黑龙江龙涤股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、 公司法定中文名称:黑龙江龙涤股份有限公司
公司法定英文名称:HEILONGJIANG LONGDI CO. LTD.
2、 公司法定代表人:赵瑞民
3、 董事会秘书:刘克奇
授权代表:谷云华
联系电话:0451-3717068
传 真:0451-3717473
4、 公司注册及办公地址:黑龙江省阿城市和平街
邮政编码:150316
公司网址:http://www. Longdi-group.Com.Cn
电子信箱:S630211 @public.hr.hl.cn
5、 公司选定的信息披露报刊为《证券时报》
6、 登载公司年度报告的中国证监会国际互联网网址:
http://www. Cninfo. Com.cn
7、 年报备置地点:公司证券办
8、 股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:龙涤股份
股票代码:0832
二、 会计数据和业务数据摘要
1、1999年度实现利润情况:(单位:人民币元)
利润总额 130725479.12
净利润 95402545.20
扣除非经常性损益后的净利润 95402545.20
主营业务利润 174963386.46
其他业务利润 1435757.22
营业利润 130725479.12
投资收益 0
补贴收入 0
营业外收支净额 0
经营活动产生的现金流量净额 206934667.96
现金及现金等价物净增加额 68184836.44
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目 1999年 1998年 调 整 后 调 整 前 调 整 后
1997年
调 整 前 调 整 后
主营业务收入 870945244.61 781493820.60 781493820.60
701515023.73 701515023.73
净利润 95402545.20 85115417.75 83085491.39
74042162.26 72207769.22
总资产 1133118249.47 1162859361.94 1161932006.04
922592843.58 924554667.35
股东权益 907757268.76 812789847.79 812354723.56
417050975.23 420435033.41
每股收益 0.30 0.375 0.366
0.443 0.432
加权每股收益 0.36 0.432 0.42
扣除非经常性损益 0.30 0.334
后的每股收益
0.432
每股净资产 2.86 3.58 3.58
2.50 2.52
调整后的每股净资产 2.82 3.50 3.50
2.48 2.50
每股经营活动产生的现金流量净额
0.65
净资产收益率 10.51 10.47 10.23
17.75 17.17
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3.报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 226997800 322609333.5 53377105.51 17792368.51
209370484.55 812354723.56
本期增加 90799120 14310381.78 4770127.26
81092163.42 186201665.20
本期减少 45399560.00
45399560.00 90799120.00
期末数 317796920 277209773.5 67687487.29 22562495.77
245063087.97 907757268.76
变动原因 实施10送2转增 实施10转增2的 利润计提 利润计提
2的利润分配方案 利润分配方案
增加数为本
年利润转入,
减少数为实
施98年利润分
配方案
三、 股东情况介绍
1、 股本变动情况
数量单位:万股
本次变动前 本次变动增减(+ —) 本次变动后
配股 送股 公积金 其他 小计
一、未上市流通股份 转股
1、发起人股份
其中:国家持有股份
5693.38 1190.676 1190.676 260 2641.352 8334.732
境内法人持有股份
1115.2 168.04 168.04 -275 61.08 1176.28
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
5091.2 1021.24 1021.24 15 2057.48 7148.68
3.内部职工股
4800 960 960 1920 6720
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
16699.78 3339.956 3339.956 6679.912 23379.692
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
6000 1200 1200 2400 8400
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
6000 1200 1200 2400 8400
三、股份总数
22699.78 4539.956 4539.956 9079.912 31779.692
2、股东情况介绍
(1)截止至1999年12月31日,公司股东总数64,550户,其中内部职工股股东11,357户。
(2)截止1999年12月31日,本公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 持股数(万股) 占总股本(％)
1 黑龙江龙涤集团有限公司
8334.732 26.23
2 哈尔滨阿斯宝化纤有限公司 1442 4.54
3 黑龙江省国际信托投资公司 492.8 1.55
4 哈尔滨威德计算机工程有限公司 462 1.45
5 陕西省纺织品进出口公司 434 1.37
6 厦门象屿万时红进出口有限公司 399.98 1.26
7 黑龙江龙涤包装材料有限公司 308 0.97
8 宁波市进出口公司余姚分公司 280 0.88
9 中国纺织物资总公司 280 0.88
10 哈尔滨纺织品进出口公司 280 0.88
其中黑龙江龙涤包装材料有限公司是黑龙江龙涤集团有限公司的全资子公司。
黑龙江龙涤集团有限公司代表国家持有本公司8,334万股,占总股本的26.23％,报告期内所持股份增加是实施98年度利润分配所致,所持股份无质押或冻结情况。
四、股东大会简介
报告期内本公司共召开两次股东大会。
公司1999年临时股东大会以通讯方式于1999年3月9日召开,决议公告刊登在《证券时报》1999年3月10日报刊上。
公司1998年度股东大会于1999年5月7日召开, 决议公告刊登在1999年5月8日的《证券时报》上。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
(1)行业地位
本公司属化纤行业, 在国内同行业中(纺织系统)生产规模和销售额位居第一位(资料来源于国家纺织局),是本省内唯一一家纺织原料的生产基地。 经营管理技术装备处于国内同行业先进水平。
(2)主营业务及经营状况
公司的主营业务范围主要是生产和销售聚酯熔体切片、直纺长丝、短丝。过去的一年, 公司的经营在“三低一高,一个确保”(即:保证采购成本最低、 生产成本最低、三项费用最低、销售价格最高, 确保实现最佳经济效益)的经营方针指导下,紧紧围绕市场, 严格控制采购、生产、管理、财务、销售等各个环节, 加大管理力度,降低成本,增加效益, 牢牢把握市场环境好,产品畅销的有利形势,实现少库存无库存销售, 实现了经济效益与技术进步的稳步提高,完成了1999年初制定的各项经营目标,主营业务收入87,095万元,同比增长11.45％,实现利润总额13,073万元,同比增长12.13 ％。
(3) 公司控股子公司经营情况及业绩
本公司控股的子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司主营业务是生产聚酯熔体及切片,全年共生产聚酯熔体113,642吨,生产聚酯切片62,169吨。
