黑龙江龙涤股份有限公司二ΟΟ一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。宋景祯、刘志立、李丰国三位董事因公出差未参加本次董事会。 一、公司简介 1、公司法定中文名称：黑龙江龙涤股份有限公司 公司法定英文名称：HEILONGJIANG LONGDI CO. LTD. 2、公司法定代表人：赵瑞民 3、董事会秘书：刘克奇 证券事务联系人：宋士龙 李春光 联系地址：黑龙江省阿城市和平街 联系电话：0451-3717068 传真：0451-3717473 4、公司注册及办公地址：黑龙江省阿城市和平街 邮政编码：150316 公司网址：http://www. Longdi-group.Com.Cn 电子信箱：S630211 ＠public.hr.hl.cn 5、公司选定的信息披露报刊为《证券时报》，登载公司年度报告的中国证监会国际互联网网址：http://www. Cninfo. Com.cn，年报备置地点：公司证券办 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称： 龙涤股份 股票代码： 0000832 7、公司首次注册或变更登记日期地点:黑龙江省工商行政管理局 公司首次注册日期：1993 年5 月26 日 企业法人营业执照注册号：2300001100987 税务登记号码：230181126977562 公司聘请的会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街88 号北京首都时代广场818 室 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据（合并数） 利润总额 65,716,035.80 净利润 47,823,671.60 扣除非经常性损益后的净利润 36,419,887.66 主营业务利润 76,233,930.14 其他业务利润 3,770,959.28 营业利润 65,716,035.80 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 0 经营活动产生的现金流量净额 -96,887,624.88 现金及现金等价物净增加额 -82,546,381.33 注：扣除的非经常性损益项目为本公司向黑龙江龙涤集团有限公司收取的资金占用费净收入11,403,783.94 元。 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2001年 1、主营业务收入 1,043,347,402.89 2、净利润 47,823,671.60 3、总资产 1,548,410,643.26 4、股东权益 1,243,972,759.17 5、每股收益（全面摊薄） 0.1358 6、每股收益（加权平均） 0.14 7、扣除非经常损益后的 每股收益（全面摊薄） 0.10 8、每股净资产 3.53 9、调整后每股净资产 3.51 10、每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.2752 11、净资产收益率（全 面摊薄） 3.84% 12、净资产收益率（加 权平均） 3.81% 13、扣除非经常性损益 后加权净资产收益率 2.90% 项目 2000年 调整后 1、主营业务收入 1,170,335,246.51 2、净利润 95,127,034.69 3、总资产 1,480,567,798.80 4、股东权益 1,230,754,884.79 5、每股收益（全面摊薄） 0.2686 6、每股收益（加权平均） 0.284 7、扣除非经常损益后的 每股收益（全面摊薄） 0.284 8、每股净资产 3.49 9、调整后每股净资产 3.48 10、每股经营活动产生 的现金流量净额 0.3050 11、净资产收益率（全 面摊薄） 7.69% 12、净资产收益率（加 权平均） 8.90% 13、扣除非经常性损益 后加权净资产收益率 8.90% 项目 2000年 调整前 1、主营业务收入 1,170,335,246.51 2、净利润 100,809,732.51 3、总资产 1,493,394,262.32 4、股东权益 1,240,241,422.41 5、每股收益（全面摊薄） 0.286 6、每股收益（加权平均） 0.314 7、扣除非经常损益后的 每股收益（全面摊薄） 0.2863 8、每股净资产 3.52 9、调整后每股净资产 3.51 10、每股经营活动产生 的现金流量净额 0.315 11、净资产收益率（全 面摊薄） 8.13% 12、净资产收益率（加 权平均） 10.31% 13、扣除非经常性损益 后加权净资产收益率 10.31% 项目 1999年 1、主营业务收入 870,945,244.61 2、净利润 95,402,545.20 3、总资产 1,133,118,249.47 4、股东权益 907,757,268.76 5、每股收益（全面摊薄） 0.30 6、每股收益（加权平均） 0.36 7、扣除非经常损益后的 每股收益（全面摊薄） 0.30 8、每股净资产 2.86 9、调整后每股净资产 2.82 10、每股经营活动产生 的现金流量净额 0.65 11、净资产收益率（全 面摊薄） 10.51% 12、净资产收益率（加 权平均） 10.51% 13、扣除非经常性损益 后加权净资产收益率 10.51% 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（％） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.13 6.08 营业利润 5.28 5.24 净利润 3.84 3.81 扣除非经营性损益后净利润 2.93 2.90 报告期利润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.22 0.22 营业利润 0.19 0.19 净利润 0.14 0.14 扣除非经营性损益后净利润 0.10 0.10 3．报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 352,069,773.00 474,611,341.64 81,385,966.52 本期增加 601,180.08 7,173,550.74 本期减少 期末数 352,069,773.00 475,212,521.72 88,559,517.26 变动原因 股权投资准备 利润计提 增加，其他资 本公积增加 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 27,128,655.52 322,687,803.63 1,230,754,884.79 本期增加 2,391,183.58 5,443,143.56 13,217,874.38 本期减少 期末数 29,519,839.10 328,130,947.19 1,243,972,759.17 变动原因 利润计提 本年利润转入 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 数量单位：万股 本次 本次变动增减（+ —） 变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中:国家持有股份 8,516.0173 境内法人持有股份 1,176.28 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 7,154.68 3．内部职工股 8,160 -8,144.53 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 25,006.9773 -8,144.53 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 18,344.53 8,144.53 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 18,344.53 8,144.53 三、股份总数 35,206.9773 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中:国家持有股份 8,516.0173 境内法人持有股份 1,176.28 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 7,154.68 3．内部职工股 15.47 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 16,862.4473 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 18,344.53 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 18,344.53 三、股份总数 35,206.9773 2、股票发行与上市情况 （1）2000 年公司实施配股，以1999 年末股本总额为基数，每10股配售2.142858 股，股份总数、股本结构发生变化。详见股份变动情况表。 （2）报告期内股本结构发生变动。根据中国证监会证监发字（1998）138 号文对公司内部职工股自发行之日起满三年方可上市流通的批复，8,144.53 万内部职工股于2001 年6 月1 日上市流通，流通股增加至18,344.53 万股。现有高管人员持有的15.47 万内部职工股尚未流通。 3、股东情况介绍 (1)截止至2001 年12 月31 日，公司股东总数69,836 户。 (2)截止2001 年12 月31 日，本公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 持股数（万股） 占总股本（%） 1、 黑龙江龙涤集团有限公司 8516.0173 24.19 2、 哈尔滨阿斯宝化纤有限公司 1498 4.25 3、 黑龙江省国际信托投资公司 492.8 1.39 4、 哈尔滨威德计算机工程有限公司 462 1.31 5、 陕西省纺织品进出口公司 434 1.23 6、 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 399.98 1.13 7、 黑龙江龙涤包装材料有限公司 308 0.87 8、 宁波宁兴集团公司 280 0.79 9、 哈尔滨隆舜进出口贸易有限公司 280 0.79 10、 中国纺织物资总公司 280 0.79 注：①黑龙江龙涤集团有限公司代表国家持有本公司8,516.0173万股，占总股本的24.19%，所持股份中5,175 万股占公司股份的16.28％质押给中国银行黑龙江省分行，于2000 年11 月3 日在深交所办理了股份质押手续,并在2000 年11 月25 日的《证券时报》上刊登公告。 ②黑龙江龙涤包装材料有限公司是黑龙江龙涤集团有限公司的全资子公司，是定向法人股东。 （3）持股10%以上对公司控股的股东简介： 黑龙江龙涤集团有限公司，成立于1993 年5 月7 日。 