证券代码：000831 证券简称：关铝股份 公告编号：2007-005
山西关铝股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次会议。
1.4 北京信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长李庆先生、总经理王长科先生、总会计师闫国刚先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 关铝股份
股票代码 000831
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山西省运城市解州镇新建路36号
注册地址的邮政编码 044001
办公地址 山西省运城市解州镇新建路36号
办公地址的邮政编码 044001
公司国际互联网网址 http://www.sxglgf.com
电子信箱 glgf831@126.com
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑启家
联系地址 山西省运城市解州镇新建路36号
电话 0359-2825474、2825490
传真 0359-2800974
电子信箱 glgf831@126.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 2,250,347,562.31 2,657,964,375.01 -15.34% 2,462,956,356.77
利润总额 40,285,598.78 17,648,987.12 128.26% 84,400,344.18
净利润 49,170,414.76 16,974,205.62 189.68% 64,896,470.79
扣除非经常性损益的净利润 55,345,307.37 17,634,055.07 213.85% 64,439,714.54
经营活动产生的现金流量净额 198,477,290.47 157,532,279.79 25.99% 478,125,438.83
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
总资产 3,254,295,995.09 4,499,891,539.90 -27.68% 4,459,155,688.66
股东权益（不含少数股东权益） 1,093,192,672.33 1,061,534,058.52 2.98% 1,058,640,156.62
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.14 0.05 180.00% 0.18
每股收益（注） 0.14 - - -
净资产收益率 4.50% 1.60% 2.90% 6.13%
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 5.06% 1.66% 3.40% 6.19%
资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.55 0.43 27.91% 1.32
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 3.01 2.92 3.08% 2.92
调整后的每股净资产 2.99 2.88 3.82% 2.90
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
处置固定资产损益 537,540.69
政府补贴 204,354.02
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业 -6,916,787.32
外收入、支出
合计 -6,174,892.61
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 216,852,435 59.74% -49,690,17 -49,690,17 167,162,263 46.05%
2 2
1、国家持股 32,400,000 8.93% -7,432,941 -7,432,941 24,967,059 6.88%
2、国有法人持股 182,040,000 50.15% -42,027,08 -42,027,08 140,012,912 38.57%
8 8
3、其他内资持股 2,412,435 0.66% -230,143 -230,143 2,182,292 0.60%
其中：境内法人持股 2,310,000 0.64% -264,971 -264,971 2,045,029 0.56%
境内自然人持股 102,435 0.03% 34,828 34,828 137,263 0.04%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 146,147,565 40.26% 49,690,172 49,690,172 195,837,737 53.95%
1、人民币普通股 146,147,565 40.26% 49,690,172 49,690,172 195,837,737 53.95%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 363,000,000 100.00% 363,000,000 100.00%
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市 有限售条件股份 无限售条件股份 说明
交易股份数量 数量余额 数量余额
2007-04-11 待定 待定 待定 自改革方案实施之日(2006年4月11日)起，原非流通股股份
2008-04-11 待定 待定 待定 在十二个月内不得上市交易或者转让；（2）通过证券交易
2009-04-11 待定 待定 待定 所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份
总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个
月内不得超过百分之十。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 件股份数量 间 股份数量
1 山西关铝集团有限公司 140,012,912 2007-04-11 待定 自改革方案实施之日(2006年4月11日)起，原非
2008-04-11 待定 流通股股份在十二个月内不得上市交易或者转让
2009-04-11 待定 ；（2）通过证券交易所挂牌交易出售原非流通
2 山西省经济建设投资公 14,332,941 2007-04-11 待定 股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十
司 二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不
得超过百分之十。
3 山西省经贸资产经营有 10,634,118 2007-04-11 待定 自改革方案实施之日(2006年4月11日)起，原非
限责任公司 流通股股份在十二个月内不得上市交易或者转让