(4) 经营中出现问题与困难及解决方案
本年度国内化纤市场虽然呈现出近几年少有的较好局面,但是我们仍然面临着内需不旺, 原料价格受国际石油价格影响波动幅度较大,资金占用量大, 周转率低等问题和困难。针对存在问题和困难, 我们采取了如下解决方案:
A、 加大管理力度,采取灵活多样的销售策略, 实现少库存、无库存销售;
B、 坚决贯彻执行“三低一高, 一个确保”的经营方针,降低成本,增加效益;
C、利用市场销售形势好,加大清欠力度,盘活资金;
D、增产增效,降耗增效。
2、 公司财务状况:
(1)财务状况变动表
本年(万元) 上年(万元) 增减额(万元) 增减率(％)
总资产 113312 116193 -2881 -2.48
长期负债 2300 0 2300
股东权益 90776 81235 9541 11.74
主营业务利润 17496 13013 4483 34.45
净利润 9540 8309 1231 14.82
增减变动的原因:总资产减少是由于本年度实施 98年利润分配方案所致,股东权益增加是由于本年度实现利润所致,主营业务利润增加是募股资金产生效益所致, 净利润增加是利润总额增加所致。
(2)黑龙江兴业会计师事务所本年度出具了无保留意见的审计报告。
3、 公司投资情况
(1) 报告期内募集资金使用情况
公司于1998年6月1日在深圳证券交易所向社会公发人民币普通股6,000万股,募集资金33,456万元。
截止1999年12月31日, 募集资金的实际使用情况如下:
承诺投资项目
计划投资(万元) 实际投资项目 实际投资 投资
(万元) 完成
情况
(％)
一万吨长丝项目
23,649 无变化 17998 100
(含流动资金5,000万元)
2000吨聚酯直纺土工布改造工程
3,998 已变更 - -
(含流动资金1,000万元)
TiO2制备系统改造工程
3,600 无变化 2706 100
(含流动资金800万元)
1.2万吨聚酯直纺短纤维改造工程
3,995 无变化 3281 100
(含流动资金1,000万元)
剩余转作流动资金
- - 9471 -
合 计 35242 - 33456 -
(含企业自筹1,786万元)
注:原招股书承诺的投资项目计划投资35,242万元,实际募集资金33,456万元,其余1,786万元需企业自筹。
A、拟投资23,649万元用于一万吨直纺长丝配套改造项目,已于1999年1月建成投产,实际投资17,998万元,年产长丝1.5万吨,实现利润3,575万元。
B、拟投资3,600万元用于TiO2系统改造工程,在98年投入1,227万元基础上,报告期内又投入1,479万元,总投资2,706万元,该项目已全部完成,年新增聚酯熔体产量10,000吨。
C、拟投资3,995万元用于1.2万吨直纺短丝改造工程项目,共投资3,281万元,已于报告期内完成,预计2000年产生效益。
D 、 2000吨聚酯直纺土工布改造项目,计划投资3,998万元,其中:募集资金2,212万元,企业自筹1,786万元。根据国家经贸委国经贸技术(1999)46 号文件精神,国家经贸委在全国优选18家土工布重点生产企业,本公司未在优选之列。为避免重复建设, 经公司董事会认真研究并做出决议,决定放弃该项工程, 将这部分募集资金2,212万元用作补充国家“九五”重点技改“双加”工程一万吨熔体直纺涤纶长丝配套改造工程项目的流动资金,该项变更资金投向业经中国证监会核准。 此项变更事项先后在1998年报摘要和1999年5月1日的《证券时报》上公告。
(2)本报告期内无重大非募集资金投资项目。
4、生产经营环境及宏观政策对公司影响
我国加入WTO已取得实质性进展,加入WTO后从我国化纤行业整体看是机遇与挑战并存。 因为我国化纤行业一直是国家重点支持的发展行业, 化纤产品市场的开放不是一蹴而就,降低关税是逐步地、 不会对国内聚酯切片、短丝、长丝的市场构成明显冲击, 而纺织品的增加则有利于国内化纤市场的启动, 为我们的发展提供了机遇。但是,应该看到,入世后,我们将面临韩国、 台湾以及欧美等国化纤产品大量涌入的挑战,因此, 我们要在提高技术装备水平、产品发展战略、 提高人员素质,加强管理,降低成本,提高应变能力上下功夫, 充分利用国内国外两个市场、两种资源,研究竞争对手, 寻求合作机会,吸引外资, 学习运用国外先进技术和管理经验,适应市场规则,使公司在优胜劣汰中不断发展壮大。
5、新年度业务发展计划
随着我国加入WTO的进程和纺织行业的启动, 将会给公司的发展带来新的发展机遇,公司将继续以市场为导向,加大力度开发高科技、高附加值产品, 使公司不断发展壮大。
(1)进一步调整产品结构,开发涤锦复合超细纤维、阳离子可染长丝、阻燃切片、阻燃长丝、 超短纤维等新产品,向差别化、功能化、高科技、高附加值发展, 培育新的利润增长点;
(2)完善法人治理结构,推进管理创新,建立制衡机制;
(3)扩大非国有资本份额,逐步实现非国有资本控股;
(4)继续实施“三低一高,一个确保”的经营方针,增强公司的竞争力。
6、董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
1999年度公司共召开4次董事会:
A、公司于1999年2月2日召开董事会,会议通过关于改聘黑龙江兴业会计师事务所为本公司1998年度审计机构的决议和更换公司董事会秘书授权代表的决议, 此决议刊登在1999年2月6日《证券时报》上。
B、公司于1999年3月30日召开董事会, 会议审议并形成如下决议:
①审议通过98年度报告正文及摘要;
②审议通过98年度董事会工作报告;
③审议通过98年度财务决算报告;
④审议通过变更公司董事议案;
⑤审议通过修改《公司章程》议案;
⑥审议通过《公司98年度利润分配及资本公积金转增股本预案》;
⑦审议通过关于召开1998年度股东大会的决议。
本次会议决议公告刊登在1999年4月6日《证券时报》上。
C、公司于1999年4月30日召开董事会, 研究决定放弃原募集资金承诺的项目之一:拟投资3,998万元(其中有1,786万元需自筹)的2000吨聚酯直纺土工布改造工程,将这部分募集资金2,212万元用作补充国家“九五”期间重点技改“双加”工程一万吨直纺涤纶长丝配套改造工程项目的流动资金,此决议刊登在1999年5月10日的《证券时报》上。
D、公司于1999年8月6日召开董事会,会议通过如下决议:
①黑龙江龙涤股份有限公司1999年中期报告;
②公司本年度中期利润分配方案。
(2) 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,圆满完成了股东大会交办的各项工作。并在1999年7月6日完成了公司1998年度利润分配和公积金转增股本方案。分红派息及资本公积金转增股本公告刊登在1999年6月25日的《证券时报》上。
7、董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期
年初持股 年末持股
赵瑞民 男 51 董事长 1997年2月—2000年2月
10000 14000
宋景祯 男 52 副董事长兼总经理 1998年2月—2000年2月
10000 14000
王云昆 男 48 董事 1997年2月—2000年2月
10000 14000
刘凤杰 男 52 董事、总会计师 1997年2月—2000年2月
10000 14000
高 飞 男 44 董事、副总经理 1997年2月—2000年2月
12000 16800
刘志立 男 43 董事、总工程师 1997年2月—2000年2月
8000 11200
宋士栋 男 51 董事 1999年5月—2000年2月
0 0
刘克奇 男 43 董事、董事会秘书 1999年5月—2000年2月
6000 8400
王 韧 男 51 董事 1997年2月—2000年2月
6000 8400
李丰国 男 37 董事 1997年2月—2000年2月
0 0
王显周 男 54 董事 1997年2月—2000年2月
0 0
焦龙吉 男 50 监事会召集人 1997年2月—2000年2月
5000 7000
许广义 男 54 监事 1997年2月—2000年2月
