五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
五矿稀土股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017 年 10 月
1
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王炯辉、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人(会计主
管人员)韩志国声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 2,213,367,613.08 2,178,827,279.40 2,178,827,279.40 1.59%
归属于上市公司股东的净资产
2,026,907,475.18 1,991,505,769.10 1,991,505,769.10 1.78%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 330,266,056.83 3,457.33% 606,833,131.78 556.09%
归属于上市公司股东的净利润
10,563,023.14 253.31% 36,982,587.33 186.03%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
9,747,587.84 237.16% 21,161,154.56 147.47%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -67,076,483.63 -152.91%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0108 254.29% 0.0377 186.07%
稀释每股收益（元/股） 0.0108 254.29% 0.0377 186.07%
加权平均净资产收益率 0.53% 0.84% 1.84% 3.78%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 194.17
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,181,137.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -24,520.96
本期 863 计划、973 计划项目费
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -80,082.09
用 80,082.09 元，与项目相关且
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与公司正常经营活动无关的支
出。
减：所得税影响额 32,038.23
少数股东权益影响额（税后） 223,257.44
合计 15,821,432.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 105,803 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
五矿稀土集团有
国有法人 23.98% 235,228,660 0
限公司
中国五矿股份有
国有法人 15.14% 148,493,351 0
限公司
山西省经济建设
投资集团有限公 国有法人 2.65% 25,969,294 0
司
中央汇金资产管
国有法人 0.96% 9,457,400 0
理有限责任公司
四川万丰商贸大
其他 0.72% 7,106,030 0
厦管理中心
陈文 境内自然人 0.45% 4,388,100 0
柏斯荣 境内自然人 0.35% 3,450,068 0
常清 境内自然人 0.33% 3,234,042 0
渤海人寿保险股
份有限公司－传 其他 0.31% 3,000,000 0
统险五
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渤海人寿保险股
份有限公司－传 其他 0.31% 3,000,000 0
统险产品六
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
五矿稀土集团有限公司 235,228,660 人民币普通股 235,228,660
中国五矿股份有限公司 148,493,351 人民币普通股 148,493,351
山西省经济建设投资集团有限公
25,969,294 人民币普通股 25,969,294
司
中央汇金资产管理有限责任公司 9,457,400 人民币普通股 9,457,400
四川万丰商贸大厦管理中心 7,106,030 人民币普通股 7,106,030
陈文 4,388,100 人民币普通股 4,388,100
柏斯荣 3,450,068 人民币普通股 3,450,068
常清 3,234,042 人民币普通股 3,234,042
渤海人寿保险股份有限公司－传
3,000,000 人民币普通股 3,000,000
统险五
渤海人寿保险股份有限公司－传
3,000,000 人民币普通股 3,000,000
统险产品六
上述股东中，五矿稀土集团有限公司与中国五矿股份有限公司存在关联关系，其实际控
上述股东关联关系或一致行动的 制人均为中国五矿集团公司。五矿稀土集团有限公司除与中国五矿股份有限公司之外的
说明 上述股东之间，不存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否
属于一致行动人。
前 10 名普通股股东中四川万丰商贸大厦管理中心通过信达证券股份有限公司客户信用
前 10 名普通股股东参与融资融券 交易担保证券账户持有公司股票 7,090,030 股，占公司总股本的 0.72%；陈文通过中信
业务情况说明（如有） 证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 4,388,100 股，占
公司总股本的 0.45%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产负债表变动较大的项目原因说明 单位：元
项目 期末数 年初数 变动比例 变动原因
系本期经营活动和投资活动现金流量净额减
货币资金 226,422,485.69 325,847,299.82 -30.51%
少。
应收票据 332,985,422.56 250,537,345.66 32.91% 系本期收取银行承兑汇票结算了部分货款。
应收账款 403,420,481.70 334,063,666.46 20.76% 系本期赊销额增加。
