天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    天津鑫茂科技股份有限公司

    二○一○年半年度报告

    二○一○年七月天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    目 录

    第一章 公司基本情况………………………………………………………………………3

    第二章 主要财务数据和指标………………………………………………………………4

    第三章 股本变动及股东情况………………………………………………………………5

    第四章 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………………6

    第五章 董事会报告…………………………………………………………………………7

    第六章 重要事项………………………………………………………………………… 11

    第七章 财务报告………………………………………………………………………… 17

    第八章 备查文件…………………………………………………………………………105天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告

    重要提示：本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负

    个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证

    或存在异议。

    独立董事汪波因公出差未能出席会议，委托独立董事韩传模代为表决；独立董事罗智扬

    因故未能出席会议。

    公司半年度财务报告未经审计。

    公司负责人杜克荣、主管会计工作负责人田霞及会计机构负责人（会计主管人员）胡茜

    声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    第一章 公司基本情况

    公司名称 天津鑫茂科技股份有限公司

    英文名称 Tianjin Xinmao Science & Technology Co.,Ltd

    法定代表人 杜克荣

    股票简称 鑫茂科技

    股票代码 000836

    上市证券交易所 深圳证券交易所

    董事会秘书 证券事务代表

    姓 名 韩 伟 汤 萍

    联系地址 天津华苑产业区华天道3 号 天津华苑产业区华天道3 号

    电 话 022-83710888 022-23080182

    传 真 022-83710199 022-83710199

    电子信箱 whan@xinmao.com.cn ptang@xinmao.com.cn

    信息披露报纸 中国证券报、证券时报

    信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn

    中报备置地点 公司董事会办公室天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    第二章 主要财务数据和指标

    2.1 主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 2,205,811,294.86 1,927,961,870.51 14.41%

    归属于上市公司股东的所有者权益 705,575,152.19 713,986,954.92 -1.18%

    股本 292,497,816.00 224,998,320.00 30.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.41 3.17 -23.97%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 366,372,673.87 213,826,874.55 71.34%

    营业利润 -1,238,799.83 -20,492,871.48 93.95%

    利润总额 -919,056.43 -29,634,904.83 96.90%

    归属于上市公司股东的净利润 -9,941,802.73 -20,830,034.66 52.27%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润 -10,012,623.57 -14,390,509.72 30.42%

    基本每股收益（元/股） -0.0340 -0.1697 79.96%

    稀释每股收益（元/股） -0.0340 -0.1697 79.96%

    净资产收益率（%） -1.41% -2.92% 1.51%

    经营活动产生的现金流量净额 -10,430,320.78 -156,064,342.75 93.32%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.04 -0.69 94.20%

    2.2 非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金 额

    非流动资产处置损益 -3,426.76

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国

    家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 493,763.67

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -217,637.41

    少数股东权益影响额 -201,878.66

    合计 70,820.84天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    第三章 股本变动及股东情况

    3.1 股份变动情况表

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股 其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股

    份 28,597,184 12.71% 0 0 8,579,155 0 8,579,155 37, 176,339 12.71%

    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    3、其他内资持股 28,593,494 12.71% 0 0 8,578,048 0 8,578,048 37,171,542 12.71%

    其中：境内非国

    有法人持股 28,591,037 12.71% 0 0 8,577,311 0 8,577,311 37,168,348 12.71%

    境内自然

    人持股 2,457 0.00% 0 0 737 0 737 3,194 0.00%

    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    其中：境外法人

    持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    境外自然

    人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    5、高管股份 3,690 0.00% 0 0 1,107 0 1,107 4,797 0.00%

    二、无限售条件股

    份 196,401,136 87.29% 0 0 58,920,341 0 58,920,341 255,321,477 87.29%

    1、人民币普通股 196,401,136 87.29% 0 0 58,920,341 0 58,920,341 255,321,477 87.29%

    2、境内上市的外

    资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    3、境外上市的外

    资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    三、股份总数 224,998,320 100.00% 0 0 67,499,496 0 67,499,496 292,497,816 100.00%

    3.2 股东持股情况说明

    股东总数 45305

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例 持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 境内非国有法人30.11 88,070,872 37,168,348 87,789,000

    天津大学实业发展总公司 国有法人 1.78 5,214,551 0 0

    天津投资集团公司 国有法人 1.45 4,255,420 0 0

    华宝兴业多策略增长证券投资基金 基金理财等 0.44 1,299,973 0 0天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    洪永军 境内自然人 0.32 932,000 0 0

    李红齢 境内自然人 0.30 885,128 0 0

    中国船舶重工集团公司第七Ｏ七研

    究所 国有法人 0.28 819,104 0 0

    上海晓光测绘工程技术有限公司 未知 0.23 668,720 0 0

    王仲芳 境内自然人 0.21 609,850 0 0

    大庆长垣投资有限公司 未知 0.21 608,631 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 50,902,524 人民币普通股

    天津大学实业发展总公司 5,214,551 人民币普通股

    天津投资集团公司 4,255,420 人民币普通股

    华宝兴业多策略增长证券投资基金 1,299,973 人民币普通股

    洪永军 932,000 人民币普通股

    李红齢 885,128 人民币普通股

    中国船舶重工集团公司第七Ｏ七研究所 819,104 人民币普通股

    上海晓光测绘工程技术有限公司 668,720 人民币普通股

    王仲芳 609,850 人民币普通股

    大庆长垣投资有限公司 608,631 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东鑫茂集团与其他前九名股东无关联关系。公

    司未知其他九名无限售条件股东的关联或一致行动关系。

    3.3 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。

    第四章 董事、监事、高级管理人员情况

    4.1 公司董事、监事、高级管理人员变更情况

    本报告期，经2009 年度股东大会审议通过，选举杜克荣、卜冬梅、唐晓峰、杜娟、胡辉、

    张文锁、韩传模、汪波、罗智扬为公司第五届董事会董事；选举孙昭慧、杜克玉为第五届监

    事会监事；经公司第三届第一次职工代表大会民主选举，选举李建成为第五届监事会职工监

    事。

    经公司第五届第一次董事会审议通过，聘任胡辉为公司总经理、胡茜为副总经理、田霞

    为财务总监、韩伟为董事会秘书、杨立为总经理助理。

    4.2 本报告期公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份未发生变动。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    第五章 董事会报告

    5.1 本报告期公司总体运营情况

    2010 年上半年，公司认真贯彻执行董事会制定的2010 年经营方针及经营计划，一方面

    集中优势资源，重点推动以光通信产业、新能源产业为代表的高科技产业快速发展，另一方

    面根据房地产市场的变化情况，加大销售力度，加强存量科技园房产销售，以尽量减少房地

    产宏观政策调控给公司带来的不利影响。

    一、高科技产业

    1、本报告期公司光纤产业生产、销售状况良好，为公司创造了持续、稳定的收益。2010

    年上半年累计生产光纤约220 万芯公里。另外，光纤三期扩产项目进展顺利，目前新建厂房

    主体建设工程已完成，各项配套设施的安装以及内部净化工程施工正按计划进行；各类生产

    设备、辅助设备以及配套设施已陆续进场，预计三期新三塔六线将于三季度末投入运行。

    2、公司光缆项目经过各项生产设备及附属设施的安装、调试、试运营，在本报告期已正

    式投入运营，目前生产经营活动有序进行。该公司在上半年通过了泰尔认证中心ISO9001 及

    光缆产品认证审核，并参加了中国移动2010 年光缆集采投标，为光缆项目实现全面达产及规

    模销售打下了良好基础。

    3、本报告期公司加快了风电叶片产业化进程，750KW 及1.5MW 叶片已进入规模生产，截

    止目前已按照相关销售合同陆续交货。甘肃酒泉20 万KW 风电场场内施工道路、进场道路及

    基坑开挖已全部完工，并已完成部分风机基础浇筑及风机基础吊装工作。

    4、公司系统集成、安防产业由于受行业周期影响，承接工程项目多集中在下半年确认收

    入，本报告期利润贡献较小。

    二、科技园开发产业

    报告期内，受上半年国家一系列房地产宏观调控政策的影响，公司科技园房产销售有所

    下降。公司针对此情况，加大了销售力度并采取多种营销手段，但意向购房客户持币观望现

    象明显，房产销售量及收入确认都受到很大影响。本报告期科技园房产累计实现销售1.06 亿

    元。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    5.2 主营业务分行业、产品情况

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    房地产开发与销售 10,631.49 8,137.33 23.46% 16.05% 7.58% 6.02%

    信息技术 21,777.97 17,708.60 18.69% 128.49% 120.67% 2.89%

    风电 1,085.47 1,085.47 0.00%

    酒店及其他服务 3,142.34 2,313.24 26.38% 16.81% 28.63% -6.77%

    主营业务分产品情况

    光通信网络产品 17,841.52 14,708.72 17.56% 315.84% 287.70% 5.98%

    风叶产品 1,085.47 1,085.47 0.00%

    软件产品 669.30 0.34 99.95% -17.83% -98.56% 2.86%

    电子产品 0.00 0.00 0.00%

    工程 3,267.16 2,999.53 8.19% -26.19% -28.71% 3.25%

    商品 847.38 834.65 1.50% 85.97% 95.57% -4.83%

    房租 414.68 315.73 23.86% -38.87% -31.76% -7.9%

    酒店 1,235.88 807.04 34.70% -4.54% -11.21% 4.91%

    技术、服务 598.13 231.72 61.26% 128.47% -38.74%

    房地产 10,631.49 8,137.33 23.46% 16.05% 7.58% 6.02%

    其他业务收入 46.27 124.10 -168.21%

    5.3 主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    天津地区 36,637.27 71.34%

    5.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    本报告期，公司主营业务及其结构未发生重大变化。

    5.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    本报告期，公司主营业务盈利能力与上年相比未发生重大变化。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    5.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    本报告期，公司利润构成与上年相比未发生重大变化。

    5.7 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

    5.7.1 天津市圣君科技发展有限公司：该公司注册于天津市，主营房地产开发及销售，注册

    资本6600 万元，法定代表人孙昭慧。截至本报告期末，该公司总资产为373,401,959.00 元、

    净资产122,809,891.92 元、实现营业收入0.00 元、净利润-2,346,470.11 元。

    5.7.2 天津市贝特维奥科技发展有限公司：该公司注册于天津市，主营房地产开发及销售，

    注册资本4000 万元， 法定代表人孙德利。截至本报告期末， 该公司总资产为

    277,874,264.80 元、净资产87,754,546.15 元、实现营业收入2,608,267.00 元、净利润

    -555,805.07 元。

    5.7.3 天津鑫茂科技园有限公司：该公司注册于天津市，主营科技园开发、建设、销售和经

    营等，注册资本10200 万元，法人代表人杜克玉。截至本报告期末，该公司总资产为

    292,294,322.77 元、净资产180,286,975.42 元、实现营业收入52,615,114.95 元、净利润

    -8,239,761.85 元。

    5.7.4 天津长飞鑫茂光通信有限公司：该公司注册于天津市，主营光纤光缆制造等，注册资

    本12000 万元，法人代表人胡辉。截至本报告期末，该公司总资产为353,353,937.48 元、净

    资产244,555,001.81 元、实现营业收入144,439,812.12 元、净利润16,748,032.10 元。

    5.7.5 天津天地伟业数码有限公司：该公司注册于天津市，主营安防数码产品、监控产品及

    数字音视频产品的开发、生产和销售等，注册资本2000 万元，公司参股40%，法人代表杜克

    荣。截至本报告期末，该公司总资产为209,010,625.56 元、净资产66,894,251.60 元、实现

    营业收入100,714,663.43 元、净利润4,680,686.35 元。

    5.7.6 天津神州浩天科技有限公司：该公司注册于天津市，主营电子信息的技术开发、咨询、

    服务、转让，计算机及外围设备批发兼零售，法人代表马丰宁，注册资本1000 万元。截至本

    报告期末，该公司总资产为28,001,745.31 元、净资产16,980,223.12 元、实现营业收入

    10,164,011.35 元、净利润835,605.10 元。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    5.8 公司经营中遇到的问题、困难及解决方案