8000 11200
王 理 男 43 监事 1997年2月—2000年2月
6000 8400
孙 江 男 49 监事 1998年2月—2000年2月
3000 4200
孙敏强 男 53 监事 1997年2月—2000年2月
0 0
曹玉珊 男 58 总经济师 1997年2月—2000年2月
10000 14000
公司管理层年度报酬为:20,000-30,000元1人, 10,000-20,000元9人,10,000元以下1人,宋士栋、王韧、王显周、李丰国四位董事,孙江、 孙敏强两位监事未在本公司领取报酬。
持股数量变动原因:实施98年利润分配及资本公积金转增股本方案所致。
报告期内因股权变更原因,卞玉祥先生、 王学镇先生不再担任董事。
报告期内未发生聘任或解聘公司经理、 董事会秘书事项。
8、本次利润分配预案
公司1999年度实现税后利润总额95,402,545.20元,提取法定公积金10％计9,540,254.52元,提取公益金5％计4,770,127.26元,加上年度未分配利润209,370,484.55元,实施98年度利润分配45,399,560.00元,本年度可供股东分配的利润245,063,087.97元。公司拟投资国家重点技改项目,需前期启动资金, 加上生产经营需要流动资金支持,为了公司的长远发展,以更高的收益回报投资者,经董事会研究决定1999年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。本预案将提交1999年度股东大会审议。
9、报告期内公司选定的信息披露报刊为《证券时报》。
六、监事会报告
1、本年度监事会情况
报告期内监事会共召开两次会议。
(1)监事会于1999年3月9日在本公司天伦大酒店三楼会议室召开, 会议审议通过了关于改聘黑龙江兴业会计师事务所为公司财务审计中介机构的议案。
(2)监事会于1999年5月7日在本公司天伦大酒店三楼会议室召开,审议了下列议案:
1公司1998年度监事会工作报告;
2公司1998年度财务决算报告;
3公司董事变更的议案;
4变更部分募集资金投向的议案;
5利润分配及资本公积金转增股本的预案。
本次会议决议公告刊登在1999年5月8日的《证券时报》上。
2、公司依法运作情况
公司能够根据《公司法》、《公司章程》等法律、法规,依法规范运作,不断完善法人治理结构, 重大经营决议符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定和运作程序。为防范风险,建立内部控制制度, 并对四项计提标准进行认真研究。公司董事、总经理执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》和损害本公司利益的行为。
3、公司募集资金所投项目与招股说明书承诺的投资项目基本一致。土工布项目资金变更投向, 变更程序合法。
4、公司与关联方发生的关联交易均以双方签定的合同或协议、以市场价格或协议价格公允进行,交易公平,未损害上市公司的利益。
5、本年度由黑龙江兴业会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、重要事项
1、 公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、 公司董事及高级管理人员没有任何受监管部门处罚的情况发生。
3、 报告期内, 公司控股股东无变更,公司总经理、董事会秘书无变更。
4、 报告期内,公司没有发生收购、出售资产、 吸收合并等事项。
5、重大关联交易事项
(1)关联交易方:与本公司有控制关系的关联方是黑龙江龙涤集团有限公司和哈尔滨龙兴化纤有限公司。其中黑龙江龙涤集团有限公司为本公司之母公司, 哈尔滨龙兴化纤有限公司为本公司之子公司。
(2)交易内容、金额及比例:
报告期内向关联方龙涤集团购入水、电、汽金额为4,168万元,占同类交易金额比例为100％; 由龙涤集团代理进口PTA金额为24,626万元,占同类交易金额比例为52.2％;二氧化钛735万元,占同类交易金额比例为91.81％;重油124万元,占同类交易金额比例为23.48％。 总计发生额29,655万元。
本公司之子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司将其产品聚酯切片销售给龙涤集团,金额为49,816万元。
(3)交易原则及价格
本公司与关联方的交易是以公平、公正、 公允为原则。
A、本公司与关联方龙涤集团签订《服务合同》,双方约定由龙涤集团负责供应本公司生产所需水、电、汽,有市场价格的按市场价格执行,无市场价格的, 双方协商定价。
B、因公司生产所需PTA、TiO2等原材料有50 ％需进口解决,而龙涤集团具有自营进出口权。因此, 本公司与龙涤集团签订委托代理进口PTA、TiO2合同,合同约定原料价格按市场价格执行。 进口PTA全年平均价格为4,480元/吨,国内采购PTA全年平均价格为4,700元/吨。
C、龙兴公司生产的聚酯切片是龙涤集团公司产品所需的原材料,龙涤集团是龙兴公司的主要销售对象, 其产品销售价格以市场价格进行,全年平均销售价格为8,006元/吨,国内市场全年平均价格为8,000元/ 吨(资料来源于中国化纤信息网)。
(4)结算方式及对公司利润的影响
结算方式以现金按当月发生额每月底结算一次。 由于本公司生产所需的原材料及引进设备大部分依赖进口,而关联方龙涤集团具有自营进出口权, 一定程度上保证了公司生产经营的顺利进行, 有利于公司利润的实现和稳步增长,保护了广大投资者的利益。
(5)关联交易的必要性和持续性
本公司生产所需水、电、 汽等公用工程由龙涤集团供应,是十分必要和持续性的。由龙涤集团代理进口原材料和设备是由于本公司不具有自营进出口权所致。
6、公司与控股股东黑龙江龙涤集团有限公司在人员、资产、财务上实现了“三分开”,做到了人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内,公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
8、本年度内公司继续聘任黑龙江兴业会计师事务所为公司财务审计机构。
9、报告期内无其它重大合同(担保)事项。
10、报告期内公司没有更改名称及股票简称事项。
11、本年度根据财政部财会字[1999]35号文的有关规定和董事会决议,对公司本年度坏帐准备、 存货跌价准备、 长期投资会计政策进行变更并进行了追溯调整,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。
上述会计政策变更的累积影响数为8,213,724.37元,其中因坏帐准备计提比例变更的累积影响数为435,124.23元,长期投资计提基数变更的累积影响数为 7,778,600.13元;由于会计政策变更,调减了1998年度净利润计2,029,926.36元;调减了1999年年初留存收益计8,213,724.37元,其中未分配利润调减了6,981 ,665.70元;盈余公积金调减了1,232,058.66元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了5,256,228.30元。该项会计政策变更对公司的财务状况及今后的经营成果影响不大。
八、财务会计报告(报表附后)
(一)审计报告
公司财务报告经黑龙江兴业会计师事务所中国注册会计师滕英超、张长战审计, 并出具无保留意见的审计报告。黑龙江龙涤股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、1999年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表以及1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的, 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度 》的有关规定,在所有重大方面公允的反映了贵公司1999年12 月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计方法的选用遵循了一贯性原则。