预付款项 51,672,675.62 328,766.30 15,617.14% 系本期采购原材料款项尚未结算。
系本期采购原材料增加，期末留抵进项税额增
其他流动资产 16,392,719.65 2,443,873.41 570.77%
加。
应付账款 17,436,872.74 1,149,662.20 1,416.70% 系子公司定南大华采购原料款项尚未结算。
预收账款 17,804,066.15 818,930.00 2,074.06% 系子公司赣县红金销售货物款项尚未结算。
应交税费 12,721,109.49 17,754,300.65 -28.35% 本期缴纳了上年末应交税费。
（2）利润表变动较大的项目原因说明 单位：元
本期数 上年同期数
项目 变动比例 变动原因
（2017年1-9月） （2016年1-9月）
系本期稀土行业回暖，部分稀土产品价格上
营业收入 606,833,131.78 92,492,362.61 556.09%
涨，产品销售数量较上年同期大幅增加。
营业成本 539,679,760.55 68,103,714.81 692.44% 系产品销售增加。
系依据财会[2016]22号文规定原来在“管理费
税金及附加 5,916,527.00 999,143.74 492.16% 用”科目中列支的房产税、土地使用税、车船
税、印花税，调整到“税金及附加”核算。
系本期稀土分离子企业停产月份减少，计入管
管理费用 38,948,481.75 57,563,384.87 -32.34%
理费用的停工损失减少。
财务费用 -2,830,900.70 -7,634,851.30 62.92% 系本期资金存量减少，利息收入减少。
系本期稀土产品价格回升，转回了计提的存货
资产减值损失 -14,536,876.46 25,772,857.98 -156.40%
跌价准备。
营业外收入 16,189,281.11 2,169,043.66 646.38% 系子公司本期收到政府补助增加。
系本期因稀土产品价格回升，转回计提存货跌
所得税费用 12,511,981.55 -5,631,042.39 322.20%
价准备，递延所得税费用增加。
少数股东损益 5,283,398.28 -1,851,315.02 385.39% 系本期子公司广州建丰利润增加。
（3）现金流量表变动较大项目原因说明 单位：元
项目 本期数 上年同期数 变动比例 变动原因
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经营活动产生的现金
-67,076,483.63 126,777,753.68 -152.91% 系本期赊销额和银行承兑汇票结算增加。
流量净额
投资活动产生的现金
-32,348,330.50 -13,526,828.66 -139.14% 系本期支付了购买华泰鑫拓股权尾款。
流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司定南大华分别于2017年3月28日和2017年5月26日收到赣州市定南县财政局的税收返还奖励款500万元和
1,000万元。具体内容请见2017年3月31日和2017年6月1日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于子公司获
得政府补助的公告》（公告编号：2017-012）、（公告编号：2017-026）。
2、报告期内，公司经营范围变更为“稀土氧化物、稀土金属、稀土深加工产品经营及贸易；稀土技术研发及咨询服务；新材
料的研发及生产销售；矿业投资；矿产品加工、综合利用及贸易”。具体内容请见2017年6月10日刊登于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成经营范围工商变更登记的公告》（公告编号：2017-027）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司全资子公司定南大华新材料资源有
公告编号：2017-012；公告名称：关于子
限公司收到赣州市定南县的税收返还奖
2017 年 03 月 31 日 公司获得政府补助的公告；披露网站：
励 500 万元，该笔资金于 2017 年 3 月 28
巨潮资讯网
日拨付到定南大华账户。
公司全资子公司定南大华新材料资源有
公告编号：2017-026；公告名称：关于子
限公司收到赣州市定南县的税收返还奖
2017 年 06 月 01 日 公司获得政府补助的公告；披露网站：
励 1,000 万元，该笔资金于 2017 年 5 月
巨潮资讯网
26 日拨付到定南大华账户。
公司经营范围变更为“稀土氧化物、稀土
金属、稀土深加工产品经营及贸易；稀 公告编号：2017-027；公告名称：关于完
土技术研发及咨询服务；新材料的研发 2017 年 06 月 10 日 成经营范围变更登记的公告；披露网站：
及生产销售；矿业投资；矿产品加工、 巨潮资讯网
综合利用及贸易”。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
针对本公司
及所控制的
中国五矿集 避免同业竞 2012 年 08 月
资产重组时所作承诺 其他企业与 长期有效 正常履行中
团公司 争的承诺 15 日
五矿稀土从
事相同或相
7
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
似业务的情
况，本公司承
诺将在五矿
稀土重大资
产重组完成
后的三至五
年左右，在操
作符合法律
法规、法定程
序的前提下，
通过股权并
购、资产重
组、业务重组
或放弃控制
权等方式避
免同业竞争。
在作为五矿
稀土的实际
控制人期间，
本公司及本
公司所控制
的其他企业
不会在现有
业务以外新
增与五矿稀
土及其控股
子公司主营
业务形成竞
争的业务，包
括不在中国
境内外通过
投资、收购、
联营、兼并、
受托经营等
方式从事与
五矿稀土主
营业务形成
竞争的业务。
在作为五矿
稀土的实际
控制人期间，
如本公司及
本公司所控
制的其他企
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业未来从任
何第三方获
得的任何商
业机会与五
矿稀土主营
业务形成竞
争，则本公司
及本公司所
控制的其他
企业将立即
通知五矿稀
土，在征得第
三方允诺后，
在同等条件
下尽最大努
力将该商业
机会给予五
矿稀土。
上述承诺事
项在五矿稀
土合法有效
存续且本公
司作为五矿
稀土实际控
制人期间持
续有效。
针对本公司
及所控制的
其他企业与
五矿稀土从
事相同或相
似业务的情
况，本公司承
诺将在五矿
五矿稀土集 避免同业竞 稀土重大资 2012 年 08 月
长期有效 正常履行中
团有限公司 争的承诺 产重组完成 22 日
后的三至五
年左右，在操
作符合法律
法规、法定程
序的前提下，
通过股权并
