黑龙江龙涤股份有限公司
股票上市公告书暨一九九八年度中期报告
●上市地点:深圳证券交易所
●上市时间:1998年8月25日
●股票简称:龙涤股份
●股票代码:0832
●公司总股本:22,699.78万股
●本次上市可流通股本:6,000万股
一、要览
总股本:22,699.78万股
可流通股本:6,000万股
本次上市流通股本:6,000万股
股票简称:龙涤股份
证券编码:0832
上市地点:深圳证券交易所
上市时间:1998年8月25日
二、绪言
黑龙江龙涤股份有限公司(以下简称“本公司”或“龙涤股份”)股票上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所市场业务规则》和国家现行有关证券管理法规编制,为本公司股票公开上市之目的向社会公众披露公司基本情况和相关资料。
本公司是经黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]305号文批准,以定向募集方式设立的股份有限公司,并经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]138号和证监发字[1998]139号文批准,已成功地向社会公众公开发行每股面值为1.00元之人民币普通股6,000万股。经本公司1997年度股东大会批准,并经深圳证券交易所深证发[1998]第209号《上市通知书》批准,本公司6,000万股社会公众股将于1998年8月25日(星期二)在深圳证券交易所挂牌交易,股票交易代码0832。本公司总股本22,699.78万股,可流通股本6,000万股。
本公司于5月28日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足6个月,故与其相重复的内容在此不再重述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书,确认本公告书未遗漏任何重大事项,亦不存在任何误导和虚假成份,并愿就本公告书及相关资料的准确性、完整性、真实性负个别的和连带的责任。
三、公司概况
1、法定名称:
发行人名称:黑龙江龙涤股份有限公司
2、公司成立日期:1993年5月26日
3、公司住所:黑龙江省阿城市和平街
4、法定代表人:赵瑞民
5、注册资本:22,699.78万元
6、经营范围:聚酯切片、化学纤维系列产品、纺织品、纺织机械及设备、化工产品(不含危险品)。
7、所属行业:化纤
8、公司历史沿革:
(1)股份制改造过程:
本公司是一九九三年三月二十五日经黑龙江省经济体制改革委员会(以下简称“省体改委”)黑体改复[1993]305号文批准设立的。以黑龙江龙涤集团有限公司(原黑龙江涤纶厂)、黑龙江北方企业(集团)股份有限公司、黑龙江省国际信托投资公司、陕西省纺织品进出口公司作为发起人以定向募集方式设立的。其中龙涤集团以原涤纶厂长丝二分厂和短丝分厂经营性净资产经评估后按0.77:1的比例折成5,175.8万股国有法人股,龙涤集团为国有股授权代表,持有龙涤股份32.35％的股权;其他发起人按0.77:1的溢价比例以现金方式投入,其结果为:黑龙江北方企业(集团)股份有限公司持股412万股,黑龙江省国际信托投资公司持股320万股,陕西省纺织品进出口公司持股310万股。
公司设立时的股本结构如下:
股份类别持 股数(万股) 占总股本比例(％)
国有法人股 5,175.83 2.35
其它法人股 6,024.23 7.65
内部职工股 4,800 30
总股本 16,000100
1996年4月,本公司对全体股东实施分红,即1995年度的股利分配采取每10股派发现金红利1.80元或每10股送1股派发0.80元现金,两种方式由股东自由选择。结果全部内部职工股和部分法人股接受派现,全部国家股和1,822万法人股接受10送1派0.80元现金。分红并经省体改委确认后总股本为16,699.78万股,其中国有法人股5,693.38万股,其他法人股6,206.4万股,内部职工股4,800万股。
(2)本次发行情况:
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]138号和[1998]139号文批准,本公司于1998年6月1日以每股5.77元的价格向社会公众发行6,000万股,占发行后总股本的26.43％。本次发行后,公司总股本为22,699.78万股。本公司已于1998年6月29日,在黑龙江省工商行政管理局注册登记,注册资本22,699.78万元。
四、股票发行与承销
1、股票发行与承销
发行方式:上网定价
社会公众股发行数量:6,000万股
股票发行价格:5.77元
股票面值:1.00元
募集资金总额:33,456万元(已扣除发行费用)
配售比例:0.676966％
配售户数:56721
持有1000股以上的户数:56721
发行费用总额:1,164万元
每股发行费用:0.194元
发行市盈率:14.5
2、股票承销
本次公开发行的6,000万股社会公众股已全部由社会公众认购,超额认购147.7179倍,承销商包销的股票数量为0。
3、验资报告(摘要)
龙涤股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对黑龙江龙涤股份有限公司截至1998年6月22日止的注册资本、投入资本变更情况的真实性及合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求,实施了必要的审验程序。黑龙江龙涤股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整。我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号-验资》的要求出具真实、合法的验资报告。黑龙江龙涤股份有限公司变更前的注册资本为16,699.78万元,申请变更后的注册资本为22,699.78万元。根据我们的审验,截至1998年6月22日止,黑龙江龙涤股份有限公司增加投入资本为6,000万元,变更后的股本为22,699.78万元。其中:发起人国有法人股投入资本5,693.38万元,占总股本的25.08％;发起人法人股东投入资本1,115.2万元,占总股本的4.91％;社会法人股股东投入资本5,091.2万元,占总股本的22.43％;内部职工股股东投入资本4,800万元,占总股本的21.15％;社会公众股股东投入资本6,000万元,占总股本的26.43％。公司的募集资金339,795,302.44元(扣除已发生的发行费用),已于1998年6月8日划入黑龙江龙涤股份有限公司的帐户上。
黑龙江会计师事务所 中国注册会计师:张乙聪
中国注册会计师:刘立刚
中国.哈尔滨 一九九八年六月二十四日
募集资金入帐时间:1998年6月8日
募集资金入帐金额:339,795,302.44元(扣除已发生的发行费用)
开户银行 入帐帐号
中国银行黑龙江省分行 081000168
中国工商银行阿城支行涤纶分理处 004-590006-675
五、董事、监事及高级
管理人员持股情况
1、董事、监事和高级管理人员简介
赵瑞民:1948年出生,大学文化,高级经济师,中共党员,1968年参加工作,曾任绥棱县农机厂副厂长,绥梭县经委主任,绥棱县副县长,黑龙江涤纶厂副厂长,党委书记,厂长。现任黑龙江龙涤股份有限公司董事长;黑龙江龙涤集团有限公司,党委书记。赵先生曾先后被评为黑龙江省优秀企业家,全国劳动模范,并荣获“五一”劳动奖章。
宋景祯:1947年出生,大学文化,工程师,中共党员,1968年参加工作,曾任庆安县冶金水泥厂生产技术科负责人,厂长助理,副厂长,黑龙江龙涤股份有限公司聚酯工程总指挥,现任黑龙江龙涤股份有限公司副董事长兼总经理。
王云昆:公司董事。1951年出生,大专文化,中共党员,1968年参加工作,曾任黑龙江涤纶厂一车间技术员,副主任,干部科科长,组织部部长,党委副书记,现任黑龙江龙涤集团有限公司党委副书记。
王学镇:公司董事。1950年出生,大专文化,中共党员,1969年参加工作,曾在黑龙江省燃料公司工作,现任黑龙江北方企业(集团)股份有限公司总经理。
王韧:公司董事。1948年出生,中专文化,中共党员,1968年参加工作,曾任陕西省纺织品进出口公司行政科副科长,办公室副主任,企业发展科科长,综合部经理,公司副总经理,现任陕西省纺织品进出口公司总经理。
王显周:公司董事。1945年出生,大学文化,中共党员,1968年参加工作,曾任绥化机床厂副厂长、厂长,绥化市副市长、黑龙江省国际信托投资公司副总经理,现任黑龙江省国际信托投资公司总经理。
卞玉祥:公司董事。1956年出生,大专文化,经济师,中共党员,1977年8月参加工作,曾任黑龙江省松花江地区人民银行副行长,黑龙江省人民银行办公室副主任,黑龙江省外汇管理局外汇综合处副处长,黑龙江省人民银行评估办主任,现任黑龙江省证券公司总经理。
李丰国:公司董事。1962年出生,大学文化,工程师,1984年参加工作,曾在中国核能科学研究院工作,现任哈尔滨威德计算机工程有限公司副总经理。
刘凤杰:公司董事。1947年出生,中专文化,中共党员,1967年参加工作,曾任绥棱林业局财务科副科长、科长、副局长,松花江林业管理局财务处长,绥棱林业局长,现任黑龙江龙涤股份有限公司总会计师。
刘志立:公司董事。1957年出生,大学文化,高级工程师,中共党员,1982年参加工作,曾任黑龙江涤纶厂分厂副厂长,厂长,现任黑龙江龙涤股份有限公司副总经理,总工程师。
高飞:公司董事。1955年出生,大专文化,中共党员,1974年参加工作,曾任黑龙江涤纶厂调度室调度,计量科副科长,短丝厂厂长,现任龙涤股份有限公司副总经理,工程师。
曹玉珊:1942年出生,大学文化,高级经济师,中共党员。1965年参加工作,曾任黑龙江涤纶厂销售科副科长、科长;副总经济师。现任黑龙江龙涤股份有限公司总经济师。
焦龙吉:公司监事会召集人。1949年生,大专文化,中共党员,1968年参加工作,曾任省纺织工业学校总务科副科长、校长助理,总务科长、副校长,黑龙江龙涤股份有限公司聚酯工程副总指挥,龙涤集团有限公司保卫部部长,现任黑龙江龙涤集团有限责任公司纪检委书记。
孙敏强:公司监事。1946年出生,经济师,中共党员,1965年参加工作,曾任黑龙江省委财贸办政治部基层处副科长、科长,省政府办公厅副处级研究员,黑龙江省建设银行审计处处长,黑龙江省人大常委会秘书,黑龙江省国有资产管理局副局长、局长,现任黑龙江省国有资产管理学会会长。
孙江:公司监事。1950年出生,大专文化,高级经济师。1969年参加工作,曾任肇源县环保办副主任,现任中行黑龙江省分行副处长。
许广义:公司监事。1945年出生,大专文化,高级政工师,中共党员,1963年参加工作,曾任黑龙江省纺织工业学校教师,黑龙江涤纶厂一分厂总支书记,党委宣传部部长,现任龙涤集团有限公司工会主席。
王理:公司监事。1957年出生,大专文化,政工师,中共党员,1975年参加工作,曾任黑龙江省纺织工业厅基层处通讯干事,集团公司党办总经理办秘书,现任龙涤股份有限公司副书记,工会主席,办公室主任。
刘克奇:董事会秘书。1957年出生,大专文化,经济师,中共党员。1974年参加工作,曾任职于阿城继电器厂、黑龙江龙涤集团有限公司企管科科长、大连办事处主任、证券办副主任。现任黑龙江龙涤股份有限公司董事会秘书。
2、董事、监事和高级管理人员持股情况
职务 姓名 持有股数