黑龙江兴业会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 滕英超
中 国 哈尔滨 张长战
(二)会计报表
1、 资产负债表(附后)
2、 利润及利润分配表(附后)
3、 现金流量表(附后)
(三)会计报表附注
(一) 公司简介
黑龙江龙涤股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据《股份有限公司规范意见》,经黑龙江省体改委[1993]305号文批准,以定向募集方式于1993年3月25日成立的。经黑龙江省体改委[1993]502号文确认本公司实收股本16000万股,每股面值一元,发行价格1.3元。其中发起人法人股5175.8万股,占总股本的32.35％,募集社会法人股6,024.20万股,占总股本的37.65％; 内部职工股4800万股,占总股本的30％。
1996年4月15日经股东大会决议并经黑龙江省证券管理委员会办公室批准,本公司1995年股利分配采取派发现金0.18元/股或每10股送1股并派发0.80元现金方案。经送派后致使股本发生如下变化:总股本为16,699.78万股,其中国有法人股5,693.38万股,占总股本的34.09％,社会法人股6,206.40万股,占总股本的37.17％;内部职工股4800万股,占总股本的28.74％。
1998年6月1日根据中国证监会证监发字[1998]138号文和证监发字[1998]139号文批准,本公司在深圳证券交易所以上网定价方式向社会公众发行人民币普通股(A股)6000万股,每股面值1元,发行价格5.77元, 发行的股本及溢价收入为34,620万元,扣除发行费用1164万元, 募集资金总额33,456万元。 根据黑龙江会计师事务所黑会师验字(98)第19号验资报告确认,截至1998年6月22日止,本公司的总股本为22,699.78万股,其中:国有法人股共计5,693.38万股,占总股本的25.08 ％ ;社会法人股6,206.40万股,占总股本的27.34％;内部职工股4800万股,占总股本的21.15％;社会公众股6000万股,占总股本的26.43％。
根据1999年5月7日股东大会关于1998年度股利分配方案(每10股送2股红股,派发1.00元人民币现金(含税),个人股东实际每10股派发现金红利0.855元,每10股转增2股的方案)的决议及法人股股东之间的股份转让协议,截止1999年12月31日股本变化为:总股本为317,796,920股,其中国有法人股8,334.732万股,占总股本的26.23％;社会法人股8,324.96万股,占总股本的26.19％;内部职工股6720万股,占总股本的21.15％;社会公众股8400万股,占总股本的26.43％。
本公司于1999年8月11日经黑龙江省工商行政管理局依法核准变更工商登记,注册号2300001100987,注册资本31,780万元。
本公司生产的主要产品有长丝、短丝、切片、溶体等。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《中华人民共和国企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。本公司的控股子公司——哈尔滨龙兴化纤有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度采用公历会计年度,即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务按当月月初汇率折算,月份终了,有关外币帐户余额按期末市场汇率调整, 差额做为汇兑损益,记入财务费用及其相关科目。
6、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定, 本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并会计报表各项目数额并对长期投资、 实收资本以及相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成的。在编制合并报表时, 已将审计后的子公司会计报表按<<股份有限公司会计制度>> 进行了调整。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定问题解答〉的通知》的有关规定, 经本公司董事会决议坏帐准备核算方法变更如下:
(1) 计提坏帐准备的范围:
公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款, 下同)除下列事项外应计提坏帐准备。
1 关联交易或事项产生的应收款项
2 与控股子公司的交易或事项产生的应收款项
(2)计提坏帐准备的方法和比例
1 坏帐准备按账龄分析法计提;
2 坏帐准备计提比例:
1年以内的,按其余额的3％计提;
1— 2年的,按其余额的10％计提;
2— 3年的,按其余额的20％计提;
3年以上的,按其余额的30％计提。
(3)有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项可以全额计提坏帐准备,如:债务单位破产;债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回; 债务人发生严重的自然灾害等导致停产而短期内无法偿付债务的;逾期未能履行偿债义务, 经法定程序审核批准的以及其他足以证明应收款项不能收回的证据。
按有关规定, 对会计政策的变更采用了追溯调整,调整了1999 年度合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。
9、存货核算方法
(1) 存货主要包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、 产成品等。
(2) 存货实行永续盘存制。 购入的存货以实际成本计价,领用或发出时采用加权平均法核算。
(3) 低值易耗品领用时按一次性摊销法核算。
(4) 根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,经本公司董事会决议,自1999年1月1日起,本公司的存货改按成本与可变现净值孰低计价,年度终了按单个存货项目成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年损益。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
按取得时的实际成本扣除已宣告而尚未收到的股利后的余额做为长期股权投资的入帐价值。对投资占被投资企业有表决权资本20％(含)以下的按成本法核算;对投资占被投资企业有表决权资本20％-50％的采用权益法核算;对投资占被投资企业有表决权资本50％以上的或实际拥有控制权的采用权益法核算, 并编制合并财务报表。
股权投资差额的摊销期限, 合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的, 借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限转销。
(2) 长期债权投资
按投资所支付的全部价款,扣除经纪人佣金、税金、手续费等各项附加费用, 以及自发行日起至债券购入日止应计利息后的余额, 做为长期债权投资的入帐价值。根据权责发生制 的原则,当期应计的利息,无论是否收到,均计入当期收益。对债券的溢价或折价采用直线法在债券存续期间内, 于确认相关债券利息收入时进行摊销。
(3) 长期投资减值准备
根据财政部财会字{1999}35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字{1999}49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,经本公司董事会决议,本公司在年度终了,对长期投资进行逐项核查, 对其预计未来可收回金额低于帐面价值,可能发生损失的应提取长期投资减值准备,并计入当期损益。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复,应在原已确认的损失数额内转回。