购、资产重
组、业务重组
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五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
或放弃控制
权等方式避
免同业竞争。
在作为五矿
稀土的主要
股东期间，本
公司及本公
司所控制的
其他企业不
会在现有业
务以外新增
与五矿稀土
及其控股子
公司主营业
务形成竞争
的业务，包括
不在中国境
内外通过投
资、收购、联
营、兼并、受
托经营等方
式从事与五
矿稀土主营
业务形成竞
争的业务。
在作为五矿
稀土的主要
股东期间，如
本公司及本
公司所控制
的其他企业
未来从任何
第三方获得
的任何商业
机会与五矿
稀土主营业
务形成竞争，
则本公司及
本公司所控
制的其他企
业将立即通
知五矿稀土，
在征得第三
方允诺后，在
10
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同等条件下
尽最大努力
将该商业机
会给予五矿
稀土。
上述承诺事
项在五矿稀
土合法有效
存续且本公
司作为五矿
稀土主要股
东期间持续
有效。
中国五矿将
继续按照《公
司法》等法
律、法规、规
章等规范性
文件的要求
以及五矿稀
土《公司章
程》的有关规
定，敦促中国
五矿股份有
限公司和五
矿稀土集团
有限公司依
减少及规范 法行使股东
中国五矿集 2012 年 08 月
关联交易的 权利或者敦 长期有效 正常履行中
团公司 15 日
承诺 促董事依法
行使董事权
利，在五矿稀
土股东大会
以及董事会
对有关涉及
中国五矿事
项的关联交
易进行表决
时，敦促关联
方履行回避
表决的义务。
中国五矿尽
量避免和减
少与五矿稀
11
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土之间的关
联交易，不利
用中国五矿
作为五矿稀
土实际控制
人之地位在
关联交易中
谋取不当利
益。对于无法
避免或有合
理理由存在
的关联交易，
中国五矿严
格保证遵守
相关法律、法
规、规章等规
范性文件的
规定，履行或
敦促关联方
履行交易程
序及信息披
露义务，严格
按照“公平、公
正、自愿”的商
业原则，在与
五矿稀土订
立公平合理
的交易合同
的基础上，进
行相关交易。
本承诺函在
五矿稀土合
法有效存续
且中国五矿
作为五矿稀
土实际控制
人期间持续
有效。
中国五矿不
会因重大资
中国五矿集 保持公司独 产重组间接 2012 年 08 月
长期有效 正常履行中
团公司 立性的承诺 增加所持五 15 日
矿稀土的股
份比例而损
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害其的独立
性，在资产、
人员、财务、
机构和业务
上与五矿稀
土保持“五分
开”原则，并严
格遵守中国
证监会关于
上市公司独
立性的相关
规定，不违规
利用五矿稀
土提供担保，
不非法占用
五矿稀土资
金，保持并维
护五矿稀土
的独立性。
除非中国五
矿不再为五
矿稀土之实
际控制人，本
承诺始终有
效。若中国五
矿违反上述
承诺给五矿
稀土及其他
股东造成损
失，一切损失
将由中国五
矿承担。
五矿赣州稀
土和稀土研
究院均系依
法设立的公
司制企业，股
五矿稀土集 持有股权无 权权属清晰。 2012 年 09 月
长期有效 正常履行中
团有限公司 争议的承诺 五矿稀土集 13 日
团历次出资、
受让及转让
五矿赣州稀
土和稀土研
究院股权的
13
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行为均符合
法律、法规规
定，并已依法
缴纳税费。如
因五矿稀土
集团历次出
资、受让及转
让五矿赣州
稀土和稀土
研究院股权
行为造成任
何股权纠纷
或行政处罚，
由五矿稀土
集团承担相
应责任。
自 2012 年开
始，赣县红金
及定南大华
将严格按照
工信部（或省
级工业主管
部门和中央
企业）下达或
分解落实的
当年稀土冶
炼分离产品
指令性生产
计划载明的
五矿有色金 关于指令性
指标组织生 2012 年 11 月
属股份有限 计划生产的 长期有效 正常履行中
产。 01 日
公司 承诺
若五矿赣州
稀土及其所
属赣县红金
及定南大华
因本次重大
资产重组完
成之前超指
令性计划生
产和收到政
府主管部门
的处罚，由此
产生的损失
由五矿有色
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金属股份有
限公司承担。
北欧金属矿
产有限公司
是中国五矿
股份有限公
司持股 100%
的全资子公
司，公司主要
业务为有色
金属、黑色金
属的海外贸
易。2011 年 11
月，本公司与
五矿稀土赣
州下属全资
子公司赣县
红金稀土有
限公司签署
了 195 吨氧化
钇对外出口
销售合同，合
与五矿赣州
北欧金属矿 同于 2012 年 1 2012 年 08 月
稀土交易事 长期有效 正常履行中
产有限公司 月执行完毕。 17 日
项的承诺
上述交易为
本公司基于
对 2011 年稀
土市场走势
以及国际稀
土用户需求
变化的理解，
独立判断而
做出的行为。
五矿赣州稀
土为中国最
大的中重稀
土生产商和
供应商之一，
具有稳定的
稀土氧化物
供应能力。本
公司选择与
五矿赣州稀
土交易，将确
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保稀土产品
的质量和数
量稳定。此项
交易为本公
司把握稀土
市场波动机
会而开展的
偶发性交易，
交易系按正
常商业条款
进行定价公
允合理。本公
司基于前述
交易所采购
的稀土存货
已全部实现
销售，不存在
本公司与本
公司实际控
制人操纵五
矿赣州稀土
销售收入和
利润的情形。
根据中国五
矿股份有限
公司的业务
规划及本公
司的定位，本
公司承诺，未
来不再与五
矿赣州稀土
开展贸易业
务。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
中国五矿及五矿稀土集团关于避免同业竞争的承诺指出，将在公司重大资产重组
如承诺超期未履行完毕的，应当详 完成后的三至五年左右，在符合法律法规、法定程序的前提下，通过资产重组、业务
细说明未完成履行的具体原因及下 重组或放弃控制权等方式，消除同业竞争。
一步的工作计划 目前，中国五矿旗下寻乌新舟、兴华稀土，与公司业务基本相同。其中，寻乌新
舟已停产多年，现阶段正处于资产清算状态，与公司不存在实质性同业竞争；兴华稀
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土未建成投产且尚不具备开工生产条件，也与公司不存在实质性同业竞争。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 01 月 01 日—2017
