五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
五矿稀土股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘雷云、主管会计工作负责人齐书勇及会计机构负责人(会计主
管人员)廖会敏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,574,577,838.11 2,765,688,909.09 -6.91%
归属于上市公司股东的净资产
2,357,982,414.65 2,222,791,638.66 6.08%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 269,599,481.19 -4.70% 964,411,538.72 -25.47%
归属于上市公司股东的净利润
-24,475,154.41 -286.24% 134,642,091.74 118.81%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-25,628,667.98 -371.40% 19,897,596.14 -67.07%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
31,014,418.65 -24.28% 46,218,658.41 130.37%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.0249 -285.82% 0.1373 118.98%
稀释每股收益（元/股） -0.0249 -285.82% 0.1373 118.98%
加权平均净资产收益率 -1.07% -1.68% 5.88% 3.03%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
主要系子公司政策性搬迁按进
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 70,526,155.51
度确认的资产处置收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,816,374.80
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
主要系子公司政策性搬迁补偿
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,167,404.62
金及搬迁奖励款。
主要系子公司搬迁清算存货盘
其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,208,293.95
盈。
减：所得税影响额 7,871,715.12
少数股东权益影响额（税后） 102,018.16
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合计 114,744,495.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 119,709 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
五矿稀土集团有
国有法人 23.98% 235,228,660 0
限公司
中国五矿股份有
国有法人 16.10% 157,924,751 0
限公司
山西省经济建设
投资集团有限公 国有法人 2.26% 22,152,394 0
司
万忠波 境内自然人 1.28% 12,569,200 0
中央汇金资产管
国有法人 0.96% 9,457,400 0
理有限责任公司
中国农业银行股
份有限公司－银
华内需精选混合 其他 0.92% 9,000,000 0
型证券投资基金
（LOF）
常清 境内自然人 0.46% 4,543,442 0
金鹏期货经纪有
其他 0.38% 3,733,200 0
限公司
香港中央结算有
境外法人 0.38% 3,731,306 0
限公司
杨风英 境内自然人 0.37% 3,607,500 0
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
五矿稀土集团有限公司 235,228,660 人民币普通股 235,228,660
中国五矿股份有限公司 157,924,751 人民币普通股 157,924,751
山西省经济建设投资集团有限公
22,152,394 人民币普通股 22,152,394
司
万忠波 12,569,200 人民币普通股 12,569,200
中央汇金资产管理有限责任公司 9,457,400 人民币普通股 9,457,400
中国农业银行股份有限公司－银
华内需精选混合型证券投资基金 9,000,000 人民币普通股 9,000,000
（LOF）
常清 4,543,442 人民币普通股 4,543,442
金鹏期货经纪有限公司 3,733,200 人民币普通股 3,733,200
香港中央结算有限公司 3,731,306 人民币普通股 3,731,306
杨风英 3,607,500 人民币普通股 3,607,500
上述股东中，五矿稀土集团有限公司与中国五矿股份有限公司存在关联关系，其实际控
上述股东关联关系或一致行动的 制人均为中国五矿集团有限公司。五矿稀土集团有限公司除与中国五矿股份有限公司之
说明 外的上述股东之间，不存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其
是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东中万忠波通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
前 10 名股东参与融资融券业务情 户持有公司股票 12,569,200 股，占公司总股本的 1.28%；杨风英通过中国银河证券股份
况说明（如有） 有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 2,657,500 股，占公司总股本的
0.27%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产负债表变动较大的项目原因说明
单位：元
项目 期末数 年初数 变动比例 变动原因
应收账款 19,169,122.50 236,035,800.00 -91.88% 系公司前期货款到期结算。
应收款项融资 301,792,447.31 72,302,849.43 317.40% 系票据结算业务增加。
预付款项 69,579,083.74 42,646,627.30 63.15% 系公司预付采购商品款增加。
固定资产 76,644,043.33 107,526,753.37 -28.72% 系子公司因政策性搬迁处置资产。
短期借款 79,142,825.54 224,916,663.82 -64.81% 系公司偿还部分借款金额。
应付账款 2,452,060.84 117,727,041.40 -97.92% 系公司结清前期货款。
（2）利润表变动较大的项目原因说明
单位：元
项目 （2020年1-9月） （2019年1-9月） 变动比例 变动原因
营业收入 964,411,538.72 1,293,921,498.28 -25.47% 受新冠肺炎疫情影响，下游需求减少。
营业成本 815,601,840.87 1,181,818,156.88 -30.99% 受新冠肺炎疫情影响，下游需求减少。
营业税金及附加 7,480,566.07 3,292,309.29 127.21% 子公司政策性搬迁处置各项存货致税金增加。
销售费用 2,234,260.05 4,877,062.10 -54.19% 本期销量减少及将运输费按性质调入合同履约成本。
管理费用 1,366,648.82 37,642,367.93 -96.37% 子公司搬迁清算存货盘盈。
财务费用 3,036,468.86 4,699,148.61 -35.38% 本期终止确认票据贴现息调整及贴现利息支出减少。
其他收益 1,884,339.53 793,650.10 137.43% 主要系本期政府补助增加所致。
