山西关铝股份有限公司二OO一年年度报告 

　　目录 
　　一、重要提示 
　　二、公司基本情况简介 
　　三、会计数据和业务数据摘要 
　　四、股本变动及股东情况 
　　五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　六、公司治理结构 
　　七、股东大会情况简介 
　　八、董事会报告 
　　九、监事会报告 
　　十、重要事项 
　　十一、财务报告 
　　十二、备查文件目录 
　　一、重要提示 
　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
　　本年度报告经北京信永中和会计师事务所审核，并出具了无保留意见的审计报告。 
　　二、公司基本情况简介 
　　（一）、公司的法定中、英文名称及缩写 
　　中文名称：山西关铝股份有限公司 
　　英文名称：SHANXI GUANLU CO.,LTD 
　　英文缩写：SXGL 
　　（二）、公司法定代表人：许复活 
　　（三）、公司董事会秘书：郑启家 
　　联系地址：山西省运城市解州镇新建路36 号 
　　电话：0359—2825373、2825490 
　　传真：0359—2800974 
　　E-mail: sxglgf@163.net 
　　（四）、公司注册地址：山西省运城市解州镇新建路36 号 
　　公司办公地址：山西省运城市解州镇新建路36 号 
　　邮政编码： 044001 
　　（五）、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 
　　公司年度报告中国证监会指定国际互联网网址： 
　　http://www.cninfo.com.cn 
　　公司年度报告备置地点：公司证券部 
　　（六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
　　股票简称：关铝股份 
　　股票代码：000831 
　　（七）、其他有关资料 
　　1、公司首次于1998 年6 月17 日在山西省工商行政管理局注册登记。 
　　注册地址：山西省运城市解州镇新建路36 号 
　　企业法人营业执照注册号：1400001006359—2 
　　税务登记号：142701701196552 
　　2、公司聘请的会计师事务所 
　　名称：信永中和会计师事务所 
　　办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦C 座12 层。 
　　三、会计数据和业务数据摘要 
　　（一） 公司本年度利润指标（单位：元） 
利润总额：　　　　　　　　　　　 107,089,165.53 
净利润：　　　　　　　　　　　　　98,682,242.31 
扣除非经常性损益后的净利润：　　　95,097,269.78 
主营业务利润：　　　　　　　　　 177,980,328.70 
其他业务利润：　　　　　　　　　　 8,311,994.37 
营业利润：　　　　　　　　　　　 109,562,516.16 
投资收益：　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00 
补贴收入：　　　　　　　　　　　　　 831,676.84 
营业外收支净额：　　　　　　　　　-3,305,027.47 
经营活动产生的现金流量净额：　　 211,921,289.06 
现金及现金等价物净增加额：　　　 121,813,744.60 
　　注：扣除非经常性损益项目和涉及的金额： 
（1）营业外收入　　　　　　　　　　　100,343.86 
（2）营业外支出　　　　　　　　　　3,405,371.33 
（3）收取的资金占用费　　　　　　　6,890,000.00 
　　（二）公司前三年的主要会计数据和财务指标： 
　项目　　　　　　　　　　　　　　单位　　　2001年 

主营业务收入　　　　　　　　　　 元　　　1,425,392,402.00 
净利润　　　　　　　　　　　　　 元　　　　 98,682,242.31 
总资产　　　　　　　　　　　　　 元　　　1,785,578,460.64 
股东权益（不含少数股东权益）　　 元　　　　875,235,485.41 
每股收益（摊薄）　　　　　　　　元/股　　　　　　　　0.27 
每股收益（加权）　　　　　　　　元/股　　　　　　　　0.27 
每股净资产　　　　　　　　　　　元/股　　　　　　　　2.41 
调整后每股净资产　　　　　　　　元/股　　　　　　　　2.40 
每股经营活动产生的现金流量净额　元/股　　　　　　　　0.58 
净资产收益率（摊薄）　　　　　　　%　　　　　　　　 11.27 
加权净资产收益率（加权）　　　　　%　　　　　　　　 11.95 
扣除非经常性损益后的加权净资产 
收益率　　　　　　　　　　　　　　%　　　　　　　　 11.51 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　调整后　　　　　 调整前 
主营业务收入　　　　　　　　　　　693,972,147.20　　693,972,147.20 
净利润　　　　　　　　　　　　　　 56,622,397.69　　 62,709,101.49 
总资产　　　　　　　　　　　　　1,602,601,926.83　1,639,100,499.32 
股东权益（不含少数股东权益）　　　776,553,243.10　　811,674,668.98 
每股收益（摊薄）　　　　　　　　　　　　　　0.23　　　　　　　0.259 
每股收益（加权）　　　　　　　　　　　　　　0.25　　　　　　　0.28 
每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　3.21　　　　　　　3.35 
调整后每股净资产　　　　　　　　　　　　　　3.20　　　　　　　3.34 
每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　 -0.74　　　　　　 -0.74 
净资产收益率（摊薄）　　　　　　　　　　　　7.29　　　　　　　7.726 
加权净资产收益率（加权）　　　　　　　　　　8.75　　　　　　　9.23 
扣除非经常性损益后的加权净资产 
收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9.56　　　　　　　9.18 

　项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1999年 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整后　　　　　　调整前 
主营业务收入　　　　　　　　　 519,389,927.37　　519,389,927.37 
净利润　　　　　　　　　　　　　33,532,809.20　　 62,567,531.28 
总资产　　　　　　　　　　　　 933,286,685.15　　964,533,058.10 
股东权益（不含少数股东权益）　 556,375,970.95　　585,410,693.03 
每股收益（摊薄）　　　　　　　　　　　　 0.16　　　　　　　0.291 
每股收益（加权）　　　　　　　　　　　　 0.16　　　　　　　0.291 
每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　 2.59　　　　　　　2.723 
调整后每股净资产　　　　　　　　　　　　 2.58　　　　　　　2.718 
每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　 0.54　　　　　　　0.541 
净资产收益率（摊薄）　　　　　　　　　　 6.03　　　　　　 10.69 
加权净资产收益率（加权）　　　　　　　　 6.21　　　　　　 11.29 
扣除非经常性损益后的加权净资产 
收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　12.04　　　　　　 11.25 
　　（三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润数据如下 
报告期利润　　　　　　　　 净资产收益率（%）　　　　 每股收益 
　　　　　　　　　 全面摊薄　　　　加权平均　　 全面摊薄　　 加权平均 
　　　　　　　　2001　 2000　　2001　　2000　　 2001　 2000　2001　2000 
主营业务利润　　20.34　13.96　 21.55　 16.75　　0.49　 0.45　0.49　0.48 
营业利润　　　　12.52　 8.70　 13.27　 10.44　　0.30　 0.28　0.30　0.30 
净利润　　　　　11.27　 7.29　 11.95　　8.75　　0.27　 0.23　0.27　0.25 
扣除非经常性 
损益后的净利润　10.87　 7.97　 11.51　　9.56　　0.26　 0.26　0.26　0.28 
　　（四）报告期内股东权益变动情况 
项目　　　　　　　股本　　　　　　资本公积　　　　　　　　盈余公积 
期初数　　　242,000,000.00　　　 415,176,405.46　　　　13,473,209.17 
本期增加　　121,000,000.00　　　　　　　　　　　　　　　9,868,224.23 
本期减少　　 72,600,000.00 
期末数　　　363,000,000.00　　　 342,576,405.46　　　　23,341,433.40 

项目　　　　　　法定公益金　　　 未分配利润　　　　 股东权益合计 
期初数　　　　 6,736,604.58　　 99,167,023.89　　　776,553,243.10 
本期增加　　　 4,934,112.12　　 98,682,242.31　　　234,484,578.66 
本期减少　　　　　　　　　　　　63,202,336.35　　　135,802,336.35 
期末数　　　　11,670,716.70　　134,646,929.85　　　875,235,485.41 
　　变动原因: 
　　（1）因2000 年度利润分配每10 股送红股2 股,未分配利润减少48,400,000 元； 
　　（2）资本公积转增每10 股转增股本3 股，减少72,600,000 元; 
　　（3）因2000 年度利润分配使股本增加121,000,000 元; 
　　（4）2001 年实现净利润98,682,242.31 元； 
　　（5）2001 年提取法定盈余公积金9,868,224.23 元和法定公益金4,934,112.12 元所致。 
　　四、股本变动及股东情况 
　　（一）股份变动情况 
　　股份变动情况表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：股 
　　　　　　　　　　　　期初数　　　 配　　　　　　 本次变动增减（＋、-） 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股　 送股　　　　　公积金　　　增 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 转股　　　 发 
一、未上市流通股份 
1、发起人股份　　　　　144,500,000　　 28,900,000　　43,350,000 
其中： 
国家持有股份　　　　　　21,600,000　　　4,320,000　　 6,480,000 
境内法人持有股份　　　 122,900,000　　 24,580,000　　36,870,000 
外资法人持有股份 
其他 
2、募集法人股 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
未上市流通股份合计　　 144,500,000　　 28,900,000　　43,350,000 
二、已流通股份 
1、人民币普通股　　　　 97,500,000　　 19,500,000　　29,250,000 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已流通股份合计　　　　 242,000,000　　 19,500,000　　29,250,000 
三、股份总数　　　　　 242,000,000　　 48,400,000　　72,600,000 

　　　　　　　　　　　本次变动增减（＋、-）　　 期末数 
　　　　　　　　　　　　 小计 

一、未上市流通股份 
1、发起人股份　　　　　72,250,000　　　　　　 216,750,000 
其中： 
国家持有股份　　　　　 10,800,000　　　　　　　32,400,000 
境内法人持有股份　　　 61,450,000　　　　　　 184,350,000 
外资法人持有股份 
其他 
2、募集法人股 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
未上市流通股份合计　　 72,250,000　　　　　　 216,750,000 
二、已流通股份 
1、人民币普通股　　　　48,750,000　　　　　　 146,250,000 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已流通股份合计　　　　 48,750,000　　　　　　 146,250,000 
三、股份总数　　　　　121,000,000　　　　　　 363,000,000 
　　股份变动情况说明： 
　　报告期内尚未流通股份与已流通股份结构变动的原因是:公司在2001 年5 月实施送红股，10 送2 股，公积金转增股10 转3 股后形成，其中：公司董事、监事及高级管理人员13 人持有111,467 股，根据规定暂时冻结。 
　　（二）股票发行与上市情况 
　　1、新股发行 
　　① 股票种类；A 股 
　　② 发行日期：1998 年6 月1 日 
　　③ 发行价格：4.03 元/股 
　　④ 发行数量：75,000,000 股 
　　⑤ 上市日期：1998 年9 月11 日 
　　⑥ 获准上市交易数量：75,000,000 股 
　　2、增资配股 
　　① 股票种类；A 股 
　　② 发行日期：2000 年8 月4 日～8 月17 日 
　　③ 发行价格：7.20 元/股 
　　④ 发行数量：27,000,000 股 
　　⑤ 上市日期：2000 年9 月12 日 
　　⑥ 获准上市交易数量：22,500,000 股 
　　3、报告期内送股及转增股本情况 
　　根据2000 年度股东大会审议通过的2000 年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以公司2000 年末总股本24,200 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，共计送红股48,400,000 股，向全体股东每10 股资本公积金转增股本3 股，每股面值1 元，共计转增股本72,600,000 股，本次分配方案的对象为2001 年5 月9 日下午3点深圳证券交易所收盘后，在深圳证券登记有限责任公司登记在册的本公司全体股东，股权登记日为2001 年5 月9 日，除权、除息日为2001 年5 月10 日。 
　　（三）股东情况介绍 
　　1、报告期末股东总数 
　　截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为39532 户。 
　　2、前十名股东持股情况 
股东名称年　　　　　　　　　　　　　　 末持股数（股）　占总股本比例（%） 
（1）．山西省运城地区解州铝厂　　　　　 182,040,000　　　　 50.15 
（2）．山西省经济建设投资公司　　　　　　18,600,000　　　　　5.12 
（3）．山西省经贸资产经营有限责任公司　　13,800,000　　　　　3.80 
（4）．汉盛证券投资基金　　　　　　　　　 2,600,080　　　　　0.716 
（5）．新疆国际信托投资公司营业部　　　　 1,225,000　　　　　0.337 
（6）．山西运城制版集团股份有限公司　　　 1,155,000　　　　　0.318 
（7）．山西省临猗化工总厂　　　　　　　　 1,155,000　　　　　0.318 
（8）．张立志　　　　　　　　　　　　　　　 745,235　　　　　0.205 
（9）．万焕珍　　　　　　　　　　　　　　　 504,600　　　　　0.139 
（10）．周风玲　　　　　　　　　　　　　　　495,950　　　　　0.137 
　　说明：① 持有本公司5%以上股份的股东，山西省运城地区解州铝厂由于2000年度利润分配方案的实施，致使增持本公司股份6,068 万股，至年末持股18,204 万股；山西省经济建设投资公司增持620 万股，至年末持股1860 万股。其所持股份均未发生质押和冻结情况。 
　　② 本公司前10 名股东所持股份中已上市流通股份为5,570,865 股。未上市流通股份为216,750,000 股。 
　　③ 以上股东之间不存在关联关系。 
　　④ 以上股东中代表国家持有股份的单位为：山西省经济建设投资公司18，600,000 股，山西省经贸资产经营有限责任公司13,800,000 股。 
　　3、公司控股股东情况 
　　持股股东：山西省运城地区解州铝厂 
　　持股数量：18,204 万股 
　　持股比例：50.15% 
　　法人代表：许复活 
　　成立日期：1990.05.12 
　　主要业务和产品：经营裸铝线、铝绞合金、铝型材、铝板、铝棒、铝管、精锌、铜线、氟化盐、铝带箔、电解铜冶炼、机电安装。 
　　注册资本：壹亿贰仟玖佰零贰点壹叁万元 
　　本报告期内控股股东未发生变更。 
　　4、其他持股在10%以上法人股东介绍 
　　除控股股东山西省运城地区解州铝厂持股50.15 %外，再未有持股10%以上的法人股东。 
　　五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　（一）董事、监事、高级管理人员情况 
姓 名　　性别　年龄　　　职务任期　　　　 起止日期　　　 年初持股数 
许复活　 男　　 57　　董事长　　　　　　2001.06-2004.06　　 6487 
王长科　 男　　 46　　副董事长、总经理　2001.06-2004.06　　 5980 
赵志彬　 男　　 45　　董事　　　　　　　2001.06-2004.06　　 5980 
王高琦　 男　　 50　　董事、总会计师　　2001.06-2004.06　　 5980 
张久明　 男　　 45　　董事、总工程师　　2001.06-2004.06　　　　0 
丁平生　 男　　 44　　董事、副总经理　　2001.06-2004.06　　 5980 
乔清维　 男　　 55　　董事　　　　　　　2001.06-2004.06　　　　0 
王　毅　 男　　 46　　董事　　　　　　　2001.12-2004.06　　　　0 
陈东琪　 男　　 45　　独立董事　　　　　2001.06-2004.06　　　　0 
王居仁　 男　　 58　　监事会主席　　　　2001.06-2004.06　　 5980 
李世居　 男　　 59　　监事　　　　　　　2001.06-2004.06　　 5057 
韦根成　 男　　 58　　监事　　　　　　　2001.06-2004.06　　 5980 
郭大鹏　 男　　 41　　监事　　　　　　　2001.06-2004.06　　　　0 
吉文清　 男　　 30　　监事　　　　　　　2001.06-2004.06　　 3890 
崔全合　 男　　 45　　副总经理　　　　　2001.06-2004.06　　 5980 
赵天德　 男　　 47　　副总经理　　　　　2001.06-2004.06　　　　0 
张孟全　 男　　 50　　副总经理　　　　　2001.06-2004.06　　 5980 
郑启家　 男　　 46　　董事会秘书　　　　2001.06-2004.06　　 5057 