电话沟通 个人 无
年 09 月 30 日
公告名称：2017 年 3 月 1 日投资者关
2017 年 03 月 01 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 4 月 14 日投资者关
2017 年 04 月 14 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 5 月 19 日投资者关
2017 年 05 月 19 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 6 月 29 日投资者关
2017 年 06 月 29 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 7 月 10 日投资者关
2017 年 07 月 10 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 7 月 11 日投资者关
2017 年 07 月 11 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 7 月 13 日投资者关
2017 年 07 月 13 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 7 月 19 日投资者关
2017 年 07 月 19 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 7 月 24 日投资者关
2017 年 07 月 24 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
17
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公告名称：2017 年 7 月 28 日投资者关
2017 年 07 月 28 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
公告名称：2017 年 9 月 27 日投资者关
2017 年 09 月 27 日 实地调研 机构
系活动记录表；披露网站：巨潮资讯网
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告三季度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
18
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 226,422,485.69 325,847,299.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 332,985,422.56 250,537,345.66
应收账款 403,420,481.70 334,063,666.46
预付款项 51,672,675.62 328,766.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 151,125.00
应收股利
其他应收款 335,737.94 553,603.20
买入返售金融资产
存货 673,017,262.67 731,426,559.21
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,392,719.65 2,443,873.41
流动资产合计 1,704,397,910.83 1,645,201,114.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,699,624.83 6,699,624.83
持有至到期投资
19
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 312,030,913.23 311,179,585.67
投资性房地产
固定资产 121,797,758.86 134,013,948.81
在建工程 2,297,470.53 2,234,841.35
工程物资 113,461.54 113,461.54
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,240,582.51 14,953,991.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 51,789,890.75 64,430,711.65
其他非流动资产
非流动资产合计 508,969,702.25 533,626,165.34
资产总计 2,213,367,613.08 2,178,827,279.40
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,436,872.74 1,149,662.20
预收款项 17,804,066.15 818,930.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,611,233.02 13,311,710.81
应交税费 12,721,109.49 17,754,300.65
应付利息
应付股利 41,581,355.21 41,581,355.21
20
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其他应付款 2,724,329.46 35,365,481.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 103,878,966.07 109,981,440.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,449,872.59 1,528,009.91
递延所得税负债 2,368,310.42 2,498,561.57
其他非流动负债
非流动负债合计 3,818,183.01 4,026,571.48
负债合计 107,697,149.08 114,008,011.78
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 740,083,090.07 740,083,090.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备 32,200,999.68 33,781,880.93
盈余公积 159,252,190.22 159,252,190.22
一般风险准备
21
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