投资收益 -1,970,306.25 1,284,734.56 -253.36% 主要系受本期终止确认票据贴现息调整较大影响。
信用减值损失 -565,202.59 3,994,009.71 -114.15% 主要系本期计提应收款项信用减值准备增加。
主要系本期稀土产品价格下跌，存货计提跌价准备增
资产减值损失 -51,873,226.66 -2,944,570.42 -1661.66%
加。
资产处置收益 70,525,509.17 166,858.60 42166.63% 主要系子公司因政策性搬迁资产处置收益增加。
营业外收入 25,489,402.16 3,808,971.08 569.19% 主要系子公司政策性搬迁补偿金及搬迁奖励款。
所得税费用 23,062,713.71 -9,547,451.98 341.56% 利润增加相应所得税费用增加。
少数股东损益 5,739,796.40 2,739,278.96 109.54% 主要系控股子公司广州建丰利润增加。
（3）现金流量表变动较大的项目原因说明
单位：元
项目 （2020年1-9月） （2019年1-9月） 变动比例 变动原因
经营活动产生的
46,218,658.41 -152,204,615.75 130.37% 购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少。
现金流量净额
投资活动产生的 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
54,908,516.92 -21,324,460.04 357.49%
现金流量净额 较上年同期增加。
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筹资活动产生的
-90,512,728.73 209,054,692.77 -143.30% 取得借款收到的现金较上年同期减少。
现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
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八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资 调研的基本情况索引
料
公司经营业绩
情况；股东人数
2020 年 01 月 01
情况；产品价格
日-2020 年 9 月 公司 电话沟通 个人 个人 无
走势及对公司
30 日
影响；探转采进
展等。
营业收入与存
天 风 证 券 王 小 货情况；五矿江 公告名称：2020 年 5
2020 年 05 月 21 芃、西南证券刘 华稀土进展；赣 月 21 日投资者关系活
公司 实地调研 机构
日 岗、山合投资王 县 红 金 清 算 关 动记录表；披露网站：
兆成 闭安排；稀土产 巨潮资讯网
品价格走势等。
中信证券商力、 公告名称：2020 年 6
公司原料库存
2020 年 06 月 02 伯驹投资赖正 月 2 日投资者关系活
公司 实地调研 机构 与供应情况；探
日 健、蔡晓东、范 动记录表；披露网站：
转采进展等。
荣、李杰 巨潮资讯网
伯驹投资赖正
健、贵源投资纵 公司经营情况； 公告名称：2020 年 9
2020 年 09 月 04 华雷、鸿腾资产 五 矿 江 华 稀 土 月 4 日投资者关系活
公司 实地调研 机构
日 廖荣富、红沣资 进展；年中分红 动记录表；披露网站：
产 蒲 诚 、 阳 诚 情况等。 巨潮资讯网
斌、李京杰
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 126,697,077.75 141,482,631.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,365,265.35 6,767,813.06
应收账款 19,169,122.50 236,035,800.00
应收款项融资 301,792,447.31 72,302,849.43
预付款项 69,579,083.74 42,646,627.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,050,354.35 4,396,803.38
其中：应收利息 8,872.50 88,725.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,515,044,243.70 1,651,438,544.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 76,028,189.50 104,815,761.21
流动资产合计 2,116,725,784.20 2,259,886,830.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 335,925,095.85 338,717,257.60
其他权益工具投资 18,636,583.68 18,636,583.68
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 76,644,043.33 107,526,753.37
在建工程 3,492,522.38 3,652,267.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 7,484,359.98 12,859,603.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,669,448.69 24,409,613.10
其他非流动资产
非流动资产合计 457,852,053.91 505,802,078.77
资产总计 2,574,577,838.11 2,765,688,909.09
流动负债：
短期借款 79,142,825.54 224,916,663.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,452,060.84 117,727,041.40
预收款项 695,809.00
合同负债 1,128,185.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
10
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应付职工薪酬 12,992,821.55 16,264,194.57
应交税费 15,291,355.68 15,275,884.40
其他应付款 2,462,399.21 3,746,804.90
其中：应付利息 228,578.49
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,381,142.57 22,923,633.41
流动负债合计 120,850,790.69 401,550,031.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 759,204.07 518,580.45
递延所得税负债 5,275,247.42 5,808,163.69
其他非流动负债 51,336,182.70
非流动负债合计 6,034,451.49 57,662,926.84
负债合计 126,885,242.18 459,212,958.34
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 740,083,090.07 740,083,090.07
减：库存股
其他综合收益 11,245,667.26 11,245,667.26
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专项储备 35,321,284.98 34,772,600.73
盈余公积 166,111,708.62 159,252,190.22
一般风险准备
未分配利润 424,331,682.72 296,549,109.38
归属于母公司所有者权益合计 2,357,982,414.65 2,222,791,638.66
少数股东权益 89,710,181.28 83,684,312.09
所有者权益合计 2,447,692,595.93 2,306,475,950.75