姓 名　　　 年末持股数 
许复活　　　　 11631 
王长科　　　　 10870 
赵志彬　　　　 10270 
王高琦　　　　 10270 
张久明　　　　　1300 
丁平生　　　　 10270 
乔清维　　　　　　 0 
王　毅　　　　　　 0 
陈东琪　　　　　　 0 
王居仁　　　　 10270 
李世居　　　　　8886 
韦根成　　　　 10270 
郭大鹏　　　　　1300 
吉文清　　　　　5835 
崔全合　　　　 10270 
赵天德　　　　　1300 
张孟全　　　　 10270 
郑启家　　　　　7585 
　　说明：（1）以上董事、监事、高级管理人员年末持股数与年初持股数的增加数，均因本公司2000 年度利润分配方案实施及根据山西省人民政府办公厅晋政办发[2001]5号文件规定，对在2000 年度做出贡献的本公司部分董事、监事、高级管理人员的物质奖励部分奖金购买本公司股票，现已办理冻结。 
　　（2）以上董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为94.58 万元。其中：在8 万元至9 万元的有2 人（许复活8.8 万元，王长科8.8 万元），6 万元至7 万元的有11 人（赵志彬、王高琦、丁平生、张久明、崔全合、张孟全、赵天德、王居仁、李世居、韦根成、郭大鹏均为6.6 万元），2 万元至3 万元的有2 人（吉文清2.2 万元，郑启家2.18 万元）。报酬确定依据晋劳社资[2001]12 号文，报告期不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有：乔清维（董事，在股东单位山西省经济建设投资公司领取报酬）、王毅（董事，在股东单位山西省经贸资产经营有限责任公司领取报酬）、陈东琪（独立董事，领取报酬单位不是股东及关联单位）。 
　　（3）许复活董事在股东单位运城地区解州铝厂任厂长职务，王居仁监事在股东单位运城地区解州铝厂任党委副书记，李世居监事在股东单位解州铝厂任纪委书记，韦根成监事在股东单位解州铝厂任副厂长，郭大鹏监事在股东单位解州铝厂任工会主席，所属职务及任职期限由上级任命。 
　　（4）在报告期内离任的董事：房振山先生、崔全合先生，因公司换届不再担任本公司董事；张福祥先生2001 年10 月因工作调动不再担任本公司董事。 
　　（5）在报告期内，根据总经理王长科先生提名,经公司第二届董事会第一次会议审议通过，聘任崔全合先生为公司副总经理。 
　　（二）公司员工的数量、专业构成、文化程度及退休职工人数情况 
　　截止2001 年12 月31 日，公司总人数为2865 人，其中：生产人员2080 人，销售人员31 人，财务人员26 人，行政人员163 人，技术人员565 人，具有大专以上文化程度的598 人，中专（高中）以上文化程度的1821 人，退休职工0 人。 
　　六、公司治理结构 
　　（一）公司治理结构的实际状况 
　　公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关要求和规定，完善公司的法人治理结构，逐步建立现代企业制度，规范公司运作机制，并制定了一系列规范性制度。公司的治理结构符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求： 
　　1、关于股东和股东大会：公司依照有关法律法规和《公司章程》的规定，充分保障所有股东，尤其是中小股东的平等权益，保障所有股东能够切实行使各自的权利；公司建立了《股东大会议事规则》，并真正按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利，充分行使股东的表决权。 
　　2、关于控股股东与上市公司的关系：公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会直接、间接干预公司的决策与经营活动；公司和控股股东严格实行“三分开”，公司的董事会、监事会和内部管理机构独立运作。 
　　（1）在人员方面，公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面已做到完全独立，总经理、副总经理、高级管理人员均在股份公司领取薪酬，无在控股股东单位担任职务。 
　　（2）资产方面，公司拥有自己独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施，原材料采购和销售系统均由股份公司独立拥有。 
　　（3）财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行开立了独立专户。 
　　3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》的规定选举董事；公司的董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了“董事会议事规则”，公司的各位董事能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责，维护公司利益。 
　　4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事会能够本着对股东负责的态度，认真履行自己的职责，对公司的财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督。 
　　5、关于相关利益者：公司能够充分尊重债权人、员工、消费者等其它利益相关者的合法权益，努力推动公司健康、持续发展。 
　　6、关于信息披露和透明度：公司董事会聘任的董事会秘书，负责公司的信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律法规和《公司章程》《上市规则》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并做到所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料。 
　　（二）独立董事履行职责情况 
　　公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，聘任了陈东琪先生为公司独立董事，独立董事任职以来，能够按照有关法律、法规的要求履行自己的职责，以认真负责的态度积极参与公司的经营活动，对公司重大事项和决策，发表了建设性意见，维护了公司及中小股东的利益。 
　　（三）存在的差异及改进措施 
　　对照中国证监会发布的《上市公司治理规则》的要求，本公司治理的实际状况与准则要求存在差异，主要表现在以下几个方面： 
　　1、在充分利用现代化信息技术手段，扩大股东参与股东大会的比例方面还有些不足。 
　　2、在组织董事、监事参加中国证监会及授权机构所组织的培训做得不够，尚未建立董事会的专门委员会。 
　　3、尚未建立健全董事、监事绩效评价体系，高级管理人员的激励与约束机制需要进一步完善。 
　　改进措施： 
　　1、尽快利用当地和本公司目前信息技术手段，扩大信息度，增强必要的信息工具。 
　　2、公司将按照有关法规和规范性文件要求，在独立董事制度健全后，再行设立董事会专门委员会及完善董事、监事绩评价体系和高级管理人员激励与约束机制。 
　　七、股东大会情况简介 
　　报告期内公司召开了2000 年年度股东大会和两次临时股东大会，会议情况如下： 
　　1、公司于2001 年3 月16 日在《证券时报》上刊登了关于召开2000 年度股东大会的公告。会议于2001 年4 月18 日上午在公司招待所三楼会议室召开，会议由副董事长王长科先生主持，出席会议的股东及股东代表共计19 人，代表股份143,062,211股，占公司总股本24,200 万股的59.1%，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定，公司董事、监事、高级管理人员参加会议，会议以记名投票表决方式通过如下决议。 
　　（1）审议通过了公司《2000 年度董事会工作报告》； 
　　（2）审议通过了公司《2000 年度监事会工作报告》； 
　　（3）审议通过了公司《2000 年度总经理业务工作报告》； 
　　（4）审议通过了公司《2000 年度财务决算工作报告》； 
　　（5）审议通过了公司《2000 年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》； 
　　（6）审议通过了公司2000 年年度报告的议案； 
　　（7）审议通过了公司关于成立《山西关铝国际贸易有限公司》的议案； 
　　（8）审议通过了公司关于续聘会计师事务所的议案。 
　　本次股东大会聘请具有证券法律业务资格的山西恒一律师事务所原建民、孙水泉律师对本次股东大会进行见证，并出具法律意见书。 
　　本次大会决议公告刊登于2001 年4 月19 日《证券时报》上。 
　　2、公司于2001 年6 月7 日在《证券时报》上刊登了关于召开2001 年第一次临时股东大会的公告，会议于2001 年7 月7 日上午在公司招待所三楼会议室召开，会议由副董事长王长科先生主持。出席会议的股东及股东代表45 人，代表股份214,613,936 股，占公司总股本363,000,000 股的59.12%，符合《公司法》和本公司《公司章程》的要求。公司董事、监事、高级管理人员参加了会议，出席本次股东大会的人员具有合法有效资格，会议的表决程序合法有效。会议以记名方式投票表决通过如下决议： 
　　（1）审议通过了公司《董事会换届选举的议案》； 
　　（2）审议通过了公司《监事会换届选举的议案》； 
　　本次临时股东大会由山西恒一律师事务所孙水泉律师进行见证，并出具法律意见书。 
　　本次大会决议公告刊登在2001 年7 月10 日《证券时报》上。 
　　3、公司于2001 年11 月21 日在《证券时报》上刊登了关于召开2001 年第二次临时股东大会的公告。会议于2001 年12 月25 日上午在公司招待所三楼会议室召开，会议由董事长许复活先生主持。出席会议的股东及股东代表共47 人，代表股份214,614,397 股，占公司总股本363,000,000 股的59.13%，符合《公司法》和本公司《公司章程》的要求，公司董事、监事及高级管理人员参加会议，出席本次股东大会的人员具有合法有效资格，会议的表决程序合法有效。会议以记名方式投票表决通过了如下决议： 
　　（1） 审议通过关于更换董事的议案； 
　　（2） 审议通过关于变更会计师事务所的议案。 
　　本次大会经山西恒一律师事务所律师原建民先生出席见证，并出具了法律意见书，认为本次股东大会的通知、召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》及《上市公司股东大会规范意见》的规定，出席本次股东大会的人员具有合法有效资格，会议的表决程序合法有效。 
　　本次股东大会决议公告刊登在2001 年12 月26 日《证券时报》上。 
　　4、选举、更换公司董事、监事情况 
　　（1） 2001 年7 月7 日公司2001 年第一次临时股东大会审议通过了《董事会换届选举议案》，选举公司第二届董事会董事九名，许复活先生、王长科先生、王高琦先生、丁平生先生、赵志彬先生、张久明先生、乔清维先生、张福祥先生,选举陈东琪先生为公司独立董事；审议通过了《监事会换届选举议案》，选举第二届监事会监事五名，王居仁先生，韦根成先生、李世居先生、郭大鹏先生、吉文清先生。 
　　（2） 公司于2001 年12 月25 日召开2001 年第二次临时股东大会，审议通过更换董事议案，张福祥先生因工作调动不再担任公司董事，选举王毅先生为公司董事。 
　　八、董事会报告 
　　（一）公司经营情况 
　　2001 年，公司积极构建管理新优势，强化综合管理，夯实企业基础，形成了一套有自我特色的管理模式；积极构建规模新优势，20 万吨电解铝项目通过立项，预示着企业将步入一个新的发展阶段；积极构建结构新优势，四大技改工程基本完工，企业综合竞争力将不断提高；积极构建技术新优势，推进技术进步，企业发展后劲显著增强。全面完成了年度经营目标，取得了较好的经营成果。 
　　公司属有色金属冶炼及压延工业，主营业务范围是：铝锭、铝杆的生产和销售。 
　　1、报告期内公司主营业务收入构成情况如下： 
主营业务　　　　　　　　　项目主营业务收入 
铝锭　　　　　　　　　　　　118,228,825.67 
铝、铜、钢加工材　　　　　　307,163,576.33 
合计　　　　　　　　　　　1,425,392,402.00 
　　2、报告期内主营业务利润构成情况 
主营业务项目　　　　　主营业务利润 
铝锭　　　　　　　　156,941,961.26 
铝、铜、钢加工材　　 27,217,631.97 
合计　　　　　　　　184,159,593.23 
　　（二）主要控股子公司情况： 
　　洋浦关铝科技贸易有限公司注册资本3000 万元，主营业务范围：企业投资，管理顾问，氧化铝及铝锭、电解铜及铜制品销售。本年度销售收入312,671,560.28元，实现利润14,154,519.39 元，利用特区窗户，打开华南销售网络，为公司产品销售在华南及东南亚树立了良好的形象。 
　　（三）主要供应商、客户情况 
　　1、本公司的主要原材料氧化铝供应商 
① 山西铝厂　　　　　　 196,916,604.08元　　　47.94% 
②北京鑫恒　　　　　　　 40,001,177.30元　　　 9.73% 
③兰奥连云港分公司　　　 22,943,015.11元　　　 5.58% 
④中铝国贸　　　　　　　 21,752,755.77元　　　 5.29% 
⑤运城鑫龙公司　　　　　 13,531,500.00元　　　 3.29% 
　　2、本公司销售额前5 名客户及所占百分比 
①西南铝加工厂　　　　　　　9,774.09万元　　　 6.86% 
②深圳北方投资公司　　　　　9,237.09万元　　　 6.48% 
③运城地区解州铝厂　　　　　8,156.38万元　　　 5.72% 
④运城鑫天利经贸公司　　　　7,040.32万元　　　 4.94% 
⑤南海市高腾有色金属公司　　5,943.15万元　　　 4.17% 
　　（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 
　　随着企业规模的不断扩大，部门的增加，管理工作更显得尤为重要，一年来，为确保生产经营任务的圆满完成，我们在管理方面做了不懈努力。 
　　1、重塑企业文化，形成了良好的工作作风，促进了管理目标的顺利落实。 
　　2、确定管理目标，通过扎实有效的管理，提前半年实现了“一年达标、两年夺魁”。 
　　3、狠抓节能降耗，增收节支有重大突破。 
　　4、以市场为导向，加大营销力度，扩大市场份额。 
　　（五）公司投资情况 
　　1、报告期内无募集资金使用情况； 
　　2、报告期内非募集资金使用情况 
　　3.3 万吨电解铝技改项目是全年工作的重中之重，由于采用不停产改造方式，工程复杂，工作量大，专门成立了项目组，进行细致分析，全过程监控，确立最佳运行体制，本着节约资金，减少损失这一原则，将影响产量的因素降到最低，改造一台，总结一台，终于在2001 年底全部改造完成，新增产能9000 吨。 
　　铸造车间万吨铝杆生产线，当年建成、当年投运。 
　　铜锌分厂万吨锌项目已基本完工，1#、2#、3#炉已投入运行。技改项目投产后，使企业产品结构的布局更加合理，为企业发展起到了举足轻重的作用。 
　　（六） 公司财务状况 
项目　　　　　　　　 2001年　　　　　　2000年　　　　　　增减% 
总资产　　　　　1,785,578,460.64　 1,602,601,926.83　　 11.42 
长期负债　　　　　473,990,278.17　　 465,275,367.94　　　1.87 
股东权益　　　　　875,235,485.41　　 776,553,243.10　　 12.71 
主营业务利润　　　177,980,328.70　　 108,397,848.38　　 64.19 
净利润　　　　　　 98,682,242.31　　　56,622,397.69　　 74.28 
　　变动原因： 
　　因公司七万吨电解铝技改项目全面达产，致使本公司2001 年主营业务利润及净利润大幅度上升。 
　　（七）2002 年度的经营计划 
　　2002 年我们的指导思想是：以争先发展为主题，以发挥技改项目的达产达标为主线，以科技进步和深化改革为动力，抓住关键，强化管理，全年企业整体效益再上新台阶。 
　　根据公司的实际情况，2002 年预计销售收入15 亿元，同时继续加强内部管理和成本控制，积极开拓市场，降低成本费用，力争技改项目全面达标，完成新股增发工作，做好20 万吨前期工作，同时，以追求利润最大化为目标，积极培育新的利润增长点。 
　　为了更好实现2002 年生产经营计划，要重点做好以下工作： 
　　1、全面实施争先发展战略，在20 万吨电解铝项目建设上实现新的突破 
　　争先发展，是时代主题，更是我们企业的大局。首先抓紧20 万吨项目可研审批，确保可研审批顺利通过。其次，我们要认真总结在7 万吨项目建设中的经验教训，拟定20 万吨项目的实施方案。20 万吨电解铝项目已被列入国家重点工程，为确保项目加快进展，早日见效，必须把握住四点： 
　　（1） 起点要高，就是技术上要求必须是全国一流，国际领先，包括设计指标、环保指标、运行指标、技术装备等。 
　　（2） 速度要快，就是要在最短的时间干出最好的工程，在质量保证的前提下抢时间、抓市场机遇。 
　　（3） 质量要优，把握好质量与速度的关系，建立质量保障体系，完善各项责任制度，加大工程监理力度，争创全国优秀工程。 
　　（4） 投资要省，这一项目是国债贴息项目，在工程建设上，结合中国国情，因地制宜，立足国产，关键部位瞄准世界一流，严格控制和使用好国家每一分钱。 
　　2、全面实施科技兴企战略，在培育潜力产品上，实现新的突破 
　　首先，必须充分认识科技兴企的重要性，必要性和迫切性。在当今竞争的大环境中，谁占领了科技的制高点，谁就掌握了争先发展的主动权，加入WTO 后，全球经济一体化，我们面临的挑战将更为严峻，几年来，我们公司在科技方面虽取得了点成绩，但与国际、国内其它先进企业相比，差距还很大。科技兴企在我们公司还有很大的发展空间。 
　　其次，必须制定强硬措施，确保科技兴企战略顺利落实。公司即将出台一系列相关政策来推进这项工作。要围绕企业的生产实际，在节能降耗、产品质量、品种增加、产品的科技含量等方面勤思考、勤交流、勤探讨，瞄准一流，精选课题，充分发挥科技人才的主观能动性，调动一切积极因素，通过推广新技术、新工艺来实现企业经济技术指标的继续好转。使公司年年有新项目，新产品、新的经济增长点。 
　　3、全面实施管理创新战略，在综合管理上要有新的突破 
　　管理的目的就是提高效率，增进效益，途经就是以人为本，因企制宜。 
　　（1） 生产系统，要以成本指标为主，企业管理要数据化，结合各自特点，加强定额管理和标准化管理，对工艺技术，综合成本，安全生产，经营稳中有升，效益稳中有进。 
　　（2）职能部门要以推进标准化管理为主，逐步提高管理档次。 
　　（3） 供应部门要通过建立战略合作伙伴关系，签订中长期合同，化解市场风险，推进比价采购，最大限度地降低原辅材料成本。销售部门要积极开拓新市场，注重企业品牌价值，树立良好的市场形象，逐步介入期货市场、电子商务等，最大限度体现产品价值。 
　　（4）加快企业信息化建设。企业信息化是一场革命，是带动企业各项工作创新和升级的突破口，我们要坚持“统筹规化、阶段实施、循序渐进、逐步升级”的原则，通过办公自动化，加强信息沟通，提高信息资源的综合利用，要通过生产自动化，达到以管理的数据化、科学化、现代化。 
　　4、全面实施国际化战略，在品牌拓展上有新突破 
　　从今年开始，我们要逐步推进国际化战略，把我们的品牌做大做强。ISO9002体系认证使我们具备了通向国际市场的通行证，国际贸易公司成立，为我们走出国门做好了前期准备。我们面临着换版为ISO2000 体系问题，ISO14000 环保体系认证及OHSA18000 安全卫生管理认证，加紧运作，争取早日通过。积极主动地与国外公司建立关系，寻求合作，寻找市场，为20 万吨及以后发展建立一个稳固的国际市场网络。 
　　（八） 董事会日常工作 
　　（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 
　　报告期内公司共召开了四次董事会会议。 
　　1） 公司第一届董事会第九次会议，于2001 年3 月13 日在公司办公大楼二楼小会议室召开，会议审议并通过如下决议： 
　　a、审议通过了公司2000 年年度报告和年度报告摘要； 
　　b、审议通过了公司2000 年度董事会工作报告； 
　　c、审议通过了公司2000 年度总经理业务工作报告； 
　　d、审议通过了公司2000 年度财务决算的议案； 
　　e、审议通过了公司2000 年度利润分配及公积金转增股本议案； 
　　f、审议通过了公司关于续聘会计师事务所的议案； 
　　g、审议通过了公司组建山西关铝国际贸易有限公司的议案； 
　　h、审议通过了公司关于2001 年度利润分配政策的预案； 
　　i、审议通过了公司关于召开2000 年度股东大会的议案。 
　　本次公告刊登于2001 年3 月16 日《证券时报》上。 
　　2） 公司第一届董事会第十次会议，于2001 年6 月6 日在公司办公大楼二楼会议室召开，会议审议并通过如下决议： 
　　a、审议通过了公司董事会换届选举的议案； 
　　b、审议通过了公司关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案。 
　　本次公告刊登于2001 年6 月7 日《证券时报》上。 
　　3） 公司第二届董事会第一次会议，于2001 年8 月1 日在公司办公大楼二楼会议室召开，会议审议并通过如下决议： 
　　a、选举公司董事长、副董事长的议案； 
　　b、选聘公司总经理、董事会秘书的议案； 
　　c、选聘公司副总经理、总会计师、总工程师的议案； 
　　d、审议通过了公司2001 年中期报告及中期报告摘要； 
　　e、审议通过了公司2001 年中期利润分配的议案； 
　　f、审议通过了公司根据会计政策变更所致，新增计提四项减值准备的议案； 
　　g、审议通过了公司电解铝发展计划的议案； 
　　h、审议通过了公司《董事会议事规则》的修订案。 
　　本次公告刊登于2001 年8 月3 日《证券时报》上。 
　　4） 公司第二届董事会第二次会议，于2001 年11 月20 日在公司办公大楼二楼会议室召开，会议审议并通过如下决议： 
　　a、审议通过了公司关于变更会计师事务所的议案； 
　　b、审议通过了公司关于更换董事的议案； 
　　c、审议通过了公司关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案。 
　　本次公告刊登于2001 年11 月21 日《证券时报》上。 
　　（2）董事会对股东大会决议的执行情况 
　　在报告期内，董事会及各位董事严格按照公司年度股东大会和临时股东大会的授权，圆满完成了各项工作。 
　　1） 2001 年4 月18 日召开的公司二000 年年度股东大会，审议通过了公司2000年度利润分配和资本公积金转增股本的方案，具体分配方案为：以公司2000 年末的总股本24,200 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股，每10 股派发现金红利1 元（含税），每10 股资本公积金转增3 股。本次所送红股和资本公积金转增股本已由深圳证券交易所于2001 年5 月11 日直接记入股东证券帐户。社会公众股现金红利已于2001 年5 月11 日通过股东托管券商直接划入其资金帐户，国有股、发起人股及高管持股红利已由公司派发。社会公众股股东在2001 年5 月10 日办理了“关铝股份”转托管，其红股和资本公积金转增股份已在原托管的券商处领取。 
　　公司已于2001 年8 月份在山西省工商行政管理局对公司注册资本进行变更登记，为此公司的总股本由24,200 万股变更为36,300 万股。 
　　2）据2001 年4 月18 日公司二000 年度股东大会审议通过关于组建《山西关铝国际贸易有限公司》的议案，公司以自有资金与自然人师朋杰共同发起组建进出口公司。公司名称为：山西关铝国际贸易有限公司。注册地址：山西省太原市。注册资本金：3,000 万元人民币。其中：山西关铝股份有限公司出资2,850 万元，占股本总额95%；自然人师朋杰出资150 万元，占股本总额5%，本公司的注册登记及相关事宜已于2001 年5 月全部办理完成。 
　　3） 按照公司第二届董事会第一次会议审议通过的《公司电解铝发展计划》的实施方案，经过公司董事会辛勤的努力，已于2001 年10 月报经国务院批准立项，国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会以国经贸投资[2001]1013 文件下发，该项目列为国家级重点技改项目，并列入第六批国债专项资金项目。经批准，公司年增加电解铝产量20 万吨，阳极糊12 万吨，该项目计划采用目前国际较先进的300KA级大型预焙槽技术。总投资23 亿元人民币，其中享受国家国债贴息10 亿元人民币。目前该工程的前期准备工作正在紧锣密鼓的进行着，工程开工的黄道吉日已近在眼前。 
　　九）2001 年度利润分配预案 
　　经信永中和会计师事务所审计，本公司2001 年共实现净利润98,682,242.31 元，提取10%公积金和5%公益金，共计14,802,336.35 元。本期可供全体股东分配的利润金额83,879,905.96 元，加上上年50,767,023.89 元(期初未分配利润99,167,023.89元减去实施2000 年度利润分配方案，每10 股送红股2 股48,400,000 元)，本次可供全体股东分配的利润为134,646,929.85 元。 
　　经公司二届三次董事会审议，本年度分配预案为：以公司2001 年末的总股本36，300 万股为基数，每10 股派发红利0.60 元（含税）。以上利润分配预案需递交年度股东大会审议。 
　　（十）2002 年度利润分配政策 
　　公司拟对2002 年度结束后进行利润分配一次，2001 年未分配利润及2002 年可供股东分配的利润用于2002 年度股利分配的比例约为15% 。分配采取派发现金形式。具体分配政策董事会届时将根据公司的实际情况确定，公司董事会保留根据实际情况对该政策进行调整的权力。 
　　（十一） 公司本年度选定的信息披露报纸没有变更，为《证券时报》。 
　　九、监事会报告 
　　一年来，公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和《公司章程》的规定，履行公司章程赋予的职责，积极努力地开展工作，勤勉尽职，积极独立地行使监督职能，维护公司利益和股东权益。 
　　（一） 报告期内监事会会议情况： 
　　报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下： 
　　1、2001 年3 月13 日，召开一届监事会第七次会议，会议审议通过了四项决议： 
　　（1）审议通过了公司2000 年度监事会工作报告； 
　　（2）审议通过了公司2000 年年度报告和年度报告摘要； 
　　（3）审议通过了公司2000 年度财务决算议案； 
　　（4）审议通过了公司2000 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案； 
　　本次公告刊登于2001 年3 月16 日《证券时报》上。 
　　2、2001 年6 月6 日，召开一届监事会第八次会议，会议审议通过了山西关铝股份有限公司监事会换届选举的议案。 
　　本次公告刊登于2001 年6 月7 日《证券时报》上。 
　　3、2001 年8 月1 日，召开第二届监事会第一次会议，会议经表决通过以下决议： 
　　（1） 一致选举王居仁先生担任山西关铝股份有限公司第二届监事会主席； 
　　（2） 审议通过了公司二00 一年中期报告及报告摘要的议案； 
　　（3） 审议通过了公司二00 一年中期利润分配议案； 
　　（4） 审议通过了《监事会议事规则》； 
　　监事会对公司2001 年上半年的运行情况和经营决策进行了严格监察，并独立发表意见。 
　　本次公告刊登于2001 年8 月3 日《证券时报》上。 
　　4、2001 年11 月20 日召开第二届监事会第二次会议，会议审议通过以下决议：与会监事一致通过关于变更会计师事务所的议案。 
　　本次公告刊登于2001 年11 月21 日《证券时报》上。 
　　（二） 监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 
　　1、公司依法运作情况 
　　公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，公司决策程序合法、进一步完善内部控制制度，建立了良好的内控机制，公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 
　　2、检查公司财务的情况 
　　公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京信永中和会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 
　　3、公司2000 年配股募集资金于2000 年8 月到位，配股募集资金投入项目与配股说明书中承诺的投资项目一致，资金使用效果良好。 
　　4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 
　　5、公司关联交易公平，无损害上市公司利益。 
　　6、期初我公司未对年度利润实现数进行预测。 
　　十、重要事项 
　　1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
　　2、报告期内公司无收购、出售资产、吸收合并事项。 
　　3、公司与控股股东山西省运城地区解州铝厂销售商品金额为81,563,763.67 元，定价原则以市场价格为基础，占同类交易金额比例的6.56%，结算方式为现金结算。 
　　4、公司控股股东未发生变更。 
　　5、本年度公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 
　　6、聘任、解聘会计师事务所情况。 
　　本报告期内，公司解聘中天勤会计师事务所。经2001 年二届董事会第二次会议及第二次临时股东大会审议通过聘请北京信永中和会计师事务所为公司财务报告审计机构。公司支付给会计师事务所年度报酬为人民币36 万元。 
　　7、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门的处罚。 
　　8、报告期内公司未发生应披露的重大合同. 
　　9、报告期内公司未更改名称或股票简称。 
　　10、公司其它重大事项： 
　　根据公司第二届董事会第一次会议审议通过《公司电解铝发展计划》的实施方案，已经国务院批准立项，国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会联合以国经贸投资[2001]1013 号文件下发通知，该项目列为国家重点技术改造第六批国债专项资金项目。 
　　十一、财务报告 
　　审计报告 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 深信永审C 字（2002）第38 号 
　　山西关铝股份有限公司全体股东： 
　　我们接受委托，审计了山西关铝股份有限公司2001 年12 月31 日资产负债表（母公司及合并）、2001 年度利润表、利润分配表（母公司及合并）及现金流量表（母公司及合并）。这些会计报表的编制由贵公司负责，我们的责任是对会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。我们抽查了有关会计记录和凭证，并完成了当时情况下我们认为必要的其它审计程序。 
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况、2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 
　　信永中和会计师事务所 
　　注册会计师　　张克 
　　注册会计师　　王瑞霞 
　　2 0 0 2 年3 月9 日 