4 山西省临猗化工总厂 1,155,000 2007-04-11 待定 。
5 山西运城制版集团股份 890,029 2007-04-11 待定
有限公司
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 36,092
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的股份
股份数量 数量
山西关铝集团有限公司 国有法人股东 38.57% 140,012,912 140,012,912 质押70,000,000
山西省经济建设投资公司 国有股东 3.95% 14,332,941 14,332,941 0
裕隆证券投资基金 社会公众股 3.61% 13,106,726 0
山西省经贸资产经营有限责任公司 国有股东 2.93% 10,634,118 10,634,118 0
裕阳证券投资基金 社会公众股 2.61% 9,479,815 0
通联创业投资股份有限公司 社会公众股 3.17% 7,500,000 0
杭州市临安人长久食品有限公司 社会公众股 1.50% 5,433,684 0
全国社保基金一零五组合 社会公众股 1.12% 4,056,870 0
中国建设银行-博时主题行业股票证券投资 社会公众股 1.11% 4,036,108 0
基金
中国工商银行-博时平衡配置混合型证券投 社会公众股 0.95% 3,450,630 0
资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
裕隆证券投资基金 13,106,726 人民币普通股
裕阳证券投资基金 9,479,815 人民币普通股
通联创业投资股份有限公司 7,500,000 人民币普通股
杭州市临安人长久食品有限公司 5,433,684 人民币普通股
全国社保基金一零五组合 4,056,870 人民币普通股
中国建设银行-博时主题行业股票证券投资基金 4,036,108 人民币普通股
中国工商银行-博时平衡配置混合型证券投资基金 3,450,630 人民币普通股
杭州品向位鳗业有限公司 2,524,200 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 2,478,509 人民币普通股
刘文平 2,165,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，国有法人股股东山西关铝集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系
，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股
东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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（1）公司控股股东的情况控股股东名称：山西关铝集团有限公司法人代表：李庆成立日期：2003年6月26日注册资本：451,924,509
元主要业务和产品：普通铝锭、铝粉、铝制品的冶炼，批发零售氧化铝粉、铝工业生产设备、原辅料、仪器仪表、零部配件、氟化盐
、炭素制品、日用百货。铝工业及相关技术开发、转让，机电制造、安装、修理业务，物业管理，技术咨询服务，技术开发。（2）
山西关铝集团有限公司控股股东的情况单位名称：运城市人民政府国有资产监督管理委员会单位负责人：周当龙（3）本报告期内公
司控股股东没有发生变更。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性 年 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持 变动原因 报告期内从公 是否在股
别 龄 数 股数 司领取的报酬 东单位或
总额（万元） 其他关联
单位领取
李庆 董事长 男 43 2006-12-29 2007-06-29 2,300 3,082 股改送股 12.50 否
王长科 副董事长、总 男 51 2004-06-29 2007-06-29 10,870 14,566 股改送股 13.00 否
经理
张久明 董事、总工程 男 50 2004-06-29 2007-06-29 1,300 1,742 股改送股 12.50 否
师、常务副总
经理
闫国刚 董事、总会计 男 52 2004-06-29 2007-06-29 3,900 5,226 股改送股 12.50 否
师
吴秀铭 独立董事 男 69 2004-06-29 2007-06-29 0 0 3.00 否
刘作舟 独立董事 男 64 2004-06-29 2007-06-29 0 0 3.00 否
陈为 独立董事 女 37 2004-06-29 2007-06-29 0 0 3.00 否
郑启家 董事会秘书 男 51 2004-06-29 2007-06-29 7,585 10,164 股改送股 11.25 否
赵志彬 监事会主席 男 50 2004-06-29 2007-06-29 10,270 13,762 股改送股 12.50 否
刘忠学 监事 男 58 2004-06-29 2007-06-29 1,300 1,742 股改送股 12.50 否
范国文 监事 男 41 2004-06-29 2007-06-29 3,800 5,092 股改送股 12.50 否
郭大鹏 监事 男 46 2004-06-29 2007-06-29 1,300 1,742 股改送股 12.50 否
王毅 监事 男 51 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0.00 是
乔清维 监事 男 60 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0.00 是
王占魁 监事 男 44 2004-06-29 2007-06-29 1,900 2,546 股改送股 3.80 否
丁平生 副总经理 男 49 2004-06-29 2007-06-29 10,270 13,762 股改送股 12.50 否
杨建臣 副总经理 男 40 2004-06-29 2007-06-29 3,900 5,226 股改送股 12.50 否
合计 - - - - - 58,695 78,652 - 149.55 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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本公司属有色冶炼行业，是山西省最大的综合型有色冶炼加工企业，属国家大型一类企业。本公司主营产品为电解重熔铝锭及深加工
产品。报告期内，电解铝行业开始逐步复苏，主要原材料氧化铝价格从高位回落，公司抓住市场复苏的机遇成功启动了75KA电解系列
，一年来，公司紧紧抓住“稳中求进，稳中求发展”这一思路开展工作；①在稳定生产的前提下，加强科学管理，优化技术条件，强
化过程控制，确保产能的充分发挥；②不断开拓市场，加快货款回笼；规范采购程序，合理调整库存；③推行全面预算管理，灵活采