负债和所有者权益总计 2,574,577,838.11 2,765,688,909.09
法定代表人：刘雷云 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 12,987,612.88 25,850,684.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 8,030,880.00 35,244,000.00
应收款项融资 32,120,837.13 21,517,812.40
预付款项 51,528,010.71
其他应收款 10,010,205.09 10,094,610.45
其中：应收利息
应收股利 10,000,000.00 10,000,000.00
存货 558,752,298.22 535,410,803.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 43,219,200.53 70,147,828.99
流动资产合计 716,649,044.56 698,265,739.99
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期股权投资 3,063,262,487.84 3,063,262,487.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 184.19 184.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,063,262,672.03 3,063,262,672.03
资产总计 3,779,911,716.59 3,761,528,412.02
流动负债：
短期借款 125,158,533.34 164,654,663.82
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 97,000,000.00
应付账款 13,711,000.00 135,088,260.42
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,067,609.03 2,052,463.08
应交税费 2,100,607.28 2,090,852.58
其他应付款 26,684.00 258,882.49
其中：应付利息 228,578.49
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 23,840,837.13 14,027,083.99
流动负债合计 166,905,270.78 415,172,206.38
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 166,905,270.78 415,172,206.38
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,461,300,953.06 2,461,300,953.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 129,763,444.50 122,903,926.10
未分配利润 41,053,067.25 -218,737,654.52
所有者权益合计 3,613,006,445.81 3,346,356,205.64
负债和所有者权益总计 3,779,911,716.59 3,761,528,412.02
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 269,599,481.19 282,885,150.17
其中：营业收入 269,599,481.19 282,885,150.17
利息收入
14
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 247,667,383.40 277,098,746.54
其中：营业成本 233,391,052.97 258,846,762.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 822,192.57 1,574,961.12
销售费用 711,188.09 2,472,092.31
管理费用 8,644,589.73 10,687,805.51
研发费用 3,597,968.71 2,300,380.89
财务费用 500,391.33 1,216,744.02
其中：利息费用 948,253.27 1,872,101.71
利息收入 468,364.50 693,585.18
加：其他收益 1,276,488.50 79,052.57
投资收益（损失以“－”号填
-206,967.10 -327,903.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
772,840.19 -327,903.34
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,643,633.49 2,375,966.25
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-49,880,024.03 -12,161,287.28
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
19,893.43 148,883.59
列）
15
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,214,877.92 -4,098,884.58
加：营业外收入 44,557.28 3,761,505.84
减：营业外支出 20,001.26 201,342.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,190,321.90 -538,721.05
减：所得税费用 1,014,604.54 -12,679,408.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,204,926.44 12,140,687.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-26,204,926.44 12,140,687.25
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -24,475,154.41 13,141,382.56
2.少数股东损益 -1,729,772.03 -1,000,695.31
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
16
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -26,204,926.44 12,140,687.25
归属于母公司所有者的综合收益
-24,475,154.41 13,141,382.56
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,729,772.03 -1,000,695.31
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0249 0.0134
（二）稀释每股收益 -0.0249 0.0134
法定代表人：刘雷云 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 55,148,672.58 98,206,017.71
减：营业成本 48,530,776.46 96,816,113.58
税金及附加 65,542.70 138,774.60
销售费用 220,184.45 513,577.86
管理费用 1,601,055.87 922,700.29
研发费用
财务费用 872,427.31 1,749,003.40
其中：利息费用 1,015,652.50 1,852,670.35
利息收入 145,139.01 105,884.47