　　山西关铝股份有限公司资产负债表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：人民币元 
资产　　　　　　　　　　　　 附注　　　　　　　　　　合并数 
流动资产：　　　　　　　　　　　　　　　 2001年12月31日　 2000年12月31日 
货币资金　　　　　　　　　　 五.1　　　　236,270,501.86　 114,456,757.26 
短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
应收票据　　　　　　　　　　 五.2　　　　　　671,188.30　　　　80,000.00 
应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
应收帐款　　　　　　　　　五.3、六.1　　 155,650,957.24　 210,075,921.03 
其他应收款　　　　　　　　五.3、六.1　　　66,912,682.73　　49,635,453.52 
预付帐款　　　　　　　　　　 五.4　　　　165,309,944.78　 108,354,566.30 
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
存货　　　　　　　　　　　　 五.5　　　　185,059,823.04　 242,157,612.58 
待摊费用　　　　　　　　　　 五.6　　　　　　974,867.68　　　 732,687.84 
一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　- 
其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　 810,849,965.63　 725,492,998.53 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　 六.2 
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
长期投资合计 
其中：合并价差 
固定资产： 
固定资产原值　　　　　　　　 五.7　　　1,179,309,284.88　 472,556,340.18 
减：累计折旧　　　　　　　　 五.7　　　　243,469,392.48　 170,850,124.91 
固定资产净值　　　　　　　　 五.7　　　　935,839,892.40　 301,706,215.27 
减：固定资产减值准备　　　　 五.8　　　　 35,509,059.55　　35,467,393.97 
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　 900,330,832.85　 266,238,821.30 
工程物资　　　　　　　　　　 五.9　　　　　　210,047.40　　　 231,972.15 
在建工程　　　　　　　　 五.10、五.11　　 74,187,614.76　 610,638,134.85 
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　 974,728,495.01　 877,108,928.30 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
无形资产及其他资产合计： 
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　 1,785,578,460.64 1,602,601,926.83 