用多种金融手段，保证生产对资金的需求；④不断提升技术创新能力，适时推出新产品。经过全体员工的共同努力，公司全年完成主
产品电解铝产量7.47万吨；实现主营业务收入22.50亿元；实现主营业务利润23,603.25万元，比上年同期19,039.55万元增长23.97%
；实现净利润4,917.04万元，比上年同期1,697.42增长189.68%。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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本公司以2007年1月1日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计准则》规定，结合公司的自身特
点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制股东权益差异调节表。新旧会计准则股东权益差异调节
表编制单位：山西关铝股份有限公司 货币单位：人民币万元编号项目名称金额2006年12月31日股东权益（现行会计准则）109,31
9.271长期股权投资差额其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额-148.03其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额2
拟以公允价值模式计量的投资性房地产3因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等4符合预计负债确认条件的辞退补偿-369.385股
份支付6符合预计负债确认条件的重组义务7企业合并其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值根据新准则计提的商誉减值准备8以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产9以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债10金融工
具分拆增加的权益11衍生金融工具12所得税952.7913少数股东权益-173.812007年1月1日股东权益（新会计准则）109,580.84 1、编
制目的本公司已于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司股东权益的影响，中国证券监督管
理委员会发布《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称通知），要求上市公司
按照《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计准则》的规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分编制新旧会计准则股东权
益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表），披露股东权益的变化情况和重大差异的调节过程。2、编制基础本公司以2007年1月
1日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计准则》规定，结合公司的自身特点和具体情况，以20
06年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制股东权益差异调节表。3、调节事项说明（1）长期股权投资差额（1.1）同
一控制下企业合并形成的长期股权投资差额按照新会计准则，在2007年1月1日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未
摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益。本公司于2004年合并山西关铝海门电子铝材有限责任公司时产生股权投资借
方差额199.59万元，截至2006年12月31日，摊销余额为148.03万元，应将其全额冲销，由此导致减少股东权益148.03万元，其中归属
于母公司所有者权益为-148.03万元。（2）符合预计负债确认条件的辞退补偿按照新会计准则，本公司应确认因解除与职工的劳动关
系给予补偿而产生的负债约369.38万元，并调整留存收益。该调整事项减少股东权益369.38万元，其中归属于母公司所有者权益为-3
59.97万元，归属于少数股东权益为-9.40万元。（3）所得税按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1
日，对资产、负债的帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将
影响金额调整留存收益，导致增加股东权益952.79万元，其中归属于母公司所有者权益为840.39万元，归属于少数股东权益为112.40
万元。具体明细如下：调整项目可抵扣差异应纳税差异对股东权益影响应收账款17,764,428.565,862,261.425,862,261.42其他应收
款6,946,476.742,292,337.322,292,337.32预提费用4,161,542.721,373,309.101,373,309.10合计28,872,448.029,527,907.849,527
,907.84（4）少数股东权益转列按照新会计准则，在2007年1月1日，本公司2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并报表中的少
数股东权益应转列为股东权益，导致减少股东权益173.81万元。4、其他需说明事项本调节表的编制遵循重要性原则，同时，随着公
司对新会计准则影响评价的进一步深入及财政部门对新会计准则解释的进一步明确，本公司有可能调整编制本调节表时所采用的相关
会计政策，并导致2007年度财务报告中的相关数据与本调节表出现差异。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润率比上
润率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） 年增减（％）
铝锭 89,618.25 74,994.52 13.85% -11.78% -14.10% 2.92%
铝加工材 92,387.19 82,575.59 10.35% -13.87% -16.86% 3.22%
亲水箔 26,359.82 24,948.37 5.09% 77.40% 68.69% 4.89%
氧化铝 16,669.50 16,341.04 1.70% -60.40% -60.84% 1.10%
主营业务分产品情况
铝锭 89,618.25 74,994.52 13.85% -11.78% -14.10% 2.92%
铝加工材 92,387.19 82,575.59 10.35% -13.87% -16.86% 3.22%
亲水箔 26,359.82 24,948.37 5.09% 77.40% 68.69% 4.89%
氧化铝 16,669.50 16,341.04 1.70% -60.40% -60.84% 1.10%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