董事长 赵瑞民 10000
副董事长兼总经理 宋景祯 10000
董事 王云昆 10000
董事、总会计师 刘凤杰 10000
董事、副总经理 高飞 12000
董事、总工程师 刘志立 8000
总经济师 曹玉珊 10000
董事 卞玉祥 8000
董事 王韧 6000
董事 李丰国 0
董事 王学镇 0
董事 王显周 0
监事 许广义 8000
监事 焦龙吉 5000
监事 孙江 3000
监事 王理 6000
监事 孙敏强 0
董事会秘书 刘克奇 6000
本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股份112,000股,占本公司总股本的0.049％,其持有的股份按照《中华人民共和国公司法》规定,在其任职期间不得转让。
六、公司设立
1、本公司于1998年2月26日召开了股东大会,审议通过了公开发行股票和上市申请的议案。
2、公司注册资本金:22,699.78万元
3、公司注册时间:1993年5月26日
4、公司法定代表人:赵瑞民
5、营业执照注册号:2300001100987
七、关联企业与关联交易
1、关联企业
(1)黑龙江龙涤集团有限公司
龙涤股份成立之始,主发起人黑龙江涤纶厂以经评估后价值6,728.54万元的部分经营性净资产投入股份公司,折成5,175.8万股国有法人股,占股份公司总股本的32.35％。根据黑龙江省人民政府“关于同意黑龙江涤纶厂建立现代企业制度试点方案的批复”,1995年11月1日黑龙江涤纶厂改组为黑龙江龙涤集团有限公司,自此原有黑龙江涤纶厂持有的股份即由龙涤集团持有。龙涤股份1995年度分红派息后集团公司持有股份为5,693.38万股,占股份公司总股本的34.09％。
(2)哈尔滨龙兴化纤有限公司
龙兴公司经黑龙江省外经贸委外资证字【1994】H068号批准由龙涤股份与香港滨港集团合资设立。批准日期为1994年10月28日,注册资本1,280万美元,龙涤股份现持有龙兴公司75％的股权。
2、关联交易
(1)服务合同
股份公司与集团公司于1993年6月6日签订了有效期为50年的《服务合同》,约定由集团公司向股份公司提供生产所需的水、电、压缩空气等,同时提供液化气、医院、学校、托幼、房产维修、公用浴池等生活服务,费用计收方式为:有国家定价或执行国家规定的,依国家定价或执行国家规定,如无国家价格,则适用市场价格,如无市场价格,由双方协商确定价格(“市场价格”是指黑龙江省范围内任何相同或类似服务的价格)。
(2)土地租赁使用合同
股份公司与集团公司于1997年6月15日签订了期限为50年的《土地租赁使用合同》,股份公司租用集团公司位于黑龙江省阿城市和平街以出让方式取得的79,191.5平方米土地。为此项租赁,股份公司每年向集团公司支付每平方米9.83元人民币的租金。
(3)注册商标使用许可合同
股份公司于98年1月1日同集团公司控股的黑龙江北方化纤有限公司(北方公司)签订了《注册商标使用许可合同》,北方公司无偿地许可股份公司在其产品上使用北方公司为注册商标权人的543715号注册商标,上述注册商标许可使用期限为10年,自1998年1月1日起。期满后,发行人有权要求继续使用;许可方有义务维持商标的有效性并不得放弃对注册商标申请续展。
鉴于北方公司已于1997年10月向国家商标局申请将上述注册商标转让予集团公司,集团公司,北方公司及发行人同意在转让手续完成后,许可方在《注册商标使用许可合同》下的权利义务将全部由集团公司继承。
(4)产品销售合同
股份公司之控股子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司与集团公司签订了《产品销售合同》,约定龙兴公司同意向集团公司出售聚酯切片,质量采用GB/T14189-93国家标准,双方销售价格根据相应等级,按照交货时国内市场价格付款;如无国内市场价格,则双方协商定价;货款以月结清,时间为每月月底支付。双方承诺并保证给予对方在价格及其他同等条件均不逊于给予任何第三方之条件。合同有效期自一九九八年一月一日至十二月三十一日。
八、股本结构及大股东持股情况
1、上市前的股本结构
总股本 22,699.78万股
尚未流通股份 16,699.78万股
(1)发起人股份 6,808.58万股
其中:
国有法人股 5,693.38万股
发起人法人股 1,115.2万股
(2)募集法人股 5,091.2万股
(3)内部职工股 4,800万股
可流通股份 6,000万股
其中:
社会公众股 6,000万股
2、前十名股东所持股份及比例
股东名称 入股数(万股) 比例％
黑龙江龙涤集团有限公司 5,693.38 25.08
黑龙江北方企业(集团)股份有限公司 453.2 1.99
黑龙江省国际信托投资公司 352 1.55
哈尔滨威德计算机工程有限公司 330 1.45
陕西省纺织品进出口公司 310 1.36
黑龙江省证券公司 300 1.32
黑龙江龙涤包装材料有限公司 220 0.97
哈尔滨银兴贸易公司 220 0.97
哈尔滨市纺织品进出口公司 200 0.88
陕西省纺织工业供销公司 200 0.88
九、公司财务会计资料
(一)审计报告(黑会师审字(98)第11号)
黑龙江龙涤股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日公司及合并资产负债表;1995年度、1996年度、1997年度公司及合并利润及利润分配表和1997年度公司及合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《中华人民共和国企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日公司及合并财务状况和1995年度、1996年度、1997年度公司及合并经营成果和1997年度公司及合并资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
黑龙江会计师事务所 中国注册会计师滕英超
李华杰
中国.哈尔滨 一九九八年一月二十五日
(二)财务报表
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、财务状况变动表(附后)
(三)重要会计政策
1、执行的会计制度
本公司执行《中华人民共和国企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》。本公司之子公司———哈尔滨龙兴化纤有限责任公司执行《外商投资企业会计制度》。在编制合并会计报表时,已将审计后的子公司会计报表按股份制试点企业会计制度进行了调整。
2、会计期间
公司会计年度采用公历会计年度,即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表编制基础:按照财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目的数额编制而成。合并时抵销长期投资和实收资本,公司间的重大内部交易和资金往来。
(2)合并范围:母公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业,以及权益性资本虽未达到过半数但能控制的被投资企业均纳入合并范围。
(3)纳入合并会计报表合并范围的子公司资料列示如下:
子公司名称 投资比例％ 投资金额(元) 主营业务 投资期限
哈龙兴化纤公司 75 79,680,000.00 切片、溶体 1994.11-2009.11
黑阿涤宝公司 100 13,000,000.00 中空纤维 1994.3--1996.1
黑龙飞化纤公司 75 9,870,364.00 毛条、短丝 1993.12--1996.1
4、记帐原则和计价基础
按权责发生制原则进行会计核算,采用历史成本计价的原则为计价基础。
5、外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,对于发生的外币业务按当月月初汇率折算,月份终了,有关外币帐户余额按期末市场汇率调整,差额做为汇兑损益,记入财务费用。对于长期借款发生的汇兑损失,计入当期财务费用或采用5年摊销处理,如为汇兑收益,则留待以后年度弥补亏损,计入“其他长期负债”科目,其中已偿还长期借款部分所产生的汇兑收益,冲减当期财务费用。
6、坏帐核算方法
按应收帐款期末金额的3‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法
采用永续盘存制,企业各类存货按取得时的实际成本记帐。在产品和产成品包括原材料实际成本和直接工资以及适当部分生产费用。低值易耗品领用时其成本采用一次摊销法或分期摊销处理。
8、长期投资核算方法
长期投资占被投资企业权益性资本25％以下按成本法核算,对投资占被投资企业25％-50％的采用权益法核算,投资占被投资企业权益资本50％以上的采用权益法核算并编制合并财务报表。
9、固定资产及其折旧核算方法
固定资产标准按使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按实际成本计价,固定资产原价包括与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本。
固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除5％的残值后,采用直线法分类计算折旧。各类固定资产的年折旧率列示如下:
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30 3.166％
机器设备 14 6.785％
10、在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐,其项目包括直接建筑及安装成本以及兴建,安装及调试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。并于固定资产交付使用时,将其全部支出转入固定资产核算。
11、无形资产核算方法
无形资产按预计使用年限或法律合同规定年限摊销,无使用年限按10年摊销。
12、递延资产核算方法
递延资产中开办费自生产之日起分5年予以摊销;递延资产中其他项目按使用期限摊销,无使用期限按5年予以摊销。
13、收入确认
销售商品的收入以商品已经发出、商品的所有权已转移给买方,收到货款或取得收取货款的证据时,确认营业收入实现。
14、产品成本核算方法
本公司对生产经营过程中所发行的各项材料和人工费和各项费用按照权责发生制的原则,均以实际数计入产成品成本,产成品计算采用品种法。
15、税项
增值税:税率17％;
城建税:税率按应纳流转税税额的7％计缴;
教育费附加:税率按应纳流转税税额的4％计缴;
所得税:本公司根据国家有关规定按33％税率缴纳企业所得税。从1998年1月2日起根据黑龙江省人民政府黑政函◆98◆4号文的规定,本公司按33％税率缴纳所得税,由省财政返还18％,实际税负为15％。本公司子公司———哈尔滨龙兴化纤有限公司是中外合资企业,根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定,生产型外商投资企业从获利年度起享受“免二减三”的税收优惠政策。故该公司1996年、1997年为免税年度,1998年至2000年减半按15％的税率缴纳所得税。