资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司 
流动资产：　　　　　　　　　　　 2001年12月31日　　2000年12月31日 
货币资金　　　　　　　　　　　　 189,573,701.65　　108,800,348.50 
短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
应收票据　　　　　　　　　　　　　　 171,188.30　　　　　　　　 - 
应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
应收帐款　　　　　　　　　　　　 168,741,248.59　　199,099,648.76 
其他应收款　　　　　　　　　　　　86,144,259.68　　 67,789,941.91 
预付帐款　　　　　　　　　　　　 101,957,493.91　　 46,564,158.36 
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
存货　　　　　　　　　　　　　　 170,664,805.17　　231,217,928.80 
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　 709,272.41　　　　574,425.90 
一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
其他流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
流动资产合计　　　　　　　　　　 717,961,969.71　　654,046,452.23 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　　　　80,292,053.04　　 57,160,089.70 
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
长期投资合计　　　　　　　　　　　80,292,053.04　　 57,160,089.70 
其中：合并价差 
固定资产： 
固定资产原值　　　　　　　　　 1,153,738,255.60　　452,234,193.93 
减：累计折旧　　　　　　　　　　 236,702,936.82　　165,297,550.92 
固定资产净值　　　　　　　　　　 917,035,318.78　　286,936,643.01 
减：固定资产减值准备　　　　　　　35,509,059.55　　 35,467,393.97 
固定资产净额　　　　　　　　　　 881,526,259.23　　251,469,249.04 
工程物资　　　　　　　　　　　　　　 210,047.40　　　　231,972.15 
在建工程　　　　　　　　　　　　　73,125,838.56　　608,374,260.43 
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
固定资产合计　　　　　　　　　　 954,862,145.19　　860,075,481.62 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
无形资产及其他资产合计： 
资产总计　　　　　　　　　　　 1,753,116,167.94　1,571,282,023.55 
　　会计报表附注为本会计报表的组成部分 
　　单位负责人：　　 财务负责人：　　 制表人： 

　　山西关铝股份有限公司资产负债表（续） 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：人民币元 
负债和股东权益　　　　附注　　　　　　　　 合并数 
流动负债：　　　　　　　　　　2001年12月31日　　 2000年12月31日 
短期借款　　　　　　　五.12　 159,736,400.00　　 194,077,327.00 
应付票据　　　　　　　五.13　　52,588,365.40　　　32,400,000.00 
应付帐款　　　　　　　五.14　　71,768,954.52　　　56,395,196.37 
预收帐款　　　　　　　五.15　　25,382,379.72　　　19,019,498.14 
应付工资　　　　　　　　　　　　　215,883.06　　　　 294,154.74 
应付福利费　　　　　　　　　　　7,358,484.83　　　 6,148,871.69 
应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　24,200,000.00 
应交税金　　　　　　　五.17　 -13,804,687.35　　 -12,721,871.75 
其他应交款　　　　　　五.18　　 1,984,225.72　　　　 305,902.73 
其他应付款　　　　　　五.16　　44,554,674.76　　　37,975,522.56 
预提费用　　　　　　　五.19　　 1,053,783.91　　　　 897,670.86 
预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
一年内到期的长期负债　五.20　　82,524,821.00 
其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　 - 
流动负债合计　　　　　　　　　433,363,285.57　　 358,992,272.34 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　五.21　 470,990,278.17　　 432,197,546.94 
应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　33,077,821.00 
长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
专项应付款　　　　　　五.22　　 3,000,000.00 
其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　 - 
长期负债合计　　　　　　　　　473,990,278.17　　 465,275,367.94 
递延税项 
递延税款贷项 
负债合计　　　　　　　　　　　907,353,563.74　　 824,267,640.28 
少数股东权益： 
少数股东权益　　　　　　　　　　2,989,411.49　　　 1,781,043.45 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　五.23　 363,000,000.00　　 242,000,000.00 
资本公积　　　　　　　五.24　 342,576,405.46　　 415,176,405.46 
盈余公积　　　　　　　五.25　　35,012,150.10　　　20,209,813.75 
其中: 公益金　　　　　　　　　 11,670,716.70　　　 6,736,604.58 
未分配利润　　　　　　五.26　 134,646,929.85　　　99,167,023.89 
股东权益合计　　　　　　　　　875,235,485.41　　 776,553,243.10 
负债和股东权益总计　　　　　1,785,578,460.64　 1,602,601,926.83 

负债和股东权益　　　　　　　　　　　　　　母公司 
流动负债：　　　　　　　　　2001年12月31日　　　2000年12月31日 
短期借款　　　　　　　　　　145,236,400.00　　　173,677,327.00 
应付票据　　　　　　　　　　 51,700,000.00　　　 32,400,000.00 
应付帐款　　　　　　　　　　 52,029,619.98　　　 50,639,447.27 
预收帐款　　　　　　　　　　 45,304,985.31　　　 19,019,498.14 
应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　 - 
应付福利费　　　　　　　　　　7,255,054.47　　　　6,071,124.42 
应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　 24,200,000.00 
应交税金　　　　　　　　　　-14,010,987.90　　　-12,814,196.57 
其他应交款　　　　　　　　　　1,909,977.06　　　　　186,216.20 
其他应付款　　　　　　　　　 41,532,207.30　　　 45,410,099.16 
预提费用　　　　　　　　　　　　298,605.31　　　　　 51,443.83 
预计负债　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　 - 
一年内到期的长期负债　　　　 82,524,821.00　　　　　　　　　 - 
其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　 - 
流动负债合计　　　　　　　　413,780,682.53　　　338,840,959.45 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　　461,100,000.00　　　422,810,000.00 
应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
专项应付款　　　　　　　　　　3,000,000.00　　　　　　　　　 - 
其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　 - 
长期负债合计　　　　　　　　464,100,000.00　　　455,887,821.00 
递延税项 
递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
负债合计　　　　　　　　　　877,880,682.53　　　794,728,780.45 
少数股东权益： 
少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　 - 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　　363,000,000.00　　　242,000,000.00 
资本公积　　　　　　　　　　342,576,405.46　　　415,176,405.46 
盈余公积　　　　　　　　　　 35,012,150.10　　　 20,209,813.75 
其中: 公益金　　　　　　　　 11,670,716.70　　　　6,736,604.58 
未分配利润　　　　　　　　　134,646,929.85　　　 99,167,023.89 
股东权益合计　　　　　　　　875,235,485.41　　　776,553,243.10 
负债和股东权益总计　　　　1,753,116,167.94　　1,571,282,023.55 
　　会计报表附注为本会计报表的组成部分 
　　单位负责人：　　 财务负责人：　　 制表人： 

　　山西关铝股份有限公司利润表及利润分配表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　 附注　　　　　　　　　　　　合并数 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　 2000年度 
一、主营业务收入　　　五.27、六.3　　 1,425,392,402.00　　693,972,147.20 
减：主营业务成本　　　五.27、六.3　　 1,241,232,808.77　　584,181,006.31 
主营业务税金及附加　　　 五.28　　　　　　6,179,264.53　　　1,393,292.51 
二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　177,980,328.70　　108,397,848.38 
加：其他业务利润　　　　 五.29　　　　　　8,311,994.37　　　1,479,423.00 
减：营业费用　　　　　　 五.30　　　　　 23,438,302.96　　　5,961,858.24 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　 30,067,669.14　　 25,440,010.26 
财务费用　　　　　　　　 五.31　　　　　 23,223,834.81　　 10,884,879.88 
三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　109,562,516.16　　 67,590,523.00 
加：投资收益　　　　　　 六.4　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　 - 
补贴收入　　　　　　　　 五.32　　　　　　　831,676.84　　　1,073,524.92 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　100,343.86　　　　248,475.92 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　3,405,371.33　　　5,483,934.09 
四、利润总额　　　　　　　　　　　　　　107,089,165.53　　 63,428,589.75 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　8,593,553.59　　　7,778,408.06 
减：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　 -186,630.37　　　 -972,216.00 
五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　 98,682,242.31　　 56,622,397.69 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　 99,167,023.89　　 75,237,985.85 
年初未分配利润调整数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　197,849,266.20　　131,860,383.54 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　9,868,224.23　　　5,662,239.77 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　4,934,112.12　　　2,831,119.88 
七、可供股东分配利润　　　　　　　　　　183,046,929.85　　123,367,023.89 
减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 
提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 - 
应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　 24,200,000.00 
转作股本的普通股股利　　　　　　　　　　 48,400,000.00 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　134,646,929.85　　 99,167,023.89 
补充资料 
项目 
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 
5、债务重组损失 
6、其他 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　2000年度 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　 1,380,518,569.98　 641,019,109.27 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　 1,207,768,974.58　 553,850,884.44 
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　 5,855,047.95　　 1,148,873.21 
二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　 166,894,547.45　　86,019,351.62 
加：其他业务利润　　　　　　　　　　　　　 8,309,213.29　　 1,494,674.31 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　22,315,817.86　　 5,317,818.93 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　28,476,717.49　　22,294,367.50 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　26,694,548.42　　 8,725,334.63 
三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　　97,716,676.97　　51,176,504.87 
加：投资收益　　　　　　　　　　　　　　　12,160,231.25　　18,419,300.59 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　32,841.83　　　 210,101.54 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　 3,365,164.29　　 5,405,101.25 
四、利润总额　　　　　　　　　　　　　　 106,544,585.76　　64,400,805.75 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　 7,862,343.45　　 7,778,408.06 
减：少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　98,682,242.31　　56,622,397.69 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　99,167,023.89　　75,237,985.85 
年初未分配利润调整数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　 197,849,266.20　 131,860,383.54 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　 9,868,224.23　　 5,662,239.77 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　 4,934,112.12　　 2,831,119.88 
七、可供股东分配利润　　　　　　　　　　 183,046,929.85　 123,367,023.89 
减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
提取任意盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　24,200,000.00 
转作股本的普通股股利　　　　　　　　　　　48,400,000.00 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　 134,646,929.85　　99,167,023.89 
补充资料 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本年累计数　　　 上年实际数 
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　　　　 41,665.58　　 4,733,176.25 
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 
5、债务重组损失 
6、其他 
　　会计报表附注为本会计报表的组成部分 
　　单位负责人：　　 财务负责人：　　 制表人： 

　　山西关铝股份有限公司 
　　2001年度现金流量表 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：人民币元 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行次 

一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　 1 
收到的税费返回　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　 8 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　10 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　12 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　18 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　21 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　22 
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　23 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额　　　　25 
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　28 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　29 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　　30 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　31 
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　35 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　36 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　37 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　38 
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　40 
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　43 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　44 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　45 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　　46 
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　52 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　53 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　54 
四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　55 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　56 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　1,881,647,410.04 
收到的税费返回　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,815,420.04 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　780,611.79 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,884,243,441.87 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　1,542,552,147.76 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　 43,411,444.45 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 41,430,031.62 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 44,928,528.98 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,672,322,152.81 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　211,921,289.06 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金 
取得投资收益所收到的现金 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额　　　　　 13,652.80 
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　3,000,000.00 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,013,652.80 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　118,272,166.68 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　118,272,166.68 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 -115,258,513.88 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,800,000.00 
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　268,668,131.23 
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 17,400,000.00 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　287,868,131.23 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　216,506,327.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　 45,686,834.81 
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　524,000.00 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　262,717,161.81 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 25,150,969.42 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　121,813,744.60 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　1,658,900,747.59 
收到的税费返回 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 14,026,370.05 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,672,927,117.64 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　1,371,385,708.17 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　 42,313,254.63 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 40,408,529.83 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 49,858,879.50 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,503,966,372.13 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　168,960,745.51 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金 
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　 20,694,098.49 
处置固定资产、无　　 形资产和其他长期资产而收回的现金净额　　　52,027.18 
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　3,000,000.00 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23,746,125.67 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　106,011,042.61 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 31,200,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　137,211,042.61 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　 -113,464,916.94 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金 
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　250,265,400.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 17,400,000.00 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　267,665,400.00 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　192,706,327.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　 49,157,548.42 
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　524,000.00 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　242,387,875.42 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 25,277,524.58 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　 80,773,353.15 
　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 
　　单位负责人：　　　 财务负责人：　　　 制表人： 