未分配利润 114,482,214.21 77,499,626.88
归属于母公司所有者权益合计 2,026,907,475.18 1,991,505,769.10
少数股东权益 78,762,988.82 73,313,498.52
所有者权益合计 2,105,670,464.00 2,064,819,267.62
负债和所有者权益总计 2,213,367,613.08 2,178,827,279.40
法定代表人：王炯辉 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：韩志国
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 73,022,991.67 91,781,614.49
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 143,323,054.37 28,500,000.00
应收账款 28,338,156.00 119,409,147.00
预付款项 0.00 14,150.94
应收利息 151,125.00 70,687.49
应收股利 10,000,000.00 10,000,000.00
其他应收款 5,655.85 24,629.25
存货 18,713,859.09 1,470.08
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,229,995.29 58,483,493.92
流动资产合计 277,784,837.27 308,285,193.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,063,262,487.84 3,063,262,487.84
投资性房地产
固定资产 184.19 184.19
在建工程
22
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 0.00 0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,063,262,672.03 3,063,262,672.03
资产总计 3,341,047,509.30 3,371,547,865.20
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 1,365,065.45 1,367,755.54
应交税费 2,071,473.50 2,247,282.13
应付利息
应付股利
其他应付款 1,505,470.23 32,593,703.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,942,009.18 36,208,740.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
23
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 4,942,009.18 36,208,740.67
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,461,300,953.06 2,461,300,953.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 122,903,926.10 122,903,926.10
未分配利润 -228,988,360.04 -229,754,735.63
所有者权益合计 3,336,105,500.12 3,335,339,124.53
负债和所有者权益总计 3,341,047,509.30 3,371,547,865.20
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 330,266,056.83 9,284,105.14
其中：营业收入 330,266,056.83 9,284,105.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 315,122,355.65 21,382,556.25
其中：营业成本 298,423,504.68 7,680,847.56
利息支出
24
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,005,541.90 3,602.76
销售费用 932,481.44 538,705.62
管理费用 9,581,731.55 13,183,346.17
财务费用 -713,678.03 -2,725,853.00
资产减值损失 4,892,774.11 2,701,907.14
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
625,953.74
列）
其中：对联营企业和合营
356,385.74
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,769,654.92 -12,098,451.11
加：营业外收入 1,084,666.11 277,170.40
其中：非流动资产处置利得 194.17 111,205.47
减：营业外支出 -0.52
其中：非流动资产处置损失 -0.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,854,321.03 -11,821,280.19
列）
减：所得税费用 3,990,873.67 -3,354,027.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,863,447.36 -8,467,253.08
归属于母公司所有者的净利润 10,563,023.14 -6,890,124.31
少数股东损益 2,300,424.22 -1,577,128.77
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
25
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 12,863,447.36 -8,467,253.08
归属于母公司所有者的综合收益
10,563,023.14 -6,890,124.31
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,300,424.22 -1,577,128.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0108 -0.0070