注册资本：17,839 万元，持有本公司国家股8,516 万股，占总股本的24.19％，是公司第一大股东。 法定代表人：赵瑞民 经营范围：化学合成纤维、聚酯切片。出口：涤纶产品、针织产品及其它化纤产品。进口：生产所需原辅材料、其它化纤原材料、设备（含成套设备）及备件。 （4）其他持股在10％以（含10％）的法人股东：无 （5） 报告期内本公司控股股东无变化。 四、公司董事、监事、高级管理人员及员工情况 1、董事、监事和高级管理人员的情况： （1）现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 赵瑞民 男 53 董事长 2000年2月—2003年2月 宋景祯 男 54 副董事长 2000年2月—2003年2月 王云昆 男 52 董事 2000年2月—2003年2月 刘凤杰 男 54 董事 2000年2月—2003年2月 高 飞 男 46 董事、总经理 2000年2月—2003年2月 刘志立 男 45 董事 2000年2月—2003年2月 宋士栋 男 53 董事 2000年2月—2003年2月 刘克奇 男 45 董事、董事会秘书 2000年2月—2003年2月 郭晓萍 女 50 董事 2000年2月—2003年2月 李丰国 男 39 董事 2000年2月—2003年2月 王显周 男 56 董事 2000年2月—2003年2月 焦龙吉 男 52 监事会召集人 2000年2月—2003年2月 许广义 男 56 监事 2000年2月—2003年2月 王 理 男 45 监事 2000年2月—2003年2月 温如春 男 38 监事 2000年2月—2003年2月 孙敏强 男 55 监事 2000年2月—2003年2月 薛立明 男 51 副总经理 2000年4月－2003年4月 韦 敏 女 49 副总会计师 2000年4月－2003年4月 丛 斌 女 38 总工程师 2000年4月－2003年4月 姓名 年初持股 年末持股 赵瑞民 17000 17000 宋景祯 17000 17000 王云昆 17000 17000 刘凤杰 17000 17000 高 飞 20400 20400 刘志立 13600 13600 宋士栋 0 0 刘克奇 10200 10200 郭晓萍 0 0 李丰国 0 0 王显周 0 0 焦龙吉 8500 8500 许广义 13600 13600 王 理 10200 10200 温如春 0 0 孙敏强 0 0 薛立明 0 0 韦 敏 0 0 丛 斌 0 0 注：报告期内董事、监事和高级管理人员持有股份未发生变化。 （2）董事、监事在股东单位任职情况： 董事长赵瑞民先生在本公司控股股东黑龙江龙涤集团有限公司任董事长；董事宋景祯先生任龙涤集团副总经理；董事王云昆先生任龙涤集团党委副书记；董事刘凤杰先生任龙涤集团总会计师；监事焦龙吉先生任龙涤集团纪检委书记；监事许广义先生任龙涤集团工会主席。董事刘志立先生任龙涤集团总工程师；监事温如春先生任龙涤集团企管部成本监控中心副主任。 2、年度报酬情况 （1）2001 年度在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，均实行岗位技能工资制，年终根据生产经营完成情况，有部分年终奖。 （2）公司董事、监、高级管理人员年度报酬总额为376 ,000 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为98,000 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为54,000 元。其中30,000－40,000 元1 人，20,000-30,000 元7 人,10,000-20,000 元7 人。郭晓萍、王显周、李丰国三位董事，孙敏强监事未在本公司领取报酬、津贴，也未在股东单位及其他关联单位领取报酬、津贴。 3、董事、监事及高级管理人员变动情况： 2001 年5 月10 日原公司董事王韧先生因工作变动，辞去公司董事的职务，补选郭晓萍女士担任公司董事（公告刊登在2001 年5 月11 日《证券时报》上）。报告期内高级管理人员未发生变化。 4、公司员工情况 2001 年末，公司共有员工750 人，生产人员563 人，销售人员16 人，技术人员94 人，财务人员11 人，行政人员24 人，其他人员42人，其中：大学学历67 人，大中专学历121 人，高级工程师30 人，工程师64 人，无退休员工。 五、公司治理结构 1、公司治理结构现状 公司董事会严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《公司章程》等法律法规进行规范运作，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》等一系列规章制度。但在实际运作中还存在不足之处。2001 年9 月24 日至27 日，公司接受中国证监会哈尔滨特派员办事处的巡回检查，针对公司治理结构存在的问题下达了限期整改通知书，公司董事会根据通知书中提出的问题和要求，制定了整改方案及整改措施（见2001 年11 月14 日《证券时报》），并于2001 年度股东大会前完成。 其主要问题是： （1） 关于公司董事会、监事会的《议事规则》和《经理工作细则》规定过于简单的问题； （2） 关于公司在人员独立方面没有和控股股东集团公司彻底分开，仍存在高管人员双重任职现象，在日常工作中，领导层存在着交叉管理的问题； （3） 关于监事会中缺乏财会人士，作用发挥不够的问题。 以上问题公司董事会已研究决定，在召开2001 年度股东大会时，按法定程序解决，进一步明确股东大会、董事会、监事会和经理层职责，建立完善的法人治理结构。 2、独立董事情况：按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的精神和要求，公司董事会拟在2001 年度股东大会上选举两名独立董事，在2003 年6 月30 日前完成在公司董事会中设立不少于三分之一的独立董事，并建立独立董事制度，充分发挥独立董事在公司规范运作，科学决策的作用。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： （1）业务、资产情况 公司与控股股东的产权关系明晰，资产独立。具有独立的产、供、销系统。由于公司无进出口经营权，与控股股东签订了委托代理进口主要原料PTA、QTA、EG 合同；对于无法避免的生产辅助系统，按公开、公正、公平的原则，与控股股东签订了综合服务协议，按商业规则运行。这种状况的存在，对公司生产经营起到了保障作用，有利于公司生产经营的稳定。伴随着我国加入WTO 后，公司将逐步解决进口和辅助生产系统问题。 （2）人员分开情况 公司设立了二办六科，组织机构健全，有完善的劳动、人事工资管理，生产经营管理，工艺技术管理和财务管理等系统。高管人员均在要公司领取报酬。除存在双重任职、交叉管理问题（已解决）外，与控股股东在人员方面做到了完全分开。 （3）财务分开情况 公司设立了财务科，制定了财务会计制度，建立了完善的财务核算体系，有独立的银行帐户，单独纳税，与控股股东完全分开。 六、股东大会简介 报告期内本公司召开两次股东大会。 1、公司董事会于2001 年4 月3 日在《证券时报》上刊登了召开2000 年度股东大会的通知。 2、公司2000 年度股东大会于2001 年5 月10 日在本公司天伦酒店四楼会议室举行，出席会议的股东及股东代表39 名，代表股份127,749,873 股,占公司总股本的36.29%,符合《公司法》、《公司章程》及相关法规的规定。 此次股东大会审议并通过了以下决议： (1)审议通过了《公司2000 年度董事会工作报告》； (2)审议通过了《公司2000 年度监事会工作报告》； (3)审议通过了《公司2000 年度财务决算报告》； (4)审议通过了《2000 年度利润分配预案》； (5)审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》； (6)审议通过了《关于修改公司章程的议案》； (7)审议通过了《关于增选郭晓萍女士为公司董事的议案》; 本次股东大会的决议公告刊登在2001 年5 月11 日的《证券时报》上。 3、公司董事会于2001 年8 月28 日在《证券时报》上刊登了召开2001 年临时股东大会的通知。 4、公司2001 年临时股东大会于2001 年10 月30 日在本公司天伦酒店四楼会议室举行，出席会议的股东及股东代表22 名，代表股份117,669,073 股,占公司总股本的32%,符合《公司法》、《公司章程》及相关法规的规定。 （1）审议通过了2001 年中期利润分配方案； （2）审议通过了关于收购黑龙江龙涤集团有限公司FDY 生产线厂房的议案。 5、报告期内王韧先生辞去公司董事的职务，增选郭晓萍女士为公司董事，监事会监事未发生更换的情况。 七、董事会报告 (一) 公司经营情况 1、主营业务及经营状况 （1）公司所处的行业为化纤行业，主营业务是生产、销售聚酯熔体和切片、熔体直纺长丝、短丝，产品为纺织工业原料。全年生产聚酯溶体122,578 吨，同比下降4.96％；聚酯切片108,792 吨，同比增长49. 06%；长丝18,740 吨，同比下降15.86％；短丝40,244 吨，同比下降0.4％。产量下降是由于公司进行两年一次大修；聚酯切片产量增长是因为新建功能性聚酯切片项目投产，实现销售收入104,335万元，同比下降10.85％。因受国际和国内市场诸多因素的影响，市场竞争十分激烈，产品供需矛盾加剧，产品价格大幅下滑，降到历史最低位，致使公司利润较上年大幅下降，全年实现利润6,572 万元，同比下降48.01％。 （2）报告期内，按行业、产品主营业务收入、主营业务利润情况： 行业 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 化纤 聚酯切片 586,174,977.81 536,810,705.48 49,364,272.33 8.42% 化纤 涤纶长丝 168,518,398.24 172,932,834.05 -4,414,435.81 -2.62% 化纤 涤纶短丝 288,654,026.84 255,836,094.83 32,817,932.01 11.37% 合计 1,043,347,402.89 965,579,634.36 77,767,768.53 7.45% （3）报告期内公司主营业务主要集中在东北、华北、华东等三大区域，其销售额占主营业务收入的比例分别为东北56％、华北20.87％、华东19.3％。 （4）报告期内主营业务及其结构未发生变化。 2、公司控股子公司经营情况及业绩 哈尔滨龙兴化纤有限责任公司是由本公司与香港滨港有限责任公司合资组建的，生产聚酯熔体及聚酯切片，注册资本10,624 万元，总资产64,513 万元，本公司占股权比例为75％，2001 年实现销售收入72,394 万元，净利润3,884 万元。 3、主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的69.06 ％，公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的63.20％。 