    一是本报告期公司启动了非公开发行股份事宜，募集投向新能源新材料产业基地二期项

    目及光纤三期扩产项目。根据目前国家对房地产调控趋势，预计本次定向增发完成时间较长，

    可能会对公司现金流及项目工程进度等方面在短期内产生一定影响。针对该情况，公司将采

    取控制工程进度、加大存量房产销售力度、加大融资力度、调整产业结构等积极应对措施，

    尽量减少上述因素对公司造成的不利影响，保持上市公司的平稳发展及广大中小股东的利益

    少受损失。

    二是，随着光纤扩产等项目的推进，公司具有较大的资金需求。公司将通过调配和合理

    使用自有资金、银行多品种、多渠道融资等途径获得项目资金支持，以保证项目的顺利实施

    及公司现金流的正常运转。

    三是，针对工业地产市场和销售受宏观调控影响较大的情况，公司将积极组织和加强销

    售队伍，拓展销售渠道、加大销售力度，并采取灵活的销售策略，全力争取实现较好的销售

    业绩。

    5.9 本报告期投资情况

    5.9.1 本报告期公司募集资金投资事项

    本报告期公司无募集资金投资事项。

    5.9.2 本报告期公司重大对外投资事项

    本报告期公司无重大对外投资事项。

    5.10 董事会下半年的经营计划修改计划

    公司未对下半年的经营计划进行修改。

    5.11 预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生大幅变动

    □ 适用 √ 不适用

    5.12 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

    □ 适用 √ 不适用

    5.13 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说

    明

    □ 适用 √ 不适用天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    第六章 重要事项

    6.1 公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所有关

    规定，认真做好各项治理工作，主动、自觉、持续地规范运作，公司治理实际状况与中国证

    监会有关文件的要求不存在差异。

    6.2 公司在报告期内实施的利润分配及资本公积金转增股本方案

    经2010年5月14日公司2009年度股东大会审议通过，公司2009年度利润分配及资本公积金

    转增股本方案如下：

    以资本公积向全体股东每10股转增3股。以公司2009年末总股本224,998,320股为基数，

    共转增股本67,499,496元。本次转增后，资本公积余额为157,985,692.15元。同时考虑到公

    司2010年将继续加大工业地产建设开发及其他高科技产业的投资力度，需做好相应资金储备，

    因此2009年度不进行现金利润分配。

    上述资本公积金转增股本方案已于2010年5月26日实施完毕。

    6.3 重大诉讼

    1)、公司于2000年10月向英国SGC公司定购生产加工设备，由于SGC方未能按期履行交货

    义务，公司已撤回预付款和相关信用证。2002年3月1日，SGC公司向中国贸易仲裁委员会提出

    仲裁。公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于2002年5月向中国贸易仲裁委员会提出

    反请求，要求SGC公司赔偿相关经济损失。

    2003年度，公司根据案情的发展及律师法律意见书，计提了预计负债2,300万元。

    2004年6月11日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出如下裁决[（2004）

    中国贸仲沪裁字第084号裁决书]：SGC公司赔偿公司1,255,877英镑，公司赔偿SGC公司

    2,511,754英镑，双方赔偿金额冲减后，公司须赔付SGC公司1,255,877英镑并承担相关费用。

    同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为人民币775,700.00元，公司负担542,990.00元，反请求

    仲裁费768,900.00元全部由公司承担。

    2004年7月23日，公司向天津市第一中级人民法院提交了不予执行仲裁裁决申请书及相关

    材料。

    2004年10月9日，英国SGC公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行，该院于2004年

    11月10日向公司下达了执行通知[（2004）一中执通第928号]。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

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    2006年4月20日，公司再次向天津市第一中级人民法院提交关于不予执行仲裁裁决申请的

    补充说明。

    公司近日收到天津市第一中级人民法院通知，决定恢复对本案的执行。目前在法院主持

    下，双方正就执行和解进行深入商谈。

    2）、公司于2009年3月16日收到天津市第一中级人民法院送达的应诉通知书，该院已受

    理了天津海泰科技投资管理有限公司（以下简称“海泰投资公司”）提起的关于要求公司及

    控股子公司天津福沃科技投资有限公司（以下简称“福沃公司”）返还占用天津奇普思科技

    有限公司（以下简称“奇普思公司”）资金的民事起诉书。

    公司、福沃公司、海泰投资公司三方于 2001年 12月共同出资组建奇普思公司，该公司

    注册资本 4,000万元，其中本公司出资 2,100万元，占注册资本的52.50%；福沃公司出资 400

    万元，占注册资本的10%、海泰投资公司出资 1500万元，占注册资本的37.50%。

    公司经营期间，奇普思公司形成对公司及相关的公司控股企业应收款共计

    37,786,662.53元，海泰投资公司对此提出异议，双方协商沟通无效。

    海泰投资公司请求判令公司、福沃公司向奇普思公司返还或与其他债务人共同返还占用

    资金及资金占用损失。

    目前，在法院主持下，双方就和解事宜正在积极协商并有望达成一致。

    6.4 重大资产收购及出售事项

    本报告期内，公司无资产收购及出售事项。

    6.5 关联交易

    6.5.1 提供劳务

    项 目

    本 期 数

    金额 占公司全部同类交易的比重%

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 105,525.80 0.82

    天津市荣罡物业管理有限公司 925.00 0.01

    天津荣罡机电设备安装有限公司 24,480.00 0.20

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 180,879.40 1.46

    天津天地伟业数码科技有限公司 16,125.00 0.13

    合 计 327,935.20 2.62天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    13

    6.5.2 关联担保

    1）、子公司天津神州浩天软件技术有限公司2006年从中国农业银行天津南开支行借入

    3,735万元，2007年1月偿还400万元，并办理了借新还旧手续，借款期限为2007年2月16日至

    2008年1月15日，由公司提供了全额担保。2008年度偿还935万元，2009年度偿还800万元。本

    期偿还600万元，该项借款余额为1,000万元。截止本报告日尚未归还。

    2）、子公司天津天地伟业科技有限公司从天津滨海农村商业银行广开支行借入1,500万

    元人民币，年利率为6.37%，借款期限为2010年6月30日至2011年6月29日，由公司提供了全额

    担保。

    3）、子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从上海银行天津分行借入1,000万元人民币，年

    利率为5.103%，借款期限为2010年5月12日至2010年9月11日，由公司提供了全额担保。

    4）、子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从上海银行天津分行借入1,000万元人民币，年

    利率为5.103%，借款期限为2010年5月26日至2010年9月25日，由公司提供了全额担保。

    5）、子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从深圳发展银行天津分行借入2,500万元人民币，

    年利率为5.576%，借款期限为2010年4月29日至2011年4月28日，由公司提供了全额担保。

    6）、子公司酒泉鑫茂科技风电设备制造有限公司向银行贷款5,000万元，由天津鑫茂科

    技投资集团有限公司提供了保证担保。

    6.5.3 委托经营

    为完善鑫茂科技园的服务体系，解决驻园企业就餐、接待住宿等问题，科技园公司将部

    分自用房产委托鑫苑酒楼及鑫茂亚健康医疗中心经营，为园区企业提供配套服务。

    2008 年11 月1 日，子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津市鑫苑大酒楼有限公司签署

    了委托经营协议，将公司所有的鑫茂新技术中心大厦一层房产委托给天津市鑫苑大酒楼有限

    公司经营管理，双方依据经营利润进行分成，公司每年收取因上述委托资产经营产生净利润

    的50%。

    2004 年7 月1 日，子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津市鑫苑大酒楼有限公司签署了

    委托经营协议，将公司所有的鑫茂新技术中心大厦四层、六层房产委托给天津市鑫苑大酒楼

    有限公司经营管理，双方依据经营利润进行分成，公司每年收取因上述委托资产经营产生净

    利润的50%。

    由于经营状况欠佳，合作经营单位尚未产生效益，因此在报告期内公司未获得经营收益。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    14

    6.5.4 关联方往来款项

    单位：元

    项目名称

    关联方 期末金额 期初金额

    应收账款

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 1,060,646.38 959,120.58

    丹东菊花电器（集团）有限公司 790,000.00 790,000.00

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 1,624,460.17 1,443,580.77

    天津天地伟业数码科技有限公司 9,643,952.52 9,627,827.52

    天津荣罡机电设备安装有限公司 42,309.81 17,829.01

    天津市荣罡物业管理有限公司 266,814.40 265,889.40

    天津和平安耐高能电池科技有限公司 405,423.33 405,423.33

    小 计 13,833,606.61 13,509,670.61

    其他应收款

    天津天地伟业数码科技有限公司 300,000.00 300,000.00

    天津荣罡机电设备安装有限公司 1,624,100.00 1,674,100.00

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 10,000.00

    小 计 1,934,100.00 1,974,100.00

    预付账款

    天津市荣罡机电设备安装工程有限公司

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司

    天津天地伟业数码科技有限公司

    小 计

    应付账款

    天津市荣罡机电设备安装工程有限公司3,367,160.09 13,687,160.09

    天津市荣罡物业管理有限公司 340,000.00

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 718,548.00 716,298.00

    小 计 4,085,708.09 14,743,458.09

    其他应付款

    天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 515,299.58

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 2,272,528.62 18,648,492.39

    鑫茂大酒楼有限公司 200,000.00 200,000.00

    丹东菊花电器（集团）有限公司 345,900.00 345,900.00

    小 计 3,333,728.20 19,709,691.97天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    15

    6.6 重大合同

    1）、公司控股子公司甘肃鑫汇风电开发有限责任公司于2009 年12 月31 日与新疆金风

    科技股份有限公司就甘肃酒泉风电基地瓜州干河口第六风电场20 万千瓦风电特许权项目签

    订风电机组设备采购合同。合同标的：134 台1.5MW 永磁直驱型风力发电机组。合同金额

    为1,084,998,000.00 元人民币，合同履行期限自2010 年8 月至2011 年1 月。根据风场工

    程进度需要，预计该采购合同将于2010 年10 月底前全部履行完毕。

    2）、公司控股子公司鑫茂鑫风能源科技有限公司于2009 年9 月21 日与北京金风科创风

    电设备股份有限公司签订了20 套750KW 风电叶片采购合同。截止目前，该合同已全部交货

    完毕。

    6.7 担保事项

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象

    名称

    担保额度相关

    公告披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保

    金额

    担保类型担保期 是否履行

    完毕

    是否为关联

    方担保（是

    或否）

    报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0.00

    报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0.00 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名称

    相关公告

    披露日和

    编号

    担保

    额度

    实际发生

    日期

    实际担保

    金额

    担保类型担保期 是否履

    行完毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    天津神州浩天软

    件技术有限公司

    2007/2/10

    编号（临）

    2007-005

    3,335.00 2007/2/16 3,335.00 信用担保2007/2/16-

    2010/12/31 否 否

    天津天地伟业科

    技有限公司 无 1,500.00 2010/6/30 1,500.00 信用担保2010/6/30-

    2011/6/29 否 否

    天津长飞鑫茂光

    缆有限公司 无 1,000.00 2010/5/12 1,000.00 信用担保2010/5/12-

    2010/9/11 否 否

    天津长飞鑫茂光

    缆有限公司

    无 1,000.00 2010/5/26 1,000.00 信用担保2010/5/26-

    2010/9/25 否 否

    天津长飞鑫茂光

    缆有限公司

    无 2,500.00 2010/4/29 2,500.00 信用担保2010/4/29-

    2011/4/28 否 否

    报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 8,500.00

    报告期内对子公司担保实际发生额合计

    （B2） 6,000.00

    报告期末已审批的对子公司担保额度合计

    （B3） 11,835.00 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 7,000.00

    公司担保总额（即前两大项的合计）天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    16

    报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 8,500.00 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 6,000.00

    报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 11,835.00 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 7,000.00

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 9.92%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用

    6.8 非经营性关联债权债务往来

    □ 适用 √ 不适用

    6.9 证券投资情况

    □ 适用 √ 不适用

    6.10 报告期公司接待调研、沟通及采访情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年03 月24 日 公司本部 实地调研湘财证券 公司整体经营情况

    2010 年5 月11 日 公司本部 实地调研

    华宝兴业基金、中信建设

    证券、华夏富邦资产管理

    公司、湘财证券

    公司整体经营情况

    6.11 控股股东在重大资产重组时所做承诺及履行情况

    2009 年6 月26 日，公司向鑫茂集团发行股份购买资产实施完毕。控股股东鑫茂集团将

    其持有的圣君公司70%股权、贝特维奥公司100%股权、科技园公司30.02%股权注入本公司，

    并承诺如下：

    1）、本次注入资产在2009 年度实现的净利润不低于4,950 万元；

    2）、本次注入资产在2010 年度实现的净利润不低于7,425 万元；

    3）、圣君科技、贝特维奥、鑫茂科技园公司在2009 年度、2010 年度的财务报告被出具

    标准无保留的审计意见，且在上市公司披露年度财务报告的同时，上述经审计的财务报告一

    并披露。

    4）、如本次注入资产不能实现鑫茂集团承诺的业绩水平，则鑫茂集团以现金形式将差额天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    17

