山西关铝股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
赵志彬 因公务出差 王长科
1.4 中和正信会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长李庆先生、总经理王长科先生、总会计师闫国刚先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 关铝股份
股票代码 000831
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山西省运城市解州镇新建路36号
注册地址的邮政编码 044001
办公地址 山西省运城市解州镇新建路36号
办公地址的邮政编码 044001
公司国际互联网网址 http://www.sxglgf.com
电子信箱 glgf831@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑启家
联系地址 山西省运城市解州镇新建路36号
电话 0359-2825474、2825490
传真 0359-2800974
电子信箱 glgf831@126.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 2,828,081,549.21 2,250,347,562.31 2,620,739,500.06 7.91% 2,657,964,375.01 2,948,034,688.94
利润总额 398,084,861.08 40,285,598.78 35,225,550.39 1,030.10% 17,648,987.12 9,609,458.66
归属于上市公司股东的净利润 380,197,656.00 49,170,414.76 28,001,094.61 1,257.80% 16,974,205.62 8,934,677.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 381,598,011.82 55,345,307.37 34,175,987.22 1,016.57% 17,634,055.07 9,594,526.61
经营活动产生的现金流量净额 19,379,700.74 198,477,290.47 198,477,290.47 -90.24% 157,532,279.79 157,532,279.79
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 3,367,012,375.71 3,254,295,995.09 3,248,511,359.28 3.65% 4,499,891,539.90 4,492,628,639.79
所有者权益（或股东权益） 1,459,165,216.42 1,093,192,672.33 1,078,967,560.42 35.24% 1,061,534,058.52 1,057,239,913.06
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 1.0474 0.14 0.0771 1,258.50% 0.05 0.05
稀释每股收益 1.0474 0.14 0.0771 1,258.50% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.051 0.15 0.094 1,018.09% 0.05 0.05
全面摊薄净资产收益率 26.06% 4.50% 2.60% 23.46% 1.60% 0.85%
加权平均净资产收益率 29.96% 4.50% 2.63% 27.33% 1.60% 0.85%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 26.15% 5.06% 3.17% 22.98% 1.66% 0.91%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 30.07% 5.06% 3.20% 26.87% 1.66% 1.66%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.05 0.55 0.55 -90.91% 0.43 0.43
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 4.02 3.01 2.97 35.35% 2.92 2.91
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,588,515.99
期货投资损益 -358,675.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -183,667.31
应收款项坏账准备的转回 5,000.00
所得税影响数 703,175.74
少数股东损益影响数 22,326.74
合计 -1,400,355.82
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 167,162,263 46.05% -45,237,945 -45,237,945 121,924,318 33.59%
1、国家持股 24,967,059 6.88% -24,967,059 -24,967,059 0 0.00%
2、国有法人持股 140,012,912 38.57% -18,150,000 -18,150,000 121,862,912 33.57%
3、其他内资持股 2,182,292 0.60% -2,120,886 -2,120,886 61,406 0.02%
其中：境内非国有法人持股 2,045,029 0.56% -2,045,029 -2,045,029 0 0.00%
境内自然人持股 137,263 0.04% -75,857 -75,857 61,406 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 195,837,737 53.95% 45,237,945 45,237,945 241,075,682 66.41%
1、人民币普通股 195,837,737 53.95% 45,237,945 45,237,945 241,075,682 66.41%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 363,000,000 100.00% 363,000,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
山西关铝集团有限公司 140,012,912 18,150,000 0 121,862,912 股改限售股份 2007年09月03日
山西省经济建设投资公司 14,332,941 14,332,941 0 0 2007年04月24日
山西省经贸资产经营有限责任公司 10,634,118 10,634,118 0 0 2007年04月24日
山西省临猗化工总厂 1,155,000 1,155,000 0 0 2007年04月24日
山西运城制版集团股份有限公司 890,029 890,029 0 0 2007年04月24日
李 庆 3,082 771 0 2,311 董事限售股份
