中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
证券代码：000831 证券简称：中国稀土 公告编号：2023-041
中国稀土集团资源科技股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 否
1
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 1,480,817,307.12 1,207,874,320.48 22.60%
归属于上市公司股东的净利
19,465,847.88 168,088,390.59 -88.42%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 19,114,833.33 168,034,798.09 -88.62%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-133,306,764.62 201,526,128.37 -166.15%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0198 0.1714 -88.45%
稀释每股收益（元/股） 0.0198 0.1714 -88.45%
加权平均净资产收益率 0.64% 6.26% -5.62%
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 4,005,068,273.33 3,379,700,786.33 18.50%
归属于上市公司股东的所有
3,037,762,107.24 3,016,426,197.94 0.71%
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-2,206.79
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
449,101.30
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,150.00
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
55,273.50
目
减：所得税影响额 94,427.98
少数股东权益影响额（税后） 57,875.48
合计 351,014.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
2
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
（一）资产负债表项目大幅变动的情况及原因：
单位：元
项目 期末数 年初数 变动比例 以前变动原因
应收票据 175,516,995.09 138,076,531.62 27.12%
主要系本期销售业务以票据结
算方式增加。
应收款项融资 426,530,888.70 111,335,632.05 283.10%
应收账款 182,851,996.73 2,406,888.00 7,497.03% 主要系本期销售业务增加。
主要系前期公司采购商品到货
预付款项 3,191,942.67 185,275,971.79 -98.28%
结算。
主要系公司增值税进项留抵数
其他流动资产 53,615,613.85 24,690,712.04 117.15%
较大。
主要系公司计提减值准备相应
递延所得税资产 51,318,123.75 13,877,632.94 269.79%
增加。
短期借款 219,163,254.15 37,679,250.00 481.66% 主要系向银行融资业务增加。
主要系本期采购货物采用票据
应付票据 346,199,954.73 0.00 100.00%
结算业务增加。
应付账款 92,874,821.49 12,893,329.23 620.33% 主要系公司采购业务增加。
主要系本期预收款项减少影
合同负债 2,744,546.55 62,593,674.87 -95.62%
响。
其他流动负债 96,103,109.47 62,659,840.01 53.37% 主要系票据背书业务增加。
（二）利润表项目大幅变动的情况及原因：
单位：元
项目 （2023 年 1-3 月） （2022 年 1-3 月） 变动比例 变动原因
主要系销售数量较上年同期增
营业收入 1,480,817,307.12 1,207,874,320.48 22.60%
加。
主要系随着营业收入的提升，
营业成本 1,314,407,676.00 938,857,193.56 40.00%
营业成本相应增加。
主要系子公司上年酸溶渣处置
管理费用 8,984,802.55 24,733,295.93 -63.67%
费较大。
主要系本期向银行借款减少利
财务费用 -118,198.62 10,518,924.39 -101.12%
息支出减少。
主要原因系联营企业投资收益
投资收益 -704,294.60 -1,835,707.36 61.63% 较上年同期增加及部分票据贴
现业务减少。
主要系本期计提坏账准备增
信用减值损失 -1,748,582.09 783,142.35 -323.28%
加。
主要原因系报告期内稀土产品
资产减值损失 -128,155,777.46 -5,425,811.17 -2,261.97% 价格下行，致计提存货跌价准
备较上年同期增加。
3
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
主要系本期利润减少相应税费
所得税费用 2,893,267.53 52,526,200.54 -94.49%
减少。
少数股东损益 -1,117,885.78 1,078,093.49 -203.69% 主要系本期子公司亏损影响。
（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因：
单位：元
项目 （2023 年 1-3 月） （2022 年 1-3 月） 变动比例 变动原因
主要系销售商品、提供劳务收
经营活动产生的 到的现金较上年同期减少，购
-133,306,764.62 201,526,128.37 -166.15%
现金流量净额 买商品、接受劳务支付的现金
较上年同期增加较大影响。
主要系购建固定资产、无形资
投资活动产生的
-1,490,257.04 -5,667,584.79 73.71% 产和其他长期资产所支付的现
现金流量净额
金较上年同期减少影响。
筹资活动产生的
159,264,016.45 -169,204,671.96 194.13% 主要系本期借款增加影响。
现金流量净额
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 175,995 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押、标记 或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
五矿稀土集团 235,228,660.
国有法人 23.98% 0.00
有限公司 00
中国稀土集团 157,924,751.