    部分补偿给上市公司。具体实施时间为上市公司相应年度的年度报告公开披露后的20 个工作

    日内实施。

    5）、如圣君科技、贝特维奥、科技园公司的财务报告被出具标准无保留意见以外的审计

    意见，则相应公司该年度实现的利润不计入本次注入资产实现的净利润总额，鑫茂集团按照

    剔除该相应公司实现净利润之后的注入资产实现净利润数额与上述第1)、2)条确定的承诺金

    额之间的差额予以现金补足。

    承诺履行情况：

    2009 年度，注入资产累计实现净利润5265 万元，且中审亚太会计师事务所已对圣君科

    技、贝特维奥、鑫茂科技园公司财务报告出具了标准无保留的审计意见，鑫茂集团2009 年度

    注入资产业绩承诺已完成。

    鑫茂集团2010 年有关注入资产业绩承诺尚在履行中。

    6.12 审计情况

    公司2010 年半年度财务报告未经审计。

    第七章 财务报告

    7.1 会计报表（附后）

    7.2 会计报表附注（附后）天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    18

    资 产 负 债 表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    项目

    期末余额 年初余额

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 236,602,075.46 99,644,126.53 101,927,292.60 7,792,001.65

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 452,682.00 5,250,000.00

    应收账款 135,748,728.43 53,419,070.13 151,449,162.50 42,694,219.55

    预付款项 290,013,914.74 23,674,203.26 89,839,668.64 11,308,318.25

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 4,590,000.00 2,550,000.00

    其他应收款 23,203,225.63 76,547,807.08 16,061,130.50 57,525,842.01

    买入返售金融资产

    存货 773,309,612.84 20,542,079.01 840,177,943.77 55,442,633.13

    一年内到期的非流动资

    产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,459,330,239.10 278,417,286.01 1,204,705,198.01 177,313,014.59

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 67,488,961.79 660,801,571.33 62,756,272.82 658,929,296.79

    投资性房地产 90,693,082.06 77,818,133.87 92,018,044.11 79,018,556.87

    固定资产 419,377,678.21 160,917,341.63 378,604,512.14 165,101,787.32

    在建工程 23,161,573.48 4,782,725.53 47,765,431.80 193,800.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 99,610,648.28 16,629,075.36 103,534,548.86 16,906,831.68

    开发支出 141,080.00 662,720.00

    商誉

    长期待摊费用 13,318,297.67 113,980.00 5,225,408.50

    递延所得税资产 32,689,734.27 27,520,847.99 32,689,734.27 27,520,847.99

    其他非流动资产

    非流动资产合计 746,481,055.76 948,583,675.71 723,256,672.50 947,671,120.65

    资产总计 2,205,811,294.86 1,227,000,961.72 1,927,961,870.51 1,124,984,135.24

    流动负债：

    短期借款 164,500,000.00 30,000,000.00 51,010,000.00

    向中央银行借款天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    19

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 6,975,476.64 2,869,755.00

    应付账款 204,660,849.44 34,354,100.36 216,311,501.67 44,749,148.25

    预收款项 55,295,296.66 23,926,535.99 123,744,579.68 39,925,617.99

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 4,682,045.53 1,635,269.82 3,805,616.31 1,412,443.65

    应交税费 -18,163,746.16 -8,196,612.65 -10,114,350.55 -10,491,130.85

    应付利息 2,737,484.80 4,137,484.80

    应付股利 2,496.00 2,496.00 2,496.00 2,496.00

    其他应付款 200,129,268.86 153,183,604.45 45,969,351.83 138,420,309.34

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负

    债 29,760,000.00 20,000,000.00 19,760,000.00 10,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 650,579,171.77 254,905,393.97 457,496,434.74 224,018,884.38

    非流动负债：

    长期借款 569,100,000.00 310,000,000.00 469,100,000.00 230,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 12,500,000.00 12,500,000.00 23,000,000.00 23,000,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债 4,537,236.33 3,562,500.00

    非流动负债合计 586,137,236.33 322,500,000.00 495,662,500.00 253,000,000.00

    负债合计 1,236,716,408.10 577,405,393.97 953,158,934.74 477,018,884.38

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 292,497,816.00 292,497,816.00 224,998,320.00 224,998,320.00

    资本公积 159,515,692.15 157,300,326.01 225,485,188.15 224,799,822.01

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 37,231,221.18 32,440,817.64 37,231,221.18 32,440,817.64

    一般风险准备

    未分配利润 216,392,487.58 167,356,608.10 226,334,290.31 165,726,291.21

    外币报表折算差额 -62,064.72 -62,064.72

    归属于母公司所有者权益

    合计 705,575,152.19 649,595,567.75 713,986,954.92 647,965,250.86

    少数股东权益 263,519,734.57 260,815,980.85

    所有者权益合计 969,094,886.76 649,595,567.75 974,802,935.77 647,965,250.86

    负债和所有者权益总计 2,205,811,294.86 1,227,000,961.72 1,927,961,870.51 1,124,984,135.24天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    20

    利 润 表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    项目

    本期金额 上期金额

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 366,372,673.87 74,380,145.94 213,826,874.55 68,807,089.36

    其中：营业收入 366,372,673.87 74,380,145.94 213,826,874.55 68,807,089.36

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 369,395,425.67 76,755,740.55 235,949,867.25 78,916,962.58

    其中：营业成本 292,446,347.30 47,725,128.03 173,872,563.23 49,495,926.55

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 8,980,883.76 3,957,825.97 7,592,472.34 1,564,436.73

    销售费用 8,783,435.36 2,531,255.02 10,547,081.39 5,281,050.11

    管理费用 41,396,386.36 12,091,957.71 31,548,369.14 14,004,301.09

    财务费用 19,143,447.21 10,449,573.82 12,734,996.47 8,876,863.42

    资产减值损失 -1,355,074.32 -345,615.32 -305,615.32

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号

    填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 1,783,951.97 3,912,274.54 1,630,121.22 1,773,463.61

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,238,799.83 1,536,679.93 -20,492,871.48 -8,336,409.61

    加：营业外收入 636,422.25 97,567.36 315,428.79 17,927,522.69

    减：营业外支出 316,678.85 3,930.40 9,457,462.14 2,491,268.94

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -919,056.43 1,630,316.89 -29,634,904.83 7,099,844.14

    减：所得税费用 5,840,419.32 113,321.94

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,759,475.75 1,630,316.89 -29,748,226.77 7,099,844.14

    归属于母公司所有者的净利润 -9,941,802.73 1,630,316.89 -20,830,034.66 7,099,844.14

    少数股东损益 3,182,326.98 -8,918,192.11

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.0340 0.0056 -0.1697 0.0578

    （二）稀释每股收益 -0.0340 0.0056 -0.1697 0.0578

    七、其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00

    八、综合收益总额 -6,759,475.75 1,630,316.89 -29,748,226.77 7,099,844.14

    归属于母公司所有者的综合收益总额-9,941,802.73 1,630,316.89 -20,830,034.66 7,099,844.14

    归属于少数股东的综合收益总额 3,182,326.98 -8,918,192.11天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    21

    现 金 流 量 表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    项目

    本期金额 上期金额

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 400,848,040.52 38,329,081.24 163,495,141.77 49,573,321.41

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 212,010.00 2,500.00

    收到其他与经营活动有关的现金 3,853,532.03 9,897,864.87 9,643,880.14 316,172.07

    经营活动现金流入小计 404,913,582.55 48,226,946.11 173,141,521.91 49,889,493.48

    购买商品、接受劳务支付的现金 299,521,368.58 14,662,122.52 201,473,675.00 9,900,205.39

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 33,238,275.82 8,506,245.65 23,310,590.34 8,723,020.89

    支付的各项税费 25,874,296.77 3,196,480.73 8,449,176.02 2,430,047.25

    支付其他与经营活动有关的现金 56,709,962.16 17,525,353.13 95,972,423.30 22,926,689.69

    经营活动现金流出小计 415,343,903.33 43,890,202.03 329,205,864.66 43,979,963.22

    经营活动产生的现金流量净额 -10,430,320.78 4,336,744.08 -156,064,342.75 5,909,530.26

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 10,750.00 3,617,128.51 3,338,491.48

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额 6,800.00 237,601.40

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 17,550.00 3,854,729.91 3,338,491.48

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金 221,320,352.50 22,053,966.17 39,955,341.38 36,529,430.72

    投资支付的现金 83,105.80 66,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 221,320,352.50 22,053,966.17 40,038,447.18 102,529,430.72

    投资活动产生的现金流量净额 -221,302,802.50 -22,053,966.17 -36,183,717.27 -99,190,939.24天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    22

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 107,800,000.00 107,800,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收

    到的现金

    取得借款收到的现金 243,000,000.00 130,000,000.00 425,930,000.00 240,000,000.00

    发行债券收到的现金 173,207,672.79

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 416,207,672.79 130,000,000.00 533,730,000.00 347,800,000.00

    偿还债务支付的现金 19,510,000.00 10,000,000.00 202,422,970.00 118,800,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金 30,243,732.37 10,430,640.00 21,635,287.52 7,171,056.57

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 47,755,530.91 80,130,609.15

    筹资活动现金流出小计 49,753,732.37 20,430,640.00 271,813,788.43 206,101,665.72

    筹资活动产生的现金流量净额 366,453,940.42 109,569,360.00 261,916,211.57 141,698,334.28

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影

    响 -13.03 -13.03 -394.27 -394.27

    五、现金及现金等价物净增加额 134,720,804.11 91,852,124.88 69,667,757.28 48,416,531.03

    加：期初现金及现金等价物余额 101,927,292.60 7,792,001.65 148,076,570.96 31,214,784.88

    因合并范围变化的现金影响 -46,021.25 -1,698,277.28

    六、期末现金及现金等价物余额 236,602,075.46 99,644,126.53 216,046,050.96 79,631,315.91天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    23

    合并所有者权益变动表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 半年度 单位：（人民币）元

    项目

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益 所有者权益合计

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他

    一、上年年末余额 224,998,320.00 225,485,188.15 37,231,221.18 226,334,290.31 -62,064.72 260,815,980.85 974,802,935.77

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 224,998,320.00 225,485,188.15 37,231,221.18 226,334,290.31 -62,064.72 260,815,980.85 974,802,935.77

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 67,499,496.00 -65,969,496.00 -9,941,802.73 2,703,753.72 -5,708,049.01

    （一）净利润 -9,941,802.73 3,182,326.98 -6,759,475.75

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 -9,941,802.73 3,182,326.98 -6,759,475.75

    （三）所有者投入和减少资本 1,530,000.00 1,481,426.74 3,011,426.74

    1．所有者投入资本 1,530,000.00 1,470,000.00 3,000,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他 11,426.74 11,426.74

    （四）利润分配 -1,960,000.00 -1,960,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -1,960,000.00 -1,960,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 67,499,496.00 -67,499,496.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 67,499,496.00 -67,499,496.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 292,497,816.00 159,515,692.15 37,231,221.18 216,392,487.58 -62,064.72 263,519,734.57 969,094,886.76天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    24

    合并所有者权益变动表（续）

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    项目

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益 所有者权益合计

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他

    一、上年年末余额 122,754,552.00 281,015,688.51 35,242,802.29 179,773,019.38 -71,242.74 167,067,685.03 785,782,504.47

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 122,754,552.00 281,015,688.51 35,242,802.29 179,773,019.38 -71,242.74 167,067,685.03 785,782,504.47

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 102,243,768.00 -52,953,636.04 -28,195,307.78 45,865,716.81 66,960,540.99

    （一）净利润 -20,830,034.66 -4,230,277.27 -25,060,311.93

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 -20,830,034.66 -4,230,277.27 -25,060,311.93

    （三）所有者投入和减少资本 28,591,037.00 20,699,094.96 50,095,994.08 99,386,126.04

    1．所有者投入资本 28,591,037.00 20,699,094.96 51,860,327.20 101,150,459.16

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他 -1,764,333.12 -1,764,333.12

    （四）利润分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 73,652,731.00 -73,652,731.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 73,652,731.00 -73,652,731.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 224,998,320.00 228,062,052.47 35,242,802.29 151,577,711.60 -71,242.74 212,933,401.84 852,743,045.46天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    25