王长科 14,566 3,642 0 10,924 董事限售股份
赵志彬 13,762 3,441 0 10,321 董事限售股份
张久明 1,742 436 0 1,306 董事限售股份
丁平生 13,762 3,441 0 10,321 董事限售股份
闫国刚 5,226 1,306 0 3,920 董事限售股份
郑启家 10,164 2,541 0 7,623 高管限售股份
郭大鹏 1,742 436 0 1,306 监事限售股份
昝建国 100 25 0 75 监事限售股份
杨建臣 5,226 1,307 0 3,919 高管限售股份
刘忠学 1,742 1,742 离任监事限售股份 2008年03月06日
范国文 5,092 5,092 离任监事限售股份 2008年03月06日
王占魁 2,546 2,546 离任监事限售股份 2008年03月06日
合计 167,103,752 45,179,434 0 121,924,318 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 79,834
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
山西关铝集团有限公司 国有法人 35.56% 129,069,612 140,012,912 70,000,000
中国光大银行股份有限公司-泰信先行策略开放式证券投资基金 4.28% 15,553,025 0
山西省经济建设投资公司 国家 3.95% 14,332,941 0
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金 3.38% 12,268,723 0
交通银行股份有好公司-开治核心成长股票型证券投资基金 1.82% 6,602,089 0
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 1.38% 5,000,000 0
招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置股票型证券投资基金 1.24% 4,495,225 0
山西省经贸资产经营有限责任公司 国家 1.23% 4,480,819 0
中国建设银行-华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 1.21% 4,398,100 0
中国农业银行-中海分红增利混合型证券投资基金 1.10% 4,008,568 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国光大银行股份有限公司-泰信先行策略开放式证券投资基金 15,553,025 人民币普通股
山西省经济建设投资公司 14,332,941 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金 12,268,723 人民币普通股
山西关铝集团有限公司 7,206,700 人民币普通股
交通银行股份有好公司-开治核心成长股票型证券投资基金 6,602,089 人民币普通股
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
招商银行股份有限公司-光大保德信优势配置股票型证券投资基金 4,495,225 人民币普通股
山西省经贸资产经营有限责任公司 4,480,819 人民币普通股
中国建设银行-华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 4,398,100 人民币普通股
中国农业银行-中海分红增利混合型证券投资基金 4,008,568 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，国有法人股股东山西关铝集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、公司控股股东的情况控股股东名称：山西关铝集团有限公司法人代表：李庆成立日期：2003年6月26日注册资本：451,924,509元主要业务和产品：普通铝锭、铝粉、铝制品的冶炼，批发零售氧化铝粉、铝工业生产设备、原辅料、仪器仪表、零部配件、氟化盐、炭素制品、日用百货。铝工业及相关技术开发、转让，机电制造、安装、修理业务，物业管理，技术咨询服务，技术开发。2、山西关铝集团有限公司控股股东的情况单位名称：运城市人民政府国有资产监督管理委员会单位负责人：周当龙
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
李 庆 董事长 男 44 2007年09月06日 2010年09月06日 3,082 3,082 13.86 否
王长科 副董事长、总经理 男 52 2007年09月06日 2010年09月06日 14,566 14,566 18.25 否
赵志彬 董事 男 51 2007年09月06日 2010年09月06日 13,762 13,762 13.54 否
张久明 董事、常务副总经理 男 51 2007年09月06日 2010年09月06日 1,742 1,742 13.54 否
丁平生 董事、副总经理 男 50 2007年09月06日 2010年09月06日 13,762 13,762 13.54 否
闫国刚 董事、总会计师 男 53 2007年09月06日 2010年09月06日 5,226 5,226 13.54 否
刘作舟 独立董事 男 65 2007年09月06日 2010年09月06日 0 0 3.70 否
赵家生 独立董事 男 55 2007年09月06日 2010年09月06日 0 0 1.70 否
刘昌桂 独立董事 男 47 2007年11月13日 2010年09月06日 0 0 0.84 否
郑启家 董事会秘书 男 52 2007年09月06日 2010年09月06日 10,164 10,164 9.59 否
郭大鹏 监事会主席 男 47 2007年09月06日 2010年09月06日 1,742 1,742 13.54 否
昝建国 监事 男 40 2007年09月06日 2010年09月06日 100 100 6.77 否
闫保安 监事 男 45 2007年09月06日 2010年09月06日 0 0 0.00 是
仇红星 监事 男 46 2007年09月06日 2010年09月06日 0 0 0.00 是
杜晓华 监事 男 42 2007年09月06日 2010年09月06日 0 0 6.65 否
杨建臣 副总经理 男 41 2007年09月06日 2010年09月06日 5,226 5,226 13.54 否
党建平 总工程师 男 41 2007年09月06日 2010年09月06日 0 0 6.77 否
合计 - - - - - 69,372 69,372 - 149.35 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