国有法人 16.10% 0.00
有限公司 00
香港中央结算 34,584,853.0
境外法人 3.53% 0.00
有限公司 0
全国社保基金 12,038,564.0
其他 1.23% 0.00
一一二组合 0
全国社保基金
其他 0.55% 5,367,907.00 0.00
六零二组合
中国农业银行
股份有限公司
－大成新锐产 其他 0.46% 4,485,200.00 0.00
业混合型证券
投资基金
中国农业银行
股份有限公司
－中证 500 交
其他 0.35% 3,479,403.00 0.00
易型开放式指
数证券投资基
金
潘英俊 境内自然人 0.32% 3,110,000.00 0.00
张林才 境内自然人 0.30% 2,925,151.00 0.00
广发证券股份 其他 0.29% 2,850,000.00 0.00
4
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
有限公司－大
成睿景灵活配
置混合型证券
投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
235,228,660.
五矿稀土集团有限公司 235,228,660.00 人民币普通股
00
157,924,751.
中国稀土集团有限公司 157,924,751.00 人民币普通股
00
34,584,853.0
香港中央结算有限公司 34,584,853.00 人民币普通股
0
12,038,564.0
全国社保基金一一二组合 12,038,564.00 人民币普通股
0
全国社保基金六零二组合 5,367,907.00 人民币普通股 5,367,907.00
中国农业银行股份有限公司－大
4,485,200.00 人民币普通股 4,485,200.00
成新锐产业混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投 3,479,403.00 人民币普通股 3,479,403.00
资基金
潘英俊 3,110,000.00 人民币普通股 3,110,000.00
张林才 2,925,151.00 人民币普通股 2,925,151.00
广发证券股份有限公司－大成睿
2,850,000.00 人民币普通股 2,850,000.00
景灵活配置混合型证券投资基金
上述股东中，五矿稀土集团有限公司与中国稀土集团有限公司存在
关联关系，五矿稀土集团有限公司的实际控制人为中国稀土集团有
上述股东关联关系或一致行动的说明 限公司。五矿稀土集团有限公司与除中国稀土集团有限公司之外的
前 10 名其他无限售流通股股东之间，不存在关联关系；未知其他
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
潘英俊通过普通证券账户持有 0 股，通过华泰证券股份有限公司客
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 户 信 用 交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 3,110,000 股 ， 实 际 合 计 持 有
3,110,000 股。
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
三、其他重要事项
适用 □不适用
为进一步完善公司产业链布局，减少公司的关联交易，推动控股股东、实际控制人履行关于解决同业竞争的承诺，
公司拟以本次向特定对象发行 A 股股票募集的部分资金收购五矿稀土集团持有的中稀湖南 94.67%股权。据此，公司已
与五矿稀土集团签署《附条件生效的股权收购协议》及补充协议，本次收购完成后中稀（湖南）稀土开发有限公司将成
为公司的控股子公司。具体内容请见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于收购五矿稀土江华
有限公司股权暨关联交易公告》（公告编号：2022-062）《非公开发行 A 股股票预案》《关于收购五矿稀土江华有限公
司股权签署股权收购协议之补充协议暨关联交易的公告》（公告编号：2023-011）《向特定对象发行 A 股股票预案（修
订稿）》《关于向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所受理的公告》（公告编号：2023-020）等公告。目前，公
司已收到深交所出具的《关于受理中国稀土集团资源科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》，本次向
特定对象发行股票事项尚在进一步推进当中。
5
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国稀土集团资源科技股份有限公司
2023 年 03 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 537,930,670.96 470,562,980.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 175,516,995.09 138,076,531.62
应收账款 182,851,996.73 2,406,888.00
应收款项融资 426,530,888.70 111,335,632.05
预付款项 3,191,942.67 185,275,971.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 580,309.40 374,271.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,096,848,209.32 1,954,195,282.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 53,615,613.85 24,690,712.04
流动资产合计 3,477,066,626.72 2,886,918,270.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 345,809,985.91 345,012,706.80
其他权益工具投资 14,624,602.04 14,624,602.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 105,373,905.59 108,345,742.57
在建工程 364,734.52 75,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 4,147,727.36 4,382,961.68
无形资产 6,346,052.44 6,463,870.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 16,515.00
递延所得税资产 51,318,123.75 13,877,632.94
其他非流动资产
非流动资产合计 528,001,646.61 492,782,516.30
资产总计 4,005,068,273.33 3,379,700,786.33
6
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
流动负债：
短期借款 219,163,254.15 37,679,250.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 346,199,954.73
应付账款 92,874,821.49 12,893,329.23
预收款项
合同负债 2,744,546.55 62,593,674.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,652,122.00 21,615,405.56
应交税费 55,210,371.94 27,547,280.75
其他应付款 3,851,659.54 3,537,583.51
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 901,949.30 892,762.63
其他流动负债 96,103,109.47 62,659,840.01
流动负债合计 832,701,789.17 229,419,126.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 3,425,206.78 3,654,168.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 23,407,153.63 22,173,400.00
递延收益 768,336.35 14,244.35