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
-13,275.00 423,600.62
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
17
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-69,634.59 128,450.19
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-24,458,374.58
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,682,598.38 -1,382,101.21
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-20,682,598.38 -1,382,101.21
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,682,598.38 -1,382,101.21
（一）持续经营净利润（净亏损
-20,682,598.38 -1,382,101.21
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
18
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -20,682,598.38 -1,382,101.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 964,411,538.72 1,293,921,498.28
其中：营业收入 964,411,538.72 1,293,921,498.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 839,135,454.69 1,241,035,519.72
其中：营业成本 815,601,840.87 1,181,818,156.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,480,566.07 3,292,309.29
销售费用 2,234,260.05 4,877,062.10
管理费用 1,366,648.82 37,642,367.93
研发费用 9,415,670.02 8,706,474.91
财务费用 3,036,468.86 4,699,148.61
19
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：利息费用 4,456,819.59 6,786,082.68
利息收入 1,499,083.99 2,211,697.01
加：其他收益 1,884,339.53 793,650.10
投资收益（损失以“－”号填
-1,970,306.25 1,284,734.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
859,827.05 1,099,406.56
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-565,202.59 3,994,009.71
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-51,873,226.66 -2,944,570.42
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
70,525,509.17 166,858.60
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 143,277,197.23 56,180,661.11
加：营业外收入 25,489,402.16 3,808,971.08
减：营业外支出 5,321,997.54 5,264,525.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 163,444,601.85 54,725,106.30
减：所得税费用 23,062,713.71 -9,547,451.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,381,888.14 64,272,558.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
140,381,888.14 64,272,558.28
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 134,642,091.74 61,533,279.32
2.少数股东损益 5,739,796.40 2,739,278.96
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
20
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 140,381,888.14 64,272,558.28
归属于母公司所有者的综合收益
134,642,091.74 61,533,279.32
总额
归属于少数股东的综合收益总额 5,739,796.40 2,739,278.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1373 0.0627
（二）稀释每股收益 0.1373 0.0627
法定代表人：刘雷云 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
21
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 249,296,046.19 555,535,282.32
减：营业成本 231,826,762.67 537,453,109.68
税金及附加 178,951.80 444,878.10
销售费用 559,913.26 820,344.19
管理费用 5,006,377.64 4,263,335.13
研发费用
财务费用 4,277,519.87 3,682,616.19
其中：利息费用 4,706,321.25 4,545,460.04
利息收入 453,160.22 898,499.29
加：其他收益 6,747.63
投资收益（损失以“－”号填
289,986,725.00 3,445,801.94
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
277,336.29 -399,690.17
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-26,067,089.70 -2,582,657.36
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 271,650,240.17 9,334,453.44
加：营业外收入
减：营业外支出 5,000,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
266,650,240.17 9,334,453.44
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 266,650,240.17 9,334,453.44
22
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
266,650,240.17 9,334,453.44
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 266,650,240.17 9,334,453.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
23
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 995,527,094.46 1,269,635,361.59
