山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长焦健先生、总经理姜世雄先生、财务总监何永忠先生声明：保证季度报告中财务报告
的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 2,345,334,816.70 2,262,346,290.19 3.67%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 215,209,788.73 232,656,529.05 -7.50%
股本（股） 653,400,000.00 653,400,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.33 0.36 -8.33%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 574,507,419.42 419,702,406.23 36.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） -17,446,740.32 -85,726,495.98 -79.65%
经营活动产生的现金流量净额（元） 252,833,447.29 262,465,842.26 -3.67%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.39 0.40 -2.50%
基本每股收益（元/股） -0.03 -0.13 -76.92%
稀释每股收益（元/股） -0.03 -0.13 -76.92%
加权平均净资产收益率（%） -120.49%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 189,278.27
合计 189,278.27
对重要非经常性损益项目的说明
本报告期无重要非经常性损益项目。山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 148,106
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
山西省经济建设投资公司 25,799,294 人民币普通股
青海浏阳鑫达有色金属有限公司 20,000,000 人民币普通股
山西省经贸资产经营有限责任公司 7,900,000 人民币普通股
王建裕 2,647,077 人民币普通股
中国工商银行－广发中证500 指数证券投资基金 1,838,016 人民币普通股
沈喜金 1,133,469 人民币普通股
中国农业银行－南方中证500 指数证券投资基金 1,067,800 人民币普通股
许美琴 892,300 人民币普通股
赵彩娟 850,000 人民币普通股
戴泳 751,364 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、资产负债表
1、本报告期末，应收票据比年初增加178.46%，主要系结算中收到的银行承兑汇票增加。
2、本报告期末，预付账款比年初增加43.97%，主要系预付主要材料款增加。
3、本报告期末，应付票据比年初增加349.25%，主要系办理的银行承兑汇票增加。
4、本报告期末，预收账款比年初减少35.49%，主要系销售结算增加。
5、本报告期末，应交税费比年初增加229.64%，主要系本期增值税留抵减少。
二、利润表山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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1、本报告期末，营业收入比上年同期增加36.88%，主要系报告期产销增加。
2、本报告期末，销售费用比上年同期增加48.58%，主要系报告期产品销量增加。
3、本报告期末，管理费用比上年同期增加60.31%，主要系大修费和精铝停产损失计入。
4、本报告期末，资产减值损失比上年同期减少98.58%，主要系本期转回的资产减值损失减少。
5、本报告期末，投资收益比上年同期增加148.73%，主要系联营公司实现利润增加。
6、本报告期末，营业利润比上年同期增加80.72%，主要系本期铝价回暖，销量增加，投资收益增加。
7、本报告期末，利润总额比上年同期增加80.94%，主要系营业利润增加。
8、本报告期末，净利润比上年同期增加79.67%，主要系营业利润增加。
三、现金流量表
1、本报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少3.67%，主要系产量增加，购买的商品
支付现金增加。
2、本报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少26.09%，主要系支付的工程款减少。
3、本报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少290.95%，主要系银行借款减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
一、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
二、2009 年度非标准无保留审计意见涉及事项的解决情况
1、公司2009 年审计机构天健正信会计师事务所为公司2009 年年度报告中的财务报告出具了
带强调事项无保留意见的审计报告，强调事项如下：
“关铝股份公司2009 年度归属于母公司的净利润为-712,102,290.42 元，截至2009 年12 月
31 日归属于母公司股东权益比上年减少元，关铝股份公司已在附注十、（五）充分披露了拟采取的
改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的情况仍然存在重大不确定性。
此外，如附注七、2 所述，对外担保余额占年末归属于母公司股东权益的137.76%。”
2、公司董事会对该审计报告涉及事项的变化及处理情况说明如下：
（1）公司2010 年第一季度的经营情况相比去年有所好转， 2010 年1-3 月公司实现归属于母
公司的净利润为-17,446,740.32 元； 截至2010 年3 月31 日归属于母公司股东权益为
215,209,788.73 元，比年初减少17,446,740.41 元。
公司董事会将采取积极行动拓宽融资渠道，调整产品结构、减少各项费用支出，尽快降低亏损
或停亏。山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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（2）截止2010 年3 月31 日，公司对外担保余额为人民币12,050 万元，占本公司2009 年12
月31 日合并报表归属于母公司净资产的51.79%，比2009 年年末对外担保余额32,050 万元减少
20,000 万元。公司将逐步减少担保额度，使其控制在合理水平。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2010 年03 月31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 143,204,761.77 92,365,769.13 125,831,339.50 51,010,007.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 46,979,951.47 33,373,221.92 16,871,203.31 4,541,203.31
应收账款 110,748,048.20 68,516,351.95 116,319,730.51 69,363,752.11