递延所得税负债 4,189,568.11 4,197,836.50
其他非流动负债
非流动负债合计 31,790,264.87 30,039,649.60
负债合计 864,492,054.04 259,458,776.16
所有者权益：
股本 980,888,981.00 980,888,981.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 740,083,090.07 740,083,090.07
减：库存股
其他综合收益 8,236,681.03 8,236,681.03
专项储备 31,538,823.14 29,668,761.72
盈余公积 184,571,307.22 184,571,307.22
一般风险准备
未分配利润 1,092,443,224.78 1,072,977,376.90
归属于母公司所有者权益合计 3,037,762,107.24 3,016,426,197.94
少数股东权益 102,814,112.05 103,815,812.23
所有者权益合计 3,140,576,219.29 3,120,242,010.17
负债和所有者权益总计 4,005,068,273.33 3,379,700,786.33
7
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
法定代表人：杨国安 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
2、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,480,817,307.12 1,207,874,320.48
其中：营业收入 1,480,817,307.12 1,207,874,320.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,329,470,741.35 979,876,672.15
其中：营业成本 1,314,407,676.00 938,857,193.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,935,185.87 1,615,846.76
销售费用 607,531.19 593,047.74
管理费用 8,984,802.55 24,733,295.93
研发费用 3,653,744.36 3,558,363.77
财务费用 -118,198.62 10,518,924.39
其中：利息费用 1,495,819.53 11,302,166.11
利息收入 1,779,578.58 794,738.22
加：其他收益 504,374.80 125,945.96
投资收益（损失以“－”号填
-704,294.60 -1,835,707.36
列）
其中：对联营企业和合营
797,279.11 401,420.20
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,748,582.09 783,142.35
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-128,155,777.46 -5,425,811.17
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-2,206.79 42,002.64
填列）
三、营业利润（亏损以“－”填列） 21,240,079.63 221,687,220.75
加：营业外收入 1,150.00 5,463.87
减：营业外支出
8
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”填
21,241,229.63 221,692,684.62
列）
减：所得税费用 2,893,267.53 52,526,200.54
五、净利润（净亏损以“－”号填
18,347,962.10 169,166,484.08
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
18,347,962.10 169,166,484.08
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 19,465,847.88 168,088,390.59
2.少数股东损益 -1,117,885.78 1,078,093.49
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 18,347,962.10 169,166,484.08
归属于母公司所有者的综合收益总
19,465,847.88 168,088,390.59
额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,117,885.78 1,078,093.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0198 0.1714
（二）稀释每股收益 0.0198 0.1714
法定代表人：杨国安 主管会计工作负责人：齐书勇 会计机构负责人：廖会敏
3、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 858,453,666.26 977,938,121.13
客户存款和同业存放款项净增加额
9
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,974,368.88 5,967,242.59
经营活动现金流入小计 862,428,035.14 983,905,363.72
购买商品、接受劳务支付的现金 942,338,483.21 727,246,564.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,976,040.62 17,033,649.29
支付的各项税费 31,451,385.15 26,342,838.51
支付其他与经营活动有关的现金 4,968,890.78 11,756,183.28
经营活动现金流出小计 995,734,799.76 782,379,235.35
经营活动产生的现金流量净额 -133,306,764.62 201,526,128.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,720.00 18,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,720.00 18,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
1,491,977.04 5,685,584.79
期资产所支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,491,977.04 5,685,584.79
投资活动产生的现金流量净额 -1,490,257.04 -5,667,584.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 203,970,000.00 93,719,910.73
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 203,970,000.00 93,719,910.73
偿还债务支付的现金 0.00 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,523,642.35 12,642,936.96
现金
10
中国稀土集团资源科技股份有限公司 2023 年第一季度报告
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 43,182,341.20 281,645.73
筹资活动现金流出小计 44,705,983.55 262,924,582.69
筹资活动产生的现金流量净额 159,264,016.45 -169,204,671.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,466,994.79 26,653,871.62
加：期初现金及现金等价物余额 470,562,980.70 211,698,608.14
六、期末现金及现金等价物余额 495,029,975.49 238,352,479.76
（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 否
公司第一季度报告未经审计。
中国稀土集团资源科技股份有限公司
董事会
2023 年 04 月 28 日
11