　 山西关铝股份有限公司 
　　2001年度现金流量表 
　　附注 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　行次 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6　　98,682,242.31 
加： 计提的减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　 7　　　　41,665.58 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　9　　72,747,331.35 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10　　　　　　　　- 
长期待摊费用摊销 
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -242,179.84 
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　156,113.05 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)　 11　　　 120,428.35 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12　　　　　　　　- 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13　　21,486,834.81 
投资损失(减收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14　　　　　　　　- 
递延税款货项(减借项)　　　　　　　　　　　　　　　　 15　　　　　　　　- 
存货的减少(减增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　 16　　57,097,789.54 
经营性应收项目的减少(减增加)　　　　　　　　　　　　 17　 -44,748,248.12 
经营性应付项目的增加(减减少)　　　　　　　　　　　　 18　　 6,765,942.40 
少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 19　　　-186,630.37 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　 20　 211,921,289.06 
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：　　　　　　　　　　　　211,921,289.06 
债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1 
以投资偿还债务　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2 
一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　4 
融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5 
3.现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21　 236,270,501.86 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　 22　 114,456,757.26 
加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　 23 
减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　 24 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　 25　 121,813,744.60 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 
项目 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度 
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 98,682,242.31 
加： 计提的减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　41,665.58 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 72,203,556.81 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
长期待摊费用摊销 
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　 -134,846.51 
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　　　247,161.48 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)　　　　　105,840.95 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 24,957,548.42 
投资损失(减收益)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-11,254,342.01 
递延税款货项(减借项) 
存货的减少(减增加)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,939,683.78 
经营性应收项目的减少(减增加)　　　　　　　　　　　　　　-30,036,432.90 
经营性应付项目的增加(减减少)　　　　　　　　　　　　　　　3,208,667.60 
少数股东损益 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　168,960,745.51 
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：　　　　　　　　　　　168,960,745.51 
债务转为资本 
以投资偿还债务 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3.现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　189,573,701.65 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　108,800,348.50 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　 80,773,353.15 
　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 
　　单位负责人：　　　 财务负责人：　　　 制表人： 

　　山西关铝股份有限公司 
　　2001年度利润表附表 
　　　　　　　　　　　　　 净资产收益率（%）　　　　　　每股收益 
报告期利润　　　　　　 全面摊薄　　　加权平均　　 全面摊薄　　加权平均 
　　　　　　　　　　 2001　 2000　 2001　　2000　2001　2000　2001　2000 
主营业务利润　　　　20.34　 13.96　21.55　16.75　0.49　0.45　0.49　0.48 
营业利润　　　　　　12.52　　8.70　13.27　10.44　0.30　0.28　0.30　0.30 
净利润　　　　　　　11.27　　7.29　11.95　 8.75　0.27　0.23　0.27　0.25 
扣除非经常性损益后 
的净利润　　　　　　10.87　　7.97　11.51　 9.56　0.26　0.26　0.26　0.28 
　　以下为计算各项指标所使用公式： 
　　1.全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 
　　2.加权平均净资产收益率(ROE)=P÷(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0) 
　　其中:P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 
　　3.全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 
　　4.加权平均每股收益（EPS）=P÷(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0) 
　　其中:P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 
　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 
　　法人代表：　　　 财务负责人：　　　 制表人： 

　　山西关铝股份有限公司（合并） 
　　资产减值准备明细表列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　2001.1.1　　 本期增加　　　　本期转回数 
一、坏账准备合计　　　　　 5,207,859.87　980,463.57　　 1,305,673.53 
其中：应收账款　　　　　　 3,634,117.72　519,983.32　　　 810,216.99 
其它应收款　　　　　　　　 1,573,742.15　460,480.25　　　 495,456.54 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计 
其中：产成品 
四、长期投资减值准备合计 
五、固定资产减值准备合计　35,467,393.97　 41,665.58 
其中：房屋建筑物 
机器设备　　　　　　　　　35,467,393.97　 41,665.58 
六、无形资产减值准备 
七、在建工程减值准备　　　　 300,000.00 
八、委托贷款减值准备 

项目　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31 
一、坏账准备合计　　　　　　　 4,882,649.91 
其中：应收账款　　　　　　　　 3,343,884.05 
其它应收款　　　　　　　　　　 1,538,765.86 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计 
其中：产成品 
四、长期投资减值准备合计 
五、固定资产减值准备合计　　　35,509,059.55 
其中：房屋建筑物 
机器设备　　　　　　　　　　　35,509,059.55 
六、无形资产减值准备 
七、在建工程减值准备　　　　　　 300,000.00 
八、委托贷款减值准备 

　　山西关铝股份有限公司（母公司） 
　　资产减值准备明细表列示如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　 2001.1.1　　 本期增加　　本期转回数 
一、坏账准备合计　　　　　 3,440,163.68　980,463.57　 712,449.59 
其中：应收账款　　　　　　 2,780,260.53　519,983.32　 712,449.59 
其它应收款　　　　　　　　　 659,903.15　460,480.25 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计 
其中：产成品 
四、长期投资减值准备合计 
五、固定资产减值准备合计　35,467,393.97　 41,665.58 
其中：房屋建筑物 
机器设备　　　　　　　　　35,467,393.97　 41,665.58 
六、无形资产减值准备 
七、在建工程减值准备　　　　 300,000.00 
八、委托贷款减值准备 

项目　　　　　　　　　　　　　　2001.12.31 
一、坏账准备合计　　　　　　　 3,708,177.66 
其中：应收账款　　　　　　　　 2,587,794.26 
其它应收款　　　　　　　　　　 1,120,383.40 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计 
其中：产成品 
四、长期投资减值准备合计 
五、固定资产减值准备合计　　　35,509,059.55 
其中：房屋建筑物 
机器设备　　　　　　　　　　　35,509,059.55 
六、无形资产减值准备 
七、在建工程减值准备　　　　　　 300,000.00 
八、委托贷款减值准备 
　　后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 
　　法人代表：　　　 财务负责人：　　　 制表人： 
　　山西关铝股份有限公司财务报表附注 
　　2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日 
　　（本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 
　　一、公司的基本情况 
　　本公司是经山西省人民政府批准由山西省运城地区解州铝厂、山西省经济建设投资公司、山西经贸资产经营有限公司、山西省运城地区制版厂（现已更名山西运城制版集团股份有限公司）、山西省临猗化工总厂五家共同发起、以募集设立方式设立的股份有限公司。1998 年6 月,经中国证券监督管理委员会批准,本公司以上网定价方式发行社会公众股7500 万股,发行后总股本为人民币215,000,000.00 元。经山西省工商行政管理局核准登记,颁发注册号为1400001006359-2 的企业法人营业执照。 
　　本公司经中国证券监督管理委员会(证券公司字〔2000〕第86 号文)核准于2000年8 月向全体股东配售2,700 万股普通股, 配股后总股本变更为人民币242,000,000.00 元。 
　　本公司2001 年4 月18 日股东大会审议通过用资本公积转增资本，每10 股转增3股，用未分配利润每10 股送2 股。期末股本总数为人民币363,000,000.00 元。 
　　本公司主要经营范围包括:普通铝锭、铝材、铝制品、氧化铝粉及有色金属、氟化盐、炭素制品的生产、销售；机电设备制造、安装、维修。 
　　本公司所属行业为冶金行业。 
　　二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
　　1、会计制度 
　　本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 
　　２、会计年度 
　　本公司的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 
　　３、记帐本位币 
　　本公司以人民币为记帐本位币。 
　　４、记帐基础和计价原则 
　　本公司会计报表以权责发生制为记帐基础，除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入帐外，均以历史成本为计价原则。 
　　５、外币业务核算方法 
　　外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记帐，资产负债表日的外币货币性资产和负债按该日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，产生的汇兑损益计入当期损益。 
　　6、外币会计报表的折算方法 
　　外币会计报表于资产负债表日除所有者权益按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算外，其它帐户按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算，由此产生的差异列入外币会计报表折算差额。 
　　7、现金等价物的确定标准 
　　现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 
　　８、短期投资核算方法 
　　短期投资计价及其收益确认方法：初始（取得时）的计价按照投资成本计量；收益于实际收到现金时确认。 
　　短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司于期末对短期投资按照成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 
　　９、坏账核算方法 
　　应收款项坏帐的确认标准和核算方法：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应收款项，以及其它相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失；坏账损失采用备抵法核算，冲减坏账准备。 
　　坏帐准备的核算方法：本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏帐准备。应收款项坏账准备计提比例一般为： 
帐龄　　　　　　计提比例 
逾期不到1年　　　　1% 
逾期1－2年　　　　 5% 
逾期2－3年　　　　10% 
逾期3－4年　　　　20% 
逾期4－5年　　　　30% 
逾期超过5年　　　 50% 
　　此外对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，本公司可以单项计提该项应收款项的坏账准备，提取比例可以达到100%。 
　　本公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项因合并会计报表时可以抵销的不计提坏账准备。 
　　１０、存货核算方法 
　　存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。 
　　存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。 
　　存货发出的计价方法：领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平均法核算。 
　　存货的盘存制度：永续盘存制。 
　　低值易耗品采用一次摊销法核算。包装物在领用时一次摊销成本。 
　　由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，期末提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。 
　　１１、长期投资核算方法 
　　长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。 
　　长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。本公司对投资额占被投资企业可表决权资本20％以下（含）的股权投资采用成本法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本20％以上及50％以下（含）的股权投资采用权益法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本50％以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 
　　股权投资差额的摊销方法和期限：以直线法按10 年摊销。 
　　长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，对长期债权投资按权责发生制原则计算应计利息。 
　　债券投资溢价和折价的摊销方法：在长期债券投资的存续期内按直线法分期摊销。 
　　长期投资减值准备的确认标准和计提方法：长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复，该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计入长期投资减值准备。 
　　１2、固定资产计价和折旧方法 
　　固定资产包括房屋建筑物、机器设备和运输设备等。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其它主要生产经营设备，以及单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 
　　本公司成立时，国有法人股股东投资入股的固定资产按经批准的评估值计价；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值；其它购置或新建固定资产均按原始成本计价。 
　　固定资产折旧以预计使用年限在预留4％残值后采用直线法计算，年折旧率如下： 
类别　　　　　　　　 年折旧率 
房屋建筑物　　　　2.43% - 6.47% 
机器设备　　　　 4.41% - 12.13% 
运输设备　　　　 8.08% - 16.17% 
其它设备　　　　　　　　 16.17% 
　　本公司对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可变现值低于帐面净值的差额计提减值准备，对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 
　　（1） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
　　（2） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
　　（3） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 
　　（4） 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 
　　１3、在建工程核算方法 
　　在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入帐。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其它直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 
　　在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧；若尚未办理竣工决算手续，则先予估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后再进行帐面价值的调整。 
　　公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，则计提在建工程减值准备： 
　　（1） 长期停建并且预计在未来2 年内不会重新开工的在建工程； 
　　（2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 
　　（3） 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
　　１4、无形资产计价及摊销方法 
　　（1） 土地使用权的计价：本公司购置的土地使用权按实际成本入账，包括购地费用、土地出让金和办理产权证的费用。股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账。 
　　（2） 土地使用权的摊销：在土地使用权出让年限内按直线法摊销。 
　　（3） 其它无形资产的计价：本公司无形资产应按取得时的实际成本计价入账，以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其它费用直接计入当期损益。 
　　（4） 其它无形资产的摊销：本公司无形资产自取得当月起按预计使用年限、法律规定年限、合同规定年限三者最短者分期平均摊销，计入当期损益。法律、合同均未规定年限的，摊销年限不应超过10 年。 
　　（5） 无形资产减值准备：本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。 
　　１5、长期待摊费用摊销方法 
　　长期待摊费用的入账及摊销：本公司长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，如固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 
　　１6、借款费用的会计处理方法 
　　借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销，以及因外币借款而发生的汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： 
　　（1） 资产支出已经发生； 
　　（2） 借款费用已经发生； 
　　（3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
　　当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。 
　　１7、应付债券的核算方法 
　　应付债券核算企业为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息。应付债券按实际收到的价款记入应付债券，实际收到的价款与面值的差额，在债券的存续期间内进行摊销，摊销方法采用直线法。债券上的应计利息，按权责发生制的原则按年预提。 
　　１8、收入确认的方法： 
　　收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与收入相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现。 
　　1 9、所得税的会计处理方法 
　　本公司采用应付税款法核算。 
　　２0、利润分配方法 
　　按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分配： 
　　（1） 弥补以前年度亏损 
　　（2） 提取法定盈余公积金10％（当此公积金累计至本公司注册资本的50％时可不再提取） 
　　（3） 提取法定公益金5％ 
　　（4） 提取任意盈余公积金 
　　（5） 支付股利 
　　２1、主要会计政策变更和会计差错更正的说明 
　　*会计政策变更 
　　公司原执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部财会[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财政部财会[2001]17号文《关于印发<贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》以及财政部财会[2001]43号文《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定,本公司从2001年1月1日起执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定，并变更会计政策及根据会计政策的变更所做会计处理如下： 
　　（1） 固定资产原按成本计价不需计提减值准备，自2001 年1 月1 日起，本公司对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可变现值低于账面净值的差额计提减值准备，对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 
　　1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
　　2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
　　3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 
　　4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 
　　根据此项会计政策变更和国家经贸委99年第6号令《关于淘汰落后生产能力、工艺、和产品的目录》（第一批）的有关规定，本公司对99年底列入该目录的60KA自焙电解槽计提固定资产减值准备人民币31,246,372.95元。 
　　同时，本公司对2000 年底因60KA 自焙电解槽淘汰而长期闲置不用固定资产及重置价值大幅度下降的固定资产计提固定资产减值准备人民币4,221,021.02 元。 
　　（2） 在建工程原按成本计价不需计提减值准备，自2001 年1 月1 日起，本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，则计提在建工程减值准备： 
　　1）长期停建并且预计在未来2 年内不会重新开工的在建工程； 
　　2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 
　　3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
　　根据此项会计政策变更，本公司对长期停建的在建工程计提在建工程减值准备人民币300,000.00 元。 
　　（3） 无形资产原按成本计价不需计提减值准备，自2001 年1 月1 日起，本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。 
　　由于本公司截至2001 年12 月31 日止无持有无形资产，故没有计提无形资产减值准备。 
　　（4） 本公司在筹建期内发生的开办费用，原按5 年予以摊销，自2001 年1 月1 日起改为在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益。 
　　根据此项会计政策变更，本公司控股子公司常州宏丰异型钢管有限公司开办费人民币265,394.04 元一次性摊销，本公司按控股80%的比例应调减年初未分配利润人民币212,155.23 元。 
　　**会计差错变更 
　　根据财政部财监[2001]39号文《财政部关于开展2001年度会计信息质量检查的通知》，2001年5月财政部驻山西省财政监察专员办事处对本公司进行会计信息质量检查，按照财驻晋监[2001]47号文《关于对山西关铝股份有限公司2000年度会计信息质量的检查结论及处理决定》的要求，本公司补交各种税、费人民币887,543.07元，致使期初未分配利润减少人民币1,150,498.42元，盈余公积减少人民币203,029.13元。该事项本公司在2001 年度作为会计差错对其进行追溯调整。 
　　对于上述事项，本公司均按照相关规定对1999年、2000 年会计报表进行了追溯调整，并对会计报表相关项目进行了调整。调减1999年度净利润人民币31,246,372.95元，调减2000 年度净利润人民币6,086,703.80元，导致本公司2001年1月1日的期初留存收益减少人民币37,333,076.75元，其中盈余公积调减人民币5,599,961.51元，未分配利润调减人民币31,733,115.24元。上述追溯调整对本公司财务状况经营成果和相关财务指标的影响如下： 
　　　　　　　　　　　 盈余公积　　　　　未分配利润　　　 净利润 
2000年原报表数　　25,478,027.63　　　129,020,235.89　　 62,709,101.49 
追溯调整后数　　　19,878,066.12　　　 97,287,120.65　　 56,622,397.69 
1999年原报表数　　16,071,662.41　　　 99,917,499.62　　 62,567,531.28 
追溯调整后数　　　11,384,706.47　　　 73,358,082.61　　 31,321,158.33 