本公司属有色冶炼行业，是山西省最大的综合型有色冶炼加工企业，属国家大型一类企业。本公司主营产品为电解重熔铝锭及深加工产品。报告期内，公司围绕"稳中求进，稳中求发展"的主导思想，通过合理配置资源，科学组织生产，完善运行机制，挖潜增效、节能减排，提高产品质量和产量，使企业整体工作继续保持持续、健康的发展态势。公司于2006年10月份启动的年实际产能为4万吨的75KA电解槽生产系列及投资组建的山西华圣铝业有限公司都已进入正常生产阶段，2007年公司取得了很好的经营业绩，全年完成主产品电解铝产量11.73万吨，较上年同期7.47万吨增加4.26万吨；实现营业收入28.28亿元，比上年同期26.21亿元增长7.90%；实现营业利润39,985.70万元，比上年同期4,118.18万元增长870.96%；实现归属于母公司所有者的净利润38,019.77万元，比上年同期3,289.94万元增长1055.64%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
主营业务分产品情况
铝锭 155,206.55 128,155.56 17.43% 73.19% 70.89% 1.11%
铝加工材料 91,267.31 86,825.11 4.87% -1.21% 5.15% -5.75%
亲水箔 21,408.51 20,240.30 5.46% -18.78% -18.87% 0.10%
其他 1,069.86 1,045.70 2.26% -93.58% -93.60% 0.28%
合 计 268,952.23 236,266.69 12.15% 19.52% 18.81% 0.05%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 264,463.29 44.21%
国外 4,488.94 -89.22%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经中和正信会计师事务所审计，公司2007年度实现净利润401,380,211.32元，依照《公司章程》第一百五十二条的规定，按实现净利润提取10%法定盈余公积金40,138,021.13元，本年度可供股东分配的利润为361,242,190.19元，加上年初未分配利润310,285,308.14元，2007年度末实际可供股东分配的利润为671,527,498.33元。2007年是公司历年来经济效益最好的一年，为回报各位股东对公司发展的大力支持，经公司第四届董事会第四次会议审议，本年度以公司2007年末总股本36,300万股为基数，每10股送5股，每10股资本公积金转增3股，每10股派发现金0.2元（含税）。该预案须经公司2007年年度股东大会审议批准。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
山西省海鑫钢铁有限公司 2005年08月22日 35,000.00 贷款担保 2005年09月27日至2008年09月27日 否 否
南风化工集团股份有限公司 2005年12月05日 21,800.00 贷款担保 2006年01月09日至2009年01月09日 否 否
山西丰喜肥业(集团)股份有限公司 2007年04月06日 8,350.00 贷款担保 2007年05月09日至2008年05月09日 否 否
山西阳光焦化（集团）有限公司 2007年04月06日 10,000.00 贷款担保 2007年05月09日至2008年05月09日 否 否
报告期内担保发生额合计 69,350.00
报告期末担保余额合计 75,150.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,916.20
报告期末对子公司担保余额合计 5,916.20
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 81,066.20
担保总额占公司净资产的比例 55.56%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 73,116.44
上述三项担保金额合计 7,949.76
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
山西关铝集团有限公司 28.42 0.01% 5.20 0.00%
运城市关铝设备材料有限公司 582.61 0.21% 295.95 0.26%
合计 611.03 0.22% 301.15 0.26%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额680.99万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内监事会的工作情况报告期内公司监事会共召开5次会议。（一）公司第三届监事会第十一次会议于2007年4月10日召开，会议审议并通过如下决议：1、审议了公司2006年年度报告和报告摘要； 2、审议通过公司2006年度监事会工作报告；3、审议公司2006年度财务决算工作报告；4、审议公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；5、审议通过监事会对年度报告的审核意见；6、审议了公司关于为他人提供贷款担保的议案；7、审议了公司关于为控股子公司提供贷款担保的议案。 本次会议决议公告刊登于2007年4月14日的《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。（二）公司第三届监事会第十二次会议于2007年4月24日以通讯方式召开，会议审议了公司2007年第一季度报告。（三）公司第三届监事会第十三次会议于2007年8月17日召开，会议审议并通过如下决议：1、审议了公司2007年半年度报告和报告摘要； 2、审议了关于2007年半年度利润不分配、不进行资本公积金转增股本的议案； 3、审议通过公司累计投票制实施细则的议案； 4、审议通过公司监事会换届选举的议案；5、审议了公司关于修改公司章程的议案；6、审议了公司关于修订关联交易制度的议案；7、审议了公司资金管理办法的议案；8、审议了公司货币资金管理办法的议案；9、审议了公司专项治理自查报告的议案。本次会议决议公告刊登于2007年8月21日的《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。（四）公司第四届监事会第一次会议于2007年9月6日召开，会议审议并通过公司关于选举第四届监事会主席的议案。本次会议决议公告刊登于2007年9月7日的《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。（五）公司第四届监事会第二次会议于2007年10月25日召开，会议审议并通过如下决议：1、审议了公司2007年第三季度报告；2、审议了公司关于聘请会计师事务所的议案。 本次会议决议公告刊登于2007年10月27日的《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。二、监事会对公司有关事项的独立意见1、公司依法运作情况监事会对公司日常运作情况进行了监督，认为公司董事会2007年度的工作能够按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，公司决策程序合法有效。公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规和公司章程的规定履行职责，在执行公司职务时未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况公司监事会对公司的定期报告进行审议，认为中和正信会计师事务所出具的审计报告真实、客观、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。