（二）稀释每股收益 0.0108 -0.0070
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王炯辉 主管会计工作负责人：王宏源 会计机构负责人：韩志国
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 35,414,017.09 0.00
减：营业成本 33,982,094.23 0.00
税金及附加 14,264.70 21.82
26
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
销售费用 2,522.52
管理费用 930,647.58 724,549.32
财务费用 -211,840.20 -614,505.71
资产减值损失 789,820.12 1,389,546.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,119.53 702,657.22
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -84,372.33 -796,954.65
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-84,372.33 -796,954.65
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -84,372.33 -796,954.65
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
27
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -84,372.33 -796,954.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 606,833,131.78 92,492,362.61
其中：营业收入 606,833,131.78 92,492,362.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 569,332,870.72 146,343,145.86
其中：营业成本 539,679,760.55 68,103,714.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,916,527.00 999,143.74
销售费用 2,155,878.58 1,538,895.76
管理费用 38,948,481.75 57,563,384.87
财务费用 -2,830,900.70 -7,634,851.30
资产减值损失 -14,536,876.46 25,772,857.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,120,895.56 1,218,293.66
列）
28
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
851,327.56 1,077,893.66
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,621,156.62 -52,632,489.59
加：营业外收入 16,189,281.11 2,169,043.66
其中：非流动资产处置利得 194.17 111,205.47
减：营业外支出 32,470.57 7,640.57
其中：非流动资产处置损失 34.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
54,777,967.16 -50,471,086.50
列）
减：所得税费用 12,511,981.55 -5,631,042.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,265,985.61 -44,840,044.11
归属于母公司所有者的净利润 36,982,587.33 -42,988,729.09
少数股东损益 5,283,398.28 -1,851,315.02
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
29
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 42,265,985.61 -44,840,044.11
归属于母公司所有者的综合收益
36,982,587.33 -42,988,729.09
总额
归属于少数股东的综合收益总额 5,283,398.28 -1,851,315.02
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0377 -0.0438
（二）稀释每股收益 0.0377 -0.0438
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 60,395,690.06 2,676,068.37
减：营业成本 56,748,622.01 2,702,564.10
税金及附加 131,562.65 87,766.77
销售费用 2,522.52 1,452.26
管理费用 4,242,481.64 3,095,132.17
财务费用 -468,253.54 -1,765,994.84
资产减值损失 -35,167.95 3,899,141.64
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
990,377.39 2,782,151.02
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 764,300.12 -2,561,842.71
加：营业外收入 2,075.47 0.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 0.00 0.00
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
30
五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
766,375.59 -2,561,842.71
列）
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 766,375.59 -2,561,842.71