中国 182,962.38 -10.79%
国外 42,072.38 -30.69%
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
20万吨项目 238,600.00 95.67% 3,358.16
精铝项目 15,300.00 80.29% 未完工
铝带布箔项目 17,800.00 15.97% 未完工
合计 271,700.00 - -
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6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案，原因是为考虑公司持续稳定的发 补充公司流动资金。
展，并结合2007年度公司资金的实际需求情况，因此董事会提议，公司2006年度
不进行利润分配和资本公积金转增股本。
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产生的 是否 定价原 所涉及 所涉及
出售日该出 损益 为关 则说明 的资产 的债权
售资产为上 联交 产权是 债务是
市公司贡献 易 否已全 否已全
的净利润 部过户 部转移
中国铝业公司 20万吨经营性资产 2006-03-0 186,958.11 3,358.16 -4,966.06 否 评估价 是 是
7
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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7.2所涉及事项为本公司与中国铝业股份有限公司组建的华圣铝业有限公司,该公司主要从事电解铝产品的生产与销售,具有持续性和
稳定性,因此对本公司的经营成果有持续性的影响。
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7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关联方担保
行完毕 （是或否）
山西海鑫钢铁集团有 2005-08-22 17,000.00 贷款担保 2005年09月27日-2008 否 否
限公司 年09月27日
南风化工集团股份有 2005-12-05 29,600.00 贷款担保 2006年01月09日-2009 否 否
限公司 年01月09日
报告期内担保发生额合计 33,000.00
报告期末担保余额合计（A） 46,600.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,666.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 6,666.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 53,266.00
担保总额占公司净资产的比例 48.73%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 6,666.00
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 6,666.00
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*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
运城市关铝设备材料有限公司 1,776.96 0.78% 420.60 0.21%
山西华圣铝业有限责任公司 935.02 0.42% 934.09 0.42%
山西关铝集团有限公司 622.65 1.81% 474.81 100.00%
合计 3,334.63 3.01% 1,829.50 100.63%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,334.63万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
山西关铝集团有限公司 10,611.84 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额10,611.84万元，余额0万元。
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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（一）报告期内监事会的工作情况报告期内公司监事会共召开6次会议。1、公司第三届监事会第五次会议于2006年4月19日召开，本
次会议决议公告刊登于2006年4月25日的《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。2、公司第三届监事会第六次会
议于2006年5月12日召开，本次会议决议公告刊登于2006年5月13日的《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。3
、公司第三届监事会第七次会议于2006年8月16日召开，本次会议决议公告刊登于2006年8月19日的《证券时报》及巨潮资讯网（http
://www.cninfo.com.cn）。4、公司第三届监事会第八次会议于2006年8月23日召开，本次会议决议公告刊登于2006年8月24日的《证
券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。5、公司第三届监事会第九次会议于2006年10月23日召开。6、公司第三届监
事会第十次会议于2006年12月13日召开，本次会议决议公告刊登于2006年12月14日的《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninf
o.com.cn）。（二）监事会对公司有关事项的独立意见1、公司依法运作情况监事会对公司日常运作情况进行了监督，认为公司董事
会2006年度的工作能够按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，公司决策程
序合法有效。2、公司监事会对公司的定期报告进行审议，认为北京信永中和会计师事务所出具的审计报告客观、公正地反映了公司
的财务状况和经营成果。3、公司本年度无募集资金使用情况。4、报告期内，公司无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资
产流失。5、报告期内，公司关联交易价格公平，未有损害中、小股东和公司利益的行为。6、报告期内，会计师事务所没有出具有强
调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 459,343,061.21 335,215,822.27 406,418,555.09 261,418,838.35
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 27,366,873.35 18,733,651.48 17,581,738.13 4,686,383.37
