山西关铝股份有限公司2008年第三季度报告全文
报告时间：二00八年十月二十四日
山西关铝股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司所有董事均已出席本次董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长李庆先生、总经理王长科先生、总会计师闫国刚先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,692,379,567.87 3,367,012,375.71 9.66%
所有者权益（或股东权益） 1,453,186,641.86 1,459,165,216.42 -0.41%
每股净资产 2.22 4.02 -44.78%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 382,855,371.34 1629.69%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.59 883.33%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -38,062,030.50 8,104,000.93 -147.68%
基本每股收益 -0.058 0.012 -126.36%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.013 -
稀释每股收益 -0.058 0.012 -126.36%
净资产收益率 -2.62% 0.56% 减少8.67个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -2.59% 0.59% 减少8.64个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 69,739.54
营业外支出 -482,406.27
合计 -412,666.73
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 111,095
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
山西省经济建设投资公司 25,799,294 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金 18,673,555 人民币普通股
山西省经贸资产经营有限责任公司 8,065,474 人民币普通股
山西关铝集团有限公司 6,121,172 人民币普通股
黄友刚 3,114,500 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 2,107,200 人民币普通股
中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 1,794,860 人民币普通股
中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 1,609,369 人民币普通股
全国社保基金零零六组合 1,341,600 人民币普通股
林曙阳 1,103,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表1、本报告期末，应收票据比年初减少37.03%，主要系票据到期和转付货款。2、本报告期末，其他应收款比年初减少36.18%，主要系备用金结算增加。3、本报告期末，在建工程比年初减少46.97%，主要系精铝工程预转固。4、本报告期末，工程物资比年初增加50.96%，主要系购入工程物资入库增加。5、本报告期末，应付票据比年初增加72.65%，主要系办理银行承兑汇票增加。6、本报告期末，预收账款比年初增加181.27%，主要系预收货款增加。7、本报告期末，其他应付款比年初减少48.07%，主要系支付和归还到期债务。8、本报告期末，一年内到期的非流动负债比年初减少46.09%，主要系归还了到期的银行借款。9、本报告期末，资本公积比年初减少32.00%，主要系转增股本1.089亿元。二、利润表1、本报告期末，营业税金及附加比上年同期减少60.57%，主要系实现的增值税减少。2、本报告期末，资产减值损失比上年同期减少47.85%，主要系计提的坏账准备减少。3、本报告期末，投资净收益比上年同期减少57,43%，主要系本公司联营公司山西华圣铝业有限公司实现利润减少。4、本报告期末，营业利润比上年同期减少95.67%，主要系原辅材料价格上涨和产品价格下降所致。5、本报告期末，营业外收入比上年同期减少44.70%，主要系赔款减少。6、本报告期末，利润总额比上年同期减少95.84%，主要系产品成本升高、售价降低和投资收益减少。7、本报告期末，净利润比上年同期减少96.32%，主要系实现的利润总额减少。8、本报告期末，归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少96.35%，主要系实现的净利润总额减少。9、本报告期末，少数股东损益比上年同期增加99.98%，主要系控股子公司亏损减少。10、本报告期末，每股收益比上年同期减少96.32%，主要系实现的净利润减少。三、现金流量表1、本报告期末，支付的各项税费比上年同期减少62.06%，主要系本期实现的税费减少。2、本报告期末，支付的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加349.56%，主要系受物价上涨影响支付其他与经营活动有关的各项费用增加和归还了部分其他债务。3、本报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加1629.69%，主要系承兑汇票和预收货款增加。4、本报告期末，取得投资收益所收到的现金比上年同期增加367.94%，主要系收到了本公司联营公司山西华圣铝业有限公司分回的现金股利1.1亿元。5、本报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加577.57%，主要系本期新参股投资了运城关铝热电有限公司30％的股权2.4亿元。6、本报告期末，现金及现金等价物净增加额比上年同期增加110.63%，主要系承兑保证金增加和结算资金增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
本公司控股股东变更已经国务院国有资产监督管理委员会下发的《关于山西关铝股份有限公司股份持有人变更有关问题的批复》（国资产权[2008]1140号）文件批准。山西关铝集团有限公司所持本公司29.9%国有股股东变更为中国五矿集团公司。国有股股东变更后，中国五矿集团公司持有本公司股份19,536.6600万股（均为有限售条件股份），占本公司总股本65,340万股的29.9%，为本公司第一大股东。山西关铝集团有限公司与中国五矿集团公司已于2008年10月15日在北京签署股东变更协议书。相关公告及权益变动报告书分别刊登于2008年10月16日和10月21日《证券时报》及巨潮资讯网。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 374,774,073.32 260,556,620.56 355,072,551.32 268,598,461.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,996,136.64 5,089,594.80 33,343,671.63 541,001.00
应收账款 226,283,615.22 189,787,656.63 219,442,242.08 193,323,082.41
预付款项 462,277,414.63 433,381,395.27 412,551,961.59 381,229,734.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,720,902.49 158,138,211.25 15,231,902.87 123,621,286.70
买入返售金融资产
存货 493,677,163.05 416,662,466.27 441,393,997.14 326,076,249.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,587,729,305.35 1,463,615,944.78 1,477,036,326.63 1,293,389,815.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,014,896,411.48 1,125,286,566.13 798,124,222.60 908,514,377.25
投资性房地产