其他税款(包括房产税、车船使用税、印花税等)根据当地税务局要求计缴。
以上可以享受到的减税、免税优惠在计算年度损益时均已考虑在内。
16、利润分配
公司缴纳所得税后的利润根据有关法规和本公司章程按下列顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;
(3)提取5-10％法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)分配普通股股利。
(四)合并资产负债表有关项目的注释(单位:人民币元)
1.货币资金 5,169,186.96
(1)现金 64,924.86
(2)银行存款 5,104,262.10
(其中:美元26,073.90,折合人民币215,881.46元。)
2.应收票据 23,660,000.00
应收票据全部为未到期且未贴现的银行承兑汇票。
3.应收帐款 14,463,290.89
帐 龄 金额 占总金额％
其中:帐龄在一年以内的 14,463,290.89 100％
应收帐款较年初减少的主要原因是本年度销售对大部分客户采用银行承兑汇票结算方式。
4.预付帐款 4,474,618.32
(1)帐龄分析
帐 龄 金额 占总金额％
其中:帐龄在一年以内的 4,474,618.32 100％
(2)预付帐款中没有持有本公司5％以上股份的主要股东单位欠款。
(3)预付帐款较年初减少的主要原因是预付扬子石化厂和南京江浦经济协作公司的货款,由于所购的货物已入库所致。
5.其他应收款 2,818,955.11
(1)帐龄分析
帐 龄 金额 占总金额％
其中:帐龄在一年以内的 2,818,955.11 100％
(2)其他应收款中没有持有本公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
6.待摊费用 2,143,876.69
主要项目金额
企业财产保险 1,981,614.06
大修理费 162,262.63
待摊费用较年初增加的主要原因是企业财产保险费用增加所致。
7.存货 99,517,607.06
存货较年初增加的主要原因是在产品和产成品库存增加所致。
8.固定资产 691,524,045.06
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物73,650,181.00 73,650,181.00
机械设备 594,583,273.06 594,583,273.06
其他 23,290,591.00 23,290,591.00
合计 691,524,045.06 691,524,045.06
累计折旧 64,622,684.67
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物1166176.92 2332265.55 3498442.47
机械设备 18407296.53 40346280.35 58753576.88
其他 790249.74 1580415.58 2370665.32
合计 20363723.19 44258961.48 64622684.67
累计折旧本年增加数均系按照国家有关会计政策规定,根据本公司期初固定资产原值计算的1997年度的提取数。
9.在建工程 143,487,338.03
工程名称
预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
万吨聚酯配套工程
97353000.00 86094635.77 11605551.53 97700187.30 自筹 95％
涤纶长丝技改项目
185400000.00 0 45787150.73 45787150.73 自筹 30％
10.短期借款 44700000.00
(1)贷款单位 期限 月利率‰ 金额 借款条件
中国银行 97.11.7～
阿城市支行 98.11.7 7.92 5,000,000.00 担保
97.11.10～
98.5.10 7.01 255,000,000.00 担保
97.8.22～
98.2.22 8.41 51,700,000.00 担保
(2)贷款单位 期限 月利率‰ 金额 借款条件
97.10.5～
98.10.5 9.24 3,000,000.00 担保
中国银行 97.12.2～
黑龙江省分行 98.12.1 7.92 15,000,000.00 担保
97.12.4～
” 98.12.3 7.92 15,000,000.00 担保
短期借款均系银行借款。
短期借款期初数为56,587,961.18元,期末数较期初数减少的主要原因是偿还银行借款所致。
11.应付帐款 9,623,000.99
应付帐款较年初减少的主要原因是由于归还所欠抚顺乙稀公司和吉林化纤集团的货款所致。
12.预收帐款 8,996,063.78
预收帐款较年初增加的主要原因是客户用于购买短丝的预付款项增加所致。
13.其他应付款 82,512,787.53
(1)其他应付款中持有本公司5％以上股份主要股东单位的款项有:
客户名称金额
黑龙江龙涤集团有限公司 68,066,854.40
(2)其他应付款较年初增加的主要原因是本公司欠龙涤集团公司的款项增加所致。
14.长期借款 243,363,814.89
(1)借款类别 期初余额
币种 原币 本位币
期末余额 借款条件
币种 原币 本位币
银行借款 德国马克 56,336,250 300,886,277.63
德国马克 49,707,937.73 230,242,196.77 信用
其他单位借款 ＂ 3,210,500 17,146,959.45
＂ 2,832,880.27 13,121,618.12 ”
合计 ＂ 59,546,750 318,033,237.08
＂ 52,540,818.00 243,363,814.89 ＂
(2)贷款单位 期限 年利率％ 金额 借款条件
中国银行黑 1996.12.31～ 228,493,099.94
龙江省分行 2005.12.30 6.49 (49,330,318马克) 信用
黑龙江龙涤 14,870,714.95
集团有限公司 同上 (3,210,500马克) 信用
长期借款系本公司从中国银行黑龙江省分行及黑龙江龙涤集团有限公司借入的外汇贷款,合同规定分17次还款,每半年还本付息一次,8.5年还完,本公司97年3月、9月已还款两次。
15.其他长期负债 37,353,655.92
为长期借款由于外币汇率差异而产生的汇兑收益数在此会计科目下反映。
(五)合并利润及利润分配表注释。
1.主营业务成本
其中:
主要产品 1997年度 1996年度 1995年度
切片 341,436,984.01 181,392,442.38
短丝 225,530,698.28 57,507,868.95 386,415,597.45
弹力丝及
网络丝 53,160,856.34
中空纤维 115,937,889.46
合计 566,967,682.29 238,900,311.33 555,514,343.25
营业成本97年度较96年度增加主要有以下几个因素:
(1)96年度为半年的生产量,97年度为全年生产量,故成本增加。
(2)由于受国际市场影响,产品主要原材料PTA每吨涨价1300元。
2.财务费用
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
利息净支出25,728,488.49 21,519,812.13 27,787,529.19
汇兑收益 -8,066,694.74 -188,685.57
其他 26,302.32 331,492.48 228,819.65
合计 17,688,096.07 21,851,304.61 27,827,663.27
本年度财务费用减少,主要是今年归还700.55万马克而对应结转汇兑收益所致。
3.营业外收入
1995年龙飞公司发生退税收入为895,115.99元。
(六)或有负债:
本公司在资产负债表日至审计报告日无未决诉讼,未决索赔,税务纠纷,应收票据贴现等或有负债事项。
(七)主要财务指标
指标名称 1997年 1996年 1995年
流动比率 0.90 0.68 0.77
速动比率 0.31 0.31 0.35
资产负债率 48.68％ 54.75％ 70.19％
存货周转率 7.43 1.55 2.83
应收帐款周转率35.48 13.70 5.41
净资产收益率17.25％ 19.39％ 23.84％
每股收益(元/股)0.44 0.40 0.41
十、新增财务资料
(一)审计报告(黑会师字(98)第111号)
黑龙江龙涤股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年6月30日公司及合并资产负债表;1998年1-6月公司及合并利润及利润分配表和1998年1-6月公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《中华人民共和国企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6月30日公司及合并财务状况及1998年1-6月公司及合并经营成果和1998年1-6月公司及合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
黑龙江会计师事务所 中国注册会计师张乙聪
刘立刚
中国.哈尔滨 一九九八年七月八日
(二)财务报表
1、1998年1-6月资产负债表(附后)
2、1998年1-6月利润及利润分配表(附后)
3、1998年1-6月现金流量表(附后)
(三)公司的主要会计政策
1、本公司上半年执行的会计政策和核算方法与97年相比无变化;
2、本公司上半年的会计报表合并范围与97年相比无变化;
3、本公司上半年涉及到的关联方关系及关联交易主要内容与97年相比无变化。
(四)合并资产负债表有关项目的注释(单位:人民币元)
1.应收帐款
(1)帐龄分析
帐 龄 金额 占总金额％
一年以内 38,075,067.09 86.04
一年至二年6,178,606.98 13.96
合计 44,253,674.07 100
(2)应收帐款中没有持有本公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
2.其他应收款
(1)帐龄分析
帐 龄 金额 占总金额％
一年以内 64,322,773.68 97.84
一年至二年 1,416,702.76 2.16
合计 65,739,476.44 100
(2)其他应收款中持有本公司5％以上股份的主要股东单位的欠款有:
客户名称金额
黑龙江龙涤集团有限公司 64,166,525.51
3.存货
项目 金额
库存材料 31,094,169.22
包装物 3,207,019.72
产成品 45,548,469.34
在产品 14,453,169.19
低值易耗品 418,739.26
辅助材料 4,477,704.94
修理用备件 1,460,868.59
合计 100,660,140.26
4.待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险 1981614.06 410400.00 1693404.56 698609.50
房产税 497000.00 248500.00 248500.00