　　　　　　　　　　　　 每股收益　　　净资产收益率 
2000年原报表数　　　　　　　0.26　　　　　7.73% 
追溯调整后数　　　　　　　　0.23　　　　　7.31% 
1999年原报表数　　　　　　　0.29　　　　 10.71% 
追溯调整后数　　　　　　　　0.15　　　　　5.63% 
　　２2、合并会计报表编制方法 
　　根据财政部《合并会计报表暂行规定》，本公司2001 年度会计报表为合并报表。 
　　合并会计报表原则是:对本公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 
　　方法是本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益,对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 
　　三、税项 
　　1.流转税及附加 
　　产品、商品销售及工业性加工适用增值税,税率为17%. 
　　附加的城建税为7%,教育费附加为3%,山西省企业附加的价格调控基金为1.5%,河道维护管理费为1%。 
　　2. 所得税 
公司名称　　　　　　　　　　　　　　　 税率 
山西关铝股份有限公司　　　　　　　　　　　15%* 
山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司　　　　　33% 
洋浦关铝科技贸易有限公司　　　　　　　　　 7.5%** 
上海关铝经贸发展有限公司　　　　　　　　　 0%*** 
山西关铝国际贸易有限公司　　　　　　　　　33% 
　　*根据山西省人民政府晋政函（1997）144 号文《关于山西关铝股份有限公司上市后执行所得税先征后返办法的批复》有关规定，经山西省财政厅晋财企[2001]214 号文批准,同意2001 年继续执行所得税先征后返，实际执行15%优惠政策。 
　　根据国家税务总局国税发[2000]13 号文《国家税务总局关于印发技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法的通知》的精神，本公司技术改造项目国产设备投资额的40%，可从本公司技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税抵免，抵免期限最长不得超过5 年。 
　　**经洋浦经济开发区地方税务局浦地减税字[2001]第01 号《减、免税批准通知书》同意,该子公司2001 年度减征所得税，减征幅度为50%,实际执行7.5%的税率， 
　　***根据沪税普字B180 号文，本年度免征所得税。 
　　3、个人所得税 
　　本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。 
　　四、控股子公司 
子公司名称　　　　　　　　　　　 注册资本　本公司投资额　　 投资比例 
　　　　　　　　　　　　　　　　 （万元）　（万元） 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 直接控制 间接控制 
洋浦关铝科技贸易有限公司　　　　 3,000.00　 2,760.00　　 92%　　　6.4%* 
山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司　 800.00　　 640.00　　 80%　　　0 
山西关铝国际贸易有限公司　　　　 3,000.00　 2,850.00　　 95%　　　0 
上海关铝经贸发展有限公司　　　　　 300.00　　 270.00　　 90%　　　0 

子公司名称　　　　　　　　　　　　　　　　　经营范围 
洋浦关铝科技贸易有限公司　　　　　企业投资、管理顾问，氧化铝、铝制品销售 
山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司　焊接钢管轧制、冷弯型钢管制品制造 
山西关铝国际贸易有限公司　　　　　自营和代理各类商品及技术的进出口业务 
上海关铝经贸发展有限公司　　　　　有色金属，金属材料，矿产品，机电设备 
　　本年度上述四家子公司全部纳入合并范围，与2000 年度相比增加纳入合并范围的两家公司，为山西关铝国际贸易有限公司和上海关铝经贸发展有限公司。其中山西关铝国际贸易有限公司于2001 年成立；上海关铝经贸发展有限公司于1999 年成立，由于1999 年和2000 年共产生利润103,203.33 元，故未纳入以前年度合并范围。 
　　*本公司之控股子公司山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司拥有本公司之另一控股子公司洋浦关铝科技贸易有限公司8%的股权，由于本公司拥有山西关铝常州宏丰异型钢管有限公司80%的股权，由此，本公司间接拥有洋浦关铝科技贸易有限公司6.4%的股权。 
　　五、财务报表项目附注 
　　１、货币资金 
项目　　　　　　2001年　　　　　2000年 
现金　　　　　　95,690.14　　　　　85,918.34 
银行存款　 236,174,811.72　　 114,370,838.92 
合计　　　 236,270,501.86　　 114,456,757.26 
　　本公司2001 年12 月31 日货币资金较上年增加106.43%， 主要原因为本公司业务规模扩大所致。 
　　期末货币资金中包括以下外币资金： 
外币名称　　　　 外币　　　　 折算汇率　　 2001年 
美元　　　　 3,861,835.20　　　8.26　　　31,909,719.79 
合计　　　　 3,861,835.20　　　　　　　　31,909,719.79 
　　2、应收票据 
票据种类　　　　　 2001年　　　　2000年 
银行承兑汇票　　 671,188.30　　 80,000.00 
合计　　　　　　 671,188.30　　 80,000.00 
　　3、应收款项 
　　（1）应收账款帐龄如下： 
项目　　　　　　　　　　　　　　2001年 
　　　　　　　　 金额　　　　　 比例　　　　 坏账准备 
1年以内　　　135,916,053.61　　 85.48%　　　1,359,160.54 
1－2年　　　　 9,511,747.79　　　5.98%　　　　475,587.39 
2－3年　　　　12,804,879.25　　　8.06%　　　1,280,487.93 
3年以上　　　　　762,160.64　　　0.48%　　　　228,648.19 
合计　　　　 158,994,841.29　　100.00%　　　3,343,884.05 
净值　　　　 155,650,957.24 

项目　　　　　　　　　　　　　　 2000年 
　　　　　　　　 金额　　　　　　 比例　　　　坏账准备 
1年以内　　　　183,844,735.33　　　86.03%　　 1,838,447.35 
1－2年　　　　　26,362,153.80　　　12.34%　　 1,318,107.69 
2－3年　　　　　 2,230,672.45　　　 1.04%　　　 223,067.25 
3年以上　　　　　1,272,477.17　　　 0.59%　　　 254,495.43 
合计　　　　　 213,710,038.75　　 100.00%　　 3,634,117.72 
净值　　　　　 210,075,921.03 
　　应收账款欠款前五名的累计总欠款金额人民币93,642,157.61 元，所占应收账款总额的58.90%。 
　　（2） 其它应收款帐龄如下： 
项目　　　　　　　　　　　　　　　2001年 
　　　　　　　　　 金额　　　　　　比例　　　　坏账准备 
1年以内　 57,510,693.33　　　　　 84.02%　　　　　575,106.93 
1－2年　　 7,896,410.63　　　　　 11.54%　　　　　394,820.53 
2－3年　　 1,722,325.00　　　　　　2.525　　　　　172,232.50 
3年以上　　1,322,019.63　　　　　　1.92%　　　　　396,605.90 
合计　　　68,451,448.59　　　　　100.00%　　　　1,538,765.86 
净值　　　66,912,682.73 

项目　　　　　　　　　　　　　　　2000年 
　　　　　　　　　　　 金额　　　 比例　　　　坏账准备 
1年以内　　　　　 41,419,093.67　　80.88%　　1,013,608.94 
1－2年　　　　　　 8,409,539.85　　16.42%　　　420,476.99 
2－3年　　　　　　 1,364,562.15　　 2.66%　　　136,456.22 
3年以上　　　　　　　 16,000.00　　 0.04%　　　　3,200.00 
合计　　　　　　　51,209,195.67　 100.00%　　1,573,742.15 
净值　　　　　　　49,635,453.52 
　　本公司2001 年12 月31 日其它应收款较上年增加33.67%，主要原因是和控股股东往来增多所致。 
　　其它应收款项目欠款前五名的累计总欠款金额人民币54,339,494.66 元，所占其它应收款总额的79.38%。 
　　金额较大的其它应收款的性质或内容： 
欠款单位　　　　　　　　　　 金额　　　　　　 性质或内容 
山西省运城地区解州铝厂　 41,070,783.00　　　　往来款 
海南东方晋鑫科贸公司　　　5,000,000.00　　　　保证金 
银通投资咨询公司　　　　　4,930,000.00　　　　20万吨工程咨询款 
光华资产管理公司　　　　　2,000,000.00　　　　保证金 
洋浦晋铝经贸公司　　　　　1,338,711.66　　　　保证金 
　　应收款项中持有本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况见注释七.5.2 和注释十一。 
　　4、预付帐款 
项目　　　　　　　　　 2001年　　　　　　　　 2000年 
　　　　　　　 金额　　　　　　比例　　　 金额　　　　　 比例 
1年以内　　 104,644,357.23　　63.30%　　93,666,607.84　　86.44% 
1－2年　　　 60,665,587.55　　36.70%　　 9,234,029.73　　 8.52% 
2－3年　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,278,611.89　　 2.11% 
3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　3,175,316.84　　 2.93% 
合计　　　　165,309,944.78　 100.00%　 108,354,566.30　 100.00% 
　　* 本公司2001 年12 月31 日预付帐款增加52.56%的主要原因是本公司生产能力和用电量增加，导致预付备料款和预付电费增加。 
　　** 本公司账龄超过1 年的预付账款主要是本公司控股子公司洋浦关铝科技贸易有限公司付给山西运城鑫龙稀土磁业有限公司及山西运城鑫天利经贸有限公司购货保证金总金额人民币60,000,000.00 元， 公司于审计外勤结束日已收回人民币48,000,000.00 元，剩余人民币12,000,000.00 元。 
　　*** 预付账款中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 
　　5、存货及跌价准备 
项目　　　　　　　2001年　　　　　　　　　　　 2000年 
　　　　　　　　　 金额　　　　 跌价准备　　　　 金额　　　 跌价准备 
原材料　　　　　32,845,726.52　　　 0　　　　18,337,018.12　　　 0 
低值易耗品　　　　　 1,100.00　　　 0　　　　　　 1,100.00　　　 0 
自制半成品　　　 2,066,256.84　　　 0　　　　 3,756,036.65　　　 0 
委托加工物资　　　　38,606.00　　　 0　　　　　　　　　　0　　　 0 
在产品　　　　　97,698,200.28　　　 0　　　 162,808,638.72　　　 0 
产成品　　　　　52,409,933.40　　　 0　　　　57,254,819.09　　　 0 
合计　　　　　 185,059,823.04　　　 0　　　 242,157,612.58　　　 0 
　　6、待摊费用 
项目　　　　 2001年　　　　　2000年　　　　　　　　性质及结存原因 
模具费　　　　　　　0　　　172,680.13 
房租　　　　　　　　0　　　 20,000.00 
保险费　　 337,043.59　　　464,793.79　　　按权责发生制应在2002 年摊销 
修理费　　 175,282.83　　　　　　　 0　　　按权责发生制应在2002 年摊销 
汽车费用　　78,736.39　　　　　　　 0　　　按权责发生制应在2002 年摊销 
报刊费　　　98,918.10　　　　　　　 0　　　按权责发生制应在2002 年摊销 
其它　　　 284,886.77　　　 75,213.92　　　按权责发生制应在2002 年摊销 
合计　　　 974,867.68　　　732,687.84 
　　7、固定资产及折旧 
　　　　　　　　　　　　 房屋建筑物　　　　 机器设备　　　　运输设备 
原值 
2001年1月1日　　　　147,591,724.68　　 321,217,633.95　　　3,649,392.60 
本期增加*　　　　　 187,293,111.00　　 513,182,429.73　　　4,605,280.41 
其中在建工程转入　　156,140,924.46　　 480,651,211.22　　　　　　　　 0 
本期减少　　　　　　　　　　　　 0　　　　 428,023.00　　　　234,425.00 
其中出售、置换 
2001年12月31日　　　334,884,835.68　　 833,972,040.68　　　8,020,248.01 
累计折旧 
2001年1月1日　　　　 26,057,206.12　　 143,237,873.64　　　1,535,132.41 
本期增加　　　　　　 14,210,871.95　　　57,690,080.20　　　　682,286.06 
本期减少　　　　　　　　　　　　 0　　　　 115,704.59　　　　 12,358.88 
已提足折旧重分类 
2001年12月31日　　　 40,268,078.07　　 200,812,249.25　　　2,205,059.59 
净值 
2001年12月31日　　　294,616,757.61　　 633,159,791.43　　　5,815,188.42 
2001年1月1日　　　　121,534,518.56　　 177,979,760.31　　　2,114,260.19 