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 231,647,912.53 173,581,491.06 187,727,039.44 168,149,276.00
其他应收款 18,266,924.36 122,337,547.19 22,293,851.03 134,321,391.71
预付账款 352,405,440.26 311,564,281.80 328,179,246.40 202,660,939.80
应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 414,953,436.54 323,542,040.93 453,194,604.43 301,967,501.26
待摊费用 1,763,006.73 1,590,815.73 2,407,295.16 1,636,565.29
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 1,505,746,654.98 1,286,565,650.46 1,417,802,329.68 1,074,840,895.78
长期投资：
长期股权投资 580,997,924.37 681,308,816.92 11,679,860.71 109,821,455.49
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 580,997,924.37 681,308,816.92 11,679,860.71 109,821,455.49
合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,585,430,483.34 1,425,842,367.58 1,573,682,742.94 1,411,237,205.48
减：累计折旧 698,597,328.52 657,020,268.05 605,670,789.99 567,596,265.54
固定资产净值 886,833,154.82 768,822,099.53 968,011,952.95 843,640,939.94
减：固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产净额 886,833,154.82 768,822,099.53 968,011,952.95 843,640,939.94
工程物资 167,762.90 167,762.90 1,203,651.55 1,203,651.55
在建工程 266,848,824.59 260,329,615.07 253,242,158.12 251,069,284.77
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 1,153,849,742.31 1,029,319,477.50 1,222,457,762.62 1,095,913,876.26
无形资产及其他资产：
无形资产 13,300,184.66 210,083.25 11,506,436.31 230,683.29
长期待摊费用 401,488.77 0.00 1,064,769.94 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 1,835,380,380.64 1,835,380,380.64
无形资产及其他资产合计 13,701,673.43 210,083.25 1,847,951,586.89 1,835,611,063.93
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 3,254,295,995.09 2,997,404,028.13 4,499,891,539.90 4,116,187,291.46
流动负债：
短期借款 854,743,167.82 777,083,167.82 957,679,480.00 808,900,000.00
应付票据 518,986,477.63 390,000,000.00 570,700,000.00 377,000,000.00
应付账款 273,062,054.18 260,738,855.84 366,934,069.61 366,991,871.30
预收账款 168,224,553.86 121,940,027.43 141,256,285.19 99,054,616.43
应付工资 4,945,223.92 4,752,224.20 9,077,830.48 8,547,338.70
应付福利费 17,400,051.55 17,020,444.29 15,378,391.22 14,857,417.73
应付股利 4,212,000.00 4,212,000.00 4,212,000.00 4,212,000.00
应交税金 27,385,354.11 24,662,884.21 39,978,733.50 44,152,357.54
其他应交款 1,347,475.42 1,107,226.62 1,252,920.11 1,226,025.42
其他应付款 30,634,458.43 46,827,884.74 40,422,395.76 56,324,587.14
预提费用 4,161,542.72 3,730,725.74 4,835,216.97 4,508,608.79
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 94,178,408.35 94,178,408.35 241,263,450.00 241,263,450.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 1,999,280,767.99 1,746,253,849.24 2,392,990,772.84 2,027,038,273.05
长期负债：
长期借款 160,060,619.71 153,018,500.00 1,023,986,768.73 1,016,300,024.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
其他长期负债 0.00 0.00 14,911,185.16 14,911,185.16
长期负债合计 163,560,619.71 156,518,500.00 1,042,397,953.89 1,034,711,209.16
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 2,162,841,387.70 1,902,772,349.24 3,435,388,726.73 3,061,749,482.21
少数股东权益 -1,738,064.94 0.00 2,968,754.65 0.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