期初进项税额 23049198.09 23049198.09
合计 1981614.06 23956598.09 1941904.56 23996307.59
5.固定资产
固定资产类别 期初价值 期末价值
房屋及建筑物 73650181.00 73650181.00
机械设备 617873864.06 617873864.06
合计 691524045.06 691524045.06
累计折旧
类 别 期初价值 本期增加 期末价值
房屋及建筑物 3498442.47 1166132.70 4664575.23
机械设备 61124242.20 22718438.98 83842681.18
合计 64622684.67 23884571.74 88507256.41
固定资产净值 626901360.39 63016788.65
6.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
八万吨聚酯 97700187.30 1353396.30 96346791.00
配套工程
涤纶长丝技 45787150.73 77628563.95 123415714.68
改项目
合计 143487338.03 77628563.95 1353396.30 219762505.68
7.少数股东权益 64231229.22
为本公司控股子公司－哈尔滨龙兴化纤有限公司港方应占的权益。
8.股本(单位:万元)
项 目 金额 比例
国有法人股 5,693.38 25.08％
社会法人股 6,206.40 27.34％
社会公众股 6,000.00 26.43％
内部职工股 4,800.00 21.15％
合计 22,699.78 100％
(五)合并利润及利润分配表注释(单位:人民币元)
1.主营业务收入
其中: 1998年1-6月 1997年度
短丝 116,238,501.16 271,153,845.36
长丝 20,386,966.04
切片 228,412,000.66 430,361,178.37
合计 365,037,467.86 701,515,023.73
2.主营业务成本
其中: 1998年1-6月 1997年度
短丝 106,170,513.82 225,530,698.28
长丝 17,846,039.13
切片 192,862,059.58 341,436,984.01
合计 316,878,612.53 566,967,682.29
3.财务费用
项 目 1998年1-6月 1997年度
利息净支出 11,458,748.55 25,728,488.49
汇兑净损失 -5,121,259.23 -8,066,694.74
其他 76,907.72 26,302.32
合计 6,414,397.04 17,688,096.07
4.营业外收入
项 目 1998年1-6月
上网发行无效申 7,238,105.05
购冻结资金利息
合计 7,238,105.05
(六)母公司资产负债表与利润及利润分配表有关项目注释
(单位:人民币元)
1.应收帐款
(1)帐龄分析
帐 龄 金额 占总金额％
一年以内 38,075,067.09 86.04
一至二年 6,178,606.98 13.96
合计 44,253,674.07 100
(2)应收帐款中没有持有本公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
2.其他应收款
(1)帐龄分析
帐 龄 金额 占总金额％
一年以内 146,121,731.23 50.52
一至二年 143,131,954.80 49.48
合计 289,253,686.03 100
(2)其他应收款中持有本公司5％以上股份主要股东单位有:
客户名称金额
黑龙江龙涤集团有限公司 146,066,420.43
3.存货
项目 金 额
产成品 45,548,469.34
在产品 246,014.68
修理用备件 1,251,494.94
包装物 2,640,986.78
低值易耗品 418,739.26
辅助材料 4,157,349.67
合计 54,263,054.67
4.待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1017204.56 410400.00 1051404.56 376200.00
期初进项税额 23049198.09 23049198.09
房产税 497000.00 248500.00 248500.00
合计 1017204.56 23956598.09 1299904.56 23673898.09
5.固定资产
固定资产类别 期初价值 期末价值
房屋及建筑物 73,650,181.00 73,650,181.00
机械设备 142,527,087.93 142,527,087.93
合计 216,177,268.93 216,177,268.93
累计折旧
固定资产类别 期初价值 本年增加 期末价值
房屋及建筑物 3,498,442.47 1,166,132.76 4,664,575.23
机械设备 14,507,319.06 6,590,778.52 21,098,097.58
合计 18,005,761.53 7,756,911.28 25,762,672.81
固定资产净值198,171,507.40 190,414,596.12
6.主营业务收入
其中: 1998年1-6月 1997年度
短丝 116,238,501.16 271,153,845.36
长丝 20,386,966.04
合计 136,625,467.20 271,153,845.36
7.主营业务成本
其中: 1998年1-6月 1997年度
短丝 106,170,513.82 225,530,698.28
长丝 17,846,039.13
合计 124,016,552.95 225,530,698.28
8.财务费用
项 目 金额
利息支出 11,153,515.76
汇兑收益 -5,470,671.57
手续费 76,852.72
贴现息 69,832.98
合计 5,829,529.89
(七)或有负债:
本公司在资产负债表日至审计报告日无重大未决诉讼、索赔、税务纠纷等将来可能损害公司利益的或有负债。
(八)关联交易:
1.关联方关系
(1)与本公司存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
黑龙江龙涤集团有限责任公司
黑龙江省 化学合成纤维产 本公司之母公司 国有独资有 赵瑞民
阿城市 品及进出口业务 限责任公司
哈尔滨龙兴化纤有限责任公司
黑龙江省 溶体及切片 本公司之子公司 中外合资有 赵瑞民
哈尔滨市 限责任公司
(2)存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 数本期减少数 期末数
黑龙江龙涤集团178,390,000 178,390,000
有限责任公司
哈尔滨龙兴化纤106,240,000 106,240,000
有限责任公司
(3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初比例 本期减少 期末数
黑龙江龙涤集团有 34.09％ 9.01％ 25.08％
限责任公司
2.关联方交易事项
(1)本公司将部分产品以公允市价销售给黑龙江龙涤集团有限责任公司,年销售金额如下:
产品名称 1998年1-6月 1997年度
切片 228,100,034.85 393,350,067.44
(2)本公司以公允市价从黑龙江龙涤集团有限责任公司购入水、电、汽等,采购金额如下:
1998年1-6月 1997年度
水、电、气 10,608,516.38 16,327,330.99
3.关联方交易事项说明
该公司生产的产品切片一部分卖给集团公司,价格按双方签订的销售合同执行;该公司生产环节所需水、电、汽等由集团公司统一供应,价格按双方签订的服务合同执行。
十一、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守<<中华人民共和国公司法>>、<<股票发行与交易管理暂行条例>>、<<公开发行股票公司信息披露实施细则>>、<<深圳证券交易所业务规则>>及国家有关法律、法规,自本公司股票上市之日起,作出如下承诺:
1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息,并接受证券主管机关、深圳证券主管机关、深圳证券交易所的监督管理;
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并置于规定场所供投资者公众查询;
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动,或持有本公司股份发生变化时,在报告证券主管机关、证券交易所的同时向投资者公布;
4、在任何公众传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖;
6、本公司没有不记录负债。
十二、重要事项揭示
1、本公司已托管的定向内部职工股4800万股,按有关规定,将于新股发行之日起满3年后,方可上市流通;
2、截至上市公告书刊登之日,本公司未涉及任何重大诉讼事项和仲裁,亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求;
3、截至至本次股票公发前,历年滚存利润由新老股东共享。
十三、备查文件
1、招股说明书
2、审计报告、财务报表及附注
3、验资报告
4、资产评估报告
5、盈利预测报告及注册会计师的意见
6、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件
7、深圳证券交易所上市通知书
8、本公司成立的注册登记文件
9、公司章程
10、上市协议书
十四、咨询机构
1、发行人:黑龙江龙涤股份有限公司
法定代表人:赵瑞民
地址:黑龙江省阿城市和平街
联系人:刘克奇、于国峰
电话:0451-3717068
传真:0451-3721949
2、上市推荐人:大鹏证券有限责任公司
法定代表人:徐卫国
地址:深圳深南东路5002号信兴广场地王商业大楼八层
联系人:金永忠、宋德敏、韩再武
电话:(0755)2463388-8627
(0451)3601443
传真:(0755)2462021
(0451)3601317
上市推荐人:君安证券有限公司
公司负责人:殷可
地址:深圳罗湖区春风路5号
联系人:蔡建达
电话:(010)68588218
传真:(010)68588218
黑龙江龙涤股份有限公司
1998年8月24日
--------------------------------------------------------------
合并利润及利润分配表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释 1998年1-6月 1997年1-6月
(未经审计数)
一、主营业务收入 1 365,037,467.86 326,716,601.83
减:折扣与折让主营业务收入净额365,037,467.86 326,716,601.83减:主营业务成本 2 316,878,612.53 256,572,969.23