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 53,578,044.86
收到其他与经营活动有关的现金 29,989,517.95 75,159,694.13
经营活动现金流入小计 1,079,094,657.27 1,344,795,055.72
购买商品、接受劳务支付的现金 903,287,332.22 1,405,872,298.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,753,274.22 50,757,908.13
金
支付的各项税费 73,862,131.24 18,316,340.95
支付其他与经营活动有关的现金 23,973,261.18 22,053,123.87
经营活动现金流出小计 1,032,875,998.86 1,496,999,671.47
经营活动产生的现金流量净额 46,218,658.41 -152,204,615.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,178,400.00
取得投资收益收到的现金 167,393.60 757,328.00
处置固定资产、无形资产和其他 57,122,288.36 533,050.00
24
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,468,081.96 1,290,378.00
购建固定资产、无形资产和其他
6,559,565.04 9,152,838.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,462,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,559,565.04 22,614,838.04
投资活动产生的现金流量净额 54,908,516.92 -21,324,460.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 47,050,000.00 252,080,699.58
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 47,050,000.00 252,080,699.58
偿还债务支付的现金 130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,562,728.73 43,026,006.81
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
5,429,436.70
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 137,562,728.73 43,026,006.81
筹资活动产生的现金流量净额 -90,512,728.73 209,054,692.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,614,446.60 35,525,616.98
加：期初现金及现金等价物余额 116,082,631.15 132,588,606.93
六、期末现金及现金等价物余额 126,697,077.75 168,114,223.91
25
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,006,267.89 180,519,064.51
收到的税费返还 34,066,822.62
收到其他与经营活动有关的现金 459,907.85 898,599.29
经营活动现金流入小计 140,532,998.36 181,417,663.80
购买商品、接受劳务支付的现金 368,961,517.16 593,102,137.77
支付给职工以及为职工支付的现
2,778,360.50 2,413,666.26
金
支付的各项税费 174,753.10 416,665.58
支付其他与经营活动有关的现金 7,291,797.95 2,055,920.73
经营活动现金流出小计 379,206,428.71 597,988,390.34
经营活动产生的现金流量净额 -238,673,430.35 -416,570,726.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 203,000,000.00
取得投资收益收到的现金 290,000,000.00 3,835,975.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 290,000,000.00 206,835,975.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 65,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 290,000,000.00 141,835,975.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 196,000,000.00 252,080,699.58
26
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 196,000,000.00 252,080,699.58
偿还债务支付的现金 230,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,789,641.40 4,374,480.86
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 234,789,641.40 4,374,480.86
筹资活动产生的现金流量净额 -38,789,641.40 247,706,218.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,536,928.25 -27,028,532.82
加：期初现金及现金等价物余额 450,684.63 39,626,071.50
六、期末现金及现金等价物余额 12,987,612.88 12,597,538.68
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 141,482,631.15 141,482,631.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,767,813.06 6,767,813.06
应收账款 236,035,800.00 236,035,800.00
应收款项融资 72,302,849.43 72,302,849.43
预付款项 42,646,627.30 42,646,627.30
应收保费
应收分保账款
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五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收分保合同准备金
其他应收款 4,396,803.38 4,396,803.38
其中：应收利息 88,725.00 88,725.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,651,438,544.79 1,651,438,544.79
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 104,815,761.21 104,815,761.21
流动资产合计 2,259,886,830.32 2,259,886,830.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 338,717,257.60 338,717,257.60
其他权益工具投资 18,636,583.68 18,636,583.68
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 107,526,753.37 107,526,753.37