4、经营中出现问题与困难及解决方案 出现的问题和困难： （1）世界经济萎缩，受恐怖事件影响，纺织品出口大幅下降； （2）国内聚酯纤维产能增长过快，供需矛盾加剧，市场竞争十分激烈； （3）原料价格上扬，产品销售价格大幅下降,产品价格降到历史最低位，腹背受敌。 解决方案： （1）认清形势，立足自我，贯彻落实“苦练内功，强化经营管理，双增双节增效益"等项措施，努力降低财务费用，压缩经常性管理费用，在节约挖潜，提质降耗上下功夫，取得了令人满意的经营成果。 （2）继续推进信息化建设，为实现“双增双节" 目标提供了强有力的支撑； （3）技术改造项目进展顺利，为公司后继发展奠定基础; （4）坚决执行“全产全销"的营销策略，产销率实现100％。 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金投资情况： （1）承诺投资项目与投资情况 项目名称 实际投资额（万元） 工程进度 功能性聚酯切片 5,369 完工 差别化纤维（工业丝） 2,128 21％ （2）完工项目收益情况 配股募集资金投入项目，前期工程功能性聚酯切片改造项目于2000 年10 月动工，2001 年6 月投产，累计投资5,369 万元，截止报告期末共生产聚酯切片25,587 吨，销售收入14,971 万元，销售利润1,140 万元。 配套工程差别化纤维（工业丝）项目截止报告期末已完成投资2,128 万元，工程实际投入占计划的21％，该项目预计2002 年6 月建成投产。 2、报告期内非募集资金投资情况： 2001 年10 月30 日经公司临时股东大会审议通过，以自有资金3,361 万元收购黑龙江龙涤集团有限公司FDY 生产线厂房。 （三）公司财务状况： （1）财务状况变动表 项目 2001年（万元） 2000年（万元） 增减额（万元） 增减率（%） 总资产 154,841 148,057 6,784 4.58 长期负债 800 2,300 -1500 -65.22 股东权益 124,397 123,075 1,322 1.07 主营业务利润 7,623 16,611 -8,988 -54.11 净利润 4,782 9,513 -4,731 -49.73 增减变动的原因： ①总资产比上年增加4.56％，主要原因是：由于进口PTA、EG原料，在2001 年下半年价格较低，为采购低价位原料预付黑龙江龙涤集团进出口公司原料预付款较上年增加所致。 ②长期负债比上年下降65,22％，主要原因是：2300 万元长期负债是2002 年8 月份到期，由长期借款转到一年内到期的长期负债所致。 ③股东权益比上年增长1.07％是本年实现利润增加，本年资本公积增加所致。 4、主营业务利润、净利润与上年相比,降幅达49.73%，，主要是受国际经济衰退影响，下游纺织行业出口锐减，效益下滑，市场竞争激烈，产品销售价格大幅下降所致。 （四）根据国家有关政策规定，公司从2002 年1 月1 日起，不再享受“所得税先征33％，再返还18％，实际税负15％的政策"，这将对公司的财务状况及经营成果产生一定的影响。 2002 年，我们面临的经济形势更加严峻。一是国内聚酯及纤维产能增加,供需矛盾加剧；二是加入WTO 后,化纤产品取消进口许可证，关税下调,周边国家的产品将长驱直入,市场竞争更加激烈；三是国家将逐步取消对国企的优惠政策；四是我们地处东北，与南方企业比销售成本高。这些因素将会给公司的生产经营带来一定的影响。 （五）北京中兴宇会计师事务所有限责任公司对公司2001 年度出具了无保留意见的审计报告。 （六）新年度经营计划 2002 年经营目标：生产聚酯熔体128,000 吨，切片115,000 吨，长丝16,300 吨,短丝43,000 吨，工业丝4,000 吨，工业总产值17.5 亿元，主营业务收入11 亿元，主营业务成本9.8 亿元。 为实现上述经营目标，公司拟采取如下措施： （1）坚决贯彻“全产全销，随产随销"方针，确保实现全年销售目标； （2）把握生产和采购两大环节，实现“少库存、无库存"生产和采购； （3）继续加大节约挖潜力度，向生产管理要效益； （4）不断推进信息化建设，全面提升管理水平； （5）继续深化内部改革，全面理顺和构建内部运行机制； （6）加大研发力度，在技术创新和产品创新方面迈出实质性步伐； （7）狠抓安全生产和文明生产，消除安全隐患。 （七）董事会日常工作情况 (1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001年度公司共召开三次董事会： A、公司于2000 年3 月29 日召开董事会，会议审议并形成如下决议： （1）审议通过了《公司2000 年年度报告及摘要》； （2）审议通过了《公司2000 年度总经理工作报告》； （3）审议通过了《公司2000 年度财务决算报告》； （4）审议通过了《2000 年度利润分配预案和2001 年利润分配政策》； （5）审议通过了《关于续聘会计师事务所作所的议案》； （6）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （7）) 审议通过了《关于变更公司董事的议案》。 本次会议决议公告刊登在2001 年4 月3 日《证券时报》上。 B、公司于2001 年8 月24 日召开董事会,会议通过了如下决议: （1）审议2001 年中期报告； （2）审议2001 年中期利润分配方案； （3）审议关于收购黑龙江龙涤集团有限公司FDY 生产线厂房的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月28 日《证券时报》上。 C、公司于2001 年11 月13 日召开董事会，会议通过了如下决议： （1）关于中国证监会哈尔滨特派办巡回检查发现问题的整改报告； （2）关于修改《公司章程》、《董事会议事规则》、《经理工作则》。 本次会 议决议公告刊登在2001 年11 月14 日《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对2001 年两次股东大会做出的各项决议认真贯彻执行。报告期内股东大会做出的2001 年中期利润分配方案已于2001 年12 月17 日完成，执行情况很好。 3、本年度利润分配预案及2002 年利润分配政策 （1）2001 年利润分配预案 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，本公司2001 年度共实现净利润47,823,671.60 元，按照《公司法》和《公司章程》以及股份制会计制度的有关规定， 提取10 ％ 法定盈余公积金4,782,367.16 元，提取5％法定公益金2,391,183.58 元，提取两金后可供股东分配的利润40,650,120.86 元， 加上年初未分配利润322,687,803.63 元，减去2001 年中期利润分配的35,206,977.30元，累计可供股东分配的利润为328,130,947.19 元。由于公司拟投资建设新项目，经公司董事会研究决定2001 年度不进行利润配，也不进行资本公积金转增股本。 （2）2002 年利润分配政策 公司拟在2002 年度结束后进行一次利润分配，2002 年实现利润用于股利分配的比例为10％左右，2002 年利润分配将以派发现金为主。2001 年末可供分配利润视公司近期项目进展及资金状况再行决定。以上分配政策为预计方案，董事会保留根据公司实际情况对分配政策进行调整的权力。 4、报告期内公司选定的信息披露报刊为《证券时报》。 八、监事会报告 1、本年度监事会情况 报告期内监事会共召开三次会议。 （1）监事会于2001 年3 月29 日在本公司天伦大酒店三楼会议室召开，审议了下列议案： ① 2000 年度监事会工作报告; ② 2000 年度报告及年度报告摘要； ③ 2000 年度利润分配预案和2001 年利润分配政策； ④ 关于续聘会计师事务所的议案； ⑤ 关于变更公司董事的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年4 月3 日的《证券时报》上。 （2）公司于2001 年8 月24 日在本公司天伦大酒店三楼会议室召开，会议审议通过了2001 年中期利润分配议案和关于收购黑龙江龙集团有限公司FDY 生产线厂房的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月28 日的《证券时报》上。 （3）公司于2001 年11 月13 日在本公司召开会议，会议审议通过了关于中国证监会哈尔滨特派办巡检发现问题的整改报告和关于修改监事会议事规则的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年11 月14 日《证券时报》上。 2、公司依法运作情况 公司能够根据《公司法》、《公司章程》等法律、法规，依法规范运作，不断完善法人治理结构，重大经营决议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定和运作程序。为防范风险，建立内部控制制度，修订完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》。公司董事、总经理及高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》和损害本公司利益的行为。 3、北京中兴宇会计师事务所出具的财务审计报告，真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司募集资金所投项目与招股说明书承诺的投资项目一致。 5、公司收购黑龙江龙涤集团有限公司FDY 生产线厂房交易价格合理、公允。 6、公司与关联方发生的关联交易均以双方签定的合同或协议、以市场价格或协议价格公允进行，交易公平，未损害上市公司的利益。 7、本年度由北京中兴宇会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。 九、重要事项 1、公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司收购了龙涤集团FDY 生产线厂房，因其FDY生产线已于2000 年收购，其厂房的收购有利于统一管理。 3、报告期内没有发生出售资产、吸收合并等事项。 4、重大关联交易事项 （1）关联交易方：与本公司有控制关系的关联方是黑龙江龙涤集团有限公司和哈尔滨龙兴化纤有限公司。其中黑龙江龙涤集团有限公司为本公司之母公司，哈尔滨龙兴化纤有限公司为本公司之子公司。 （2）交易内容、金额及比例： 报告期内向关联方龙涤集团购入水、电、汽金额为3,854 万元，占同类交易金额比例为100%；由龙涤集团代理进口PTA金额为52,378万元，占同类交易金额比例为91.15%； EG 11,732 万元，占同类交易金额比例为54.91%。 本公司之子公 司哈尔滨龙兴化纤有限公司将其产品聚酯切片销售给龙涤集团，金额为58,617 万元。 （3）交易原则及价格 本公司与关联方的交易是以公平、公正、公允为原则。 A、本公司与关联方龙涤集团签订《服务合同》，双方约定由龙涤集团负责供应本公司生产所需水、电、汽，有市场价格的按市场价格执行，无市场价格的，双方协商定价。 B、因公司生产所需PTA、QTA、、EG 等原材料有80%需进口解决，而龙涤集团具有自营进出口权。