主营业务税金及附加 294,765.96 261,575.96
二、主营业务利润
(亏损“-”号填列) 47,864,089.37 69,882,056.65
加:其他业务利润
(亏损以“-”号填列) -63,537.87 40,072.63
减:存货跌价损失营业费用 3,058,496.48 992,518.52
管理费用 1,465,631.57 1,063,317.52
财务费用 3 6,414,397.04 14,444,993.02
三、营业利润
(亏损以“-”号填列) 36,862,026.41 53,421,300.22
加:投资收入(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入 4 7,238,105.05 192,000.00
减:营业外支出 18,000.00 4.00
四、利润总额
(亏损总额以“-”号填列) 44,082,131.46 53,613,296.22
减:所得税 4,082,973.32 6,588,330.08
减:少数股东本期损益 7,798,818.09 8,412,164.90
五、净利润
(净亏损以“-”号填列) 32,200,340.05 38,612,801.24
加:年初未分配利润 160,211,323.72 100,374,816.07
盈余公积转入
六、可供分配的利润 192,411,663.77 138,987,617.31减:提取法定公益金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 192,411,663.77 138,987,617.31
合并利润及利润分配表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 金额单位:人民币元
注释 1997年度 1996年度 1995年度
一、主营业务收入 1
701,515,023.73 358,511,963.11 680,546,159.62减:营业成本 2
566,967,682.29 238,900,311.33 555,514,343.25
销售费用 3
8,000,624.82 3,847,587.62 5,807,011.57
管理费用 4
5,696,876.42 6,801,165.67 11,546,670.15
财务费用 5
17,688,096.07 21,851,304.61 27,827,663.27
进货费用营业税金及附加
953,163.74 262,437.87 2,569,312.63二、主营业务利润
102,208,580.39 86,849,156.01 77,281,158.75
加:其他业务利润 6
900,723.83 5,208,742.02 6,980,782.09
三、营业利润 103,109,304.22 92,057,898.03 84,261,940.84
加:投资收益
营业外收入 7 895,115.99
减:营业外支出
加:以前年度损益调整
四、利润总额 103,109,304.22 92,057,898.03 85,157,056.83
减:所得税 13,570,490.59 7,984,176.59 16,327,426.29
减:少数股东损益 15,496,651.37 16,965,855.88 3,231,037.68
五、净利润 74,042,162.26 67,107,865.56 65,598,592.86
加:年初未分配利润
100,374,816.07 46,463,650.19 19,767,497.60
盈余公积金转入数
六、可分配利润 174,416,978.33 113,571,515.75 85,366,090.46
减:提取法定公积金7,404,216.23 6,710,786.56 6,559,859.29
提取法定公益金 3,702,108.11 3,355,393.28 3,279,929.64
子公司提取职工奖励及福利基金
3,099,330.27 3,130,519.84 262,651.34
七、可供股东分配的利润
160,211,323.72 100,374,816.07 75,263,650.19
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 28,800,000.00
八、未分配利润 160,211,323.72 100,374,816.07 46,463,650.19
合并资产负债表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 金额单位:人民币元
资 产 注释 1998年6月30日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 139,828,610.16 5,169,186.96
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 23,660,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 1 44,253,690.31 14,463,290.89
减:坏帐准备 43,389.87 43,389.87
应收帐款净额 44,210,300.44 14,419,901.02
预付帐款 4,468,059.08 4,474,618.32
应收补贴款
其他应收款 2 65,739,476.44 2,818,955.11
存货 3 100,660,140.26 99,517,607.06
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用 4 23,996,307.59 2,143,876.69
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 378,902,893.97 152,204,145.16
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 5 691,524,045.06 691,524,045.06
减:累计折旧 88,507,256.41 64,622,684.67
固定资产净值 603,016,788.65 626,901,360.39
工程物资在建工程 6 219,762,505.68 143,487,338.03
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 822,779,294.33 770,388,698.42
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借款
资产总计 1,201,682,188.30 922,592,843.58
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 44,700,000.00 44,700,000.00
应付票据
应付帐款 5,315,726.10 9,623,000.99
预收帐款 6,139,289.00 8,996,063.78
代销商品款
应付工资
应付福利费 6,776,207.98 6,392,367.18
应付股利
应交税金 22,810,113.36 15,821,152.70
其他应交款 453,801.35 346,613.73
其他应付款 10,566,771.70 82,512,787.53
预提费用 121,728.75
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 96,883,638.24 168,391,985.91
长期负债:
长期借款 227,904,024.95 243,363,814.89
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 33,362,646.61 37,353,655.92
长期负债合计 261,266,671.56 280,717,470.81
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 358,150,309.80 449,109,456.72
少数股东权益 7 64,231,229.72 56,432,411.63
股东权益:
股本 8 226,997,800.00 166,997,800.00
资本公积 318,049,333.50 48,000,000.00
盈余公积 41,841,851.51 41,841,851.51
其中:公益金 13,947,283.84 13,947,283.84
未分配利润 192,411,663.77 160,211,323.72
股东权益合计 779,300,648.78 417,050,975.23
负债和股东权益总计 1,201,682,188.30 922,592,843.58
资产负债表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 金额单位:人民币元
资 产 注释 1998年6月30日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 97,292,972.92 4,276,826.00
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 23,660,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 1 44,253,674.07 14,457,875.77
减:坏帐准备 43,373.63 43,373.63
应收帐款净额 44,210,300.44 14,414,502.14
预付帐款 1,763,312.76 1,552,895.50
应收补贴款
其他应收款 2 289,253,686.03 245,035,612.70
存货 3 54,263,054.67 42,456,519.47
减:存货跌价准备
存货净额
待摊费用 4 23,673,898.09 1,179,467.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 510,457,224.91 332,575,823.00
长期投资:
长期股权投资 200,463,976.02 177,067,521.74
长期债权投资
长期投资合计 200,463,976.02 177,067,521.74
减:长期投资减值准备
长期投资净额 200,463,976.02 177,067,521.74
固定资产:
固定资产原价 5 216,177,268.93 216,177,268.93
减:累计折旧 25,762,672.81 18,005,761.53
固定资产净值 190,414,596.12 198,171,507.40
工程物资
在建工程 219,762,505.68 143,487,338.03
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 410,177,101.80 341,658,845.43
