五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
五矿稀土股份有限公司
2021 年第一季度报告
2021 年 04 月
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五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘雷云、主管会计工作负责人齐书勇及会计机构负责人(会计主
管人员)廖会敏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 769,957,639.40 314,980,144.74 144.45%
归属于上市公司股东的净利润（元） 101,511,014.86 11,953,146.34 749.24%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
98,602,774.83 883,552.59 11,059.81%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -223,900,590.20 48,923,505.96 -557.65%
基本每股收益（元/股） 0.1035 0.0122 748.36%
稀释每股收益（元/股） 0.1035 0.0122 748.36%
加权平均净资产收益率 4.04% 0.54% 3.50%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,491,937,787.51 3,131,282,572.98 11.52%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,563,821,730.18 2,461,346,562.81 4.16%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,159,625.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
73,810.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 665,397.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目 23,991.98
减：所得税影响额 13,487.25
少数股东权益影响额（税后） 1,097.78
合计 2,908,240.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 163,381 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
五矿稀土集团有
国有法人 23.98% 235,228,660
限公司
中国五矿股份有
国有法人 16.10% 157,924,751
限公司
香港中央结算有
境外法人 0.58% 5,649,050
限公司
中国工商银行股
份有限公司－南
方中证申万有色
其他 0.42% 4,115,200
金属交易型开放
式指数证券投资
基金
博时基金管理有
限公司－社保基 其他 0.41% 4,000,000
金四一九组合
上海名禹资产管
理有限公司－名
其他 0.38% 3,769,010
禹精英 1 期私募
证券投资基金
金鹏期货经纪有
境内非国有法人 0.38% 3,733,200
限公司
常清 境内自然人 0.38% 3,685,700
中国银河证券股
份有限公司－华
泰柏瑞中证稀土 其他 0.35% 3,404,440
产业交易型开放
式指数证券投资
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基金
杨风英 境内自然人 0.33% 3,255,262
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
五矿稀土集团有限公司 235,228,660 人民币普通股 235,228,660
中国五矿股份有限公司 157,924,751 人民币普通股 157,924,751
香港中央结算有限公司 5,649,050 人民币普通股 5,649,050
中国工商银行股份有限公司－南
方中证申万有色金属交易型开放 4,115,200 人民币普通股 4,115,200
式指数证券投资基金
博时基金管理有限公司－社保基
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
金四一九组合
上海名禹资产管理有限公司－名
3,769,010 人民币普通股 3,769,010
禹精英 1 期私募证券投资基金
金鹏期货经纪有限公司 3,733,200 人民币普通股 3,733,200
常清 3,685,700 人民币普通股 3,685,700
中国银河证券股份有限公司－华
泰柏瑞中证稀土产业交易型开放 3,404,440 人民币普通股 3,404,440
式指数证券投资基金
杨风英 3,255,262 人民币普通股 3,255,262
上述股东中，五矿稀土集团有限公司与中国五矿股份有限公司存在关联关系，其实际控
上述股东关联关系或一致行动的 制人均为中国五矿集团有限公司。五矿稀土集团有限公司除与中国五矿股份有限公司之
说明 外的上述股东之间，不存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其
是否属于一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情 公司股东杨风英除通过普通证券账户持有 1,217,700 股外，还通过中国银河证券股份有
况说明（如有） 限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,037,562 股，实际合计持有 3,255,262 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅变动的情况及原因：
单位：元
项目 2021年3月31日 2020年12月31日 增减幅度 变动说明
主要原因系购买商品、接受劳务支
货币资金 183,050,159.66 307,641,140.11 -40.50%
付的现金较大。
应收账款 170,365,287.91 2,066,130.00 8,145.62% 主要原因系本期销售业务增加。
主要原因系前期公司采购商品到货
预付款项 233,472,886.82 387,467,490.54 -39.74%
结算。
存货 1,909,038,018.36 1,521,383,430.22 25.48% 主要原因系公司采购业务量增加。
主要原因系报告期内存货增加致进
其他流动资产 92,022,770.98 66,137,251.81 39.14%
项税留抵数增加。
主要原因系本年度首次执行新租赁
使用权资产 6,740,097.63 0.00 100.00%
准则，确认使用权资产。
短期借款 507,354,293.97 399,164,451.26 27.10% 主要原因系银行短期借款增加。
应付账款 150,752,737.24 29,593,254.08 409.42% 主要原因系公司采购业务增加。
主要原因系本年度首次执行新租赁
租赁负债 5,530,887.61 0.00 100.00%
准则，确认租赁负债。
主要原因系子公司预收销售货款增
合同负债 26,709,214.02 1,577,720.50 1,592.90%
加。
（二）利润表项目大幅变动的情况及原因：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 增减幅度 变动说明
主要原因系部分稀土产品价格上
营业收入 769,957,639.40 314,980,144.74 144.45% 涨，公司销量及销售收入都有较大
幅度的提升。
主要原因系随着营业收入的提升，