实收资本（或股本）净额 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00
资本公积 340,276,092.78 340,276,092.78 342,804,157.03 342,804,157.03
盈余公积 82,596,342.27 82,596,342.27 78,324,148.88 78,324,148.88
其中：法定公益金 0.00 0.00 26,080,742.63 26,080,742.63
未分配利润 325,644,277.70 308,759,243.84 280,746,056.33 270,309,503.34
其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00
未确认的投资损失 -18,324,040.42 0.00 -3,340,303.72 0.00
外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合计 1,093,192,672.33 1,094,631,678.89 1,061,534,058.52 1,054,437,809.25
负债和所有者权益（或股东权益）合计 3,254,295,995.09 2,997,404,028.13 4,499,891,539.90 4,116,187,291.46
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,250,347,562.31 1,589,784,362.11 2,657,964,375.01 1,841,123,927.06
减：主营业务成本 1,988,595,295.05 1,360,866,339.59 2,431,355,640.58 1,642,692,012.31
主营业务税金及附加 25,719,807.36 23,802,269.80 36,213,266.84 34,976,405.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 236,032,459.90 205,115,752.72 190,395,467.59 163,455,508.98
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11,840,264.17 13,640,170.20 45,096,218.90 44,921,404.83
减：营业费用 51,371,503.62 34,879,290.57 55,931,694.69 41,485,112.26
管理费用 78,519,035.55 69,135,113.71 65,141,212.62 58,138,488.53
财务费用 99,826,089.99 85,772,059.03 100,535,227.68 80,979,557.73
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,156,094.91 28,969,459.61 13,883,551.50 27,773,755.29
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 28,085,792.10 30,255,089.87 4,750,285.55 -5,760,359.76
补贴收入 305,006.00 0.00 0.00 0.00
营业外收入 1,008,944.96 168,057.20 207,813.74 178,892.15
减：营业外支出 7,270,239.19 6,646,594.39 1,192,663.67 801,552.67
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 40,285,598.78 52,746,012.29 17,648,987.12 21,390,735.01
减：所得税 10,805,740.31 10,024,078.40 8,060,212.26 7,638,823.21
少数股东损益 -4,706,819.58 0.00 -4,045,127.04 0.00
加：未确认的投资损失本期发生额 14,983,736.71 0.00 3,340,303.72 0.00
五、净利润（亏损以“-”号填列） 49,170,414.76 42,721,933.89 16,974,205.62 13,751,911.80
加：年初未分配利润 280,746,056.33 270,309,503.34 276,724,637.48 269,510,378.31
其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 329,916,471.09 313,031,437.23 293,698,843.10 283,262,290.11
减：提取法定盈余公积 4,272,193.39 4,272,193.39 1,375,191.18 1,375,191.18
提取法定公益金 0.00 0.00 687,595.59 687,595.59
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 325,644,277.70 308,759,243.84 291,636,056.33 281,199,503.34
减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00 10,890,000.00 10,890,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
八、未分配利润 325,644,277.70 308,759,243.84 280,746,056.33 270,309,503.34
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 2,470,293,241.54 1,680,726,921.86
收到的税费返还 305,006.00 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 40,096,017.72 24,622,057.87
经营活动现金流入小计 2,510,694,265.26 1,705,348,979.73
购买商品、接受劳务支付的现金 2,054,855,004.69 1,370,195,838.03
支付给职工以及为职工支付的现金 70,790,675.02 61,770,743.76
支付的各项税费 101,331,602.15 91,186,682.90
支付的其他与经营活动有关的现金 85,239,692.93 50,633,433.01
经营活动现金流出小计 2,312,216,974.79 1,573,786,697.70