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借款
资产总计 1,121,098,302.73 851,302,190.17
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付票据
应付帐款 3,145,846.20 638,767.84
预收帐款 6,130,157.00 8,284,817.68
代销商品款
应付工资
应付福利费 425,322.36 120,667.66
应付股利
应交税金 14,039,694.04 15,720,847.73
其他应交款 453,801.35 346,613.73
其他应付款 9,843,659.99 81,929,528.04
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 74,038,480.94 147,041,242.68
长期负债:
长期借款 227,904,024.95 243,363,814.89
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 33,362,646.61 37,353,655.92
长期负债合计 261,266,671.56 280,717,470.81
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 335,305,152.50 427,758,713.49
股东权益:
股本 226,997,800.00 166,997,800.00
资本公积 318,049,333.50 48,000,000.00
盈余公积 41,841,851.51 41,841,851.51
其中:公益金 13,947,283.84 13,947,283.84
未分配利润 198,904,165.22 166,703,825.17
股东权益合计 785,793,150.23 423,543,476.68
负债和股东权益总计 1,121,098,302.73 851,302,190.17
合并财务状况变动表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 1997年度 金额单位:人民币元
项 目 金 额
一、流动资金来源
1.本年净利润 74,042,162.26
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益(亏损-) 15,496,651.37
(2)固定资产折旧 44,258,961.48
(3)无形资产递延资产及其
他资产摊销(减其他流动负债)
(4)固定资产盘亏损失(减盘盈)
(5)清理固定资产损失(减收益)
(6)递延税款
(7)其他不减少流动资金的费用和损失
小计 133,797,775.11
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 11,106,324.34
(7)少数股东资本净增加额 15,492,819.89
小计 26,599,144.23
流动资金来源合计 160,396,919.34
二.流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金 7,404,216.23
(2)提取法定公益金 3,702,108.11
(3)提取任意公积金
(4)职工福利及奖励基金 3,099,330.27
(5)已分配股利小计 14,205,654.61
2.少数股东权益分配 15,496,651.37
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 57,392,702.26
(2)增加无形、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债 42,996,330.67
(4)增加长期投资
小计 100,389,032.93
流动资金运用合计 130,091,338.91
流动资金增加净额 30,305,580.43
一.流动资金本年增加数
1.货币资金 852,753.19
2.短期投资
3.应收票据 23,660,000.00
4.应收帐款净额 -10,589,728.01
5.预付货款 -8,772,824.18
6.其他应收款 1,245,988.35
7.待摊费用 1,321,943.37
8.存货 46,399,541.60
9.待处理流动资产损失
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产流动资产增加净额 54,117,674.32
二.流动负债本年增加数
1.短期借款 -11,887,961.18
2.应付票据
3.应付帐款 -38,621,733.25
4.预收货款 5,600,533.70
5.应付福利费 3,256,638.82
6.未付股利
7.未交税金 15,821,152.70
8.其他未交款 346,613.73
9.其他应付款 49,296,849.37
10.预提费用
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债流动负债增加净额 23,812,093.89
流动资金增加净额 30,305,580.43
合并现金流量表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 1998年1—6月 单位:人民币元
项 目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 143,192,484.09
收取的租金 2
收到的增值税销项税
额和退回的增值税款 3 20,903,291.93
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 8 109,894,612.56
现金流入小计 9 273,990,388.58
购买商品、接受劳务支付的现金 10 31,142,925.83
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 3,273,567.13
支付的增值税款 13 12,261,188.99
支付的所得税款 14 1,800,000.00
支付的除增值税、所
得税以外的其他税费 15 762,492.19
支付的其他与经营活动有关的现金 20 351,234,013.54
现金流出小计 21 400,474,187.68
经营活动产生的现金流量净额 22 -126,483,799.10
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 26
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31
处理固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 70,592,911.05
权益性投资所支付的现金 33
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40 2,465,121.58
现金流出小计 41 73,058,032.63
投资活动产生的现金流量净额 42 -73,058,032.63
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 43 339,795,302.44
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 6,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 7,310,496.38
现金流入小计 51 353,805,798.82
偿还债务所支付的现金 52 6,700,000.00
发生筹资费用所支付的现金 53 5,500,000.00
分配股利或利润所支付的现金 54
偿付利息所支付的现金 55 6,978,644.35
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 76,487.20
现金流出小计 63 19,255,131.55
筹资活动产生的现金流量净额 64 334,550,667.27
四、汇率变动对现金的影响 65 -349,412.34
五、现金及现金等价物增加额 66 134,659,423.20
附注:
项 目 行次 金 额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 67
以投资偿还债务 68
以固定资产进行长期投资 69
以存货偿还债务 70
融资租赁固定资产 71
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 72 32,200,340.05
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73
固定资产折旧 74 23,884,571.74
无形资产摊销 75
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) 76
固定资产报废损失 77
财务费用 78 5,097,656.39
投资损失(减收益) 79
递延税款贷项(减借项) 80
存货的减少(减增加) 81 1,887,143.62
经营性应收项目的减少(减增加) 82 -177,344,266.86
经营性应付项目的增加(减减少) 83 -24,326,629.12
增值税增加净额(减少) 84 4,318,566.99
其他 85 7,798,818.09
经营活动产生的现金流量净额: 86 -126,483,799.10
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 87 139,828,610.16
减:货币资金的期初余额 88 5,169,186.96
现金等价物的期末余额 89
减:现金等价物的期初余额 90
现金及现金等价物净增加额 91 134,659,423.20
资产负债表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 注释 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
流动资产:
货币资金 4,276,826.00 2,924,053.70 74,957,711.90
短期投资
应收票据 23,660,000.00
应收帐款 14,457,875.77 24,957,201.96 26,608,668.47
减:坏帐准备 43,373.63 74,871.61 79,826.01
应收帐款净额 14,414,502.14 24,882,330.35 26,528,842.46
预付帐款 1,552,895.50 9,411,983.36
其他应收款 1 245,035,612.70 305,972,672.37 83,230,683.06
待摊费用 1,179,467.19 286,100.00 8,458,930.63