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2010 半年度 单位：（人民币）元

    项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 224,998,320.00 224,799,822.01 32,440,817.64 165,726,291.21 647,965,250.86

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 224,998,320.00 224,799,822.01 32,440,817.64 165,726,291.21 647,965,250.86

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 67,499,496.00 -67,499,496.00 1,630,316.89 1,630,316.89

    （一）净利润 1,630,316.89 1,630,316.89

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 1,630,316.89 1,630,316.89

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 67,499,496.00 -67,499,496.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 67,499,496.00 -67,499,496.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 292,497,816.00 157,300,326.01 32,440,817.64 167,356,608.10 649,595,567.75天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    26

    母公司所有者权益变动表（续）

    编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 122,754,552.00 155,293,555.88 30,452,398.75 155,195,794.33 463,696,300.96

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 122,754,552.00 155,293,555.88 30,452,398.75 155,195,794.33 463,696,300.96

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 102,243,768.00 70,318,118.07 -265,428.98 172,296,457.09

    （一）净利润 7,099,844.14 7,099,844.14

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 7,099,844.14 7,099,844.14

    （三）所有者投入和减少资本 28,591,037.00 143,970,849.07 172,561,886.07

    1．所有者投入资本 28,591,037.00 143,970,849.07 172,561,886.07

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -7,365,273.12 -7,365,273.12

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 73,652,731.00 -73,652,731.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 73,652,731.00 -73,652,731.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 224,998,320.00 225,611,673.95 30,452,398.75 154,930,365.35 635,992,758.05天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    2 7

    天津鑫茂科技股份有限公司

    2010 年1-6 月财务报表附注

    （除特别说明外，计量单位为人民币元）

    一、公司基本情况

    天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司，2006 年1 月19 日

    更名为天津鑫茂科技股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）成立于1997 年

    9 月16 日，系根据天津市人民政府津证办字（1997）57 号文批准，在原天津大学天财

    信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的基

    础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七○七研究所、天津大学实业发展

    总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、开益国际咨询研

    究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人单位共同发起，以

    募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会“证监发字（1997）第420 号”文件批复

    公开发行股票，公司股票于1997 年9 月29 日在深圳证券交易所挂牌公开交易。1999

    年，经中国证监会“证监公司字（1999）56 号”文核准，公司向社会公众股股东配售

    900 万股普通股。2001 年8 月30 日根据中国证监会“证监公司字[2001]87 号”《关于

    核准天津天大天财股份有限公司增发股票的通知》，向社会公开发行股票2,200 万股，

    其中增发2,000 万股，国有股存量发行200 万股。按照国务院颁布的《减持国有股筹集

    社会保障资金管理暂行办法》的规定和财政部“财企便函[2001]62 号”《关于天津天大

    天财股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》，国有股控股股东天津大学及其他国

    有法人股股东按公司本次融资额的10%减持国有股200 万股，减持后国有股由

    63,104,452 股减为61,104,452 股。增发后公司注册资本由人民币102,754,552 元变更

    为人民币122,754,552 元，其中：国有法人股61,754,552 元，占总股本的50.31%；社

    会公众股61,000,000 元，占总股本的49.69%。

    2005 年12 月14 日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的有关批复文

    件，同意天津大学将持有的公司29,987,630 股国有法人股转让给天津鑫茂科技投资集

    团有限公司（以下简称“鑫茂集团”）。

    2006 年1 月16 日，经公司2005 年度第4 次临时股东大会审议通过、天津市工商

    行政管理局审核同意，公司办理了工商变更注册登记，领取了注册号为1200001001400天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    2 8

    的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人营业执照》。至此，公司名称变更为天津鑫茂

    科技股份有限公司。

    2006 年1 月19 日，公司接到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记

    确认书，公司原控股股东天津大学将其持有的公司29,987,630 股国有法人股转让给鑫

    茂集团，相关过户手续已经全部完成。过户完成后，鑫茂集团持有公司股份29,987,630

    股，占公司总股本的24.43%，成为公司第一大股东，股份性质为社会法人股。本次转

    让完成后，天津大学不再持有公司股份。同时，经公司2006 年度第1 次临时股东大会

    审议通过公司《股权分置改革方案》，公司第一大股东鑫茂集团以合法持有的天津鑫茂

    科技园有限公司59.98%的股权与公司合法拥有的部分应收账款和长期投资进行置换，

    其他非流通股股东向流通股股东支付11,118,421 股股份作为对价。公司股份结构变更

    为：国有法人股21,625,936 股，占总股本的17.62%，境内法人股29,032,802 股，占

    总股本的23.65%，无限售条件股72,095,814 股，占总股本的58.73%。2007 年3 月5

    日及3 月19 日公司股份中20,657,265 股限售股份解除限售，截止2008 年12 月31 日，

    公司股份结构变更为：境内法人股29,987,630 股，占总股本的24.43%，境内自然人股

    13,843 股，占总股本的0.01%，无限售条件股92,753,079 股，占总股本的75.56%。

    2009 年5 月5 日召开的2008 年度股东大会审议通过2008 年度利润分配及资本公

    积转增股本方案，公司以现总股本122,754,552 股为基数，向全体股东每10 股派现0.6

    元人民币（含税），同时，以资本公积向全体股东每10 股转增6 股。转增后总股本增

    至196,407,283 股。

    2009 年6 月12 日，经中国证券监督管理委员会《 关于核准天津鑫茂科技股份有

    限公司向天津鑫茂科技投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2008］

    846 号）、《关于核准天津鑫茂科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可

    ［2008］782 号）及《关于核准豁免天津鑫茂科技投资集团有限公司要约收购天津鑫茂

    科技股份有限公司股份义务的批复》（证监许可［2008］847 号）核准，公司向特定对

    象本公司股东天津鑫茂科技投资集团有限公司非公开发行发行股份28,591,037 股。公

    司于2009 年6 月16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成本次发行

    股份28,591,037 股的股份登记手续。股份发行完成后公司的注册资本由人民币

    196,407,283 元增加至人民币224,998,320 元。

    2010 年5 月14 日召开的2009 年度股东大会审议通过2009 年度利润分配及资本

    公积转增股本方案，公司以现总股本224,998,320 股为基数，以资本公积向全体股东每天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    2 9

    10 股转增3 股。转增后总股本增至292,497,816 股。注册资本由人民币224,998,320 元

    增加至人民币292,497,816 元。

    2010 年6 月22 日，经天津市工商行政管理局审核同意，公司办理了工商变更注

    册登记，领取了注册号为120000000009919 的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人营

    业执照》。

    公司股票简称：鑫茂科技，证券代码：000836。

    公司注册地为天津华苑产业区榕苑路1号，法定代表人为杜克荣，公司经营范围包

    括：

    计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务；光机电一体化；化工填料和

    工业结晶设备；珍稀动物养殖技术的产品的研制、开发、生产、销售；仪器仪表、计算

    机外围设备、文化办公用机械；家用电器、家用电子产品；计算机修理；安全技术防范

    工程设计、施工、维修、培训；自有房屋出租业务；保安监控、防盗器材生产与销售；

    无线通信终端设备经销、计算机知识培训；经营本企业自产产品及技术的出口业务（国

    家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；

    纸张批发与零售；机械、电器及制冷设备的安装、施工、智能建筑（系统集成其中消防

    系统除外）、有线电视系统设计安装；商品房销售代理，房地产信息咨询；自营和代理

    各类商品的技术的进出口（国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外）；房地

    产开发及销售（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。

    公司的第一大股东为鑫茂集团，实际控制人为自然人杜克荣。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    （一）财务报表的编制基础

    公司财务报表以持续经营为基础进行编制，根据实际发生的交易和事项，按照企业

    会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    （二）遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状

    况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 0

    （三）会计期间

    公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季

    度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    （四）记账本位币

    公司以人民币为记账本位币。

    （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1.同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时

    性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一

    企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

    公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价

    值计量。

    同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，公司以合并日应享有被合并方账面所

    有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投

    资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，公司按照相关资产、负债在被合并方的

    原账面价值入账。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份

    面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、

    评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及

    其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵

    减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括

    合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。

    合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并

    方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”

    有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 1

    至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生

    的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。

    2.非同一控制下的企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下

    的企业合并。

    确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金

    资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发

    生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一

    单项交易成本之和。

    非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，公司以购买日确定的企业合并成本

    （不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初

    始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，

    本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价

    取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价

    值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

    非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资

    产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报

    表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并

    成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，公司计入合并当期

    损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在

    控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

    （六）合并财务报表的编制方法

    按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间

    本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按

    照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、子公司之

    间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损

    益）。

    合并时，如纳入合并范围的子公司与公司会计政策不一致，按公司执行的会计政策天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 2

    对其主要事项进行调整后合并。

    子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报

    表中股东权益项下单独列示。

    公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入公司合并财务

    报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公

    司，自购买日起纳入公司合并财务报表。公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际

    控制权之日起不再纳入合并范围。

    公司无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。

    （七）会计计量属性

    1.计量属性

    公司以权责发生制为记账基础，以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记

    入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计

    量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；

    发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值

    孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。

    2.计量属性在本期发生变化的报表项目

    本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。

    （八）现金及现金等价物的确定标准

    现金，是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持

    有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过3 个月内到期）、流动性强、易于转换

    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    （九）外币业务

    1.发生外币交易时的折算方法

    公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公

    布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。

    2.在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法

    外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 3

    始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计

    准则第17 号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借

    款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

    仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、

    基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金

    额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。

    3.外币财务报表的折算方法

    公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益

    类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收

    入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报

    表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采

    用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流

    量表中单独列报。

    （十）金融工具

    1.金融工具的确认依据

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的

    合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终

    止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号——金融资产转移》规定的终

    止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。

    2.金融资产和金融负债的分类

    按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金

    融资产。

    按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 4

    损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融负债；②其他金融负债。

    3.金融资产和金融负债的计量

    公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其

    变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他

    类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价

    值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

    （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或

    损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在

    该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

    （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与

    该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：

    ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付

    该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

    ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合

    同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷

    款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

    A.《企业会计准则第13 号―或有事项》确定的金额。

    B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号―收入》的原则确定的累计摊销

    额后的余额。

    4.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

    （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。

    报价按照以下原则确定：天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 5

    ①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的

    现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。

    ②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的

    最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。

    金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

    5.金融资产减值准备计提方法

    （1）持有至到期投资

    以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金

    流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金

    额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额重大（3,000 万元

    以上）的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大（3,000 万元以下）的

    持有至到期投资可以单独进行减值测试，或根据客户的信用程度等实际情况，按照信用

    组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照根据客户的信用

    程度等实际情况，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，

    不再根据客户的信用程度等实际情况，按照信用组合进行减值测试。

    （2）应收款项

    应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二（十一）。

    （3）可供出售金融资产

    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,

    预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值

    损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形

    成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    （4）其他

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工

    具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或

    衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确

    定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 6

    6.金融资产转移

    金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方

    （转入方）。

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金

    融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；

    未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。

    7.如公司将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，应说明持有意

    图或能力发生改变的依据。

    （十一）应收款项

    1.坏账的确认标准

    凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗

    产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿

    债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项，以及其他发生减值的债权如果

    评估为不可收回，则对其终止确认。

    2.坏账损失核算方法

    公司采用备抵法核算坏账损失。

    3.坏账准备的计提方法及计提比例

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量

    现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减

    值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合

    现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例；对有确凿证据表明可收回性存在明

    显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。

    单项金额重大标准为：单项金额重大的应收款项为期末余额前五名或占应收款项总

    额10%以上的应收款项，且绝对值不低于200 万元。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 7

    坏账准备计提比例如下：

    账 龄 计提比例

    1 年以内

    1-2 年 10%

    2-3 年 30%

    3-5 年 50%

    5 年以上 50%

    对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，

    根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为资产损失，计提坏账准备。

    （十二）存货

    1.存货的分类

    公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存商品

    （包括产成品、库存的外购商品等）、开发产品、开发成本及工程施工等。

    2.发出存货的计价方法

    存货的发出按加权平均法计价。

    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面

    盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的

    希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，

    计提存货跌价准备，并计入当期损益。

    公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成

    本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。

    4.存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5.低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品于领用时一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