预付款项 138,251,436.12 133,559,244.66 96,026,741.60 93,477,627.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 11,717,100.00 11,717,100.00 11,717,100.00 11,717,100.00
其他应收款 2,874,717.59 97,085,627.44 1,093,364.96 115,252,347.38
买入返售金融资产
存货 248,137,273.32 198,062,186.87 245,819,606.68 199,016,388.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 701,913,288.47 634,679,501.97 613,679,086.56 544,378,426.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 754,132,425.31 793,253,755.05 738,251,667.91 777,372,997.65
投资性房地产
固定资产 778,585,665.81 695,382,804.73 799,361,744.91 714,311,001.97
在建工程 66,852,738.59 66,852,738.59 66,755,465.39 66,755,465.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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无形资产 43,850,698.52 18,124,419.83 44,298,325.42 18,257,235.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,643,421,528.23 1,573,613,718.20 1,648,667,203.63 1,576,696,700.91
资产总计 2,345,334,816.70 2,208,293,220.17 2,262,346,290.19 2,121,075,127.37
流动负债：
短期借款 1,256,841,726.16 1,248,500,000.00 1,451,945,659.37 1,446,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 384,000,000.00 305,000,000.00 85,475,030.95 10,000,000.00
应付账款 282,924,572.88 304,628,256.89 282,324,161.82 293,092,581.80
预收款项 22,463,235.93 8,369,920.85 34,823,024.06 17,308,853.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 59,353,274.29 56,422,026.80 55,013,493.98 51,268,491.08
应交税费 21,250,182.73 19,327,549.32 6,446,496.79 6,109,221.94
应付利息 1,910,232.50 1,910,232.50 2,225,987.50 2,225,987.50
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 9,193,552.18 3,276,486.77 9,762,641.87 3,722,295.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,047,936,776.67 1,957,434,473.13 1,937,516,496.34 1,839,227,431.21
非流动负债：
长期借款 63,000,000.00 63,000,000.00 73,000,000.00 73,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 6,973,600.11 6,973,600.11 6,973,600.11 6,973,600.11
递延所得税负债
其他非流动负债 10,345,119.72 10,345,119.72
非流动负债合计 80,318,719.83 69,973,600.11 90,318,719.83 79,973,600.11
负债合计 2,128,255,496.50 2,027,408,073.24 2,027,835,216.17 1,919,201,031.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 653,400,000.00 653,400,000.00 653,400,000.00 653,400,000.00
资本公积 229,076,092.78 231,298,341.21 229,076,092.78 231,298,341.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 122,903,926.10 122,903,926.10 122,903,926.10 122,903,926.10山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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一般风险准备
未分配利润 -790,170,230.15 -826,717,120.38 -772,723,489.83 -805,728,171.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计215,209,788.73 180,885,146.93 232,656,529.05 201,874,096.05
少数股东权益 1,869,531.47 1,854,544.97
所有者权益合计 217,079,320.20 180,885,146.93 234,511,074.02 201,874,096.05
负债和所有者权益总计 2,345,334,816.70 2,208,293,220.17 2,262,346,290.19 2,121,075,127.37
公司法定代表人：焦健 主管会计工作负责人：何永忠 会计机构负责人： 王铭
4.2 利润表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2010 年1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 574,507,419.42 407,538,182.07 419,702,406.23 359,947,133.99
其中：营业收入 574,507,419.42 407,538,182.07 419,702,406.23 359,947,133.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 606,925,064.99 444,652,771.62 472,884,569.42 407,175,916.05
其中：营业成本 541,822,302.59 385,751,013.10 427,721,722.10 365,745,433.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 266,637.36 14.37 296,243.44 48,029.15
销售费用 11,724,162.88 9,398,721.17 7,890,963.36 6,233,431.19
管理费用 30,640,524.41 27,958,718.35 19,113,139.56 16,491,924.73