存货 2 42,456,519.47 26,620,387.58 215,142,519.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 332,575,823.00 360,685,544.00 417,730,670.60
长期投资
长期投资: 177,067,521.74 130,577,567.64 155,351,595.57
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
固定资产
固定资产原价3 216,177,268.93 216,177,268.93 116,520,778.29
减:累计折旧 18,005,761.53 6,002,120.97 55,766,410.61
固定资产净值 198,171,507.40 210,175,147.96 60,754,367.68
在建工程 143,487,338.03 86,094,635.77 1,587,981.71
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 341,658,845.43 296,269,783.73 62,342,349.39
无形资产及递延资产
无形资产
递延资产
无形资产及递延资产合计
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 851,302,190.17 787,532,895.37 635,424,615.56
负债及所有者权益流动负债:
短期借款 40,000,000.00 51,887,961.18 199,630,000.00
应付票据
应付帐款 638,767.84 612,750.00
预收帐款 8,284,817.68 3,210,392.22
应付福利费 120,667.66 13,425.16 2,631,944.84
未付股利 28,800,000.00
未交税金 15,720,847.73 22,551,507.36
其他未交款 346,613.73 2,603,673.16
其他应付款 4 81,929,528.04 58,593,250.91 21,516,794.34
预提费用 3,295,047.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 147,041,242.68 114,317,779.47 281,028,966.70
长期负债:
长期借款 243,363,814.89 318,033,237.08 79,000,000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债 37,353,655.92 5,680,564.40
长期负债合计 280,717,470.81 323,713,801.48 79,000,000.00递延税项:
递延税款贷项
负债合计 427,758,713.49 438,031,580.95 360,028,966.70
少数股东权益
股东权益:
股本 166,997,800.00 166,997,800.00 160,000,000.00
资本公积 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00
盈余公积 41,841,851.51 30,735,527.17 20,669,347.33
其中:公益金 13,947,283.84 10,245,175.72 6,889,782.44
未分配利润 166,703,825.17 103,767,987.25 46,726,301.53
外币报表折算差额
股东权益合计 423,543,476.68 349,501,314.42 275,395,648.86
负债与股东权益合计
851,302,190.17 787,532,895.37 635,424,615.56
合并资产负债表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 金额单位:人民币元
注释 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
流动资产:
货币资金 1 5,169,186.96 4,316,433.77 100,409,240.53
短期投资
应收票据 2 23,660,000.00
应收帐款 3 14,463,290.89 25,084,883.68 27,254,814.83减:坏帐准备 4 43,389.87 75,254.65 81,764.44
应收帐款净额 14,419,901.02 25,009,629.03 27,173,050.39
预付帐款 5 4,474,618.32 13,247,442.50 9,411,983.36
其他应收款 6 2,818,955.11 1,572,966.76 82,280,707.19
待摊费用 7 2,143,876.69 821,933.32 8,458,930.63
存货 8 99,517,607.06 53,118,065.46 254,321,005.58
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 152,204,145.16 98,086,470.84 482,054,917.68
长期投资长期投资:
其中:合并价差(贷差以“-”号表示)
固定资产
固定资产原价9 691,524,045.06 691,524,045.06 226,192,143.85
减:累计折旧 64,622,684.67 20,363,723.19 60,870,740.69
固定资产净值 626,901,360.39 671,160,321.87 165,321,403.16
在建工程 10 143,487,338.03 86,094,635.77 396,536,076.07
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 770,388,698.42 757,254,957.64 561,857,479.23
无形资产及递延资产:
无形资产 263,000.00
递延资产 343,463.10无形资产及递延资产合计 606,463.10
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 922,592,843.58 855,341,428.48 1,044,518,860.01
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 11 44,700,000.00 56,587,961.18 266,820,000.00
应付票据
应付帐款 12 9,623,000.99 48,244,734.24
预收帐款 13 8,996,063.78 3,395,530.08 169,995.06
应付福利费14 6,392,367.18 3,135,728.36 2,894,596.18
未付股利 28,800,000.00
未交税金 15 15,821,152.70 20,656,291.60
其他未交款16 346,613.73 2,603,673.16
其他应付款17 82,512,787.53 33,215,938.16 328,904,248.04
预提费用 3,295,047.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 168,391,985.91 144,579,892.02 654,143,851.04
长期负债:
长期借款 18 243,363,814.89 318,033,237.08 79,000,000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
19 37,353,655.92 5,680,564.40
长期负债合计 280,717,470.81 323,713,801.48 79,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 449,109,456.72 468,293,693.50 733,143,851.04
少数股东权益
20 56,432,411.63 40,939,591.74 36,242,011.45
股东权益:
股本 21 166,997,800.00 166,997,800.00 160,000,000.00
资本公积 22 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00
盈余公积 23 41,841,851.51 30,735,527.17 20,669,347.33
其中:公益金 13,947,283.84 10,245,175.72 6,889,782.44
未分配利润24 160,211,323.72 100,374,816.07 46,463,650.19
外币报表折算差额
股东权益合计 417,050,975.23 346,108,143.24 275,132,997.52
负债及股东权益合计
922,592,843.58 855,341,428.48 1,044,518,860.01
利润及利润分配表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 单位:人民币元
项 目 注释 1998年1-6月 1997年1-6月
(未经审计)
一、主营业务收入 6 136,625,467.20 137,204,662.29
减:折扣与折让
主营业务收入净额 136,625,467.20 137,204,662.29
减:主营业务成本 7 124,016,552.95 112,463,380.42
主营业务税金及附加 294,765.96 261,575.95
二、主营业务利润(亏损“-”号填列)
12,314,148.29 24,479,705.92
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
327,565.66 40,072.63
减:存货跌价损失营业费用 3,048,447.32 1,019,812.52
管理费用 626,329.11 862,576.15
财务费用 85,829,529.89 2,864,749.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列)3,137,407.63 19,772,640.63
加:投资收入(损失以“-”号填列)23,396,454.28 25,236,494.69
补贴收入营业外收入 7,238,105.05 192,000.00
减:营业外支出 18,000.00 4.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
33,753,966.96 4,5201,131.32
减:所得税 1,553,626.91 6,588,330.08
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