A、 有市价的长期投资, 可以根据以下迹象判断提取减值准备:
市价持续两年低于帐面价值; 该项投资暂停交易一年;被投资单位当年发生严重亏损; 被投资单位持续两年发生亏损;被投资单位进行清理整顿、 清算或出现其他不能持续的迹象。
上述迹象中如有一项出现在被投资单位, 则应按投入时成本价低于预计未来可收回金额的差额计提减值准备。
B、 无市价的长期投资, 可以根据以下迹象判断提取减值准备:
影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化。如税收、贸易等法规颁布或修订, 可能导致被投资单位出现巨额亏损; 被投资单位所供应的商品或提供劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化, 或失去竞争力而导致被投资单位财务状况、 现金流量发生严重恶化。
上述迹象中如有一项出现在被投资单位, 则应按投入时成本价低于预计未来可收回金额的差额计提减值准备。
C、 对长期债权投资中的国债不计提减值准备
D、 按有关规定应对长期投资减值准备进行追溯调整,但本公司未发生应提取减值准备的迹象。
(4) 根据本公司董事会决议, 对控股子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司按权益法核算的长期股权投资在计算其投资收益时按扣除职工奖励及福利基金后的净利润计算,并进行追溯调整。调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准:是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等; 以及不属于主要生产经营有关的设备,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
(2)固定资产按实际成本计价,固定资产原价包括与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本。
(3)固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除5％的残值后,采用直线法分类计算折旧。
类 别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30 3.166％
机器设备 14 6.785％
12、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本价值入帐, 其项目包括直接建筑及安装成本以及兴建、 安装及调试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。 并于在建工程已完工并办理竣工结算手续后,将其全部支出转入固定资产核算。
13、收入确认原则
商品销售, 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方。 公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权。相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
提供劳务,在劳务已经提供, 收到价款或已取得收取款项的证据时,确认营业收入的实现。
14、所得税的会计处理方法
采用应付税款法进行所得税核算。
15、会计政策变更
本年度根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定问题解答〉的通知》的有关规定和董事会决议, 对公司本年度坏帐准备、存货跌价准备、 长期投资会计政策进行变更并进行了追溯调整,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。
上述会计政策变更的累积影响数为8,213,724.37元,其中因坏帐准备计提比例变更的累积影响数为435, 124.23元,长期投资计提基数变更的累积影响数为 7, 778,600.13元;由于会计政策变更,调减了1998年度净利润计2,029,926.36元;调减了1999年年初留存收益计8,213,724.37元,其中未分配利润调减了6,981,665.70元; 盈余公积金调减了1,232,058.66元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了5,256,228.30元。
(三)税项
增值税:税率17％;
城建税:按应纳流转税税额的7％计缴;
教育费附加:按应纳流转税税额的4％计缴;
所得税:本公司根据黑证函[1998]4号文《关于同意黑龙江龙涤股份有限公司企业所得税负按15％执行的函》按15％税率缴纳企业所得税。 本公司的子公司——哈尔滨龙兴化纤有限公司是在国务院批准的高新技术产业开发区即哈尔滨高新技术产业开发区注册的中外合资企业,已被国家有关部门认定为高新技术企业, 根据财政部财税字[1994]001号文减按15％的税率缴纳所得税。1996年、1997年为免税年度,1998年至2000年按7.5％的税率减半缴纳所得税。
(四)、控股子公司及合营企业
企业名称
注册地 主营业务 经济性质 注册资本 占权
益比例
(％)
哈尔滨龙兴化纤有限公司
黑龙江省哈尔滨市
高新技术产业开发区 溶体、切片 中外合资 10,624 75
有限责任公司 万元
(五)、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 1951.65 1934.12
银行存款 12974320.52 81159174.49
其中:美元存款 7489.01 254.05
折合率 8.2786 8.2793
折合人民币 61998.52 2103.36
合 计 12976272.17 81161.108.61
货币资金较同期增加主要是由于销售回款增加所致.
2、应收票据
出票单位
出票日期 到期日 金额 备注
陕西工业纺织公司
1999.9.3 2000.3.2 950,000.00 银行承兑汇票
邯郸第二棉纺织有限公司
1999.12.22 2000.4.7 500,000.00 银行承兑汇票
合计 1450000.00
3、应收款项
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
140763717.52 98.3％ 832768.71 81561282.63 71.09％ 748659.35
1—2年
2432684.83 1.7％ 243268.48 32616742.43 28.43％ 40619.06
2—3年 551295.16 0.48％ 110259.03
合计
143196402.35 100％ 1076037.19 114729320.22 100％ 899537.44
主要明细项目列示如下:
科目 欠款单位名称
欠款金额 欠款时间 欠款原因
应收帐款 黑龙江龙涤贸易有限公司
32,203,751.80 1-2年 货款
潍坊纺织工业公司
2,648,970.69 1年以内 货款
齐齐哈尔市中天纺织厂
728,949.64 1年以内 货款
郑州五棉厂
703,802.19 1年以内 货款
山西隆堡纺纱厂
505,410.00 1年以内 货款
其中郑州五棉厂已进入破产清算清算阶段,本年度对其全额计提坏帐准备
其他应收款 黑龙江龙涤集团有限公司
76,168,020.38 1年以内 货款
哈尔滨南亚机械设备有限公司
182,953.44 2—3年 设备款
唐山环保设备厂
51,000.00 2—3年 设备款
哈尔滨华通电梯公司
27,500.00 2—3年 设备款
上海豪鑫股份公司
2,734.03 2—3年 设备款
本项目中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款:
黑龙江龙涤集团有限公司
76168020.38
本项目中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位所属公司的欠款:
黑龙江龙涤贸易有限公司