    6.房地产开发企业的存货天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 8

    公司房地产开发企业的存货主要包括开发产品及开发成本等。

    （1）开发产品是指已建成、待出售的物业；开发成本是指尚未建成、以出售为开

    发目的的物业。

    （2）开发用土地的核算方法：公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用

    权，直接计入开发成本。

    （3）公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工

    之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。

    （4）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入可售物业的成本，

    但如果具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“投资性房地产”或“开

    发产品”。

    7.适用《企业会计准则第15 号——建造合同》的存货

    适用《企业会计准则第15 号——建造合同》的存货主要包括工程施工。

    该类存货按该准则的相关规定进行核算。

    根据《企业会计准则第15 号——建造合同》规定，公司采用已经完成的合同工作

    量占合同预计总工作量的比例确定合同完工程度。

    （十三）长期股权投资

    长期股权投资主要包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影

    响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没

    有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    1.长期股权投资的初始计量

    （1）公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合

    并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的

    初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承

    担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以

    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份

    额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    3 9

    资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

    的，调整留存收益。

    公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：

    ①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控

    制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    ②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    ③公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。

    ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如

    果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其

    计入合并成本。

    （2）除公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照

    下列规定确定其初始投资成本：

    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

    始投资成本。

    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成

    本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准

    则第7 号-非货币性资产交换》确定。

    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12

    号-债务重组》确定。

    2.长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法

    （1）公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长

    期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、

    公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 0

    股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作

    投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。

    （2）公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大

    影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始

    投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

    损益，同时调整长期股权投资的成本。

    公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份

    额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利

    润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上

    构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除

    外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，

    恢复确认收益分享额。

    公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可

    辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条

    件，公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：

    ①公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。

    ②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额

    不具有重要性的。

    ③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的

    净损益进行调整的。

    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照公司的会计政策

    及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。公司对于被投资

    单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者

    权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 1

    资方一致同意的，认定为共同控制。

    对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

    他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    （十四）投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司投资

    性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建

    筑物。

    1.投资性房地产的确认

    投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：

    （1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。

    （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。

    2.投资性房地产初始计量

    （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产

    的其他支出。

    （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发

    生的必要支出构成。

    （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。

    （4）与投资性房地产有关的后续支出,满足投资性房地产确认条件的,计入投资性

    房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。

    3.投资性房地产的后续计量

    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    根据《企业会计准则第4 号-固定资产》和《企业会计准则第6 号-无形资产》的有

    关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。

    预计使用年限和预计净残值率如下：

    资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%）

    软件大厦 45 3 2.16

    华苑大厦 45 5 2.11天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 2

    4.投资性房地产的转换

    公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将

    其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    5.投资性房地产减值准备

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法同

    固定资产。

    （十五）固定资产

    1.固定资产的确认标准

    公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过

    一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2.固定资产的初始计量

    固定资产按照成本进行初始计量。确定固定资产成本时，不存在需考虑预计弃置费

    用因素。

    （1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使

    用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资

    产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差

    额，除按照《企业会计准则第17 号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计

    入当期损益。

    （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的

    必要支出构成。

    （3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同

    或协议约定价值不公允的除外。

    （4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，

    分别按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号-债务重天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 3

    组》、《企业会计准则第20 号-企业合并》、《企业会计准则第21 号-租赁》的有关规定确

    定。

    3.固定资产的分类

    公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等。

    4.固定资产折旧

    （1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：

    ①固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净

    残值率确定的年折旧率如下：

    资产类别 预计净残值率（%） 预计使用年限 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 3-5 35-45 2.11-2.77

    机器设备 3-5 5-12 7.92-19.00

    运输设备 3-5 6-12 7.92-15.83

    其他设备 3-5 6-10 9.5-15.83

    ②公司的子公司天津鑫茂鑫风能源科技有限公司的机器设备类（模具）固定资产折

    旧采用工作量法计提折旧。使用次数和预计净残值率确定的折旧率如下：

    资产类别 预计净残值率（%） 预计使用次数 次折旧率（%）

    机器设备-模具 5 300-1000 0.1053-0.3167

    已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固

    定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折

    旧。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成

    本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调

    整原已计提的折旧额。

    （2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：公司至少于每年年

    度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资

    产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计

    数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式

    有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的

    改变作为会计估计变更处理。

    5.固定资产后续支出的处理天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 4

    固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支

    出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满

    足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；

    不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装

    修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次

    装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折

    旧。

    以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，

    合理进行摊销。

    （十六）在建工程

    1.在建工程计价

    公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。

    2.在建工程结转为固定资产的时点

    在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可

    使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，

    再进行调整。

    （十七）借款费用

    1.借款费用资本化的确认原则

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    （1）资产支出已经发生。

    （2）借款费用已经发生。

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

    始。

    2.借款费用资本化期间

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用

    暂停资本化的期间不包括在内。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 5

    过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当

    期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资

    本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进

    行。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用

    停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借

    款费用，在发生时计入当期损益。

    3.借款费用资本化金额的计算方法

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按

    照下列规定确定：

    （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期

    实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

    性投资取得的投资收益后的金额确定。

    （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累

    计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

    计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确

    定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢

    价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超

    过当期相关借款实际发生的利息金额。

    专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化

    条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

    销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发

    生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    （十八）无形资产

    1.无形资产的确认标准

    无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 6

    足下列条件时才能确认无形资产：

    （1）符合无形资产的定义。

    （2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。

    （3）该资产的成本能够可靠计量。

    2.无形资产的初始计量

    无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：

    （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产

    达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实

    质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款

    与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号-借款费用》可予以资本

    化的以外，在信用期间内计入当期损益。

    （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同

    或协议约定价值不公允的除外。

    （3）自行开发的无形资产

    公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发

    项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

    时满足下列条件的，确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

    场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

    使用或出售该无形资产。

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所

    发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 7

    （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，

    分别按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号-债务重

    组》、《企业会计准则第16 号-政府补助》、《企业会计准则第20 号-企业合并》的有关规

    定确定。

    3.无形资产的后续计量

    公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计

    该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为

    本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。公司采用

    直线法摊销。

    资产类别 预计使用年限 年摊销率（%）

    土地使用权 40-50 2.00-2.50

    专有技术 5-10 10.00-20.00

    软件 5 20.00

    商标注册权 10 10.00

    无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形

    资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损

    益。

    使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。

    （十九）长期待摊费用

    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以

    上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

    长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

    （二十）资产减值

    1.除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定

    方法

    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生物资产、

    无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法：

    （1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生的减值迹象进行判断。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 8

    存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账

    面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计

    入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或

    者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调

    整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

    得转回。

    （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计

    的下跌。

    ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在

    近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计

    未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创

    造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    2.有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回

    金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基

    础确定资产组的可收回金额。

    资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现

    金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如

    是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决

    策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。

    3.因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无

    论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    4 9

    4.资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调

    整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残

    值）。

    （二十一）预计负债

    1.预计负债的确认原则

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、

    固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务。

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    2.预计负债的计量方法

    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一

    个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确

    定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定：

    （1）或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定。

    （2）或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确

    定。

    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额

    在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账

    面价值。

    （二十二）收入确认

    1.销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：

    （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品

    实施控制；

    （3）收入的金额能够可靠的计量；天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 0

    （4）与交易相关的经济利益能够流入企业；

    （5）相关的收入和成本能够可靠地计量。

    2.提供劳务的收入确认

    （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

    （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠

    估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的

    结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金

    额确认收入。

    在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

    ①与合同相关的经济利益很可能流入企业；

    ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

    ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完

    成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

    （3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总

    成本的比例确定合同完工进度。

    3.让渡资产使用权收入确认

    在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件

    时，公司分别以下情况确认收入：

    （1）利息收入按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    4.销售商品房的收入，在下列条件均能满足时确认：

    （1）在商品房完工并验收合格，签订了销售合同；

    （2）商品房所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品房实施继

    续管理权和实际控制权；

    （3）收入的金额能够可靠地计量；

    （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业；天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 1

    （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （二十三）政府补助

    政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作

    为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的

    政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，公司才确认政府补助。公司收

    到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公

    允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用

    寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

    损益。

    公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间的相关费用或损

    失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿公司

    已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益

    账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当

    期损益。

    （二十四）所得税

    所得税包括以公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资产、

    承担负债时，公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面

    价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时

    性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则

    将此差异作为可抵扣暂时性差异。

    1.除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生

    的递延所得税负债：

    （1）商誉的初始确认；天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 2

    （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    ①该项交易不是企业合并；

    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    除非公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异

    转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，公司将确认其产生的递

    延所得税负债。

    2.公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵

    扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负

    债的初始确认所产生的递延所得税资产：

    （1）该项交易不是企业合并；

    （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣

    可抵扣暂时性差异的，公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联

    营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很

    可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，公司将确认与此差异相应的递延

    所得税资产。

    3.资产负债表日，公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计

    量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负

    债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。

    如果适用税率发生变化，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行

    重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所

    得税负债以外，公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。

    在每个资产负债表日，公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期

    间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所

    得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。

    公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和

    递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 3

    （二十五）租赁

    租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，

    包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。

    1.融资性租赁

    （1） 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

    ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

    ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时

    租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

    ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[75%（含）以

    上］；

    ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公

    允价值[90%（含）以上]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租

    赁开始日租赁资产公允价值[90%（含）以上]；

    ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

    不满足上述条件的，认定经营租赁。

    （2） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额

    的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

    2.经营性租赁

    作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或

    当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁

    协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。

    （二十六）持有待售资产

    1.确认标准

    同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：

    （1）公司已经就处置该非流动资产作出决议；

    （2）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 4

    （3）该项转让将在一年内完成。

    2.会计处理

    公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产

    的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条

    件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产

    减值损失计入当期损益。

    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认

    条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

    （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划

    归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

    （2）决定不再出售之日的再收回金额。

    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

    （二十七）主要会计政策、会计估计的变更

    1.会计政策变更

    公司本报告期内未发生重大会计政策变更事项。

    2.会计估计变更

    公司本报告期内未发生会计估计变更事项。

    （二十八）前期差错更正

    公司本报告期内未发生重大前期会计差错更正事项。

    三、税项

    （一）增值税

    公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品的增值税税率为17%。

    （二）营业税

    公司按应税营业额的5%计缴营业税。

    （三）城市维护建设税天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 5

    公司按当期应纳流转税的7%计缴城市维护建设税。

    （四）教育费附加

    公司按当期应纳流转税的3%计缴教育费附加。

    （五）土地增值税

    公司按预收房款的1%预征，待开发项目达到国家规定的清算条件时，对土地增值

    税进行汇算清缴。

    （六）企业所得税

    除以下所列公司外，其他公司2010 年度适用的所得税税率为25%。

    公司的子公司天津神州浩天科技有限公司为软件企业，根据天津市新技术产业园区

    国家税务局于2008 年4 月25 日下发的“减、免税批准通知书”（津国税新 税减免

    [2008]79 号），天津神州浩天科技有限公司2010 年度的企业所得税按12.50%的税率计

    算缴纳。

    四、企业合并及合并财务报表（本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币

    万元）

    （一）子公司情况

    1.通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本经营范围

    期末实际

    出资额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    天津福沃科技投

    资有限公司

    有限

    责任

    天津

    投资 9,990.00

    技术开发、咨询、服务、转让(电

    子与信息的技术及产品)；利用企

    业自有资金对外投资

    8,760.00 87.69 87.69 是

    天津神州浩天软

    件技术有限公司

    有限

    责任

    天津

    IT 产

    业 4,000.00

    技术开发、咨询、服务、转让(电

    子与信息的技术及产品)； 计算

    机及外围设备批发兼零售；报税

    机具、税控收款机、税控器、税

    控打印机制造

    3,200.00 80.00 80.00 是

    天津神州浩天科

    技有限公司

    有限

    责任

    天津

    IT 产

    业 1,000.00

    电子信息的技术开发、咨询、服

    务、转让；计算机及外围设备批

    发兼零售

    510.00 51.00 51.00 是

    天津奇普思科技

    有限公司

    有限

    责任

    天津

    IT 产

    业 4,000.00

    技术开发、咨询、服务、转让(电

    子与信息的技术及产品)；计算机

    及外围设备、仪器仪表、家用电

    子产品、文教用品、纸张批发兼

    零售；计算机修理

    2,500.00 62.50 62.50 是

    天津泰科特科技

    有限公司

    有限

    责任

    天津

    IT 产

    业 2,500.00 技术开发、咨询、服务、转让(电

    子与信息的技术及产品) 2,500.00 100.00 100.00 是天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 6