3、报告期内，公司无募集资金使用情况。4、报告期内，公司无收购、出售资产事项，无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。5、报告期内，公司关联交易价格公平合理，未损害公司利益。6、报告期内，会计师事务所没有出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告中和正信审字(2008)第3-014号山西关铝股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山西关铝股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2007年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和2007年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:王玉才中国 北京 中国注册会计师:梁青民二○○八年四月十一日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 355,072,551.32 268,598,461.11 459,343,061.21 335,215,822.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 33,343,671.63 541,001.00 27,366,873.35 18,733,651.48
应收账款 219,442,242.08 193,323,082.41 231,647,912.53 173,581,491.06
预付款项 412,551,961.59 381,229,734.83 352,405,440.26 311,564,281.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,231,902.87 123,621,286.70 18,266,924.36 122,337,547.19
买入返售金融资产
存货 441,393,997.14 326,076,249.54 414,953,436.54 323,542,040.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,763,006.73 1,590,815.73
流动资产合计 1,477,036,326.63 1,293,389,815.59 1,505,746,654.98 1,286,565,650.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 798,124,222.60 908,514,377.25 565,243,176.34 675,633,330.98
投资性房地产
固定资产 804,755,422.32 689,775,023.58 888,648,668.30 770,637,613.01
在建工程 267,461,099.30 267,461,099.30 266,848,824.59 260,329,615.07
工程物资 1,032,965.15 1,032,965.15 167,762.90 167,762.90
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,314,767.69 317,853.21 13,300,184.66 210,083.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 401,488.77
递延所得税资产 5,287,572.02 6,501,621.80 8,154,598.74 7,564,327.37
其他非流动资产
非流动资产合计 1,889,976,049.08 1,873,602,940.29 1,742,764,704.30 1,714,542,732.58
资产总计 3,367,012,375.71 3,166,992,755.88 3,248,511,359.28 3,001,108,383.04
流动负债：
短期借款 964,155,832.78 840,058,109.68 854,743,167.82 777,083,167.82
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 261,308,592.80 173,400,000.00 518,986,477.63 390,000,000.00
应付账款 161,235,404.97 203,003,980.53 273,062,054.18 260,738,855.84
预收款项 148,591,914.46 118,757,379.57 168,224,553.86 121,940,027.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,346,455.46 27,398,852.50 47,521,854.32 45,356,225.95
应交税费 17,537,945.67 19,195,467.51 28,732,829.53 25,770,110.83
应付利息 4,212,000.00 4,212,000.00
其他应付款 31,755,942.35 4,610,975.43 9,151,635.01 26,561,946.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 115,000,000.00 115,000,000.00 94,178,408.35 94,178,408.35
其他流动负债 2,059,098.78 1,438,666.69 4,161,542.72 3,730,725.74
流动负债合计 1,730,991,187.27 1,502,863,431.91 2,002,974,523.42 1,749,571,468.21
非流动负债：
长期借款 167,916,718.69 160,519,225.00 160,060,619.71 153,018,500.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 -564,409.26 -359,666.67 -1,373,309.10 -1,231,139.49
其他非流动负债 6,340,000.00 6,340,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
非流动负债合计 173,692,309.43 166,499,558.33 162,187,310.61 155,287,360.51
负债合计 1,904,683,496.70 1,669,362,990.24 2,165,161,834.03 1,904,858,828.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00
资本公积 340,276,092.78 340,198,341.21 340,276,092.78 340,198,341.21
减：库存股
盈余公积 122,903,926.10 122,903,926.10 82,765,904.97 82,765,904.97