营业成本 624,966,845.57 266,381,854.18 134.61%
营业成本相应增加。
主要原因系本期存货增加，增值税
税金及附加 822,076.84 3,242,679.97 -74.65% 进项留抵数增加致实缴增值税减
少。
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主要原因系向银行借款额增加致
财务费用 4,639,263.99 1,918,604.37 141.80%
利息支出增加。
主要原因系子公司收到的政府补
其他收益 97,802.60 350,743.66 -72.12%
助较上年同期减少。
投资收益（损失以 主要原因系联营企业投资收益较
-460,483.45 -1,453,789.50 68.33%
“－”号填列） 上年同期增加。
信用减值损失（损失
-1,702,926.05 739,867.63 -330.17% 主要原因系本期应收账款增加。
以“-”号填列）
主要原因系报告期内部分稀土产
资产减值损失（损失
-5,645,306.05 -23,906,736.81 76.39% 品价格上涨，致计提存货跌价准备
以“-”号填列）
较上年同期减少。
资产处置收益（损失 主要原因系子公司结转搬迁资产
2,159,625.31 9,320,338.09 -76.83%
以“-”号填列） 收益较上年同期减少。
主要原因系盈利上升，相应所得税
所得税费用 17,863,583.85 3,469,581.81 414.86%
费用增加。
（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 增减幅度 变动说明
经营活动产生的现金 主要原因系本期购买商品、接受劳
-223,900,590.20 48,923,505.96 -557.65%
流量净额 务支付的现金较上年同期增加。
投资活动产生的现金 主要原因系本期购建固定资产支
-3,609,486.88 -3,255,576.61 -10.87%
流量净额 付的现金较上年同期增加。
筹资活动产生的现金 主要原因系向银行借款额较上年
112,909,096.63 -63,039,211.08 279.11%
流量净额 同期增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2021 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 调研的基本情况索引
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容及提供的资
料
公司经营业绩
情况；股东人数
2021 年 01 月 01
情况；产品价格
日-2021 年 03 月 公司 电话沟通 个人 个人 无
走势及对公司
31 日
影响；探转采进
展等。
江华稀土进展
东吴证券杨件、 公告名称：2021 年 2
情况；公司原料
2021 年 02 月 05 王钦扬、伯驹投 月 5 日投资者关系活
公司 实地调研 机构 供应情况；同业
日 资赖正健、贵源 动记录表；披露网站：
竞争；探转采进
投资纵华雷等 巨潮资讯网
展等。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 183,050,159.66 307,641,140.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,565,528.74 1,506,446.69
应收账款 170,365,287.91 2,066,130.00
应收款项融资 421,662,041.73 372,746,560.58
预付款项 233,472,886.82 387,467,490.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,336,297.43 3,275,418.47
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,909,038,018.36 1,521,383,430.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 92,022,770.98 66,137,251.81
流动资产合计 3,015,512,991.63 2,662,223,868.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 341,880,643.00 341,124,613.46
其他权益工具投资 18,520,937.62 18,520,937.62
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 79,263,173.06 82,456,199.65
在建工程 4,983,441.63 2,811,964.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,740,097.63
无形资产 7,233,003.85 7,358,782.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,803,499.09 16,786,207.11
其他非流动资产
非流动资产合计 476,424,795.88 469,058,704.56
资产总计 3,491,937,787.51 3,131,282,572.98
流动负债：
短期借款 507,354,293.97 399,164,451.26
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 41,742,000.00 55,472,000.00
应付账款 150,752,737.24 29,593,254.08
预收款项
合同负债 26,709,214.02 1,577,720.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 13,715,672.76 18,256,240.16
应交税费 26,775,172.68 23,279,157.33
其他应付款 6,820,069.05 2,733,037.21
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,290,987.42
其他流动负债 50,071,535.56 42,683,744.04
流动负债合计 825,231,682.70 572,759,604.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,530,887.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 181,122.16 192,994.66
递延所得税负债 5,229,799.12 5,238,067.51
其他非流动负债 405,323.00
非流动负债合计 10,941,808.89 5,836,385.17
负债合计 836,173,491.59 578,595,989.75
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 740,083,090.07 740,083,090.07
减：库存股
其他综合收益 11,158,932.72 11,158,932.72
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专项储备 34,629,725.75 33,665,573.24
盈余公积 172,471,165.26 172,471,165.26
一般风险准备
未分配利润 624,589,835.38 523,078,820.52
归属于母公司所有者权益合计 2,563,821,730.18 2,461,346,562.81
少数股东权益 91,942,565.74 91,340,020.42