固定资产 928,173,314.18 818,787,444.54 804,755,422.32 689,775,023.58
在建工程 141,822,123.82 141,774,973.82 267,461,099.30 267,461,099.30
工程物资 1,559,314.22 1,559,314.22 1,032,965.15 1,032,965.15
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,915,520.04 152,403.18 13,314,767.69 317,853.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 323,278.00 0.00
递延所得税资产 4,960,300.78 6,935,180.39 5,287,572.02 6,501,621.80
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 2,104,650,262.52 2,094,495,882.28 1,889,976,049.08 1,873,602,940.29
资产总计 3,692,379,567.87 3,558,111,827.06 3,367,012,375.71 3,166,992,755.88
流动负债：
短期借款 964,196,956.97 910,745,973.37 964,155,832.78 840,058,109.68
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 451,152,262.76 320,000,000.00 261,308,592.80 173,400,000.00
应付账款 121,161,657.46 164,576,823.74 161,235,404.97 203,003,980.53
预收款项 417,950,607.82 395,472,033.03 148,591,914.46 118,757,379.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,333,162.64 23,451,945.41 29,346,455.46 27,398,852.50
应交税费 16,256,231.79 14,895,220.39 17,537,945.67 19,195,467.51
应付利息 915,454.22 915,454.22
其他应付款 16,489,437.50 15,374,823.80 31,755,942.35 4,610,975.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 62,000,000.00 62,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00
其他流动负债 0.00 0.00 2,059,098.78 1,438,666.69
流动负债合计 2,075,455,771.16 1,907,432,273.96 1,730,991,187.27 1,502,863,431.91
非流动负债：
长期借款 153,604,795.97 146,000,000.00 167,916,718.69 160,519,225.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 0.00 0.00 -564,409.26 -359,666.67
其他非流动负债 6,969,200.00 6,969,200.00 6,340,000.00 6,340,000.00
非流动负债合计 160,573,995.97 152,969,200.00 173,692,309.43 166,499,558.33
负债合计 2,236,029,767.13 2,060,401,473.96 1,904,683,496.70 1,669,362,990.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 653,400,000.00 653,400,000.00 363,000,000.00 363,000,000.00
资本公积 231,376,092.78 231,298,341.21 340,276,092.78 340,198,341.21
减：库存股
盈余公积 122,903,926.10 122,903,926.10 122,903,926.10 122,903,926.10
一般风险准备
未分配利润 445,506,622.98 490,108,085.79 632,985,197.54 671,527,498.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,453,186,641.86 1,497,710,353.10 1,459,165,216.42 1,497,629,765.64
少数股东权益 3,163,158.88 3,163,662.59
所有者权益合计 1,456,349,800.74 1,497,710,353.10 1,462,328,879.01 1,497,629,765.64
负债和所有者权益总计 3,692,379,567.87 3,558,111,827.06 3,367,012,375.71 3,166,992,755.88
公司法定代表人：李庆 主管会计工作负责人：闫国刚 会计机构负责人：王新生
4.2 本报告期利润表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 558,533,421.81 402,997,086.77 660,953,474.95 545,478,545.56
其中：营业收入 558,533,421.81 402,997,086.77 660,953,474.95 545,478,545.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 602,037,246.78 445,626,696.81 641,569,822.42 522,457,846.19
其中：营业成本 539,552,021.74 391,705,867.72 584,706,122.88 476,921,405.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 504,811.24 4,237.50 2,711,359.46 2,439,854.29
销售费用 12,930,416.99 9,786,062.98 17,000,700.60 11,697,736.95
管理费用 16,940,314.36 13,693,557.14 17,598,264.00 14,737,056.74
财务费用 32,109,682.45 30,436,971.47 19,553,375.48 16,661,792.63
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 5,789,022.09 5,789,022.09 67,634,337.83 67,634,337.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -37,714,802.88 -36,840,587.95 87,017,990.36 90,655,037.20
加：营业外收入 3,226.35 1,500.00 1,731.95 300.00
减：营业外支出 41,257.05 40,000.00 25,104.77 15,104.77
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -37,752,833.58 -36,879,087.95 86,994,617.54 90,640,232.43
减：所得税费用 327,268.74 8,005,435.46 8,855,618.68
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -38,080,102.32 -36,879,087.95 78,989,182.08 81,784,613.75
归属于母公司所有者的净利润 -38,062,030.50 -36,879,087.95 79,820,056.29 81,784,613.75
少数股东损益 -18,071.82 -830,874.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.058 -0.056 0.220 0.225
（二）稀释每股收益 -0.058 -0.056 0.220 0.225
公司法定代表人：李庆 主管会计工作负责人：闫国刚 会计机构负责人：王新生