一般风险准备
未分配利润 632,985,197.54 671,527,498.33 292,925,562.67 310,285,308.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,459,165,216.42 1,497,629,765.64 1,078,967,560.42 1,096,249,554.32
少数股东权益 3,163,662.59 4,381,964.83
所有者权益合计 1,462,328,879.01 1,497,629,765.64 1,083,349,525.25 1,096,249,554.32
负债和所有者权益总计 3,367,012,375.71 3,166,992,755.88 3,248,511,359.28 3,001,108,383.04
9.2.2 利润表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,828,081,549.21 2,241,444,404.32 2,620,739,500.06 1,937,083,862.67
其中：营业收入 2,828,081,549.21 2,620,739,500.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,792,821,128.11 2,185,999,397.83 2,609,000,430.80 1,914,155,292.25
其中：营业成本 2,553,012,429.79 1,987,406,089.83 2,347,146,968.63 1,694,525,669.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,126,381.83 6,406,146.96 25,719,807.36 23,802,269.80
销售费用 57,167,772.00 39,434,510.29 51,371,503.62 34,879,290.57
管理费用 68,850,413.71 56,445,536.18 73,787,867.63 61,918,739.03
财务费用 105,435,623.88 93,101,677.69 99,826,089.99 85,772,059.03
资产减值损失 228,506.90 3,205,436.88 11,148,193.57 13,257,263.87
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 364,596,623.28 364,596,623.28 29,442,769.36 29,442,769.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 399,857,044.38 420,041,629.77 41,181,838.62 52,371,339.78
加：营业外收入 425,073.80 14,132.00 1,313,950.96 168,057.20
减：营业外支出 2,197,257.10 2,033,599.05 7,270,239.19 6,646,594.39
其中：非流动资产处置损失 1,655,753.67 98,899.42
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 398,084,861.08 418,022,162.72 35,225,550.39 45,892,802.59
减：所得税费用 19,105,507.32 16,641,951.40 6,587,873.95 8,139,105.87
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 378,979,353.76 401,380,211.32 28,637,676.44 37,753,696.72
归属于母公司所有者的净利润 380,197,656.00 28,001,094.61
少数股东损益 -1,218,302.24 636,581.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.0474 1.106 0.0771 0.1040
（二）稀释每股收益 1.0474 1.106 0.0771 0.1040
9.2.3 现金流量表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,044,957,234.93 2,297,662,611.25 2,470,293,241.54 1,680,726,921.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 212,526.74 305,006.00
收到其他与经营活动有关的现金 12,959,811.33 10,884,408.99 40,096,017.72 24,622,057.87
经营活动现金流入小计 3,058,129,573.00 2,308,547,020.24 2,510,694,265.26 1,705,348,979.73
购买商品、接受劳务支付的现金 2,712,546,347.44 1,972,653,219.38 2,054,855,004.69 1,370,195,838.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 85,374,411.31 74,354,260.30 70,790,675.02 61,770,743.76
支付的各项税费 129,566,936.94 103,308,629.82 101,331,602.15 91,186,682.90
支付其他与经营活动有关的现金 111,262,176.57 79,315,677.87 85,239,692.93 50,633,433.01
经营活动现金流出小计 3,038,749,872.26 2,229,631,787.37 2,312,216,974.79 1,573,786,697.70
经营活动产生的现金流量净额 19,379,700.74 78,915,232.87 198,477,290.47 131,562,282.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 132,074,252.01 132,074,252.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 174,465.00 174,465.00 90,641.00 90,641.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 132,248,717.01 132,248,717.01 90,641.00 90,641.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 69,054,091.01 66,160,982.21 32,835,727.95 24,589,520.26
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 69,054,091.01 66,160,982.21 32,835,727.95 24,589,520.26