因此，本公司与龙涤集团签订委托代理进口PTA、QTA、EG 合同，合同约定原料价格按市场价格执行。进口PTA 全年平均价格为3,963.67 元/吨，国内采购PTA 全年平均价格为4,603.96 元/吨，进口EG 全年平均价格为4,125.43 元/吨，国内采购EG 全年平均价格为4,282.71 元/吨。 C、龙兴公司生产的聚酯切片是龙涤集团公司产品所需的原材料，龙涤集团是龙兴公司的主要销售对象，其产品销售价格以市场价格进行。 （4）结算方式及对公司利润的影响 结算方式以现金按当月发生额每月底结算一次。由于本公司生产所需的原材料及引进设备大部分依赖进口，而关联方龙涤集团具有自营进出口权，一定程度上保证了公司生产经营的顺利进行，有利于公司利润的实现和稳步增长，保护了广大投资者的利益。 （5） 关联交易的必要性和持续性 本公司生产所需水、电、汽由龙涤集团供应，是十分必要和持续性的。由龙涤集团代理进口原材料和设备是由于本公司不具有自营进出口权所致。随着我国加入WTO 后，将逐步取消进口许可证，下调关税，进口原料将随之由公司自行解决。 （6）无其他重大关联交易。 5、重大合同及其履行情况 （1）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （2）报告期内无重大担保事项。 （3）报告期内无委托理财事项。 （4）报告期内无其他重大合同事项。 6、公司持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 7、公司继续聘任北京中兴宇会计师事务所为公司2002 年审计机构，公司支付给北京中兴宇会计师事务所年度审计费用为人民币二十万元，公司承担其在龙涤公司工作现场的食宿及办公费用。 8、报告期内，公司董事会董事及高管理人员没有发生受监管部门任何处罚的情况。中国证监会哈尔滨特派办于2001 年9 月24 日对公司进行了正常巡回检查，并下达了整改通知书，公司进行了认真整改，整改报告刊登在2001 年11 月14 日的《证券时报》上。 9、报告期内公司未发生违反法律、法规和其他有关规定的重大事件事项。 十、财务会计报告 （一）审计报告 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司报告书 中兴宇审字（2002）5029 号 审计报告 黑龙江龙涤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2001 年1-12 月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年1-12 月现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允的反映了贵公司2001年12 月31 日的财务状况及2001 年1-12 月经营成果和现金流量情况，会计方法的选用遵循了一贯性原则。 滕英超 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 张长战 中国 北京 2002 年3 月12 日 （二）会计报表 1、资产负债表（附后） 2、利润及利润分配表（附后） 3、利润表附表（附后） 4、现金流量表（附后） （三）合并会计报表附注 一)、公司简介 黑龙江龙涤股份有限公司（以下简称“本公司”）是根据《股份有限公司规范意见》，经黑龙江省体改委[1993]305号文批准，以定向募集方式于1993年3月25日成立的。经黑龙江省体改委[1993]502号文确认本公司实收股本16,000万股，每股面值一元，发行价格1.30元。其中发起人法人股5,175.80万股,占总股本的32.35%,募集社会法人股6,024.20万股,占总股本的37.65%；内部职工股4,800万股，占总股本的30%。 1996年4月15日经股东大会决议并经黑龙江省证券管理委员会办公室批准，本公司1995年股利分配采取派发现金0.18元/股或每10股送1股并派发0.80元现金方案。经送派后致使股本发生如下变化：总股本为16,699.78万股，其中国有法人股5,693.38万股，占总股本的34.09%，社会法人股6,206.40万股,占总股本的37.17%;内部职工股4800万股,占总股本的28.74%。 1998年6月1日根据中国证监会证监发字[1998]138号文和证监发字[1998]139号文批准，本公司在深圳证券交易所以上网定价方式向社会公众发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值1元，发行价格5.77元,发行的股本及溢价收入为34,620万元，扣除发行费用1,164万元，募集资金总额33,456万元。根据黑龙江会计师事务所黑会师验字（98）第19号验资报告确认，截至1998年6月22日止，本公司的总股本为22,699.78万股,其中:国有法人股共计5,693.38万股,占总股本的25.08%;社会法人股6,206.40万股,占总股本的27.34%;内部职工股4,800万股,占总股本的21.15%;社会公众股6,000万股,占总股本的26.43%。 根据1999年5月7日召开的1998年度股东大会作出的关于1998年度股利分配方案（每10股送2股红股，派发1.00元人民币现金（含税），每10股转增2股的方案）的决议及法人股股东之间的股份转让协议，截止1999年12月31日股本变化为：总股本为317,796,920股，其中国有法人股8,334.732万股，占总股本的26.23%；社会法人股8,324.96万股，占总股本的26.19%；内部职工股6,720万股，占总股本的21.15%；社会公众股8,400万股，占总股本的26.43%。 经中国证监会证监公司字[2000]143号文件批准，以1999年末总股本317,796,920股为基数,向全体股东每10股配售2.142858股,配股价为每股人民币7.00元.此次配股事宜业经黑龙江兴业会计师事务所有限责任公司黑兴验字[2000] 第022 号验资报告验证。截止2000 年11 月23 日止共募集资金231,674,421.14元(已扣除承销费等费用),总股本变为352,069,773股。 2001年6月1日，公司首次向社会公开发行股票已满3年，内部职工股获准上市流通。至此，公司总股本352,069,773股中，国有法人股85,160,173股，占总股本的24.19%；社会法人股168,469,773股，占总股本的47.85%；社会公众股183,600,000股，占总股本的27.96%。 本公司于2001年2月23日经黑龙江省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号2300001100987，注册资本35,207万元。 本公司生产的主要产品有长丝、短丝、切片、溶体等。 二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》及其补充规定，子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司执行《外商投资企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历会计年度，即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司采用人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日采用当日市场汇率折合人民币记账，期末对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并会计报表各项目数额并对长期投资、实收资本以及相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成的。在编制合并报表时，将审计后的子公司会计报表按<<企业会计制度>>进行调整。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放，但未领取的现金股利或利息入账； （2）短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值； （3）处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益； （4）期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按单项投资计提跌价准备，提取的短期投资跌价准备，确认为当期投资损失。 9、坏帐核算方法 （1）计提坏帐准备的范围： 公司的应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）除下列事项外应计提坏帐准备。 ①关联交易或事项产生的应收款项 ②与控股子公司的交易或事项产生的应收款项 （2）计提坏帐准备的方法和比例 ①本公司坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额采用账龄分析法计提； ②坏帐准备计提比例： 1年以内的，按其余额的3%计提； 1-2年的，按其余额的10%计提； 2-3年的，按其余额的20%计提； 3年以上的，按其余额的30%计提。 ③有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项可以全额计提坏帐准备。 （3）坏账确认标准：债务单位破产依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；债务人发生严重的自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿债务的；逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准的以及其他足以证明不能收回的应收款项可列作坏账损失。 10、存货核算方法 （1）本公司存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等。 （2）本公司存货够入时均按实际成本计价；原材料、产成品、包装物发出计价采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次性摊销法摊销。 （3）公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备：存货在期末时按成本与可变现净值孰低计量。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备，并确认为当期损失。 11、长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响，按权益法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽不超过50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。 （2）长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债券投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）股权投资差额 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限转销。 （4）长期投资减值准备 长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化，导致其可收回金额低于投资的账面价值，按单项投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并确认为当期损失。 委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产和折旧核算方法 固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的物品。 （2）固定资产计价：固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3）固定资产折旧：固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除5%的残值后，采用直线法分类计算折旧。 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 3.166% 机器设备 14 6.785% （4）固定资产减值准备：固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并确认为当期损失。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值价值全额计提固定资产减值准备： A长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程按工程项目分项核算，按照实际发生的支出确定其工程成本。自营工程的支出包括直接材料、直接工资、直接机械施工费等；出包工程的支出包括应支付的工程价款等。设备安装工程还包括所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转所发生的净支出等。如有为在建工程而发生的专门借款，在建工程成本中还包括应当予以资本化的借款费用。 与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则-借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用直接计入当期财务费用。 在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 期末，对在建工程项目进行逐项检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项在建工程资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备，并确认为当期损失： 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产的核算方法 无形资产取得时按实际成本入帐。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： A合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； B合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； C合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 D合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备，并确认为当期损失： A某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化 借款费用资本化的范围包括因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额以及因安排专门借款而发生的辅助费用。 借款费用资本化的条件、开始、暂停、停止以及资本化金额的确定，均按照《企业会计准则--借款费用》的规定执行。 （2）其他借款费用 除应予资本化的借款费用以外的借款费用，均于发生时直接计入当期财务费用。 17、收入确认原则 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务 A劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 B劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生，成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 让渡资产使用权 让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2）收入的金额能够可靠地计量。 建造合同 A建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。 B当期完成的超额合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为当期费用。 C建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理： 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用； 合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入。 D在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。 E如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法进行所得税核算。 19、会计政策变更的累计影响 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17号文的有关规定，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末按可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；公司发生的债务重组和非货币性交易，改按现行会计准则进行会计处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数；利润及利润分配表的上年同期数，已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，调减了2000年度净利润5,682,697.82元,调减了2001年初少数股东权益2,759,069.22元,调减了2001年年初留存收益9,486,537.62元,其中,未分配利润调减了8,063,556.97元,盈余公积调减了1,422,980.65元,本期会计政策变更的累积影响数全部为固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数。 （三）、公司主要税项为： 增值税：税率17%； 城建税：按应纳流转税税额的7%计缴； 教育费附加：按应纳流转税税额的4%计缴； 所得税: 本公司根据黑证函[1998]4号文《关于同意黑龙江龙涤股份有限公司企业所得税负按15%执行的函》按15%税率缴纳企业所得税。本公司的子公司--哈尔滨龙兴化纤有限公司是在国务院批准的高新技术产业开发区即哈尔滨高新技术产业开发区注册的中外合资企业，已被国家有关部门认定为高新技术企业，根据财政部财税字[1994]001号文减按15%的税率缴纳所得税。根据哈尔滨市委、哈尔滨市政府哈发[1992]9号文件并经黑龙江省阿城市国税局的同意，本公司的子公司--哈尔滨龙兴化纤有限公司2001年度所得税执行7.5%的税率。 四）、控股子公司及合营企业 企业名称 注册地 主营业务 经济性质 哈尔滨龙兴 黑龙江省哈 溶体、切片 中外合资有 化纤有限公 尔滨市高新 限责任公司 司 技术产业开 发区 企业名称 注册资本 占权益比例（%） 哈尔滨龙兴 10624万元 75 化纤有限公 司 五）、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 8,670.49 1730.69 银行存款 227,938,027.98 145,398,586.45 其中：美元存款 259.21 261.82 折合率 8.2781 8.2766 折合人民币 2,145.76 2,166.98 合计 227,946,698.47 145,400,317.14 货币资金期末较期初减少36.21%,主要是由于预付材料款增加、配股资金投入在建工程及支付的往来款项增加所致。 2、应收票据 票据种类 票据金额 银行承兑汇票 13,318,305.98 应收票据期末余额比期初大幅度增加，主要原因是本期销售结算主要采用银行承兑汇票方式。 3、应收帐款 (1)帐龄分析 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 23,214,786.45 95.89% 696,443.59 1-2年 629,060.02 2.60% 607,868.86 2-3年 100,791.89 0.41% 20,158.38 3-4年 265,849.15 1.10% 79,754.75 4-5年 合计 24,210,487.51 100% 1,404,225.58 帐龄 期末数 坏账准备 金额 比例 坏帐准备 提取比例 1年以内 41,463,444.59 99.05％ 176,487.56 3% 1-2年 43,808.82 0.1％ 4,380.88 10% 2-3年 350,461.16 0.85％ 70,092.24 20% 3-4年 30% 4-5年 合计 41,857,714.57 100％ 250,960.68 (2)应收帐款前五名合计38,876,975.84元，占应收帐款总额的92.87% (3)本项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款 黑龙江龙涤集团有限公司 35,580,525.84 (4)应收帐款期末比期初大幅上升，主要原因是本期销售回款降低所致。 4、其他应收款 （１） 帐龄分析 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 127,034,900.17 99.62% 237,931.41 1-2年 215,342.73 0.17% 20,714.27 2-3年 3-4年 266,110.79 0.21% 79,833.24 4-5年 合计 127,516,353.69 100% 338,478.92 帐龄 期末数 坏账准备 金额 比例 坏帐准备 提取比例 1年以内 123,629,411.09 99.95% 12,196.26 3% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 236,687.47 0.05% 71006.24 30% 4-5年 合计 123,866,098.56 100% 83，202.53 (2)其他应收款前五名合计123,555,821.41元,占其他应收款总额的99.74% (3)该项目中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款 黑龙江龙涤集团有限公司 2,339,706.18 （4）本期子公司其他应收款中,或为备用金，或已在期后收回，且金额较小，故子公司其他应收款未计提坏帐准备。 