　　　　　　　　　　　 其它设备　　　　　　　合计 
原值 
2001年1月1日　　　　　　 97,588.95　　　 472,556,340.18 
本期增加*　　　　　　 2,334,571.56　　　 707,415,392.70 
其中在建工程转入　　　1,800,000.00　　　 638,592,135.68 
本期减少　　　　　　　　　　　　 0　　　　　 662,448.00 
其中出售、置换 
2001年12月31日　　　　2,432,160.51　　 1,179,309,284.88 
累计折旧 
2001年1月1日　　　　　　 19,912.74　　　 170,850,124.91 
本期增加　　　　　　　　164,092.83　　　　72,747,331.04 
本期减少　　　　　　　　　　　　 0　　　　　 128,063.47 
已提足折旧重分类 
2001年12月31日　　　　　184,005.57　　　 243,469,392.48 
净值 
2001年12月31日　　　　2,248,154.94　　　 935,839,892.40 
2001年1月1日　　　　　　 77,676.21　　　 301,706,215.27 
　　*本期增加固定资产包括： 
　　1．从7 万吨工程完工转入固定资产人民币635,800,000.00 元和常州二车间工程完工转入固定资产人民币2,792,135.68 元； 
　　2．从山西省运城地区解州铝厂购入固定资产人民币52,008,332.86 元，详见注释七（5）。 
　　**固定资产抵押情况见注释八。 
　　8、固定资产减值准备 
项目　　　　 2000年　　　　　 本期增加　　　本期减少　　 2001年 
机器设备　 35,467,393.97　　　41,665.58　　　　0　　　35,509,059.55 
合计　　　 35,467,393.97　　　41,665.58　　　　0　　　35,509,059.55 
　　根据《企业会计制度》，本公司对现有纳入《关于淘汰落后生产能力、工艺、和产品的目录》固定资产、长期闲置不用的固定资产和重置价值大幅度下降的固定资产提取固定资产减值准备人民币35,467,393.97 元，并追溯调整了2000 年度会计报表，详见注释二.2 1。 
　　本期增加的固定资产减值准备是对帐面净值高于市价的通信设备提取的固定资产减值准备。 
　　9、工程物资 
项目　　　　　　　　　2001年　　　　2000年 
工程用材料　　　　210,047.40　　　 231,972.15 
合计　　　　　　　210,047.40　　　 231,972.15 
　　１0、在建工程 
工程名称　　 工程预算　　 2000年　　　　 本期增加　　　　　本期转入 
　　　　　　 (万元)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　固定资产 
七万吨电解 
铝工程　　　　63,893　　600,391,041.51　 36,040,066.11　635,800,000.00 
3.3 万吨电解 
铝技改工程　　 9,200　　　5,249,284.47　 64,789,452.36　　　　　　　 0 
常州二车间 
厂房及其它　　　　　　　　5,297,808.87　　1,312,097.12　　2,792,135.68 
合计　　　　　　　　　　610,938,134.85　102,141,615.59　638,592,135.68 
工程名称　　　　　　　　　 2001年　　　　　 资金来源　进度 
七万吨电解 
铝工程　　　　　　　　　　　 631,107.62　　 募集资金　100% 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　及借款 
3.3 万吨电解 
铝技改工程　　　　　　　　70,038,736.83　　 金融机构　 80% 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　贷款 
常州二车间 
厂房及其它　　　　　　　　 3,817,770.31　　 金融机构　 80% 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　贷款 
合计　　　　　　　　　　　74,487,614.76 
　　*3.3 万吨电解铝技改工程期初没有资本化利息,本期确定利息资本化金额的年资本化率为7.21%,增加的资本化利息为人民币3,251,328.06 元,期末余额中含有的资本化利息金额为人民币3,251,328.06 元。 
　　**本期七万吨电解铝工程完工尚未办理竣工决算手续,公司按人民币635,800,000.00元暂估值转入固定资产,尚留余额人民币631,107.62 元。目前，公司正在加紧办理竣工决算手续,待竣工决算办理完毕后,按决算数调整固定资产及在建工程价值。 
　　1 1、在建工程减值准备 
项目　　　　　　　　　　　2000年　　 本期增加　 本期减少　　　2001年 
铜锌分厂电磁线漆包线　 300,000.00　　　 0　　　　　0　　　　300,000.00 
合计　　　　　　　　　 300,000.00　　　 0　　　　　0　　　　300,000.00 
　　根据《企业会计制度》，本公司对长期停建的在建工程提取在建工程减值准备人民币300,000.00 元，并追溯调整了2000 年度报表，详见注释二.2 1。 
　　1 2、短期借款 
借款类别　　　　2001年　　　　　　 2000年 
信用借款　　　　　　　　　　0　　　　400,000.00 
抵押借款　　　　20,500,000.00　　 78,400,000.00 
保证借款　　　 139,236,400.00　　115,277,327.00 
合计　　　　　 159,736,400.00　　194,077,327.00 
　　短期借款中无到期未还短期借款。 
　　1 3、应付票据 
种类　　　　　　　 2001年　　　　　 2000年 
银行承兑汇票　　52,588,365.40　　 32,400,000.00 
合计　　　　　　52,588,365.40　　 32,400,000.00 
　　1 4、应付账款 
　　2001 年12 月31 日本公司应付账款余额为人民币71,768,954.52 元(2000 年12月31 日余额为人民币56,395,196.37 元)。应付账款中无三年以上未付款项。 
　　应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项 
　　1 5、预收账款 
　　2001 年12 月31 日本公司预收账款余额为人民币25,382,379.72 元(2000 年12月31 日余额为人民币19,019,498.14 元)，预收账款中一年以上预收款项余额为人民币976,942.44 元，主要为销售尾款。 
　　预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项 
　　1 6、其他应付款 
　　2001 年12 月31 日本公司其他应付款余额为人民币44,554,674.76 元(2000 年12月31 日余额为人民币37,975,522.56 元)，其他应付款无三年以上未付款项。 
　　其他应付款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项 
　　其它应付款中金额较大是山西省经济贸易委员会晋经贸投资字[2001]244 号文《关于下达的第十六批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》下达的第十六批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划（国经贸投资[2000]1232 号）国债贴息款人民币17,400,000.00 元，此款项的受益期为2002 年。 
　　1 7、应交税金 
项目　　　　　　　　适用税率　　　　　2001年　　　　　　2000年 
应交增值税　　　　　　 17%　　　　　　-1,980.74　　　-9,026,597.48 
应交城市建设税　　　　　7%　　　　　 317,351.57　　　　 280,275.31 
应交所得税　　　　　　 15%　　　 -19,544,851.46　　　-4,628,570.41 
房产税　　　　　　　　1.2%　　　　　 572,136.88　　　　 301,467.00 
印花税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0　　　　 215,758.83 
代扣代缴个人所得税　　　　　　　　 4,852,656.40　　　　 135,795.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　 -13,804,687.35　　 -12,721,871.75 
　　*根据国家税务总局国税发[2000]13 号文《国家税务总局关于印发技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法的通知》的精神，经运城市地方税务局运地税开字[2001]8 号文《关于山西关铝股份有限公司1999 年和2000 年技改项目设备投资抵免企业所得税批复》同意，本公司实际可抵免企业所得税总额人民币29,555,880.26 元，2000 年与1999 年相比无新增所得税，结转2001 年度抵免。而2001 年度本公司已按33%预缴所得税，故应交所得税出现红字余额19,544,851.46 元。 
　　** 各子公司所执行的所得税税率详见注释三.税项。 
　　1 8、其它应交款 
项目　　　　　　2001年　　　　　　 性质　　　　 计缴标准 
教育费附加　　1,218,500.82　　　尚未支付　　　　应交流转税的3% 
价格调控基金　　564,750.69　　　尚未支付　　　应交流转税的1.5% 
河道管理费　　　177,060.98　　　尚未支付　　　　应交流转税的1% 
其他　　　　　　 23,913.23　　　尚未支付 
合计　　　　　1,984,225.72 
　　１９、预提费用 
项目　　　　 2001年　　　　 2001年结存原因　　　2000年 
水电费　　　 182,928.91　　 尚未支付　　　　　 84,752.73 
借款利息　　 870,855.00　　 尚未支付　　　　　812,731.18 
其它　　　　　　　　　0　　　　　　　　　　　　　 186.95 
合计　　　 1,053,783.91　　　　　　　　　　　 897,670.86 
　　20、一年内到期的长期负债 
　　（1） 一年内到期的长期借款 
借款单位　　　　2001年　　　　　 2000年 
　　　　　　　　人民币　　　　　 人民币 
抵押借款　　　 47,710,000.00　　　 0 
合计　　　　　 47,710,000.00　　　 0 
　　上述借款的抵押情况见注释八。 
　　（2） 一年内到期的应付债券 
项目　　　　期限　　　发行日期　　　 面值　　　　溢折价　　　应计利息 
企业债券　　3年　　1999.3.23　　 30,000,000.00 平价　　　 4,814,821.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　 30,000,000.00　　　　　　4,814,821.00 

项目　　　　 2001年12月31日 
企业债券　　　34,814,821.00 
合计　　　　　34,814,821.00 
　　21、长期借款 
借款单位　　　　 2001年　　　　　　　 2000年 
人民币人民币 
抵押借款　　　　13,600,000.00　　　　45,810,000.00 
保证借款　　　 457,390,278.17　　　 386,387,546.94 
合计　　　　　 470,990,278.17　　　 432,197,546.94 
　　22、专项应付款 
项目　　　　　　　2001年　　　　 2000年 
挖潜改造资金　　 3,000,000.00　　　0 
合计　　　　　　 3,000,000.00　　　0 
　　2001 年度增加的专项应付款是山西省财政厅晋财建[2001]196 号文《关于下达太钢不锈钢股份有限公司等单位技术改造项目资金计划的通知》安排的省财政挖潜改造资金拨款人民币3,000,000.00 元。 
　　23、股本 
　　本公司股份均为每股1 元人民币，股本结构如下： 
项目　　　　　　　　　　　　 2000年　　　　送红股　　　　公积金转股 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　　　　　 144,500,000　　　28,900,000　　43,350,000 
其中： 国家拥有股份　　　　21,600,000　　　 4,320,000　　 6,480,000 
2、募集法人股　　　　　　　　　　　 0　　　　　　　 0　　　　　　 0 
3、转配股　　　　　　　　　　　　　 0　　　　　　　 0　　　　　　 0 
尚未流通股份合计　　　　　144,500,000　　　28,900,000　　43,350,000 
二、已流通股份 
1、境内上市人民币普通股　　97,500,000　　　19,500,000　　29,250,000 
已流通股份合计　　　　　　 97,500,000　　　19,500,000　　29,250,000 
合计　　　　　　　　　　　242,000,000　　　48,400,000　　72,600,000 

项目　　　　　　　　　　　 其它　　　2001年 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　　　　　　　0　　　 216,750,000 
其中： 国家拥有股份　　　　　0　　　　32,400,000 
2、募集法人股　　　　　　　　0 
3、转配股　　　　　　　　　　0　　　　　　　　 0 
尚未流通股份合计　　　　　　 0　　　 216,750,000 
二、已流通股份 
1、境内上市人民币普通股　　　0　　　 146,250,000 
已流通股份合计　　　　　　　 0　　　 146,250,000 
合计　　　　　　　　　　　　 0　　　 363,000,000 
　　本期股本变动是由于企业以a.资本公积10 股转增股本3 股,计人民币72,600,000.00 元 
　　　　　　　　　　　　　　b.未分配利润每10 股送红股2 股,计人民币48,400,000.00元 
　　上述分配方案业经董事会审议通过，并经2000 年度股东大会表决通过，2001 年5 月已实施完毕。上述股本变更未经中国注册会计师验证。 
　　2 4、资本公积 
项目　　　　　 2000年　　　 本期增加　　　 本期减少　　　　2001年 
股本溢价　　415,176,405.46　　　0　　　 72,600,000.00　　342,576,405.46 
合计　　　　415,176,405.46　　　0　　　 72,600,000.00　　342,576,405.46 
　　本期资本公积减少的原因是每10 股转增股本3 股,计人民币72,600,000.00 元，业经2000年度股东大会表决通过。 
　　２5、盈余公积 
项目　　　　　　　　2000年　　　 本期增加　　 本期减少　　 2001年 
法定盈余公积　 13,473,209.17　　9,868,224.23　　0　　　　23,341,433.40 
公益金　　　　　6,736,604.58　　4,934,112.12　　0　　　　11,670,716.70 
合计　　　　　 20,209,813.75　 14,802,336.35　　0　　　　35,012,150.10 
　　本期增加系本公司本年度提取的法定盈余公积和法定公益金。 
　　２6、未分配利润 
项目　　　　　　　　　　　　　　200１年　　　　　　　200０年 
期初未分配利润　　　　　　　　99,167,023.89　　　　　75,237,985.85 
加：期初未分配利润调整　　　　　　　　　　0　　　　　　　　　　　0 
加：本年净利润　　　　　　　　98,682,242.31　　　　　56,622,397.69 
减：提取法定盈余公积金(10%)　　9,868,224.23　　　　　 5,662,239.77 
提取任意盈余公积金　　　　　　　　　　　　0　　　　　　　　　　　0 
提取法定公益金(5%)　　　　　　 4,934,112.12　　　　　 2,831,119.88 
分配股利　　　　　　　　　　　　　　　　　0　　　　　24,200,000.00 
转作股本的普通股股利　　　　　48,400,000.00　　　　　　　　　　　0 
期末未分配利润　　　　　　　 134,646,929.85　　　　　99,167,023.89 
　　本期期初未分配利润较2000 年年报披露期末未分配利润人民币129,020,235.89元，减少人民币29,853,212 元，是由下列数项组成： 
　　（1） 由于会计政策的变更及会计差错的更正对以前年度损益调整致使期初未分配利润减少人民币31,733,115.24 元，详见注释二.2 1。 
　　（2） 根据国家税务总局国税发[2000]13 号文《国家税务总局关于印发技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法的通知》的精神，经运城市地方税务局运地税开字[2001]8 号文《关于山西关铝股份有限公司1999 年和2000 年技改项目设备投资抵免企业所得税批复》同意，抵免99 年企业所得税人民币2,211,650.87 元。此项调增1999 年度净利润人民币2,211,650.87 元，调增1999 年末留存收益人民币2,211,650.87 元。其中盈余公积调增人民币331,747.63 元，未分配利润调增人民币1,879,903.24 元。 
　　按本公司会计政策，本公司提取法定盈余公积10%，提取法定公益金5%，如董事会分配预案及股东大会分配方案与之不同时，按股东大会决定的分配方案调整。 
　　２7、主营业务收入、主营业务成本 
　　主营业务收入报表 
项目　　　　　　　　　 ２００1年　　　　　2 0 0 0年　　　　 1９９９年 
主营业务收入　　　 1,425,392,402.00　　693,972,147.20　 519,389,927.37 
铝锭　　　　　　　 1,755,720,141.88　　606,607,564.24　 316,419,743.23 
铝、铜、钢加工材　　 341,614,604.53　　212,841,627.17　 208,481,552.02 
小计　　　　　　　 2,097,334,746.41　　819,449,191.41　 524,901,295.25 
公司内各业务分部 
间相互抵消　　　　　-671,942,344.41　 -125,477,044.21　　-5,511,367.88 
合计　　　　　　　 1,425,392,402.00　　693,972,147.20　 519,389,927.37 
主营业务成本报表 
项目　　　　　　　　　 ２００1年　　　　　 2 0 0 0年　　　　 1９９９年 
主营业务成本　　　 1,241,232,808.77　　 584,181,006.31　 425,679,885.31 
铝锭　　　　　　　 1,596,174,624.26　　 511,383,135.94　 257,775,460.25 
铝、铜、钢加工材　　 317,000,528.92　　 198,274,914.58　 172,313,109.20 
小计　　　　　　　 1,913,175,153.18　　 709,658,050.52　 430,088,569.45 
公司内各业务分部 
间相互抵消　　　　　-671,942,344.41　　-125,477,044.21　　-4,408,684.14 
合计　　　　　　　 1,241,232,808.77　　 584,181,006.31　 425,679,885.31 
　　本公司2001 年度主营业务收入较2000 年度增加105.40%的主要原因是七万吨工程正式投产，产销量大幅增加所致。 
　　公司前五名客户销售的收入总额人民币401,510,338.44 元，占公司全部销售收入的28.17%。 
　　２8、主营业务税金及附加 
项目　　　　　　 计缴标准　　　　　　２００１年度　　　　２０００年度 
城建税　　　　　应交流转税的7%　　　3,245,428.32　　　　　 666,546.06 
教育费附加　　　应交流转税的3%　　　1,369,834.69　　　　　 275,729.57 
价格调控基金　　应交流转税的1.5%　　　755,812.86　　　　　 137,864.79 
河道管理费　　　应交流转税的1%　　　　503,875.26　　　　　　91,909.85 
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　304,313.40　　　　　 221,242.24 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　6,179,264.53　　　　 1,393,292.51 
　　本公司2001 年度主营业务税金及附加较2000 年度增加343.50%的主要原因是七万吨工程正式投产，产量、收入均大幅增加所致。 
　　２9、其它业务利润 
项目　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　 2000年度 
　　　　　　　 其它业务收入　 其它业务支出　其它业务利润　其它业务利润 
材料销售　　20,273,509.35　　13,552,456.33　6,721,053.02　　　　　　　0 
风水电服务　13,929,558.18　　12,338,616.83　1,590,941.35　 1,479,423.00 
合计　　　　34,203,067.53　　25,891,073.32　8,311,994.37　 1,479,423.00 
　　本公司2001 年度其他业务利润较2000 年度增加470.59%的主要原因是本公司增加销售边角余料业务所致。 
　　3 0、财务费用 
项目　　　　　　　　200１年　　　　 200０年 
利息支出　　　　 31,664,474.09　　　14,488,305.41 
减：利息收入　　　8,911,064.71　　　 3,855,875.47 
汇兑损失　　　　　　　1,496.25　　　　 207,829.30 
减：汇兑收益　　　　　　　　 0　　　　　　　　　0 
其它　　　　　　　　468,929.18　　　　　44,620.64 
合计　　　　　　 23,223,834.81　　　10,884,879.88 
　　本公司2001 年度财务费用较2000 年度增加113.36%，主要原因是本公司七万吨工程完工转入固定资产，停止利息资本化所致。 
　　3 1、补贴收入 
项目　　　　　200１年　　　　200０年 
增值税返还　 831,676.84　　　1,073,524.92 
合计　　　　 831,676.84　　　1,073,524.92 
　　根据洋浦经济开发区国（地）税局浦国（地）税函[1999]03 号《关于洋浦税收优惠政策的复函》规定，本公司控股子公司洋浦关铝科技贸易有限公司收到增值税返还人民币273,583.83 元。 
　　根据江苏省武进市国税局国税发[2001]第90 号的规定，本公司控股子公司常州宏丰异型钢管有限公司收到增值税返还人民币558,093.01 元。 
　　3 2、支付的其它与经营活动有关的现金 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额 
运输费　　　　　　　　　　　　　　 20,233,709.44 
招待费　　　　　　　　　　　　　　　1,491,318.29 
水电费　　　　　　　　　　　　　　　2,691,519.88 
差旅费　　　　　　　　　　　　　　　1,575,143.84 
租赁费　　　　　　　　　　　　　　　1,435,844.68 
销售提成　　　　　　　　　　　　　　1,296,555.72 
办公费　　　　　　　　　　　　　　　1,294,743.81 
保险费　　　　　　　　　　　　　　　1,002,445.24 
其它支出及非经营性往来　　　　　　 13,907,248.08 
合计　　　　　　　　　　　　　　　 44,928,528.98 
　　六、母公司财务报表有关项目附注 
　　1、应收款项（含应收账款和其它应收款） 
　　（1）应收账款帐龄如下： 
项目　　　　　　　　　　　　　 2001年 
　　　　　　　 金额　　　　　比例　　　　　　　 坏账准备 
1年以内　 150,099,216.78　　 87.61%　　　　　　835,934.50 
1－2年　　　8,870,296.59　　　5.18%　　　　　　443,514.83 
2－3年　　 11,997,614.55　　　7.00%　　　　　1,199,761.45 
3年以上　　　 361,914.93　　　0.21%　　　　　　108,574.48 
合计　　　171,329,042.85　　100.00%　　　　　2,587,794.26 
净值　　　168,741,248.59 