32,200,340.05 38,612,801.24
加:年初未分配利润 166,703,825.17 103,767,987.25
盈余公积转入
六、可供分配的利润减:
提取法定公益金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润减:
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 198,904,165.22 142,380,788.49
利润及利润分配表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 金额单位:人民币
注释 1997年度 1996年度 1995年度
一、主营业务收入
5 271,153,845.36 92,543,389.47 456,825,734.99减:营业成本
6 225,530,698.28 57,507,868.95 370,692,725.51
销售费用7 7,961,631.82 3,847,330.82 4,417,465.99
管理费用8 2,344,133.09 2,704,113.74 11,158,719.95
财务费用9 -5,787,061.63 4,884,473.00 24,445,632.41
进货费用营业税金及附加
953,163.74 262,437.872,09 4,111.84
二、主营业务利润
40,151,280.06 23,337,165.09 44,017,079.29
加:其他业务利润 971,418.69 857,309.42 5,459,970.06
三、营业利润 41,122,698.75 24,194,474.51 49,477,049.35
加:投资收益 46,489,954.10 50,897,567.64 32,448,969.80
营业外收入
减:营业外支出
加:以前年度损益调整
四、利润总额 87,612,652.85 75,092,042.15 81,926,019.15
减:所得税 13,570,490.59 7,984,176.59 16,327,426.29
减:少数股东损益
五、净利润 74,042,162.26 67,107,865.56 65,598,592.86
加:年初未分配利润
103,767,987.25 46,726,301.53 19,767,497.60
盈余公积金转入数
六、可分配利润 177,810,149.51 113,834,167.09 85,366,090.46
减:提取法定公积金7,404,216.23 6,710,786.56 6,559,859.29
提取法定公益金 3,702,108.11 3,355,393.28 3,279,929.64
七、可供股东分配的利润
166,703,825.17 103,767,987.25 75,526,301.53
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 28,800,000.00
八、未分配利润 166,703,825.17 103,767,987.25 46,726,301.53
现金流量表
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 1998年1—6月 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 143,192,484.09
收取的租金 2
收到的增值税销项税额
和退回的增值税款 3 20,903,291.93
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 8 14,753,196.61
现金流入小计 9 178,848,972.63
购买商品、接受劳务支付的现金 10 29,576,209.69
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 2,458,295.18
支付的增值税款 13 8,134,991.61
支付的所得税款 14 1,800,000.00
支付的除增值税、所得税
以外的其他税费 15 759,492.19
支付的其他与经营活动有关的现金 20 304,596,471.68
现金流出小计 21 347,325.460.35
经营活动产生的现金流量净额 22 -168,476,487.72
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产而收回的现金净额 26
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 —
处理固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 32 70,592,911.05
权益性投资所支付的现金 33
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40 2,465,121.58
现金流出小计 41 73,058,032.63
投资活动产生的现金流量净额 42 -73,058,032.63
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 43 339,795,302.44
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 5,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 7,310,496.38
现金流入小计 51 352,105,798.82
偿还债务所支付的现金 52 5,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 53 5,500,000.00
分配股利或利润所支付的现金 54
偿付利息所支付的现金 55 6,978,644.35
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 76,487.20
现金流出小计 63 17,555,131.55
筹资活动产生的现金流量净额 64 334,550,667.27
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 93,016,146.92
附注:
项目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 67
以投资偿还债务 68
以固定资产进行长期投资 69
以存货偿还债务 70
融资租赁固定资产 71
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 72 32,200,340.05
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73
固定资产折旧 74 7,756,911.28
无形资产摊销 75
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减收益) 76
固定资产报废损失 77
财务费用 78 5,675,098.27
投资损失(减收益) 79 -23,524,861.78
递延税款贷项(减借项) 80
存货的减少(减增加) 81 -8,776,858.38
经营性应收项目的减少(减增加) 82 -175,869,359.19
经营性应付项目的增加(减减少) 83 -4,012,473.33
增值税增加净额(减减少) 84 -1,925,284.64
其他 85
经营活动产生的现金流量净额: 86 -168,476,487.72
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 87 97,292,972.92
减:货币资金的期初余额 88 4,276,826.00
现金等价物的期末余额 89
减:现金等价物的期初余额 90
现金及现金等价物净增加额 91 93,016,146.92
财务状况变动表
1997年度
编制单位:黑龙江龙涤股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 金额
一、流动资金来源
1.本年净利润 74,042,162.26
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益(亏损-)
(2)固定资产折旧 12,003,640.56
(3)无形资产递延资产及其
他资产摊销(减其他流动负债)
(4)固定资产盘亏损失(减盘盈)
(5)清理固定资产损失(减收?
(6)递延税款
(7)其他不减少流动资
金的费用和损失小计 86,045,802.82
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 11,106,324.34
(7)少数股东资本净增加额小计 11,106,324.34
流动资金来源合计 97,152,127.16
二.流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金 7,404,216.23
(2)提取法定公益金 3,702,108.11
(3)提取任意公积金
(4)职工福利及奖励基金
(5)已分配股利小计 11,106,324.34
2.少数股东权益分配
3.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 57,392,702.26
(2)增加无形、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债 42,996,330.67
(4)增加长期投资 46,489,954.10
小计 146,878,987.03
流动资金运用合计 157,985,311.37
流动资金增加净额 -60,833,184.21
一.流动资金本年增加数
1.货币资金 1,352,772.30
2.短期投资
3.应收票据 23,660,000.00
4.应收帐款净额 -10,467,828.21
5.预付货款 1,552,895.50
6.其他应收款 -60,937,059.67
7.待摊费用 893,367.19
8.存货 15,836,131.89
9.待处理流动资产损失
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 -28,109,721.00
二.流动负债本年增加数
1.短期借款 -11,887,961.18
2.应付票据
3.应付帐款 26,017.84
4.预收货款 5,074,425.46
5.应付福利费 107,242.50
6.未付股利
7.未交税金 15,720,847.73
8.其他未交款 346,613.73
9.其他应付款 23,336,277.13
10.预提费用
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额 32,723,463.21
流动资金增加净额 -60,833,184.21