5、预付帐款 （１） 帐龄分析： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例 金额 比例 1年以内 6,414,809.52 99.83% 149,582,995.53 99.29% 1-2年 60.00 1,057,829.50 0.7% 2-3年 3-4年 10,735.03 0.17% 4--5年 10,735.03 0.01% 合计 6,425,604.55 100% 150,651,560.06 100% （2）本项目中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款: 黑龙江龙涤集团有限公司 149,582,995.53 (3)预付帐款期末较期初增加是由于预付黑龙江龙涤集团有限公司进口材料款增加所致。 (4)预付帐款中帐龄超过一年的原因是货物尚未验收合格,余款未付,供货方未提供发票所致. 6、存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 84,933,992.64 70,885,842.75 辅助材料 1,935,053.57 6,712,546.90 在产品 1,604,924.10 4,417,456.16 产成品 14,929,940.03 383,098.17 14,304,563.77 1,957,918.55 合计 103,403,910.34 383,098.17 96320409.58 1957918.55 存货的可变现净值是以预计售价减去销售所必须的预算费用后的价值确定。 7、待摊费用 项目 期初数 期末数 财产保险费 3,063,193.29 675,217.68 合计 3,063,193.29 675,217.68 待摊费用期末较期初减少,主要是本年度保险费发生额减少所致。 8、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 140,868,977.44 33,608,802.80 机械设备 1,050,839,933.30 58,997,497.39 合计 1,191,708,910.74 92,606,300.19 累计折旧 房屋及建筑物 16,473,348.32 4,460,534.12 机械设备 229,365,829.05 71,207,753.97 合计 245,839,177.37 75,668,288.09 固定资产净值 房屋建筑物 124,395,629.12 29,148,268.68 机械设备 821,474,104.25 合计 945,869,733.37 29,148,268.68 固定资产减值准备 12,826,463.52 固定资产净额 933,043,269.85 29,148,268.68 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 174,477,780.24 机械设备 1,109,837,430.69 合计 1,284,315,210.93 累计折旧 房屋及建筑物 20,933,882.44 机械设备 300,573,583.02 合计 321,507,465.46 固定资产净值 房屋建筑物 153,543,897.80 机械设备 12,210,256.58 809,263,847.67 合计 12,210,256.58 962,807,745.47 固定资产减值准备 12,826,463.52 固定资产净额 12,210,256.58 949,981,281.95 注1：本期固定资产增加额主要为部分在建工程已交付使用,但尚未办理竣工决算手续,暂从在建工程估价转入固定资产。 注2：折旧费增加是由于本期计提折旧所致。 注3：本期对固定资产进行检查,对部分长期闲置不用,因技术进步而不适用发生减值的机器设备计提减值准备,并进行了追溯调整。 9、在建工程 主要工程项目: 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 长丝FDY生产线 0 35,871,663.46 35,871,663.46 功能性聚酯切片 52,477,802.86 22,485,744.55 53,685,298.46 及差别化纤维技改工程 长丝技改工程 249,820.12 308,471.75 558,291.87 短丝改造工程 12,012.81 851,822.07 863,834.88 溶体过滤器改造 0 1,034,045.61 1,034,045.61 PTA料仓改造 0 70,678.02 70,678.02 合计 52,739,635.79 60,622,425.46 92,083,812.30 工程名称 其他 期末数 资金来源 转出 (其中:利息 资本化金额) 长丝FDY生产线 0 0 自筹 功能性聚酯切片 0 1,278,248.95 配股资金 及差别化纤维技改工程 长丝技改工程 0 0 自筹 短丝改造工程 0 自筹 溶体过滤器改造 0 0 自筹 PTA料仓改造 0 自筹 合计 0 21,278,248.95 注1：本期在建工程减少，是由于部分工程已交付使用,但尚未办理竣工决算手续,暂估价转入固定资产所致。 注2：截止到2001年12月31日，在建工程未发生减值，不需计提减值准备。 10、长期待摊费用 原始发生额 期初数 本期增加 大修理费用 0 0 9,271,554.70 本期减少 期末数 剩余摊销年数 大修理费用 1,917,984.15 7,353,570.55 1.5 本年度长期待摊费用为公司大修理支出,公司二年大修一次,费用在大修理周期内平均摊销，剩余摊销年限1.5年。 11、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 60,000,000.00 96,700,000.00 担保借款 61,700,000.00 60000,000.00 信用借款 20,000,000.00 合计 121,700,000.00 176,700,000.00 本期短期借款较期初增加，是由于本期增加贷款所致.本期抵押借款以机器设备抵押;本期担保借款由哈尔滨阿丝宝化纤有限公司为本公司提供担保。 12、应付帐款 期初数 期末数 18,424,189.72 4,884,447.60 (1) 应付帐款中无欠持有本公司5% （含5%）以上股份的股东单位的款项。 (2) 本期应付帐款比上期下降是由于本期赊购减少所致。 13、预收帐款 期初数 期末数 3,945,368.00 7,540,109.07 (1)预收帐款中无欠持有本公司5% （含5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)帐龄超过一年的预收帐款共计36户,金额425,615.77元,占预收帐款总额比例5.64%,全部是结算尾款,客户未要求结算。 (3)本期预收帐款增加是由于客户预交货款所致。 14、应付福利费 期初数 期末数 17,942,522.04 20,520,165.92 应付福利费系根据国家规定按工资总额14%提取支付后的余额及控股子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司按<<外商投资企业会计制度>>从税后利润中提取的职工奖励及福利基金。 15、应付股利 投资者名称 期初数 期末数 社会法人股股东 3,134,400.00 8,953,360.00 ,社会公众股股东 -6,480.00 78,348.04 合计 3,127,920.00 9,031,708.04 应付股利欠付主要原因是根据2001年10月30日召开的公司股东大会作出的决议，以公司2001年中期股本为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税）。截止本期期末股利尚未支付完毕。 16、应交税金 项目 期初数 期末数 税率 所得税 3,803,919.07 -2,490,422.09 15% 增值税 -8,207,132.91 -16,852,276.60 17% 城建税 390,033.00 152,975.25 7% 营业税 221.28 1,013,048.46 5% 个人所得税 -63,876.18 0 合计 -4,076,835.74 -18,176,674.98 应交税金的波动是由于本期本公司和子公司增值税超缴以及子公司所得税超缴所致。 17、其他应交款 项目 期初数 期末数 税率及计缴标准 教育费附加 -96,657.14 17，917.48 流转税的4% 合计 -96,657.14 17，917.48 18、其他应付款 期初数 期末数 4,189,190.67 1,747,242.40 （1）其他应付款中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）、期末其他应付款较期初大幅度减少，是本期尚未支付欠款减少所致。 19、一年内到期的长期负债 项目 币种 借款条件 期初数 期末数 一年内到期的长期借款 人民币 担保 0 23,000,000.00 由哈尔滨阿丝宝化纤有限公司为本公司提供担保 20、长期借款 币种 借款条件 期初数 期末数 人民币 抵押 0 8,000,000.00 人民币 担保 23,000,000.00 0 （1）期末长期借款以本公司机器设备抵押。 （2）长期借款减少是由于将一年内到期的借款转列一年内到期的长期负债所致。 21、股本 本次变动增减(+,-) 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人持有股份 85,160,173.00 境内法人持有股份 15,343,270.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 67,966,330.00 3、内部职工股 81,600,000.00 -81,600,000.00 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 250,069,773.00 -81,600,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人 民币普通股 102,000,000.00 81,600,000.00 三、境内上市的外 资股 2、境外上市的外 资股 3、其他 已流通股份合计 102,000,000.00 81,600,000.00 三、股份总数 352,069,773.00 0 本次变动增减(+,-) 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人持有股份 85,160,173.00 境内法人持有股份 15,343,270.