在建工程 3,652,267.32 3,652,267.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,859,603.70 12,859,603.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 24,409,613.10 24,409,613.10
其他非流动资产
非流动资产合计 505,802,078.77 505,802,078.77
资产总计 2,765,688,909.09 2,765,688,909.09
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五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款 224,916,663.82 224,916,663.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 117,727,041.40 117,727,041.40
预收款项 695,809.00 0.00 -695,809.00
合同负债 606,128.26 606,128.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,264,194.57 16,264,194.57
应交税费 15,275,884.40 15,275,884.40
其他应付款 3,746,804.90 3,746,804.90
其中：应付利息 228,578.49 228,578.49
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 22,923,633.41 23,013,314.15 89,680.74
流动负债合计 401,550,031.50 401,550,031.50 0.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
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五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 518,580.45 518,580.45
递延所得税负债 5,808,163.69 5,808,163.69
其他非流动负债 51,336,182.70 51,336,182.70
非流动负债合计 57,662,926.84 57,662,926.84
负债合计 459,212,958.34 459,212,958.34
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 740,083,090.07 740,083,090.07
减：库存股
其他综合收益 11,245,667.26 11,245,667.26
专项储备 34,772,600.73 34,772,600.73
盈余公积 159,252,190.22 159,252,190.22
一般风险准备
未分配利润 296,549,109.38 296,549,109.38
归属于母公司所有者权益
2,222,791,638.66 2,222,791,638.66
合计
少数股东权益 83,684,312.09 83,684,312.09
所有者权益合计 2,306,475,950.75 2,306,475,950.75
负债和所有者权益总计 2,765,688,909.09 2,765,688,909.09
调整情况说明
本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》。根据相关新旧准则衔接规定，首次执
行的累积影响仅调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 25,850,684.63 25,850,684.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
30
五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收账款 35,244,000.00 35,244,000.00
应收款项融资 21,517,812.40 21,517,812.40
预付款项
其他应收款 10,094,610.45 10,094,610.45
其中：应收利息
应收股利 10,000,000.00 10,000,000.00
存货 535,410,803.52 535,410,803.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 70,147,828.99 70,147,828.99
流动资产合计 698,265,739.99 698,265,739.99
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,063,262,487.84 3,063,262,487.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 184.19 184.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,063,262,672.03 3,063,262,672.03
资产总计 3,761,528,412.02 3,761,528,412.02
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五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款 164,654,663.82 164,654,663.82
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 97,000,000.00 97,000,000.00
应付账款 135,088,260.42 135,088,260.42
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,052,463.08 2,052,463.08
应交税费 2,090,852.58 2,090,852.58
其他应付款 258,882.49 258,882.49
其中：应付利息 228,578.49 228,578.49
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 14,027,083.99 14,027,083.99
流动负债合计 415,172,206.38 415,172,206.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 415,172,206.38 415,172,206.38
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
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五矿稀土股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,461,300,953.06 2,461,300,953.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 122,903,926.10 122,903,926.10
未分配利润 -218,737,654.52 -218,737,654.52
所有者权益合计 3,346,356,205.64 3,346,356,205.64
负债和所有者权益总计 3,761,528,412.02 3,761,528,412.02
调整情况说明
本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》。根据相关新旧准则衔接规定，首次执
行的累积影响仅调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：刘雷云
五矿稀土股份有限公司
二〇二〇年十月二十三日
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