所有者权益合计 2,655,764,295.92 2,552,686,583.23
负债和所有者权益总计 3,491,937,787.51 3,131,282,572.98
法定代表人：刘雷云 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 14,611,527.50 89,935,719.20
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 53,079,287.58
应收款项融资 192,585,053.43 209,841,286.89
预付款项 45,430,250.00 134,669,100.00
其他应收款 11,980,000.00 12,086,799.71
其中：应收利息
应收股利 10,000,000.00 10,000,000.00
存货 809,712,161.54 685,084,384.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 58,767,925.40 47,382,590.95
流动资产合计 1,186,166,205.45 1,178,999,881.06
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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长期股权投资 3,063,262,487.84 3,063,262,487.84
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 39,299.25 42,662.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 161,193.14 197,872.94
其他非流动资产
非流动资产合计 3,063,462,980.23 3,063,503,022.85
资产总计 4,249,629,185.68 4,242,502,903.91
流动负债：
短期借款 424,427,743.75 466,956,163.75
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 41,742,000.00 55,472,000.00
应付账款 74,480,000.00 26,250,000.00
预收款项
合同负债 1,703,539.82
应付职工薪酬 1,559,086.38 2,506,411.48
应交税费 9,864,301.50 15,722,474.31
其他应付款 3,689,752.42 68,236.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 13,855,063.29 17,479,567.04
流动负债合计 571,321,487.16 584,454,852.58
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 571,321,487.16 584,454,852.58
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,461,300,953.06 2,461,300,953.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 136,122,901.14 136,122,901.14
未分配利润 99,994,863.32 79,735,216.13
所有者权益合计 3,678,307,698.52 3,658,048,051.33
负债和所有者权益总计 4,249,629,185.68 4,242,502,903.91
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 769,957,639.40 314,980,144.74
其中：营业收入 769,957,639.40 314,980,144.74
利息收入
15
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 645,198,168.18 286,476,790.73
其中：营业成本 624,966,845.57 266,381,854.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 822,076.84 3,242,679.97
销售费用 760,101.73 700,043.83
管理费用 10,691,282.54 11,424,774.93
研发费用 3,318,597.51 2,808,833.45
财务费用 4,639,263.99 1,918,604.37
其中：利息费用 5,266,500.10 2,190,028.15
利息收入 725,743.98 321,184.42
加：其他收益 97,802.60 350,743.66
投资收益（损失以“－”号填
-460,483.45 -1,453,789.50
列）
其中：对联营企业和合营企业
756,029.54 -660,209.53
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,702,926.05 739,867.63
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-5,645,306.05 -23,906,736.81
列）
资产处置收益（损失以“-”号填 2,159,625.31 9,320,338.09
16
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列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,208,183.58 13,553,777.08
加：营业外收入 665,422.77 1,459,374.00
减：营业外支出 25.62 4,500.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,873,580.73 15,008,651.08
减：所得税费用 17,863,583.85 3,469,581.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,009,996.88 11,539,069.27
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
102,009,996.88 11,539,069.27
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 101,511,014.86 11,953,146.34
2.少数股东损益 498,982.02 -414,077.07
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
17
五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 102,009,996.88 11,539,069.27
归属于母公司所有者的综合收益
101,511,014.86 11,953,146.34
总额
归属于少数股东的综合收益总额 498,982.02 -414,077.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1035 0.0122
（二）稀释每股收益 0.1035 0.0122
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘雷云 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 192,366,674.34 106,738,957.69