32203751.80
其他应收款减少的原因是黑龙江龙涤集团欠款减少所致。
4、 预付帐款
预付帐款帐龄如下:
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 52532795.31 95.66％ 4276080.71 94.56％
1—2年 2381905.65 4.34％ 7683.70 0.17％
2—3年 238341.33 5.27％
合 计 54914700.96 100％ 4522105.74 100％
(1) 预付帐款中没有持本公司5％ 以上股份的主要股东单位的欠款。
(2) 大额预付帐款单位列示如下:
单位名称
金额 欠款时间 欠款原因
南京聚远实业有限公司
1,868,113.60 1年以内 材料款
大连经贸公司 802,829.50 1年以内 材料款
哈尔滨市燃料油供应公司
700,000.00 1年以内 材料款
黑龙江省华滨石油化工有限公司
280,000.00 1年以内 材料款
天津起重设备有限公司
178,965.00 2—3年 备件款
预付帐款减少是由于预付进口设备及材料款减少所致。
5、存货
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 15171176.96 43494093.75
辅助材料 9482319.13 4493510.51
低值易耗品 359755.15 405913.74
修理用备件 1631512.88 2255190.95
在产品 3304709.25 2569593.13
产成品 27273887.99 15220092.75 353065.18
合 计 57223361.36 68438394.83
存货跌价准备系根据1999年12月31日存货帐面成本与市价的差额计提的,市价按网上市场价格确定。
本年度存货较同期增加,主要是由于原材料PTA、EG增加所致。
6、待摊费用
项目
期初数 本年增加 本年摊销 期末数
期初待抵扣进项税
14914188.09 4067505.00 10846683.09
财产保险费
3472191.26 4977362.66 6249953.78 2199600.14
合 计
18386379.35 4977362.66 10317458.78 13046283.23
待摊费用减少主要是本年度按规定结转期初存货进项税和摊销保险费所致.由于黑龙江省国税局规定内资企业期初待抵扣进项税年抵扣比率为15％, 造成期初待抵扣进项税未抵扣完,按黑国税发[2000]3号文和哈国税发[2000]46号文的规定, 期初待抵扣进项税的余额将在2000年和2001年平均抵扣。
7、固定资产及累计折旧
项目
期初数 本期增加 本期 期末数 备
原 值 减少 注
房屋及建筑物 111533568.21 22377709.23 133911277.44
机械设备 677100292.47 217161296.83 894261589.30
合 计 788633860.68 239539006.06 1028172866.74
累计折旧
房屋及建筑物 6737284.19 4434994.08 11172278.27
机械设备 104965624.21 61011324.80 165976949.01
合 计 111702908.40 65446318.88 177149227.28
净 值 676930952.28 174092687.18 851023639.46
固定资产本年增加主要是长丝直纺改造工程等在建工程完工转入固定资产239,849,111.65元。 由于技术改造购入新设备,使原有设备闲置 9,192,677.15元。
8、在建工程
主要工程项目:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数
(其中:利息 (其中:利息 固定资产数 转出 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) (其中:利息 (其中:利息 资本化金额)
资金来源 进度
长丝直纺改造工程
180972829.95 3111218.40 179981551.00 4102497.35 0
募股资金 100％
TiO2制备系统改造
工程
12267144.81 14796410.35 27063555.16 0
募股资金 100％
短丝改造工程
32804005.96 32804005.96 0
募股资金 100％
合计
193239974.76 50711634.71 239849112.12 4102497.35 0
在建工程减少为本公司前次募集资金使用项目均已完工并投入使用。
9、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 19028427.29
担保借款 128000000.00 72380813.00
信用借款 16700000.00
合 计 163748427.29 72380813.00
本年度短期借款较同期减少,是由于归还贷款所致.哈尔滨阿斯宝有限公司为本公司提供担保。
10、应付帐款 26,446,427。41
应付帐款中无持有本公司5％ (含5％)以上股份的股东单位的欠款.
11、预收帐款 4277205.29
预收帐款中无持有本公司5％ (含5％)以上股份的股东单位的欠款。
12 、应付福利费 14,379,363。40
应付福利费系根据国家规定按工资总额14 ％提取支付后的余额为210,532.26元,按<<外商投资企业会计制度>>从税后利润中提取支付后的余额14,177,831.14元。
13、应付股利
投资者名称 年初数 年末数
黑龙江龙涤集团有限公司 5693380.00 0
社会法人股股东 6206400.00 3994400.00
内部职工股 4800000.00 -2880.00
社会公众股股东 50160000.00 -3600.00
合 计 22699780.00 3987920.00
内部职工股、 社会公众股应付股利负数为扣缴所得税时保留小数四舍五入产生的差异。 由于部分法人股股东欠本单位货款,待签定抹帐协议后冲抵货款。
14、应交税金
项 目 金 额
所得税 2344205.64
增值税 15194843.95
城建税 90133.12
营业税 221.28
印花税 222456.50
个人所得税 -63876.18
合计 17787984.32
15、其他应付款 12957749.12
其他应付款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、 预提费用
项目 期初数 期末数
利息 0 101740.65
折旧 6019435.05 0
合 计 6019435.05 101740.65
预提费用减少系本公司长丝技改项目转入固定资产,预提的折旧费转入累计折旧科目所致,年末余额为尚未缴纳的短期借款利息。
17、 长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行阿城支行
23,000,000.00 99.8.16-2001.08.11 6.534％ 担保
合 计
23000000.00
哈尔滨阿斯宝化纤有限公司提供担保。
18、股本
期初数 本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计
期末数
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份
68085800.00
95110120.00
其中:
国有法人持有股份
56933800.00 11906760.00 11906760.00 2600000.00 26413520.00
83347320.00
境内法人持有股份
11152000.00 1680400.00 1680400.00 -2750000.00 610800.00
11762800.00
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股
50912000.00 10212400.00 10212400.00 150000.00 20574800.00