项目　　　　　　　　　　　　　　　 2000年 
　　　　　　　　　　金额　　　　　　　比例　　　　　坏账准备 
1年以内　　　　 178,155,054.54　　　 88.25%　　 1,214,315.81 
1－2年　　　　　 21,220,723.80　　　 10.51%　　 1,061,036.19 
2－3年　　　　　　1,231,653.78　　　　0.61%　　　 123,165.38 
3年以上　　　　　 1,272,477.17　　　　0.63%　　　 381,743.15 
合计　　　　　　178,155,054.54　　　100.00%　　 2,780,260.53 
净值　　　　　　199,099,648.76 
　　应收账款欠款前五名的累计总欠款金额人民币110,383,537.22 元，其所占应收账款总额的比例为64.43%。 
　　（2）其它应收款帐龄如下： 
项目　　　　　　　　　　　　　　2001年 
　　　　　　　金额　　　　　 比例　　　　坏账准备 
1年以内　 84,748,213.72　　97.11%　　　　764,538.62 
1－2年　　　 329,744.63　　 0.38%　　　　 16,487.23 
2－3年　　 1,583,239.32　　 1.81%　　　　158,323.93 
3年以上　　　603,445.41　　 0.70%　　　　181,033.62 
合计　　　87,264,643.08　 100.00%　　　1,120,383.40 
净值　　　86,144,259.68 

项目　　　　　　　　　　　　 2000年 
　　　　　　　 金额　　　　　 比例　　　坏账准备 
1年以内　　　 61,797,830.21　 90.28%　507,114.30 
1－2年　　　　 5,410,658.74　　7.90%　 27,053.24 
2－3年　　　　 1,225,356.11　　1.79%　122,535.61 
3年以上　　　　　 16,000.00　　0.03%　　3,200.00 
合计　　　　　68,449,845.06　100.00%　659,903.15 
净值　　　　　67,789,941.91 
　　其它应收款项目欠款前五名的累计总欠款金额人民币49,132,632.40 元，其所占其它应收款总额的比例为56.30%。 
　　应收款项中持有本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况见注释七说明 
　　2、长期股权投资 
　　（１）长期股权投资包括： 
项目　　　　　　　　 2001年　　　　　2000年 
其它股权投资　　　80,292,053.04　　57,160,089.70 
合计　　　　　　　80,292,053.04　　57,160,089.70 
　　（2） 其它股权投资 
被投资公司名称　　　 投资期限　　　　 投资金额　　　　 占被投资公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 注册资本比例 
洋浦关铝科技　　　1999.5.6-20　　　27,600,000.00　　　　　98.4% 
贸易有限公司　　　49.5.6 
山西关铝常州宏丰 
异型钢管有限公司　　--　　　　　　　6,400,000.00　　　　　80% 
上海关铝经贸发展　1999.2.1-20　　　 2,700,000.00　　　　　90% 
有限公司　　　　　09.1.30 
山西关铝国际贸易　2001.3.16-2　　　28,500,000.00　　　　　95% 
有限公司　　　　　003.12.20 
合计　　　　　　　　　　　　　　　 65,200,000.00 

被投资公司名称　　2001年减　 2001年减　　本期权益调整　　累计权益调整 
　　　　　　　　　值准备　　 值准备 
洋浦关铝科技　　　　0　　　　　0　　　　 13,928,047.08　　17,755,701.43 
贸易有限公司 
山西关铝常州宏丰 
异型钢管有限公司　　0　　　　　0　　　　 -1,679,000.89　　-2,574,833.45 
上海关铝经贸发展　　0　　　　　0　　　　　　193,606.27　　　 193,606.27 
有限公司 
山西关铝国际贸易　　0　　　　　0　　　　　 -282,421.21　　　-282,421.21 
有限公司 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,160,231.25　　15,092,053.04 
　　3、主营业务收入、主营业务成本 
　　主营业务收入报表 
项目　　　　　　　　 2 0 0 1年　　　　 2 0 0 0年　　　　 1９９９年 
主营业务收入　　 1,380,518,569.98　　641,019,109.27　　486,057,493.32 
合计 
　　主营业务成本报表 
项目　　　　　　　　2 0 0 1年　　　　　 2 0 0 0年　　　　　1９９９年 
主营业务成本　　1,207,768,974.58　　 553,850,884.44　　　399,478,199.09 
合计 
　　公司前五名客户销售的收入总额人民币372,017,854.12 元，占公司全部销售收入的31.67%。 
　　4、投资收益 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　２００１年　　 ２０００年 
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额　12,160,231.25　 18,419,300.59 
合计 
　　七、关联方关系及其交易 
　　（１）存在控制关系的关联方 
企业名称　　　　 注册地址　　　　 主要业务　　　与本公司关系　 经济性质 
山西省运城　　　山西省运城　　 普通铝锭、拉　　 控股股东　　　 国有独资 
地区解州铝厂　　市解州新建路　 丝、铝锭冶炼等 

企业名称　　　　　　　 法定代表人 
山西省运城　　　　　　　许复活 
地区解州铝厂 
　　（２）存在控制关系的关联方的注册资本、所持本公司股份比例及其变化 
企业名称　　　　　　　　　　注册资本　　　　　　　　　持股比例 
　　　　　　　　　　　　2001年　　 2000年　　　　　2001年　　　2000年 
山西省运城地 
区解州铝厂　　　129,021,300.00　　 129,021,300.00　 50.15%　　 50.15% 
　　（３）定价政策 
　　本公司向关联公司的采购、销售和提供服务的定价政策以市场价格为基础，具体如下： 
关联交易性质　　　　　　　　　　　　　　　　　　 定价政策 
购买氟化盐　　　　按市场价结算 
销售铝锭　　　　　按市场价结算 
提供热汽服务　　　按双方签定之《综合服务协议》确定之价格按采 
　　　　　　　　　暖用汽、洗澡用汽分生产区和生活区收取 
提供风力服务　　　按双方签定之《综合服务协议》以0.11 元/平方米加上税款 
　　　　　　　　　后收取 
提供自来水服务　　按双方签定之《综合服务协议》以1.00 元/吨加上税款后收取 

提供循环水服务　　按双方签定之《综合服务协议》以0.35 元/吨加上税款后收取 
提供电力服务　　　按双方签定之《综合服务协议》以0.35 元/度的含税价收取 
　　（４）不存在控制关系的关联方的性质 
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　 与本公司关系 
山西省运城地区解州铝厂劳动服务公司　　　控股股东之另一子公司 
山西经济建设投资公司　　　　　　　　　　非控股股东 
山西省经贸资产经营有限公司　　　　　　　非控股股东 
山西省运城地区制版厂　　　　　　　　　　非控股股东 
山西省临猗化工总厂　　　　　　　　　　　非控股股东 
　　（５）本公司有下列的关联公司往来及重要交易 
　　(1) 交易 
关联公司名称　　　　　　　　 关系交易　　　　　　性质 
山西省运城地区解州铝厂　　控股股东　　　　　购买氟化盐 
山西省运城地区解州铝厂　　控股股东　　　　　销售铝锭 
山西省运城地区解州铝厂　　控股股东　　　　　租赁土地使用权 
山西省运城地区解州铝厂　　控股股东　　　　　提供风水电服务 
山西省运城地区解州铝厂　　控股股东　　　　　购买固定资产 

关联公司名称　　　　　　　　　 2001年　　　　　　　 2000年 
山西省运城地区解州铝厂　　　27,496,398.72　　　　20,088,485.00 
山西省运城地区解州铝厂　　　81,563,763.67　　　 102,167,754.31 
山西省运城地区解州铝厂　　　 1,393,600.00　　　　 1,393,600.00 
山西省运城地区解州铝厂　　　13,929,558.18　　　　 5,447,054.18 
山西省运城地区解州铝厂　　　52,008,332.86　　　　　　　　　　0 
　　本年度， 公司向控股股东购买七万吨工程所需辅助生产设备人民币50,751,566.00 元，经山西中新资产评估有限公司评估（晋资评报字（2001）第57号《山西省运城地区解州铝厂转让部分资产评估报告书》），并经山西省财政厅晋财企（2001）63 号《关于山西省运城地区解州铝厂转让部分资产评估结果合规性审核的通知》确认。同时，向控股股东购买汽车队部分资产人民币1,256,766.96 元，按其帐面净值购买。 
　　(2) 关联方应收应付款余额 
项目　　　　　　关联公司名称　　　　　　　　2001年　　　　　2000年 
应收帐款　　　山西省运城地区解州铝厂　　 52,383,729.59　　87,844,414.60 
应付帐款　　　山西省运城地区解州铝厂　　　　　　　　 0　　　 424,210.31 
其它应收款　　山西省运城地区解州铝厂　　 41,070,783.00　　　　　　　　0 
长期借款　　　山西经贸资产经营有限公司　　6,000,000.00　　 6,000,000.00 
　　八.资产抵押说明 
　　2001 年,本公司向中国工商银行解州分理处借款余额人民币8,181 万元(其中：短期借款计人民币2,050 万元；长期借款计人民币6,131 万元，借款期限为2 年，其中一年以内到期的长期借款人民币4,771 万元),抵押物情况如下: 
抵押物　　　　　　　 账面原值　　　　　　账面净值 
　　　　　　　　　　　　　RMB　　　　　　　　 RMB 
1.电解槽　　　　　　 97,200,000.00　　　　45,082,824.12 
2.建筑物　　　　　　　6,833,330.00　　　　 5,731,621.94 
3.机器设备　　　　　 17,274,716.10　　　　43,753,995.77 
合计　　　　　　　　121,308,046.10　　　　94,753,995.77 
　　九、或有事项 
　　公司没有需要在财务报表附注中说明的重大或有事项。 
　　十、承诺事项 
　　本公司没有需要在财务报表附注中说明的重大承诺事项。 
　　十一、资产负债表日后事项 
　　本公司对控股股东其它应收款人民币41,070,783.00 元已于审计外勤结束日全部收回。 
　　十二、其它重要事项 
　　经国家经济贸易委员会和国家计划经济发展委员会国经贸投资[2001]1013 号文《关于下达2001 年国家重点技术改造项目计划（第六批国债专项资金项目）的通知》批准，本公司已开始筹建20 万吨电解铝工程建设项目。 
　　十二、备查文件目录 
　　1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 
　　2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。 
　　3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。 
　　山西关铝股份有限公司董事会 
　　二00 二年三月十九日