减：营业成本 155,580,307.31 102,079,955.91
税金及附加 117,086.00 81,904.10
销售费用 151,799.64
管理费用 4,519,284.10 933,776.75
研发费用
财务费用 4,618,827.90 1,974,351.77
其中：利息费用 4,767,405.05 1,972,998.75
利息收入 152,447.17 20,364.03
加：其他收益 7,022.81
投资收益（损失以“－”号填
-142,194.44
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
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五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-534,641.61 -166,671.92
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
352,213.17 -2,477,051.58
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,061,769.32 -974,754.34
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
27,061,769.32 -974,754.34
列）
减：所得税费用 6,802,122.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,259,647.19 -974,754.34
（一）持续经营净利润（净亏损
20,259,647.19 -974,754.34
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
19
五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 20,259,647.19 -974,754.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 603,963,046.29 281,770,151.12
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 34,066,822.62
收到其他与经营活动有关的现金 3,954,174.73 794,398.62
经营活动现金流入小计 607,917,221.02 316,631,372.36
20
五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 796,370,794.91 238,905,743.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
14,649,411.01 13,805,672.39
金
支付的各项税费 15,363,108.87 10,290,288.57
支付其他与经营活动有关的现金 5,434,496.43 4,706,162.01
经营活动现金流出小计 831,817,811.22 267,707,866.40
经营活动产生的现金流量净额 -223,900,590.20 48,923,505.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
200.00 70,282.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 200.00 70,282.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,609,686.88 3,325,858.61
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,609,686.88 3,325,858.61
投资活动产生的现金流量净额 -3,609,486.88 -3,255,576.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
21
五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
取得借款收到的现金 159,283,224.92 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 159,283,224.92 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,374,128.29 3,039,211.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 46,374,128.29 103,039,211.08
筹资活动产生的现金流量净额 112,909,096.63 -63,039,211.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -114,600,980.45 -17,371,281.73
加：期初现金及现金等价物余额 285,128,540.11 116,082,631.15
六、期末现金及现金等价物余额 170,527,559.66 98,711,349.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91,154,221.45 45,674,309.70
收到的税费返还 34,066,822.62
收到其他与经营活动有关的现金 559,891.35 20,364.03
经营活动现金流入小计 91,714,112.80 79,761,496.35
购买商品、接受劳务支付的现金 156,257,470.84 91,994,030.30
支付给职工以及为职工支付的现
1,940,257.39 1,577,531.16
金
支付的各项税费 11,820,720.80 28,240.30
支付其他与经营活动有关的现金 1,346,060.90 74,503.50
经营活动现金流出小计 171,364,509.93 93,674,305.26
经营活动产生的现金流量净额 -79,650,397.13 -13,912,808.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
22
五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 59,283,224.92 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 59,283,224.92 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,967,019.49 1,938,800.98
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 44,967,019.49 101,938,800.98
筹资活动产生的现金流量净额 14,316,205.43 38,061,199.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,334,191.70 24,148,390.11
加：期初现金及现金等价物余额 67,423,119.20 450,684.63
六、期末现金及现金等价物余额 2,088,927.50 24,599,074.74
二、财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
23
五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 307,641,140.11 307,641,140.11