财务费用 22,606,437.75 21,544,304.63 27,400,551.99 24,697,231.97
资产减值损失 -135,000.00 -9,538,051.03 -6,040,134.18
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 15,880,757.40 15,880,757.40 -32,588,876.96 -32,588,876.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -16,536,888.17 -21,233,832.15 -85,771,040.15 -79,817,659.02
加：营业外收入 292,559.70 250,294.55 51,337.42 6,900.00
减：营业外支出 103,281.43 5,411.52 39,299.63
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -16,347,609.90 -20,988,949.12 -85,759,002.36 -79,810,759.02
减：所得税费用 1,084,143.92 0.00山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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五、净利润（净亏损以“-”号填列） -17,431,753.82 -20,988,949.12 -85,759,002.36 -79,810,759.02
归属于母公司所有者的净利润 -17,446,740.32 -20,988,949.12 -85,726,495.98 -79,810,759.02
少数股东损益 14,986.50 -32,506.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.13
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -17,431,753.82 -20,988,949.12 -85,759,002.36 -79,810,759.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 -17,431,753.82 -20,988,949.12 -85,759,002.36 -79,810,759.02
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人：焦健 主管会计工作负责人：何永忠 会计机构负责人： 王铭
4.3 现金流量表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2010 年1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 775,922,445.30 608,007,072.31 478,538,542.34 386,820,019.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,482,392.56 0.00 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 5,269,153.16 4,794,242.82 7,997,452.70 6,285,134.04
经营活动现金流入小计 783,673,991.02 612,801,315.13 486,535,995.04 393,105,153.95
购买商品、接受劳务支付的现金 493,730,402.82 308,925,631.57 168,659,359.45 218,180,347.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,256,477.66 18,021,288.93 27,193,222.78 23,996,611.96
支付的各项税费 2,045,620.73 144,452.38 11,202,668.44 8,246,125.56
支付其他与经营活动有关的现金 12,808,042.52 9,016,211.73 17,014,902.11 14,030,030.47
经营活动现金流出小计 530,840,543.73 336,107,584.61 224,070,152.78 264,453,115.54
经营活动产生的现金流量净额 252,833,447.29 276,693,730.52 262,465,842.26 128,652,038.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
157,000.00 0.00 0.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 157,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,940,082.83 5,315,847.71 7,824,171.18 7,050,369.48
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,940,082.83 5,315,847.71 7,824,171.18 7,050,369.48
投资活动产生的现金流量净额 -5,783,082.83 -5,315,847.71 -7,824,171.18 -7,050,369.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 61,289,950.51 50,000,000.00 186,552,072.14 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 61,289,950.51 50,000,000.00 186,552,072.14 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 267,108,740.46 257,000,000.00 217,970,660.31 135,539,236.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,858,152.24 23,022,121.25 27,330,074.08 24,626,754.06山西关铝股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 290,966,892.70 280,022,121.25 245,300,734.39 160,165,990.18
筹资活动产生的现金流量净额 -229,676,942.19 -230,022,121.25 -58,748,662.25 -10,165,990.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 17,373,422.27 41,355,761.56 195,893,008.83 111,435,678.75
加：期初现金及现金等价物余额 125,831,339.50 51,010,007.57 246,285,399.03 158,437,204.35
六、期末现金及现金等价物余额 143,204,761.77 92,365,769.13 442,178,407.86 269,872,883.10
公司法定代表人：焦健 主管会计工作负责人：何永忠 会计机构负责人： 王铭
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计。
董事长：焦健
山西关铝股份有限公司
二○一○年四月十五日