71486800.00
3、 内部职工股
48000000.00 9600000.00 9600000.00 19200000.00
67200000.00
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计
166997800.0 33399560.00 33399560.00 0 66799120.00
233796920.00
二、 已流通股份
1、 境内上市的人民币普通股
60000000.00 12000000.00 12000000.00 24000000.00
84000000.00
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股份合计
60000000.00 24000000.00
84000000.00
三、股份总数
226997800.00 90799120.00
317796920.00
本年度股本增加系根据1999年5月7日股东大会关于1998年度股利分配的决议(每10股送2股,转增2股)增加的。
19、资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本年减少数 期末数
股本溢价 322609333.50 45399560.00 277209773.50
合计 322609333.50 45399560.00 277209773.50
本年度资本公积减少系实施1998年股利分配方案所致。
20、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 35584737.00 9540254.52 45124991.52
公益金 17792368.51 4770127.26 22562495.77
任意盈余公积
合 计 53377105.51 14310381.78 67687487.29
21、未分配利润
项目 本年数 上年数
净利润 95402545.20 83085491.39
加:年初未分配利润 209370484.55 161447596.86
减:提取法定盈余公积金 9540254.52 8308549.13
提取公益金 4770127.26 4154274.57
应付普通股股利 45399560.00 22699780.00
年末未分配利润 245063087.97 209370484.55
本年度应付普通股股利系根据1999年5月7日股东大会关于1998年度股利分配的决议(每10股送2股,转增2股)增加的。
22、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 28500653.87 31842275.50
减: 利息收入 964807.91 10925154.62
汇兑损失 2583.26 281.46
减: 汇兑收益 12739263.15
其他 20241.52 150812.62
合计 27558670.74 8328951.81
财务费用本期比上期增加230.87％, 主要系本期长期借款中已无外币借款,导致汇兑收益减少。
23、其他业务利润
其他业务利润共计1,435,757.22元。
24、现金流量表有关事项说明
本年支付的其他与经营活动有关的现金为94,084,482.84元, 其中以现金支付的管理费用和营业费用14,014,542.41元, 其余为与黑龙江龙涤集团有限公司的往来款项。
25、母公司的主要报表项目注释
1)、应收帐款
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
47586083.68 96.02％ 362935.01 5286276.95 13.85％ 745937.17
1—2年
1974346.50 3.98％ 197434.65 32596148.83 85.40％ 39239.70
2—3年
285184.37 0.75％ 57036.87
合计
49560430.18 560369.66 38167610.15 100％ 842213.74
主要项目列示如下:
科目 欠款单位名称
欠款金额 欠款时间 欠款原因
应收帐款 黑龙江龙涤贸易有限公司
32,203,751.80 1—2年 货款
潍坊纺织工业公司
2,648,970.69 1年以内 货款
齐齐哈尔市中天纺织厂
728,949.64 1年以内 货款
郑州五棉厂
703,802.19 1年以内 货款
山西隆堡纺纱厂
505,410.00 1年以内 货款
其中郑州五棉厂已进入破产清算阶段,本年度对其全额计提坏帐准备.
2)长期投资
被投资单位名称
投资 投资金额 本期增加额 累计增加额 占被投资 减值
起止期 单位注册 准备
尔滨龙兴化纤有限公司 资本比例
1994、11-- 79680000.00 54240691.18 69797891.45 75％ 0
2009、11
本年度未发生需提取减值准备的事项。 本期增加额为按权益法计算的投资收益。
3)投资收益
本年度从控股子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司取得投资收益54,240,691.18元。
4)主营业务收入
产品 本年数 上年数
长丝 144789728.61 91241593.67
短丝 300374847.46 248895635.72
合计 445164576.07 340137229.39
5)主营业务成本
产品 本年数 上年数
长丝 120778557.57 79501086.97
短丝 232950990.06 223095329.40
合计 353729547.63 302596416.37
(六)关联方关系及其交易的披露
1、与本公司存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人
代表
黑龙江龙涤集团
有限公司
黑龙江省 化学合成纤维成品 本公司之母公司 国有独资 赵瑞民
阿城市 及进口业务 有限责任公司
哈尔滨龙兴化纤
有限公司
黑龙江省 溶体及切片 本公司之子公司 中外合资 赵瑞民
哈尔滨市 有限公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初数 本年增加 本年 年末数
减少
黑龙江龙涤集团 178390000.00 178390000.00
有限公司
哈尔滨龙兴化纤 106240000.00 106240000.00
有限公司
3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
黑龙江龙涤集团 25.08％ 1.15％ 26.23％
有限公司
4、与本公司不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
黑龙江龙涤贸易有限公司 同一母公司
5、关联交易额
1) 与关联公司交易中本公司1998年和1997年内无任何高于或低于正常售价及购价的情况。
2)本公司的子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司从黑龙江龙涤集团有限公司购入原材料等,
采购金额如下:
项目 1999年 占本项总额％ 1998年 占本项总额％
水电汽 41682555.21 100％ 29227251.46 100％
PTA 246265289.20 52.24％ 237656222.07
二氧化钛 7358400.00 91.81％ 9117826.52
重油 1241856.49 23.48％ 6492436.77
EG 69367590.04
合计 296548100.90 351861326.86
3)本公司的子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司将其产品销售给黑龙江龙涤集团有限公司,销售金额如下:
产品名称 1999年 占本项总额％ 1998年 占本项总额％
切片 498163382.26 100％ 440715565.57 100％
4) 本年度从黑龙江龙涤集团有限公司购入设备、工程用材料等共计27,429,082.60元.