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 67,966,330.00 3、内部职工股 -81,600,000.00 0 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 -81,600,000.00 168,469,773.00 二、已流通股份 1、境内上市的人 民币普通股 81,600,000.00 183,600,000.00 三、境内上市的外 资股 2、境外上市的外 资股 3、其他 已流通股份合计 81,600,000.00 183,600,000.00 三、股份总数 0 352,069,773.00 22、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本年减少数 期末数 股本溢价 474,611,341.64 474,611,341.64 股权投资准备 266,330.77 266，330.77 其他资本公积 334,849.31 334,849.31 合计 474,611,341.64 601,180.08 475,212,521.72 本期资本公积增加601,180.08元，其中控股子公司-哈尔滨龙兴化纤有限公司因处理无法支付的债务使资本公积增加，本公司按持股比例计算应享有份额为266,330.77元；本公司因处理无法支付的债务使资本公积增加334,849.31元。 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 54,257,311.00 4,782,367.16 59,039,678.16 法定公益金 27,128,655.52 2,391,183.58 29,519,839.10 任意盈余公积 合计 81,385,966.52 7,173,550.74 88,559,517.26 本期盈余公积增加7,173,550.74元, 系根据本公司2002年4月5日召开的董事会决议按本期实现净利润47,823,671.60 元的10% 提取法定盈余公积金4,782,367.16元,5%提取法定公益金2,391,183.58元。 24、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 330,751,360.60 调整期初未分配利润 (调增为+，调减为-) -8,063,556.97 调整后期初未分配利润 322,687,803.63 加：本期净利润 47,823,671.60 减：提取法定盈余公积金 4,782,367.16 10% 提取法定公益金 2,391,183.58 5% 应付普通股股利 35,206,977.30 每10股派现金1元（含税） 2001年末未分配利润 328,130,947.19 1、调整期初未分配利润-8,063,556.97元，系根据《企业会计制度》对计提的固定资产减值准备采用追溯调整法，影响期初未分配利润-8,063,556.97元(详见报表附注<二>19)。 2、本年支付普通股股利35,206,977.30元，系根据本公司2001年10月30日召开的股东大会作出的决议，以公司2001年中期期末股本为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税）。 25、主营业务收入及主营业务成本 主营业务性质 主营业务收入 本期数 上年数 产品销售 1,043,347,402.89 1,170,335,246.51 主营业务性质 主营业务成本 本期数 上年数 产品销售 965,579,634.36 1,002,864,485.36 注:本期前五名客户销售收入总额:659,420,055.02 本期前五名客户销售收入总额占本期销售收入总额比例:63.20% 本期主营业务利润下降主要原因是本年度聚酯切片和涤纶纤维产品市场价格持续下跌，致使本公司单位产品销售收入大幅下降，而单位产品成本虽也有所降低，但幅度相对较小，导致产品销售毛利率下降。 26、主营业务税金及附加: 项目 本期发生数 上年发生数 税率 城建税 976,078.97 865,382.24 7% 教育费附加 557,759.42 494,504.14 4% 合计 1,533,838.39 1,359,886.38 27、财务费用 类别 本期数上 年同期数 利息支出 9,928,425.46 13,151,562.17 减:利息收入 12,665,435.14 1,395,912.17 汇兑损益 0 19,088.26 其他 196,394.24 295,462.86 合计 -2,540,615.44 12,070,201.12 财务费用本期比上期大幅减少，主要是本期本公司及子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司对黑龙江龙涤集团有限公司往来占用款项收取资金占用费而增加利息收入所致。 28、其他业务利润 项目 本期数 上年同期数 租金收入 3,770,959.28元 0 其他业务利润上升是由于本期向哈尔滨阿丝宝化纤有限公司租赁长丝生产设备而增加租赁收入所致。 29、营业外支出 项目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 0 7,487,741.00 营业外支出下降的原因是由于追溯调整期初固定资产应计提的减值准备所致。 30、现金流量表有关事项说明 本期支付的其他与经营活动有关的现金为135,014,166.28元,主要支出项目为: （1）保险费 1,088,325.34 （2）运杂费 7,700,258.27 （3）销售承包费 2,265,955.78 （4）深交所存管费 516,978.12 （5）支付黑龙江龙马化纤有限公司往来款 120,000,000.00 （六）、母公司的主要报表项目注释 1、应收帐款 （１）帐龄分析 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 23,214,786.45 95.89% 696,443.59 1-2年 629,060.02 2.60% 607,868.86 2-3年 100,791.89 0.41% 20,158.38 3-4年 265,849.15 1.10% 79,754.75 合计 24,210,487.51 100% 1,404,225.58 帐龄 期末数 坏账准备 金额 比例 坏帐准备 提取比例 1年以内 5,882,918.75 93.72% 176,487.56 3% 1-2年 43,808.82 0.70% 4,380.88 10% 2-3年 350,461.16 5.58% 70,092.24 20% 3-4年 30% 合计 6,277,188.73 100% 250,960.688 (2) 应收帐款前五名合计3,632,837.88,占应收帐款总额的57.87% (3) 项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款 (4) 应收帐款期末比期初减少了74.07％，主要原因是本期款项结算及时所致。 2、其他应收款 （１）帐龄分析 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 1年以内 350,686,459.18 99.87% 237,931.41 1-2年 207,142.73 0.06% 20,714.27 2-3年 3-4年 266,110.79 0.07% 79,833.24 合计 351,159,712.70 100% 338,478.92 帐龄 期末数 坏账准备 金额 比例 坏帐准备 提取比例 1年以内 457,098,748.13 99.95% 12,196.29 3% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 236,687.47 0.05% 71,006.24 30% 合计 457,335,435.60 100% 83,202.538 (2)、其他应收款中帐龄一年以内的金额中应提取坏帐准备的应收款金额406,543.12元,其余或为应收关联方款项,按公司会计制度,不计提坏帐准备.或为期后收回，未计提坏帐准备(其中:子公司334,352,498.83元;黑龙江龙马化纤公司120,000,000元;黑龙江龙涤集团2,339,706.18元；合计456,692,205.01元) （3）、其他应收款前五名合计457,025,158.45占其他应收款总额的99.93% （4） 本项目中持有本公司5% （ 含5% ） 以上股份的股东单位的欠款2,339,706.18。 3、长期投资 被投资单位名称 投资 投资金额 本期权益 起止期 增加额 哈尔滨龙兴 1994、11-- 79,680,000.00 27,938,884.06 化纤有限公司 2009、11 被投资单位名称 累计权益 占被投资单位 减值 增加额 注册资本比例 准备 哈尔滨龙兴 133,832,170.79 75% 0 化纤有限公司 本年度未发生需提取减值准备的事项。本期权益增加额主要为按权益法计算的投资收益。 4、投资收益 项目 本期数 被投资单位所有者权益净增减金额 27,672,553.29 本年度投资收益是按权益法核算的对子公司--哈尔滨龙兴化纤有限公司当期实现的净利润的投资收益 5、主营业务收入 产品 本期数 上年同期数 短丝 288,654,026.84 360,937,971.63 长丝 168,518,398.24 260,234,097.66 切片 149,705,811.60 0 合计 606,878,236.68 621,172,069.29 6、主营业务成本 产品 本期数 上年同期数 长丝 172,932,834.05 223,260,034.71 短丝 255,836,094.83 301,084,952.67 切片 138,308,980.08 0 合计 567,077,908.96 524,344,987.38 七）、关联方关系及其交易的披露 1、与本公司存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 黑龙江龙涤集团 黑龙江省 化学合成纤维成品 本公司之母公司 有限公司 阿城市 及进口业务 哈尔滨龙兴化纤 黑龙江省 溶体及切片 本公司之子公司 有限公司 哈尔滨市 企业名称 经济性质 法人代表 黑龙江龙涤集团 国有独资 赵瑞民 有限公司 有限责任公司 哈尔滨龙兴化纤 中外合资 赵瑞民 有限公司 有限公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 黑龙江龙涤集团 178,390,000.00 178,390,000.00 有限公司 哈尔滨龙兴化纤 106,240,000.00 106,240,000.00 有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 期初数 本年增加 本年减少 金额 比例 金额 比例 金额 比例 黑龙江龙涤 85,160,173.00 24.19% 集团有限公司 关联方名称 期末数 金额 比例 黑龙江龙涤 85,160,173.00 24.19% 集团有限公司 4、关联交易额 （1）本公司2001年度内与关联公司的交易均以市场价为基础进行，无高于或低于市场正常售价及购价的情况。 （1）公司和子公司-哈尔滨龙兴化纤有限公司从黑龙江龙涤集团有限公司购入原材料等,采购金额如下: 项目 2001年 占本项总额% 2000年 占本项总额% 水电汽 38,543,586.45 100.00% 43,943,277.16 100% PTA 523,778,286.25 91.15% 547,513,621.37 81.19% 二氧化钛 12,929,154.98 99.8% 9,571,060.78 98.64% pet大包 2,157,333.33 100% 0 EG 117,315,775.92 54.91% 59,091,611.57 23.03% 辅助材料 36,158,670.16 88.33% 32,573,089.67 67.76% 切片 49,884,648.22 100.00% 62,143,093.80 100% 合计 780,767,455.28 754,835,754.35 （3）公司和子公司-哈尔滨龙兴化纤有限公司将其产品销售给黑龙江龙涤集团有限公司,销售金额如下: 产品名称 2001年 占本项总额% 2000年 占本项总额％ 切片 586,174,977.81 100% 549,163,177.23 100% 废品 4,395,798.66 100% 15,044,630.55 45.48% 短丝 0 2,948,202.49 0.82% PTA 45,781,671.75 100% 54,305,220.15 100% EG 21,331,339.96 100% 26,129,942.14 100% 辅助材料 513,405.69 100% 508,541.80 100% 长丝 757,694.36 0.44% 0 合计 658,954,888.23 648,099,714.36 3、本年度本公司从黑龙江龙涤集团有限公司购入固定资产33,758,802.80元，其中机器设备150,000.00元, 生产厂房33,608,802.80元。 4、支付土地租赁费778,452.45元 （6）其他关联事项 1）、本期黑龙江龙涤集团有限公司、黑龙江龙涤股份有限公司和贷款银行签定转贷协议，将49,000,000.00元贷款转给黑龙江龙涤股份有限公司。 2）、本期本公司及子公司哈尔滨龙兴化纤有限公司收取黑龙江龙涤集团有限公司资金占用费11,403,783.94元。 5、关联方应收应付款项 项目 关联方名称 2000年12月31日 2001年12月31日 预付账款 黑龙江龙涤集团有限公司 0 149,582,995.53 其他应收款 黑龙江龙涤集团有限公司 119,103,853.17 2,339,706.18 应收帐款 黑龙江龙涤集团有限公司 0 35,580,525.84 八）、承诺事项 本公司对外无重大经济合同担保等承诺事项。 九）、资产负债表日后事项 1、截至2002年1月8日止，黑龙江龙马化纤有限公司所欠本公司款项120,000,000.00元已全部归还。 2、本公司于2002年4月5日召开董事会，审计通过的主要决议如下： （1）审议并通过了2001年度利润分配预案 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，本公司2001年度共实现净利润47,823,671.60 元， 按照《公司章程》规定， 提取10% 法定盈余公积金4,782,367.16元,提取5%法定公益金2,391,183.58元，提取两金后可供股东分配的利润40,650,120.86元，加上年初未分配利润322,687,803.63元，减去2001年中期分配的利润35,206,977.30元,累计可供股东分配的利润为328,130,947.19元。由于公司拟投资建设新项目，经公司董事会研究决定2001年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本. （2）审议并通过了2002年利润分配政策 公司拟在2002年度结束后进行一次利润分配，2002年实现利润用于股利分配的比例为10%左右，2002年利润分配将以派发现金为主。2001年末可供分配利润视公司近期项目进展及资金状况再行决定。以上分配政策为预计方案，董事会保留根据公司实际情况对分配政策进行调整的权利。 （3）审议并通过了关于受让黑龙江龙马化纤有限公司合资中方全部股权的议案 黑龙江龙马化纤有限公司经哈高开委复字[2001]136号文批复，由黑龙江龙涤集团有限公司同希腊艾玛集团公司合资组建，年产3000吨高仿真粘胶长丝。该项目总投资为2,990万美元（折合人民币24,817万元），其中建设投资为2,691万美元（折合人民币22,335.30万元），由希腊艾玛集团有限公司以机械设备的方式投入1,372.41万美元，占投资额的51%；由黑龙江龙涤集团有限公司以土地使用权、公用工程及部分配套生产设备的方式投入10,944.297万元人民币（折合1,318.59万美元），占投资额的49%。其余流动资金299万美元（折合人民币,481.70万元），贷款解决。 由于该项目刚刚开始筹建，为避免同业竞争，支持龙涤股份公司的发展，经双方协商，龙涤集团公司出让其49%股权，由龙涤股份公司与希腊艾玛集团公司合资建设该项目 （4）审议并通过了关于受让黑龙江艾特玛化纤有限公司合资中方全部股权的议案 黑龙江艾特玛化纤有限公司经哈高开委复字[2001]137号文批复，由黑龙江龙涤集团有限公司同希腊艾玛集团公司合资组建，年产3000吨高仿真粘胶长丝经轴。该项目总投资为2,990万美元（折合人民币24,817万元），其中建设投资为2,691万美元（折合人民币22,335.30万元），由希腊艾玛集团有限公司以机械设备的方式投入1,372.41万美元，占投资额的51%；由黑龙江龙涤集团有限公司以土地使用权、公用工程及部分配套生产设备的方式投入10,944.297万元人民币（折合1,318.59万美元），占投资额的49%。其余流动资金299万美元（折合人民币2,481.70万元），贷款解决。 由于该项目刚刚开始筹建，为避免同业竞争，支持龙涤股份公司的发展，经双方协商，龙涤集团公司出让其49%股权，由龙涤股份公司与希腊艾玛集团公司合资建设该项目。 十）、或有事项 本公司未发生对本年度会计报表将产生重大影响的或有事项。 十一)、其他重大事项 本公司2001年12月20日召开了临时董事会会议,经董事会研究决定,为解决黑龙江龙马化纤有限公司短期资金紧张,同意临时借款12,000万元人民币给黑龙江龙马化纤有限公司,借款期限不得超过一个月。自2001年12月21日起至2001年12月31日止，本公司共借款给黑龙江龙马化纤有限公司人民币12,000万元。 资产负债表 编制单位名称：黑龙江龙涤股份有限公司 2001年1－12月 单位：人民币元 项目 行次 附注号 2001年12月31日 资产 母公司 流动资产： 货币资金 1 1 143,508,937.42 短期投资 2 应收票据 3 2 12,918,305.98 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 3 6,026,228.05 其他应收款 7 4 457,252,233.07 预付帐款 8 5 157,000.00 应收补贴款 9 存货 10 6 15,706,968.31 待摊费用 11 7 246,964.90 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 635,816,637.73 长期投资： 长期股权投资 32 213,512,170.79 长期债权投资 34 - 长期投资合计 38 213,512,170.79 固定资产： 固定资产原价 39 8 711,174,266.07 减：累计折旧 40 8 132,200,160.47 固定资产净值 41 578,974,105.60 减:固定资产减值准备 42 8 1,209,329.96 固定资产净额 43 577,764,775.64 工程物资 44 - 项目 2001年12月31日 资产 合并数 流动资产： 货币资金 145,400,317.14 短期投资 应收票据 13,318,305.98 应收股利 应收利息 应收帐款 41,606,753.89 其他应收款 123,782,896.03 预付帐款 150,651,560.06 应收补贴款 存货 94,362,491.03 待摊费用 675,217.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 569,797,541.81 长期投资： 长期股权投资 - 长期债权投资 - 长期投资合计 - 固定资产： 固定资产原价 1,284,315,210.93 减：累计折旧 321,507,465.46 固定资产净值 962,807,745.47 减:固定资产减值准备 12,826,463.52 固定资产净额 949,981,281.95 工程物资 - 项目 2000年12月31日 资产 母公司 流动资产： 货币资金 220,687,387.67 短期投资 - 应收票据 4,344,447.98 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 22,806,261.93 其他应收款 350,821,233.78 预付帐款 1,784,736.45 应收补贴款 - 存货 14,556,978.88 待摊费用 1,900,588.95 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 616,901,635.64 长期投资： 长期股权投资 185,573,286.73 长期债权投资 - 长期投资合计 185,573,286.73 固定资产： 固定资产原价 620,045,177.40 减： 累计折旧 92,883,076.39 固定资产净值 527,162,101.01 减:固定资产减值准备 1,209,329.96 固定资产净额 525,952,771.05 工程物资 - 项目 2000年12月31日 资产 合并数 流动资产： 货币资金 227,946,698.47 短期投资 应收票据 4,344,447.98 应收股利 应收利息 应收帐款 22,806,261.93 其他应收款 127,177,874.77 预付帐款 6,425,604.55 应收补贴款 存货 103,020,812.17 待摊费用 3,063,193.29 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 494,784,893.16 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 1,191,708,910.74 减：累计折旧 245,839,177.37 固定资产净值 945,869,733.37 减:固定资产减值准备 12,826,463.52 固定资产净额 933,043,269.85