    天津天地伟业科

    技有限公司

    有限

    责任

    天津

    IT 产

    业 4,811.69

    技术开发、咨询、服务、转让(电

    子与信息、光机电一体化的技术

    及产品)；计算机及外围设备、仪

    器仪表、文化办公用机械、交电、

    化工、电讯器材、制冷空调设备、

    机械设备批发兼零售；计算机修

    理；安全技术防范工程设计、施

    工；保安监控器材生产、销售；

    建筑智能化工程；机电设备安装

    工程；计算机软件、硬件的信息

    系统集成、信息处理服务；进出

    口业务；利用自有房屋对外租赁

    3,441.69 71.53 71.53 是

    丹东天亚照明电

    器有限公司

    有限

    责任

    丹东

    制造

    业 354.00 制造、销售：照明电器、灯用电

    器附件、灯用气体 231.00 65.00 65.00 是

    天津软件专修学

    院

    有限

    责任

    天津 学院 120.00 成人、青年初、中、高级培训，

    继续教育、职业技术 120.00 100.00 100.00 是

    天津鑫茂天财酒

    店有限公司

    有限

    责任

    天津

    服务

    业 200.00

    住宿、餐饮、保龄球(以许可证为

    准)；健身等 200.00 100.00 100.00 是

    天大天财（香港）

    有限公司

    有限

    责任

    香港

    IT 产

    业 10 万美元电子信息技术 10 万美元 100.00 100.00 是

    天津鑫茂鑫风能

    源科技有限公司

    有限

    责任

    天津

    制造

    业 8,000.00

    风力发电机配套设备的技术开

    发、咨询、服务；风力发电机叶

    片制造

    4,963.00 62.04 62.04 是

    酒泉鑫茂科技风

    电设备制造有限

    责任公司

    有限

    责任

    酒泉

    制造

    业 2,000.00

    风力发电机组、叶片及配件的开

    发、设计、制造 1,020.00 51.00 51.00 是

    甘肃鑫汇风电开

    发有限责任公司

    有限

    责任

    瓜州

    制造

    业 8,000.00

    开发、建设并经营风力项目、风

    力发电机组的调试和检修；备品

    备件的销售；有关技术咨询和培

    训（所有前置凭许可证有效期经

    营）

    1,440.00 60.00 60.00 是

    天津鑫茂科技园

    有限公司

    有限

    责任

    天津

    房地

    产 10,200.00

    技术开发、咨询、服务、转让(新

    型建筑材料、结构体系、施工技

    术及设备)；建筑材料、工艺美术

    品、金属材料批发兼零售；自有

    房屋租赁；房地产开发 (以资质

    证为准)

    12,481.50 90.00 90.00 是

    天津圣润隆科技

    发展有限公司

    有限

    责任

    天津

    房地

    产 200.00

    技术开发、咨询、服务、转让；

    新型建筑材料结构体系、施工及

    是及设备；建筑材料、金属材料

    破法兼零售（国家专营规定的按

    规定执行，涉及营业许可的凭许

    可证或批准文件经营）

    200.00 100.00 100.00 是

    天津长飞鑫茂光

    通信有限公司

    有限

    责任

    天津

    制造

    业 22,000.00

    光纤、光缆制造；自有房屋租赁；

    货物及技术进出口业务；机电一

    体化、新材料技术开发、咨询、

    服务、转让。（国家有专项、专营

    规定的，按规定执行）

    11,220.00 51.00 51.00 是

    天津长飞鑫茂光

    缆有限公司

    有限

    责任

    天津

    制造

    业 10,000.00

    制造、销售光缆、光纤、光纤预

    制棒、通信线缆、特种线缆及器

    件、附件、组件和材料及从事上

    述相关产品的技术开发；光缆专

    用设备及通信产品的制造、提供

    上述相关产品的工程安装及技术

    服务；货物进出口及技术进出口

    （国家法律、行政法规另有规定

    的除外）；机电一体化及新材料技

    术开发、技术咨询、技术服务、

    技术转让。

    8,000.00 80.00 80.00 是

    公司原持有子公司天津鑫茂科技园有限公司59.98%的股权，2009 年度，公司在向天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 7

    鑫茂集团发行股份购买资产过程中，再购买鑫茂集团持有的30.02%的股权。

    2.同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本经营范围

    期末实际

    出资额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否

    合并

    报表

    天津市贝特维奥

    科技发展有限公

    司

    有限

    责任

    天津

    房地

    产 4,000.00

    房地产开发、商品房销售、新材料

    技术开发及技术咨询。(限本企业

    开发的商品房)(凭资质许可证经

    营)

    6,957.73 100.00 100.00 是

    天津市圣君科技

    发展有限公司

    有限

    责任

    天津

    房地

    产 6,600.00

    汽车零部件及塑料制品的技术开

    发及产品制造、加工、销售；五金

    制造；建筑材料批发兼零售；仓储

    服务(危险品除外)；商品房销售代

    理；房地产开发；自有房屋租赁。

    (国家有专项专营规定的按规定执

    行涉及行业许可的凭许可证或批

    准文件经营)

    9,055.70 70.00 70.00 是

    3．非同一控制下企业合并取得的子公司

    公司不存在非同一控制下企业合并取得的子公司。

    （二）合并范围发生变更的说明

    本报告期内的合并会计报表范围发生了变更,减少1 个子公司，具体情况如下:

    本报告期内,子公司天津神州浩天软件技术有限公司将所持有的天津神州运通信息

    技术有限公司78%的股权全部转让给自然人。因此，未纳入合并会计报表范围；

    （三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    1.本期无新纳入合并范围的子公司

    2.本期不再纳入合并范围的子公司

    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润

    天津神州运通信息技术有限公司 -5.19 0.00

    （四）少数股东权益和少数股东损益

    子公司全称

    少数股东

    权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权益冲减子

    公司少数股东分担的本期亏

    损超过少数股东在该子公司

    期初所有者权益中所享有份

    额后的余额

    天津福沃科技投资有限公司 1,073.81

    天津神州浩天软件技术有限公司 773.56

    天津神州浩天科技有限公司 832.03

    天津奇普思科技有限公司 1,400.06天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 8

    天津天地伟业科技有限公司 1,000.47

    天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 137.24

    酒泉鑫茂科技风电设备制造有限责任公司875.44

    甘肃鑫汇风电开发有限责任公司 949.46

    天津鑫茂科技园有限公司 1,802.87

    天津长飞鑫茂光通信有限公司 11,983.20

    天津长飞鑫茂光缆有限公司 1,852.35

    天津市圣君科技发展有限公司 3,684.30

    其他公司 -12.82

    合计 26,351.97

    （五）境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    境外经营实体为天大天财（香港）有限公司，记账本位币为港币。

    报表项目 人民币：美元 人民币：港币 备注

    流动资产 1：0.88048 资产负债表日即期汇率

    固定资产 1：1.00467 发生日即期汇率

    实收资本 1：8.2773 发生日即期汇率

    损益类 1：0.88048 资产负债表日即期汇率

    五、合并财务报表项目注释（以下未特别注明外，货币单位为：元）

    下列注释中的“期初数”是指2009 年12 月31 日的余额，“期末数”是指2010 年

    6 月30 日的余额，“本期数”是指2010 年1-6 月累计的发生额，“上年同期数”是指2009

    年1-6 月的累计发生额。

    （一）货币资金

    项目

    期末数 期初数

    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： - 407,116.41 - 365,058.03

    人民币 - 407,116.41 - 365,058.03

    银行存款： - 218,853,651.10 - 94,768,837.76

    人民币 - 218,853,651.10 - 94,768,837.76

    美元

    其他货币资金： - 16,841,307.95 - 6,793,396.81

    人民币 - 16,826,884.76 - 6,778,897.37

    美元 2,123.90 6.7909 14,423.19 2,122.90 6.8300 14,499.44

    合计 236,102,075.46 101,927,292.60

    1. 期末其他货币资金中包括银行承兑汇票保证金3,723,226.67 元、履约保证金

    2,457.28 元、信用证保证金11,464,097 元、银行保函保证金1,600,000 元、住房基金天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    5 9

    51,527.00 元。

    2. 期末货币资金除上述情况以外没有被抵押、冻结等受到限制的情况。

    3. 期初、期末的外币折算率为资产负债表日中国人民银行公布的即期汇率。

    （二）应收票据

    1.应收票据分类

    票据种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 452,682.00 5,250,000.00

    商业承兑汇票

    合 计 452,682.00 5,250,000.00

    2.期末公司应收票据无抵押的情况。

    3.公司未出现因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，期末公司无已经背

    书给其他方但尚未到期的票据。

    （三）应收账款

    1.应收账款分类

    种类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项

    金额

    重大

    的应

    收账

    款

    117,727,679.85 73.60 12,167,800.79 50.24 140,035,041.68 79.72 12,167,800.79 50.23

    单项

    金额

    不重

    大但

    按信

    用风

    险特

    征组

    合后

    该组

    合的

    风险

    较大

    的应

    收账

    款

    10,652,063.84 6.66 10,652,063.84 43.99 10,652,063.84 6.06 10,652,063.84 43.98天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 0

    其他

    不重

    大应

    收账

    款

    31,586,761.19 19.75 1,397,911.82 5.77 24,983,833.43 14.22 1,401,911.82 5.79

    合计 159,966,504.88 100 24,217,776.45 100 175,670,938.95 100 24,221,776.45 100

    净额 135,748,728.43 151,449,162.50

    2.期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    天津圣奥房地产经营有限公司 38,170,000.00

    武汉长飞光纤光缆有限公司 26,584,214.76

    天津天地伟业数码科技有限公司 9,643,952.52 2,734,657.19 10-50% 按账龄分析法计提

    中国农业机械华北集团有限公司 9,161,874.00 916,187.40 10% 按账龄分析法计提

    北京金风科创风电设备有限公司 8,890,000.00

    天津昌源建筑工程有限公司 6,684,582.37

    天津万康咨询有限公司 3,576,100.00

    江苏南通二建集团东裕建设有限公司 4,300,000.00

    安徽天大企业(集团)公司光电缆厂 3,409,326.20 3,409,326.20 100% 按个别认定法计提

    天津市天财金朝科技发展有限公司上海

    分公司 2,927,630.00 2,927,630.00 100% 按个别认定法计提

    李少明 2,200,000.00

    丹东思凯电子发展有限责任公司 2,180,000.00 2,180,000.00 100% 按个别认定法计提

    合计 117,727,679.85 12,167,800.79

    3.单项金额不重大但单独进行减值测试或按信用风险特征（账龄）组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内

    1 至2 年

    2 至3 年

    3 年以上

    3 至4 年

    4 至5 年

    5 年以上

    全额计提 10,652,063.84 100.00 10,652,063.84 7,568,803.84 100.00 7,568,803.84

    合计 10,652,063.84 100.00 10,652,063.84 7,568,803.84 100.00 7,568,803.84

    4.本报告期实际核销的应收账款情况

    本报告期内公司未出现核销应收账款的情况。

    5.本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 1

    单位名称

    期末数 期初数

    金额 坏账准备 金额 坏账准备

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 1,060,646.38 959,120.58

    合 计 1,060,646.38 959,120.58

    6.应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 年限

    占应收账款总额的

    比例(%)

    天津圣奥房地产经营有限公司 非关联方38,170,000.00 1 年以内 23.86

    武汉长飞光纤光缆有限公司 非关联方26,584,214.76 1 年以内 16.62

    天津天地伟业数码科技有限公司 联营企业9,643,952.52 1-4 年 6.03

    中国农业机械华北集团有限公司 非关联方9,161,874.00 1-2 年 5.73

    北京金风科创风电设备有限公司 非关联方8,890,000.00 1 年以内 5.56

    合 计 92,450,041.28 57.79

    7.应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    上年余额

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 大股东 1,060,646.38 0.66 959,120.58

    天津天地伟业数码科技有限公司 联营公司 9,643,952.52 6.03 9,627,827.52

    丹东菊花电器（集团）有限公司 同一股东控制790,000.00 0.49 790,000.00

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 同一股东控制1,624,460.17 1.02 1,443,580.77

    天津荣罡机电设备安装有限公司 同一股东控制42,309.81 0.03 17,829.01

    天津市荣罡物业管理有限公司 同一股东控制266,814.40 0.17 265,889.40

    天津和平安耐高能电池科技有限公司 同一股东控制405,423.33 0.25 405,423.33

    合计 13,833,606.61 8.65 13,509,670.61

    (四）其他应收款

    1.其他应收款分类

    种类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    62,743,788.37 72.17 49,732,119.37 78.03 54,732,119.37 68.59 49,732,119.37 78.03天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 2

