）1,500,000.00 股，发行价格为每股 10.05 元，募集配套资金 15,075,000.00 元。
截至 2017 年 11 月 6 日，公司已收到深圳市天富锦创业投资有限责任公司投入的价值为
1,060,000,000.00 元的天音通信有限公司 30%股权，收到深圳市投资控股有限公司缴纳的出资
额 15,075,000.00 元，扣除承销费 5,000,000.00 元后，募集资金净额为人民币 10,075,000.00 元，
本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）以“天健验
[2017]3-109 号”验资报告验证确认。截止 2018 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投
入 10,075,000.00 元，用于支付上述交易相关的中介机构费用后节余 3,679.44 元（利息收入），占募
集资金总额的 0.02%。2018 年 7 月 4 日，公司将募集资金专用账户的结余资金 3,679.44 元转入公司一
般经营账户，募集资金专户余额为人民币 0 元，鉴于募集资金专用账户将不再使用，为方便公司账户
管理，公司已于2018 年7 月4 日完成了上述募集资金专用账户的销户工作，募集资金三方监管协议》
相应终止。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司募集资金投资项目于本年度未发生变更情形。
（三）前次募集资金投资项目先期投入置换情况
2018 年 4 月 24 日，公司第七届董事会第四十四次会议审议通过了《关于使用募集资金
置换先期投入的议案》，同意公司以募集资金人民币 5,083,582.11 元置换已预先投入募投项
目自筹资金同等金额。
（四）闲置募集资金使用情况
公司未发生利用闲置募集资金暂时补充流动资金情形。
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三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
公司募集资金全部用于支付中介机构费用，而非单独项目整体投入，因此无法单独核算
效益。
（三）未能实现承诺收益的说明
公司募集资金全部用于支付中介机构费用，未预计效益。
天音通信控股股份有限公司董事会
二O一九年四月十二日
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附表1
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金投资总额 15,075,000.00 已累计使用募集资金总额：15,075,000.00
变更用途的募集资金总额：0 各年度使用募集资金总额：
2017 年度： 5,000,000.00
变更用途的募集资金总额比例：0.00%
2018 年度：10,075,000.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
截止日
实际 实际投资金额与募集
承诺投 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺投资金 项目完
序号 投资 实际投资金额 后承诺投资金额的差
资项目 投资金额 投资金额 额 投资金额 额 工程度
项目 额
中介机 中介
1 构费用 机构 15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 0 不适用
费用
合计 15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 15,075,000.00 0
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附表2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
金额单位：人民币元
实际投资项目 截止日投资 最近三年实际效益
项目累计产 承诺效益 截止日累计实现效益 是否达到预计效益
序号 项目名称 能利用率 2017 年、2018 年
不适用
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