5)其他关联事项
根据本公司与黑龙江龙涤集团有限公司签定的《土地租赁合同》,本年度支付租赁费778,452.45元。
6、关联方应收应付款项
项目 关联方名称 1999.12.31 1998.12.31
应收帐款 黑龙江龙涤贸易有限公司 32203751.80 35488250.06
其他应收款 黑龙江龙涤集团有限公司 76168020.38 90699977.97
(七)承诺事项
截止1999年12月31日, 本公司对外无重大经济合同担保等承诺事项。
(八)期后事项
截止1999年12月31日,本公司未发生重大期后事项。
(九)、或有事项
截止1999年12月31日, 本公司未发现对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。
(十)、其他重大事项
截止1999年12月31日, 本公司未发生需披露的其他重大事项。
黑龙江龙涤股份有限公司董事会
2000年3月7日
附表一 资产负债表
编制单位名称:黑龙江龙涤股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年12月31日 1998年12月31日
母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产:
货币资金
80928657.64 81161108.61 6904340.11 12976272.17
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
1450000.00 1450000.00 6140000.00 6140000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
38167610.15 38167610.15 49560430.18 49560430.18
其他应收款
317088525.02 76561710.07 223977932.87 93635972.17
减:坏帐准备
899537.44 899537.44 1076037.19 1076037.19
应收帐款净额
354356597.73 113829782.78 272462325.86 142120365.16
预付帐款
347852.41 4522105.74 39018877.40 54914700.96
应收补贴款
存货
26389741.56 68438394.83 36933367.64 57223361.36
减:存货跌价准备
353065.18 353065.18
存货净额
26036676.38 68085329.65 36933367.64 57223361.36
待摊费用
12155393.40 13046283.23 16983122.67 18386379.35
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
475275177.56 282094610.01 378442033.68 291761079.00
长期投资:
长期股权投资
149477891.45 227473402.67
长期债权投资
长期投资合计
149477891.45 227473402.67
减:长期投资减值准备
长期投资净额
149477891.45 227473402.67
固定资产:
固定资产原价
456752684.40 1028172866.74 244356833.50 788633860.68
减:累计折旧
60891553.82 177149227.28 30887518.54 111702908.40
固定资产净值
395861130.58 851023639.46 213469314.96 676930952.28
工程物资
在建工程
193239974.76 193239974.76
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
395861130.58 851023639.46 406709289.72 870170927.04
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产合计
1020614199.59 1133118249.47 1012624726.07 1161932006.04
资产负债表
编制单位名称:黑龙江龙涤股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年12月31日 1998年12月31日
母公司 合并数 母公司 合并数
流动负债
短期借款
55680813.00 72380813.00 147048427.29 163748427.29
应付票据
应付帐款
3492946.20 26446427.41 2584240.63 44706562.76
预收帐款
4277205.29 4277205.29 5892518.50 5901650.50
代销商品款
应付工资 215813.70
应付福利费
201532.26 14379363.40 828987.61 11183313.81
应付股利
3987920.00 3987920.00 22699780.00 22699780.00
应交税金
-175688.79 17787984.32 -748485.79 3160256.56
其他应交款
769444.35 769444.35
其他应付款
22290462.22 12957749.12 15175654.87 15563944.61
预提费用
101740.65 101740.65 6019435.05 6019435.05
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
89856930.83 152535016.89 200270002.51 273752814.93
长期负债
长期借款
23000000.00 23000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
23000000.00 23000000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
112856930.83 175535016.89 200270002.51 273752814.93
少数股东权益 49825963.82 75824467.55
股东权益:
股本
317796920.00 317796920.00 226997800.00 226997800.00
资本公积
277209773.50 277209773.50 322609333.50 322609333.50
盈余公积
67687487.29 67687487.29 53377105.51 53377105.51
其中:公益金
22562495.77 22562495.77 17792368.51 17792368.51
未分配利润
245063087.97 245063087.97 209370484.55 209370484.55
股东权益合计
907757268.76 907757268.76 812354723.56 812354723.56
负债和股东权益总计
1020614199.59 1133118249.47 1012624726.07 1161932006.04
利润及利润分配表
编制单位名称:黑龙江龙涤股份有限公司 单位:人民币元
项目
1999年12月31日 1998年12月31日
母公司 合并数 母公司 合并数
一.主营业务收入
445164576.07 870945244.61 340137229.39 781493820.60
减:折扣与折让
主营业务收入净额
445164576.07 870945244.61 340137229.39 781493820.60
减:主营业务成本
353729547.63 694147861.98 302596416.37 650202613.90
主营业务税金及附加
1833996.17 1833996.17 1162784.21 1162784.21
二.主营业务利润
89601032.27 174963386.46 36378028.81 130128422.49
加:其它业务利润
1457734.74 1435757.22 396211.97 -37661.14
减:存货跌价损失
353065.18 353065.18
营业费用
13449270.63 13450983.27 5881913.18 9065240.43
管理费用
3729232.12 4310945.37 1584341.19 3334244.30
财务费用
25101488.47 27558670.74 3815183.86 8328951.82
三.营业利润(亏损以"-"号填列)
48425710.61 130725479.12 25492802.55 109362324.80
加:投资收益(损失以"-"号填列)
54240691.18 55275257.01
补贴收入
营业外收入
7243120.25 7243120.25
减:营业外支出 18000.00 18000.00
四.利润总额
102666401.79 130725479.12 87993179.81 116587445.05
减:所得税
7263856.59 13436339.23 4907688.42 11197902.59
少数股东损益
18080230.40 18425085.67
提取职工奖励及福利基金
3806364.29 3878965.40
五.净利润(净亏损以"-"号填列)
95402545.20 95402545.20 83085491.39 83085491.39
加:年初未分配利润
209370484.55 209370484.55 161447596.86 161447596.86
盈余公积转入
六.可分配的利润
304773029.75 304773029.75 244533088.25 244533088.26
减:提取法定盈余公积
9540254.52 9540254.52 8308549.13 8308549.13
提取法定公益金
4770127.26 4770127.26 4154274.57 4154274.57
七.可供股东分配的利润
290462647.97 290462647.97 232070264.55 232070264.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
45399560.00 45399560.00 22699780.00 22699780.00
八、未分配利润
245063087.97 245063087.97 209370484.55 209370484.55
附表三 现金流量表
编制单位名称:黑龙江龙涤股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 490419546.31 448875204.96
收到的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 26782971.81 16867665.67
现金流入小计 517202518.12 465742870.63
三.筹资活动产生的现金流量:
购买商品、接受劳务支付的现金 170184946.46 133898562.68
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6519099.83 4924842.21
实际交纳的增值税款 24375353.36 18375353.36
支付的所得税款 10130000.00 6500000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4253967.67 4253509.83
支付的其他与经营活动有关的现金 94804482.84 86330962.59
现金流出小计 310267850.16 254283230.67
经营活动产生的现金流量净额 206934667.96 211459639.96
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
减少注册资本所支付的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
35969080.41 35919480.41
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 35969080.41 35919480.41
投资活动产生的现金流量净额 -35969080.41 -35919480.41
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 461612998.00 444912998.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 461612998.00 444912998.00
偿还债务所支付的现金 530628147.96 513928147.96
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 9856000.00 9856000.00
偿还利息所支付的现金 23909601.15 22644692.06
二.投资活动产生的现金流量:
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 564393749.11 546428840.02
筹资活动所产生的现金流量净额 -102780751.11 -101515842.02
四.汇率变动对现金的影响额
五.现金及现金等价物净增加额 68184836.44 74024317.53
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 95402545.20 95402545.20
加:少数股东损益 18080230.40
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 176499.75 176499.75
计提的存货跌价损失 353065.18 353065.18
固定资产折旧 65446318.88 30004035.28
无形资产摊销
待摊费用的减少(减增加) 5340096.12 4827729.27
预提费用的增加(减减少) -5917694.40 -5917694.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 27558670.74 25101488.47
投资损失(减:收益) -54240691.18
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -11215033.47 10543626.08
经营性应收项目的减少(减:增加) -9356747.13 92081273.32
经营性应付项目的增加(减:减少) 21066716.69 13127762.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 206934667.96 211459639.96
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 81161108.61 80928657.64
减:现金期初余额 12976272.17 6904340.11
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 68184836.44 74024317.53