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的款

    项

    12,736,308.81 14.65 12,736,308.81 19.98 12,736,308.81 15.96 12,736,308.81 19.98

    其他不重

    大其他应

    收款

    11,461,535.20 13.18 1,269,978.57 1.99 12,331,109.07 15.45 1,269,978.57 1.99

    合计 86,941,632.38 100 63,738,406.75 100 79,799,537.25 100 63,738,406.75 100

    净额 23,203,225.63 16,061,130.50

    2.期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    天津市天大天财商贸自动化有限公司 26,770,000.00 26,770,000.00 100.00% 按个别认定法计提

    天津天奥体育产业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 按个别认定法计提

    天津市天财金朝科技发展有限公司 8,034,960.46 8,034,960.46 100.00% 按个别认定法计提

    酒泉新运通汽车出租有限公司 5,000,000.00 1 年以内 按账龄分析法计提

    天津万康咨询有限公司 5,000,000.00 1 年以内 按账龄分析法计提

    投标保证金 3,011,669.00 1 年以内 按账龄分析法计提

    天津天财长江信息网络发展有限公司 2,522,276.00 2,522,276.00 100.00% 按个别认定法计提

    天津宏福华国际高技术有限公司 2,404,882.91 2,404,882.91 100.00% 按个别认定法计提

    合计 62,743,788.37 49,732,119.37

    3.单项金额不重大但单独进行减值测试或按信用风险特征组合后该组合的风险较

    大的其他应收款

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内

    1 至2 年

    2 至3 年

    3 年以上

    3 至4 年

    4 至5 年

    5 年以上

    全额计提 12,736,308.81 100.00 12,736,308.81 7,839,577.76 100.00 7,839,577.76

    合计 12,736,308.81 100.00 12,736,308.81 7,839,577.76 100.00 7,839,577.76

    4.本报告期实际核销的其他应收款情况

    本报告期内公司未出现核销其他应收款的情况。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 3

    5.本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    期初、期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    6.其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总

    额的比例(%)

    酒泉新运通汽车出租有限公司 非关联方 5,000,000.00 1 年以内 5.75

    天津万康咨询有限公司 非关联方 5,000,000.00 1 年以内 5.75

    投标保证金 非关联方 3,011,669.00 1 年以内 3.46

    天津市工程监管中心 非关联方 1,850,000.00 1 年以内 2.13

    天津市荣罡机电设备安装有限公司 同一股东控制 1,624,100.00 1 年以内 1.87

    合计 16,485,769.00 18.96

    7.应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    上年余额

    天津天地伟业数码科技有限公司 联营公司 300,000.00 0.35 300,000.00

    天津荣罡机电设备安装有限公司 受同一股东控制1,624,100.00 1.87 1,674,100.00

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 受同一股东控制10,000.00 0.01

    合计 1,934,100.00 2.23 1,974,100.00

    （五）预付款项

    1.按账龄列示

    账 龄

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 265,909,974.39 91.69 70,552,813.88 78.53

    1-2 年 6,357,837.31 2.19 13,165,032.76 14.65

    2-3 年 11,382,013.54 3.92 2,923,555.50 3.25

    3 年以上 6,364,089.50 2.19 3,198,266.50 3.56

    合 计 290,013,914.74 100.00 89,839,668.64 100.00

    说明：

    账龄超过一年的预付款项主要是工程尚未完工而未结算的工程款。

    2.预付款项金额前五名合计

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名金额合计及比例 191,475,217.25 66.02 45,694,485.94 50.86天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 4

    3.预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额 预付时间 未结算原因

    新疆金风科技股份有限公司 非关联方 72,873,000.00 2010 年6 月 未竣工

    瓜州瑞尔力风电有限公司 非关联方 62,388,918.00 2010 年6 月 未竣工

    江苏省建工集团有限公司 非关联方 22,547,341.55 2009 年6 月 未竣工

    河北省大成第二建筑工程有限公司 非关联方 18,530,955.80 2009 年6 月 未竣工

    甘肃新天鹏物资有限公司 非关联方 15,135,001.90 2010 年6 月 未竣工

    合计 191,475,217.25

    4.预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    期初、期末预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    （六）存货

    1.存货分类

    项 目

    期末数 期初数

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 41,423,316.94 6,585,126.81 34,838,190.13 28,425,402.51 6,585,126.81 21,840,275.70

    库存商品 35,276,316.03 7,487,801.50 27,788,514.53 14,103,686.92 5,350,281.59 8,753,405.33

    低值易耗

    品 131,899.65 131,899.65 56,981.17 56,981.17

    包装物 362,009.10 362,009.10 16,344.87 16,344.87

    在途物资 12,709.85 12,709.85 17,337.49 17,337.49

    委托加工

    材料 2,243.59 2,243.59 2,243.59 2,243.59

    在产品 17,151,884.45 17,151,884.45 26,761,753.04 3,492,594.23 23,269,158.81

    发出商品 3,103,958.86 3,103,958.86

    开发成本 263,067,607.89 263,067,607.89 250,661,686.38 250,661,686.38

    工程施工 13,479,950.60 1,009,370.99 12,470,579.61 34,753,040.40 1,009,370.99 33,743,669.41

    开发产品 417,339,590.28 417,339,590.28 498,712,882.16 498,712,882.16

    自制半成

    品 0

    外购商品 0

    其他 144,383.76 144,383.76

    合 计 788,391,942.14 15,082,299.30 773,309,612.84 856,615,317.39 16,437,373.62 840,177,943.77

    ①存货期末数含有借款费用资本化金额为33,786,488.72 元，其中本期资本化金额

    为9,523,373 元。

    ②子公司天津鑫茂科技园有限公司存货中部分房产已被抵押，详见附注（十五）1

    （1）③、⑦。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 5

    ③子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司开发的汽车产业孵化基地项目，占地

    65,240.90 平方米，共计25 幢，规划总面积114,382.23 平方米（包括改建17,033.57

    平方米烂尾楼1 幢）。该在建项目及所占用的土地使用权已抵押给天津农村合作银行科

    兴支行，为该公司向该行的1.44 亿元借款提供抵押，期末房屋抵押面积为76,853.13

    平方米，详见附注（二十四）1（2）②及（二十五）2（1）③。

    ④子公司天津市圣君科技发展有限公司开发的鑫茂新能源新材料产业基地项目，建

    筑面积355,081.00 平方米，现已开工建设的工程为B2-B9，C1-C6、C8-C14 生产车间。

    该在建项目及所占用的土地使用权已抵押给天津农村合作银行科兴支行，为该公司向该

    行的1.2 亿元借款提供抵押，房屋抵押面积为87,613.85 平方米，详见附注（二十五）

    2（1）④-⑥。

    2.开发成本明细

    项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数

    汽车产业孵化基地 2007.08 327,000,000.00 125,620,667.91 132,406,181.29

    新能源新材料产业基地

    B2-B8，C1-C6、C8-C14 2007.08 2010.12 400,000,000.00 123,740,433.48 129,083,831.10

    其他项目 1,300,584.99 1,577,595.50

    合 计 250,661,686.38 263,067,607.89

    3.开发产品明细

    项目 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    科技园13-14 号楼 2007 年 31,779,986.87 2,749,182.86 29,030,804.01

    科技园12 号楼 2007 年 12,897,912.91 12,897,912.91

    科技园1 号楼 2008 年 182,354,813.29 44,939,824.05 137,414,989.24

    绿色能源2-3 号楼 2007 年 26,381,500.14 18,110,763.16 8,270,736.98

    绿色能源1 号楼 2008 年 23,071,492.35 13,913,774.60 9,157,717.75

    汽车产业孵化基地 63,992,311.63 1,659,747.21 62,332,564.42

    新能源新材料产业基地 158,028,783.24 158,028,783.24

    出租开发产品 206,081.73 206,081.73

    合 计 498,712,882.16 81,373,291.88 417,339,590.28

    4.存货跌价准备

    存货种

    类

    期初账面余额

    本期计提

    额

    本期减少

    期末账面余额

    转回 转销 因合并范围变化

    原材料 6,585,126.81 6,585,126.81

    库存商

    品 5,350,281.59 -3,492,594.23 1,355,074.32 7,487,801.50

    在产品 3,492,594.23 3,492,594.23天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 6

    工程

    施工 1,009,370.99 1,009,370.99

    合 计 16,437,373.62 15,082,299.30

    5.存货跌价准备情况

    项 目 计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例

    库存商品 亏损合同

    工程施工 亏损合同

    （七）长期股权投资

    1.长期股权投资分类

    类 别

    期末数 期初数

    金额 减值准备 金额 减值准备

    对联营企业投资 30,436,142.43 25,703,453.46

    其他股权投资 37,216,864.69 164,045.33 37,216,864.69 164,045.33

    合 计 67,653,007.12 164,045.33 62,920,318.15 164,045.33

    净 值 67,488,961.79 62,756,272.82

    2.联营企业主要财务信息

    （1）联营企业明细

    被投资单位名称 企业

    类型

    注册地 法人代表业务性质

    注册资本

    （万元）

    本企业持股

    比例(%)

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    (%)

    关联

    关系

    天津天地伟业数码科技有限

    公司

    有限

    公司

    天津 杜克荣IT 产业2,000.00 40.00 40.00

    北京盈智科数码有限公司 有限

    公司 北京 IT 产业 409.00 48.90 48.90

    （2）联营企业主要财务信息

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

    天津天地伟业数码科技有限

    公司 209,010,625.56 142,116,373.97 66,894,251.59 100,714,663.43 4,680,686.35

    北京盈智科数码有限公司 719,188.42 200,835.14 518,353.28

    3.长期股权投资明细

    项目 期初余额 减值准备 本期增加 本期

    减少

    期末余额 减值准备

    按成本法核算的长期

    股权投资 37,216,864.69 164,045.33 37,216,864.69 164,045.33

    按权益法核算的长期

    股权投资 25,703,453.46 4,732,688.97 30,436,142.43

    合 计 62,920,318.15 164,045.33 4,732,688.97 67,653,007.12 164,045.33

    净 值 62,756,272.82 67,488,961.79天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 7

    （1）按成本法核算的的长期股权投资

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    持股

    比例

    (%)

    减值准备

    天津证券培训研究中

    心 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00

    西安天大天财工程有

    限责任公司 402,500.00 234,045.33 234,045.33 35.00 134,045.33

    中原百货股份有限公

    司 200,900.00 200,900.00 200,900.00

    丹东菊花电器（集团）

    有限公司 10,836,168.45 10,836,168.45 10,836,168.45 19.00

    天津天大天久科技股

    份有限公司 25,915,750.91 25,915,750.91 25,915,750.91 19.00

    合 计 37,385,319.36 37,216,864.69 37,216,864.69 164,045.33

    （2）按权益法核算的的长期股权投资

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    持股

    比例

    (%)

    减值准

    备

    天津天地伟业数码科

    技有限公司 2,104,400.13 24,885,426.10 1,872,274.54 26,757,700.64 40.00

    北京盈智科数码有限

    公司 2,000,000.00 253,474.75 253,474.75 48.90

    天津国信浩天三维科

    技有限公司 580,000.00 564,552.61 2,860,414.43 3,424,967.04 19.34

    合计 4,684,400.13 25,703,453.46 4,732,688.97 30,436,142.43

    （3）公司不存在在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的情况。

    （4）本报告期内，上述公司未计提长期投资减值准备及分红。

    （八）投资性房地产

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一.账面原值合计 113,185,872.38 113,185,872.38

    1.房屋、建筑物 94,562,766.27 94,562,766.27

    2.土地使用权 18,623,106.11 18,623,106.11

    二.累计折旧和累计摊销合计 21,167,828.27 1,324,962.05 22,492,790.32

    1.房屋、建筑物 17,904,032.09 1,119,449.59 19,023,481.68

    2.土地使用权 3,263,796.18 205,512.46 3,469,308.64

    三.投资性房地产账面净值合计 92,018,044.11 90,693,082.06

    1.房屋、建筑物 76,658,734.18 75,539,284.59

    2.土地使用权 15,359,309.93 15,153,797.47

    四.投资性房地产减值准备累计金额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 8

    五.投资性房地产账面价值合计 92,018,044.11 90,693,082.06

    1.房屋、建筑物 76,658,734.18 75,539,284.59

    2.土地使用权 15,359,309.93 15,153,797.47

    1. 本期投资性房地产减少是转入固定资产所致。

    2. 公司将投资性房地产中的部分房屋、建筑物及土地使用权用于抵押借款，详见

    附注（二十四）1（2）①及（二十五）2（1）①-②。

    3. 截止报告期末，公司的投资性房地产的可收回金额高于账面价值，故未计提投

    资性房地产减值准备。

    （九）固定资产

    1.固定资产情况

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 505,731,733.91 283,451,239.65 205,462,890.43 559,644,063.60