投资活动产生的现金流量净额 63,194,626.00 66,087,734.80 -32,745,086.95 -24,498,879.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,423,748,939.50 1,197,351,595.85 1,147,472,064.50 984,162,064.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,423,748,939.50 1,197,351,595.85 1,147,472,064.50 984,162,064.50
偿还债务支付的现金 1,515,201,109.92 1,322,957,671.42 1,144,547,630.33 911,118,150.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 94,706,679.88 85,334,587.33 99,907,496.43 90,768,075.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,727,312.00 14,727,312.00
筹资活动现金流出小计 1,609,907,789.80 1,408,292,258.75 1,259,182,438.76 1,016,613,538.13
筹资活动产生的现金流量净额 -186,158,850.30 -210,940,662.90 -111,710,374.26 -32,451,473.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -685,986.33 -679,665.93 -1,097,323.14 -814,945.22
五、现金及现金等价物净增加额 -104,270,509.89 -66,617,361.16 52,924,506.12 73,796,983.92
加：期初现金及现金等价物余额 459,343,061.21 335,215,822.27 406,418,555.09 261,418,838.35
六、期末现金及现金等价物余额 355,072,551.32 268,598,461.11 459,343,061.21 335,215,822.27
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 363,000,000.00 340,276,092.78 82,765,904.97 292,925,562.67 4,381,964.83 1,083,349,525.25 363,000,000.00 342,804,157.03 78,324,148.88 277,405,752.61 2,968,754.65 1,064,502,813.17
加：会计政策变更 1,755,694.51 1,097,857.91 776,628.35 3,630,180.77
前期差错更正 -1,089,308.09 -9,803,772.79 -10,893,080.88
二、本年年初余额 363,000,000.00 340,276,092.78 82,765,904.97 292,925,562.67 4,381,964.83 1,083,349,525.25 363,000,000.00 342,804,157.03 78,990,535.30 268,699,837.73 3,745,383.00 1,057,239,913.06
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 40,138,021.13 340,059,634.87 -1,218,302.24 378,979,353.76 -2,528,064.25 3,775,369.67 24,225,724.94 636,581.83 26,109,612.19
（一）净利润 380,197,656.00 -1,218,302.24 378,979,353.76 28,001,094.61 636,581.83 28,637,676.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,528,064.25 -2,528,064.25
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -2,528,064.25 -2,528,064.25
上述（一）和（二）小计 380,197,656.00 -1,218,302.24 378,979,353.76 -2,528,064.25 28,001,094.61 636,581.83 26,109,612.19
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 40,138,021.13 -40,138,021.13 3,775,369.67 -3,775,369.67
1．提取盈余公积 40,138,021.13 -40,138,021.13 3,775,369.67 -3,775,369.67
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 363,000,000.00 340,276,092.78 122,903,926.10 632,985,197.54 3,163,662.59 1,462,328,879.01 363,000,000.00 340,276,092.78 82,765,904.97 292,925,562.67 4,381,964.83 1,083,349,525.25
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更根据财政部、证监会有关规定的要求，本公司于2007年1月1日起开始执行新企业会计准则。按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定，本公司在首次执行日对账务报表的相关项目进行追溯调整，追溯调整涉及的内容主要包括：对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负债，并调整期初留存收益。根据企业会计准则解释第1号第七条第（二）款"企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。"本公司按此规定进行了追溯调整。按原企业会计制度和准则列报的2006年度的股东权益和2006年度净损益调整为按新企业会计准则列报的股东权益及净损益金额的调节过程列示于本财务报表附注第十七。2、会计估计变更本年度未发生会计估计变更。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
本年度本公司采用追溯重述法对2004年10月预估转入固定资产的20万吨电解铝项目补提自2005年1月--2006年3月折旧，固定资产原值397,143,572.14元，累计调减期初未分配利润11,213,065.12元，调减盈余公积1,245,896.13元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