应收票据 1,506,446.69 1,506,446.69
应收账款 2,066,130.00 2,066,130.00
应收款项融资 372,746,560.58 372,746,560.58
预付款项 387,467,490.54 387,467,490.54
其他应收款 3,275,418.47 3,275,418.47
存货 1,521,383,430.22 1,521,383,430.22
其他流动资产 66,137,251.81 66,137,251.81
流动资产合计 2,662,223,868.42 2,662,223,868.42
非流动资产：
长期股权投资 341,124,613.46 341,124,613.46
其他权益工具投资 18,520,937.62 18,520,937.62
固定资产 82,456,199.65 82,456,199.65
在建工程 2,811,964.06 2,811,964.06
使用权资产 7,091,787.33 7,091,787.33
无形资产 7,358,782.66 7,358,782.66
递延所得税资产 16,786,207.11 16,786,207.11
非流动资产合计 469,058,704.56 469,058,704.56
资产总计 3,131,282,572.98 3,138,374,360.31 7,091,787.33
流动负债：
短期借款 399,164,451.26 399,164,451.26
应付票据 55,472,000.00 55,472,000.00
应付账款 29,593,254.08 29,593,254.08
合同负债 1,577,720.50 1,577,720.50
应付职工薪酬 18,256,240.16 18,256,240.16
应交税费 23,279,157.33 23,279,157.33
其他应付款 2,733,037.21 2,733,037.21
一年内到期的非流动
1,275,655.74 1,275,655.74
负债
其他流动负债 42,683,744.04 42,683,744.04
24
五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
流动负债合计 572,759,604.58 574,035,260.32 1,275,655.74
非流动负债：
租赁负债 5,816,131.59 5,816,131.59
递延收益 192,994.66 192,994.66
递延所得税负债 5,238,067.51 5,238,067.51
其他非流动负债 405,323.00 405,323.00
非流动负债合计 5,836,385.17 11,652,516.76 5,816,131.59
负债合计 578,595,989.75 585,687,777.08 7,091,787.33
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
资本公积 740,083,090.07 740,083,090.07
其他综合收益 11,158,932.72 11,158,932.72
专项储备 33,665,573.24 33,665,573.24
盈余公积 172,471,165.26 172,471,165.26
未分配利润 523,078,820.52 523,078,820.52
归属于母公司所有者权益
2,461,346,562.81 2,461,346,562.81
合计
少数股东权益 91,340,020.42 91,340,020.42
所有者权益合计 2,552,686,583.23 2,552,686,583.23
负债和所有者权益总计 3,131,282,572.98 3,138,374,360.31 7,091,787.33
调整情况说明
财政部于2018年颁布了新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计
准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据准则的衔接
规定，首次执行本准则的企业，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，不调整可比期间信息。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 89,935,719.20 89,935,719.20
应收款项融资 209,841,286.89 209,841,286.89
预付款项 134,669,100.00 134,669,100.00
其他应收款 12,086,799.71 12,086,799.71
应收股利 10,000,000.00 10,000,000.00
存货 685,084,384.31 685,084,384.31
25
五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
其他流动资产 47,382,590.95 47,382,590.95
流动资产合计 1,178,999,881.06 1,178,999,881.06
非流动资产：
长期股权投资 3,063,262,487.84 3,063,262,487.84
固定资产 42,662.07 42,662.07
递延所得税资产 197,872.94 197,872.94
非流动资产合计 3,063,503,022.85 3,063,503,022.85
资产总计 4,242,502,903.91 4,242,502,903.91
流动负债：
短期借款 466,956,163.75 466,956,163.75
应付票据 55,472,000.00 55,472,000.00
应付账款 26,250,000.00 26,250,000.00
应付职工薪酬 2,506,411.48 2,506,411.48
应交税费 15,722,474.31 15,722,474.31
其他应付款 68,236.00 68,236.00
其他流动负债 17,479,567.04 17,479,567.04
流动负债合计 584,454,852.58 584,454,852.58
非流动负债：
负债合计 584,454,852.58 584,454,852.58
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
资本公积 2,461,300,953.06 2,461,300,953.06
盈余公积 136,122,901.14 136,122,901.14
未分配利润 79,735,216.13 79,735,216.13
所有者权益合计 3,658,048,051.33 3,658,048,051.33
负债和所有者权益总计 4,242,502,903.91 4,242,502,903.91
调整情况说明
财政部于2018年颁布了新租赁准则，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计
准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据准则的衔接
规定，首次执行本准则的企业，根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他
相关项目金额，不调整可比期间信息。
2、2021 年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
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五矿稀土股份有限公司 2021 年第一季度报告全文
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
董事长：刘雷云
五矿稀土股份有限公司
二〇二一年四月二十七日
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