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,936,145,642.97 1,376,749,437.76 2,140,953,866.44 1,700,489,724.21
其中：营业收入 1,936,145,642.97 1,376,749,437.76 2,140,953,866.44 1,700,489,724.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,012,751,751.78 1,449,069,317.48 2,110,113,174.85 1,663,374,345.25
其中：营业成本 1,827,801,608.11 1,288,002,736.66 1,947,949,598.42 1,527,909,908.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,290,095.68 960,899.91 5,807,527.30 4,588,987.89
销售费用 40,392,067.69 29,330,819.37 41,039,741.31 28,932,907.96
管理费用 53,383,161.80 44,549,168.00 45,801,904.52 36,966,070.09
财务费用 92,382,297.55 84,397,408.42 76,221,230.83 66,488,673.97
资产减值损失 -3,497,479.05 1,828,285.12 -6,706,827.53 -1,512,203.11
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 86,773,339.56 86,773,339.56 203,851,579.55 203,851,579.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 10,167,230.75 14,453,459.84 234,692,271.14 240,966,958.51
加：营业外收入 69,739.54 18,200.00 126,100.91 9,132.00
减：营业外支出 482,406.27 382,388.81 574,472.15 548,360.15
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 9,754,564.02 14,089,271.03 234,243,899.90 240,427,730.36
减：所得税费用 1,651,066.80 -73,891.92 14,285,470.00 13,702,700.69
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 8,103,497.22 14,163,162.95 219,958,429.90 226,725,029.67
归属于母公司所有者的净利润 8,104,000.93 14,163,162.95 222,192,189.06 226,725,029.67
少数股东损益 -503.71 -2,233,759.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.012 0.022 0.612 0.625
（二）稀释每股收益 0.012 0.022 0.612 0.625
公司法定代表人：李庆 主管会计工作负责人：闫国刚 会计机构负责人：王新生
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山西关铝股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,551,768,047.28 1,886,544,404.20 2,594,312,382.44 1,979,041,169.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 7,957,452.47 6,310,314.35 7,381,160.97 6,069,942.85
经营活动现金流入小计 2,559,725,499.75 1,892,854,718.55 2,601,693,543.41 1,985,111,112.68
购买商品、接受劳务支付的现金 2,016,957,419.61 1,478,028,199.45 2,421,522,634.38 1,768,371,030.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 62,036,102.21 54,262,830.02 57,275,861.66 51,694,091.96
支付的各项税费 32,728,772.38 26,356,436.26 86,269,349.79 82,056,106.86
支付其他与经营活动有关的现金 65,147,834.21 59,876,167.99 14,491,363.94 33,497,731.73
经营活动现金流出小计 2,176,870,128.41 1,618,523,633.72 2,579,559,209.77 1,935,618,960.89
经营活动产生的现金流量净额 382,855,371.34 274,331,084.83 22,134,333.64 49,492,151.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 110,000,000.00 110,000,000.00 23,507,103.29 23,507,103.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 110,000,000.00 110,000,000.00 23,507,103.29 23,507,103.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,418,177.77 57,061,580.16 51,462,451.53 50,364,405.33
投资支付的现金 240,000,000.00 240,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 299,418,177.77 297,061,580.16 51,462,451.53 50,364,405.33
投资活动产生的现金流量净额 -189,418,177.77 -187,061,580.16 -27,955,348.24 -26,857,302.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 720,736,960.31 689,315,914.97 868,070,873.07 739,457,671.42
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 720,736,960.31 689,315,914.97 868,070,873.07 739,457,671.42
偿还债务支付的现金 788,007,758.84 686,147,276.28 967,604,418.88 847,337,747.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 106,464,873.04 98,479,983.91 80,015,788.84 70,110,552.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 894,472,631.88 784,627,260.19 1,047,620,207.72 917,448,300.14
筹资活动产生的现金流量净额 -173,735,671.57 -95,311,345.22 -179,549,334.65 -177,990,628.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,701,522.00 -8,041,840.55 -185,370,349.25 -155,355,778.97
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 19,701,522.00 -8,041,840.55 -185,370,349.25 -155,355,778.97
公司法定代表人：李庆 主管会计工作负责人：闫国刚 会计机构负责人：王新生
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
董事长：李庆
山西关铝股份有限公司
二00八年十月二十四日