经营活动产生的现金流量净额 198,477,290.47 131,562,282.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 90,641.00 90,641.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 90,641.00 90,641.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,835,727.95 24,589,520.26
投资所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 32,835,727.95 24,589,520.26
投资活动产生的现金流量净额 -32,745,086.95 -24,498,879.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 1,147,472,064.50 984,162,064.50
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 1,147,472,064.50 984,162,064.50
偿还债务所支付的现金 1,144,547,630.33 911,118,150.33
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 99,907,496.43 90,768,075.80
支付的其他与筹资活动有关的现金 14,727,312.00 14,727,312.00
筹资活动现金流出小计 1,259,182,438.76 1,016,613,538.13
筹资活动产生的现金流量净额 -111,710,374.26 -32,451,473.63
四、汇率变动对现金的影响 -1,097,323.14 -814,945.22
五、现金及现金等价物净增加额 52,924,506.12 73,796,983.92
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 49,170,414.76 42,721,933.89
加：计提的资产减值准备 11,148,193.57 13,257,263.87
固定资产折旧 99,297,328.44 89,848,046.51
无形资产摊销 342,161.57 20,600.04
长期待摊费用摊销 663,281.17 0.00
待摊费用减少（减：增加） 644,288.43 45,749.56
预提费用增加（减：减少） -673,674.25 -777,883.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -802,299.53 0.00
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 81,886,833.02 73,492,651.06
投资损失（减：收益） -28,085,792.10 -30,255,089.87
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） 28,163,628.85 -31,652,078.71
经营性应收项目的减少（减：增加） -41,915,564.76 -81,207,846.63
经营性应付项目的增加（减：减少） 18,329,047.59 56,068,935.36
其他 0.00 0.00
少数股东损益 -4,706,819.58 0.00
未确认投资损失 14,983,736.71 0.00
经营活动产生的现金流量净额 198,477,290.47 131,562,282.03
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 459,343,061.21 335,215,822.27
减：现金的期初余额 406,418,555.09 261,418,838.35
加：现金等价物期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 52,924,506.12 73,796,983.92
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,093,192,672.33
长期股权投资差额 -1,480,273.30
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -1,480,273.30
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿 -3,693,755.42
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金
额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 9,527,907.84
少数股东权益 -1,738,064.94
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,095,808,486.51
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会计师事务所的审阅意见
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审阅报告XYZH/2006A8037-1山西关铝股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的山西关铝股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧
会计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表）及编制说明。按照《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计准则
》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称通知）
的有关规定编制股东权益差异调节表是山西关铝管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对股东权益差异调节表出具审
阅报告。我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号¨C财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅
工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实
施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我
们相信股东权益差异调节表没有按照《企业会计准则第38号¨C首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。信永中和会计师事
务所中国注册会计师：郎争中国注册会计师：朱敏珍中国 北京二○○七年三月二十日
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（此页无正文）
董事长：李庆
山西关铝股份有限公司
二00七年四月十日