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 766,375.59 -2,561,842.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 519,552,035.61 224,025,725.82
客户存款和同业存放款项净增加
额
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五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 135,265.01
收到其他与经营活动有关的现金 19,053,230.58 7,893,005.01
经营活动现金流入小计 538,605,266.19 232,053,995.84
购买商品、接受劳务支付的现金 498,373,562.37 48,545,969.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
35,352,142.91 30,981,274.36
金
支付的各项税费 56,853,304.85 12,610,697.62
支付其他与经营活动有关的现金 15,102,739.69 13,138,300.41
经营活动现金流出小计 605,681,749.82 105,276,242.16
经营活动产生的现金流量净额 -67,076,483.63 126,777,753.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 269,568.00 1,602,483.33
处置固定资产、无形资产和其他
200.00 211,260.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 269,768.00 1,813,743.33
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五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
1,692,318.20 6,742,124.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,598,447.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
30,565,780.30
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 360,000.00
投资活动现金流出小计 32,618,098.50 15,340,571.99
投资活动产生的现金流量净额 -32,348,330.50 -13,526,828.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28.51
筹资活动现金流入小计 28.51
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 28.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -99,424,814.13 113,250,953.53
加：期初现金及现金等价物余额 325,847,299.82 487,681,664.96
六、期末现金及现金等价物余额 226,422,485.69 600,932,618.49
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
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五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 47,830,803.00 22,131,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 324,001.07 1,768,332.08
经营活动现金流入小计 48,154,804.07 23,899,332.08
购买商品、接受劳务支付的现金 89,327,361.15
支付给职工以及为职工支付的现
1,754,003.27 1,266,639.80
金
支付的各项税费 331,088.53 133,921.28
支付其他与经营活动有关的现金 2,695,681.14 2,176,272.46
经营活动现金流出小计 94,108,134.09 3,576,833.54
经营活动产生的现金流量净额 -45,953,330.02 20,322,498.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 57,000,000.00 48,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,120,487.50 137,915,104.18
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 58,120,487.50 185,915,104.18
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
30,565,780.30
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 360,000.00
投资活动现金流出小计 30,925,780.30
投资活动产生的现金流量净额 27,194,707.20 185,915,104.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28.51
筹资活动现金流入小计 28.51
偿还债务支付的现金
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五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 28.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,758,622.82 206,237,631.23
加：期初现金及现金等价物余额 91,781,614.49 145,753,767.03
六、期末现金及现金等价物余额 73,022,991.67 351,991,398.26
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：王炯辉
五矿稀土股份有限公司
二〇一七年十月二十七日
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