    其中：房屋及建筑物 255,760,533.59 255,760,533.59

    机器设备 230,038,723.60 52,715,745.24 282,754,468.84

    运输工具 12,895,786.93 663,587.83 268,106.66 13,291,268.10

    其他设备 7,036,689.79 801,103.28 7,837,793.07

    二、累计折旧合计： 93,797,629.26 31,595,494.47 64,966,112.42 106,936,792.88

    其中：房屋及建筑物 31,034,462.08 4,859,326.65 35,893,788.73

    机器设备 52,250,530.39 7,445,640.41 59,696,170.80

    运输工具 6,551,943.75 721,177.04 258,141.44 7,014,979.35

    其他设备 3,960,693.04 371,160.96 4,331,854.00

    三、固定资产账面净值合计 411,934,104.65 452,707,270.72

    其中：房屋及建筑物 224,726,071.51 219,866,744.86

    机器设备 177,788,193.21 223,058,298.04

    运输工具 6,343,843.18 6,276,288.75

    其他设备 3,075,996.75 3,505,939.07

    四、减值准备合计 33,329,592.51 33,329,592.51

    其中：房屋及建筑物 -

    机器设备 33,227,992.47 33,227,992.47

    运输工具 101,600.04 101,600.04

    其他设备天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    6 9

    五、固定资产账面价值合计 378,604,512.14 419,377,678.21

    其中：房屋及建筑物 224,726,071.51 219,866,744.86

    机器设备 144,560,200.74 189,830,305.57

    运输工具 6,242,243.14 6,174,688.71

    其他设备 3,075,996.75 3,505,939.07

    ①本期固定资产—机器设备原值本期增加52,715,745.24 元，其中：在建工程转入

    47,735,023.98 元。

    ②公司及子公司天津鑫茂科技园有限公司将固定资产中的部分房屋及建筑物用于

    抵押取得借款，详见附注（十五）1（1）①-②、④-⑥、⑧-⑨、（二十四）1（2）①及

    （二十五）2（1）①-②。

    2.公司无暂时闲置的固定资产。

    3.公司无通过融资租赁租入的固定资产。

    4.公司无通过经营租赁租出的固定资产。

    5.公司期末无准备处置的固定资产。

    （十）在建工程

    1.在建工程情况

    项目

    期末数 期初数

    账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值

    合计 23,161,573.48 23,161,573.48 47,894,540.63 129,108.83 47,765,431.80

    2.在建工程项目变动情况

    项目名称 预算数

    （万元） 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    工

    程

    投

    入

    占

    预

    算

    比

    例

    (%)

    工

    程

    进

    度

    利

    息

    资

    本

    化

    金

    额

    其

    中：

    本期

    利息

    资本

    化金

    额

    本

    期

    利

    息

    资

    本

    化

    率

    (%)

    资

    金

    来

    源

    期末数

    UHT(UHP)

    系列高亮

    度、大屏

    幕投影电

    视光源产

    业化项目

    2,672,969.85 2,672,969.85

    模具 650,698.28 650,698.28天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 0

    光纤扩产 20,000 3,988,925.53 3,988,925.53

    光纤厂房

    改扩建 2,400 731,249.97 4,502,138.88 5,233,388.85

    物流平台 258,217.66 258,217.66

    光缆设备 8,000 38,591,117.78 14,864,015.20 46,811,923.98 6,643,209.00

    风电场基

    础设施 200,000 5,447,185.37 5,189,491.80 923,100.00 9,713,577.17

    办公楼装

    修 150 708,213.80 708,213.80

    其他 193,800.00 193,800.00

    合计 47,894,540.63 93,994,430.74 47,735,023.98 6,901,426.66 23,161,573.48

    3.在建工程减值准备

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

    物流平台 129,108.83 129,108.83

    合计 129,108.83 129,108.83 --

    本报告期内，子公司天津神州运通信息技术有限公司已转让，该公司计提的物流平

    台—在建工程减值准备129,108.83 元转出。

    （十一）无形资产

    1.无形资产情况

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、账面原值合计 126,697,104.42 521,640.00 127,218,744.42

    土地使用权 46,936,013.42 46,936,013.42

    商标使用权 4,248,360.00 4,248,360.00

    软件 10,273,731.00

    118,170.00 - 10,391,901.00

    专有技术 65,239,000.00

    403,470.00 65,642,470.00

    二、累计摊销合计 23,162,555.56 4,445,540.58 27,608,096.14

    土地使用权 4,184,428.81 503,309.10 4,687,737.91

    商标使用权 4,241,614.98 693.00 4,242,307.98

    软件 8,759,220.30 551,224.42 9,310,444.72

    专有技术 5,977,291.47 3,390,314.06 9,367,605.53

    三、无形资产账面净值合计 103,534,548.86 99,610,648.28

    土地使用权 42,751,584.61 42,248,275.51

    商标使用权 6,745.02 6,052.02

    软件 1,514,510.70 1,081,456.28

    专有技术 59,261,708.53 56,274,864.47

    四、减值准备合计

    土地使用权

    商标使用权

    软件

    专有技术

    五、无形资产账面价值合计 103,534,548.86 99,610,648.28

    土地使用权 42,751,584.61 42,248,275.51天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 1

    商标使用权 6,745.02 6,052.02

    软件 1,514,510.70 1,081456.28

    专有技术 59,261,708.53 56,274,864.47

    ①公司将上述部分土地使用权用于抵押借款，详见附注（十五）1（1）①-②、④-⑥、

    ⑧-⑨、（二十四）1（2）①及（二十五）2（1）①-②。

    ②期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。

    2.研发支出：

    项目 期初数 本期增加

    本期减少

    期末数

    计入当期损益 确认为无形资产

    研究支出

    开发支出 662,720.00 521,640.00 141,080.00

    合 计 662,720.00 521,640.00 141,080.00

    （十二）长期待摊费用

    项 目 期末数 期初数

    租赁厂房改造 241,650.60

    租赁叶片厂房工艺改造 240,000.00

    租赁光缆厂房工艺改造 12,979,894.58 4,497,650.00

    酒店装修 739.96

    软件服务 168,212.61

    光纤气体储槽基础制作费用 69,373.09 77,155.33

    酒店联盟资源使用费 117,016.67

    中央空调清洗费 38,033.33

    软件大厦冷却水管道改造 68,750.00

    屋面防水工程 45,230.00

    合 计 13,318,297.67 5,225,408.50

    （十三）递延所得税资产和递延所得税负债

    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 32,689,734.27 32,689,734.27

    开办费

    可抵扣亏损

    小 计 32,689,734.27 32,689,734.27

    递延所得税负债：

    小计天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 2

    （十四）资产减值准备明细表

    项目 期初账面余额 本期

    增加

    本期减少

    期末账面余额

    转回 转销

    一.坏账准备 87,960,183.20 4,000.00 87,956,183.20

    二.存货跌价准备 16,437,373.62 1,355,074.32 15,082,299.30

    三.可供出售金融资产减值准

    备

    四.持有至到期投资减值准备

    五.长期股权投资减值准备 164,045.33 164,045.33

    六.投资性房地产减值准备

    七.固定资产减值准备 33,329,592.51 33,329,592.51

    八.工程物资减值准备

    九.在建工程减值准备 129,108.83 129,108.83

    十.生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减

    值准备

    十一.油气资产减值准备

    十二.无形资产减值准备

    十三.商誉减值准备

    十四.其他

    合计 149,361,806.18 1,488,183.15 136,532,120.34

    因子公司天津神州运通信息技术有限公司已转让，本期未纳入合并会计报表范围而

    转销在建工程减值准备129,108.83 元，转销坏账准备4,000 元。

    （十五）短期借款

    1.短期借款分类

    项 目 期末数 期初数

    抵押借款 94,500,000.00 35,010,000.00

    质押借款

    保证借款 70,000,000.00 16,000,000.00

    合 计 164,500,000.00 51,010,000.00

    （1）抵押借款

    ①公司2010 年1 月日从华夏银行股份有限公司天津分行借入3,000 万元，借款期

    限为2010 年1 月12 日至2011 年1 月11 日，年利率为5.31%。抵押物为座落于天津市

    华苑产业区榕苑路1 号的C 区房产及其分摊的国有土地使用权。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 3

    ②子公司天津鑫茂科技园有限公司从交通银行股份有限公司天津复康路支行借入

    2,743 万元人民币，借款期限为2009 年1 月22 日至2010 年1 月22 日，年利率为5.94%。

    抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15 号1 号楼建筑面积为10,055.95 平方米的

    部分房产。2009 年度偿还592 万元，2009 年末借款余额为2,151 万元。

    本期内该公司还旧借新，借入1,800 万元人民币，借款期限为2009 年12 月30 日

    至2010 年12 月30 日，年利率为5.841%，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15

    号1 号楼建筑面积为10,543.75 平方米的部分房产。

    ③子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津银行河西支行借入800 万元人民币，借款

    期限为2010 年3 月19 日至2011 年3 月18 日，年利率为6.372%。抵押物为位于华苑

    新技术产业园区迎水道150 号部分底商，抵押面积为2,268.27 平方米。

    ④子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市福信典当行有限公司借入1,000 万元

    人民币，借款期限为2009 年3 月31 日至2009 年4 月30 日，月利率为3%。抵押物为

    天津市华苑产业区鑫茂科技园综合楼四层及六层面积为4,330.71 平方米的房屋及相应

    的土地使用权。抵押物房地产评估价值人民币1,800 万元。抵押期限自2009 年3 月31

    日至2014 年3 月30 日，合同约定事项在抵押期内有效，续当未签订《续期凭证》；2010

    年6 月7 日及6 月11 日已全部偿还。

    本报告期内，从天津市福信典当行有限公司借入1,200 万元人民币，借款期限为

    2009 年1 月18 日至2011 年1 月17 日，月利率为3%。抵押物为天津市华苑新技术产园

    区榕苑路15 号1 号楼面积为4,330.71 平方米的房屋。抵押物房地产评估价值人民币

    1,800 万元。

    ⑤子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市福信典当行有限公司借入365 万元人

    民币，借款期限为2010 年3 月25 日至2010 年4 月24 日，月利率为3%。抵押物为天

    津市华苑产业区鑫茂科技园综合楼一层101 室、102 室和103 室为1,941.71 平方米的

    房屋。抵押物房地产评估价值人民币632 万元。抵押期限自2010 年3 月25 日至2010

    年4 月24 日月利率为3%。2010 年6 月7 日已全部偿还。

    ⑥子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市福信典当行有限公司借入400 万元人

    民币，借款期限为2010 年3 月31 日至2012 年3 月30 日，月利率为3%。抵押物为天

    津市华苑产业区榕苑路15 号1 号楼1,015.79 平方米的房屋。抵押物房地产评估价值人

    民币600 万元。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 4

    ⑦子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市福信典当行有限公司借入650 万元人

    民币，借款期限为2010 年6 月17 日至2011 年6 月16 日，月利率为3%。抵押物为天

    津市华苑产业区迎水道150 号-305，建筑面积为1,084.73 平方米的房屋。抵押物房地

    产评估价值人民币1,000 万元。

    ⑧子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市德泰典当行有限公司借入350 万元人

    民币，从2009 年4 月起共续当8 次（月），月利率为4%。抵押物为天津市华苑产业区

    鑫茂科技园综合楼一层101、102、103 室，面积为1,941.71 平方米的房屋及相应的土

    地使用权，抵押物房地产评估价值700 万元。本期已全部偿还。

    ⑨子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市国泰君安典当有限公司借入1,600 万

    元人民币。其中一笔借款798 万元，借款期限为2010 年6 月1 日至2011 年5 月31 日，

    月利率为2.5%，抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科技园综合楼一层和七层的房产和土

    地使用权，抵押建筑面积3,274.01 平方米，土地使用权面积1,599.30 平方米，房屋评

    估价值1,596 万元；另外一笔借款802 万元，借款期限为自2010 年6 月10 日至2011

    年6 月9 日，月利率为2.5%。抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科技园综合楼四层和六

    层的房产和土地使用权，抵押建筑面积3,293.83 平方米，土地使用权面积1,608.9 平

    方米，房屋评估价值1,604 万元。

    （2）保证借款

    ①子公司天津神州浩天软件技术有限公司2006 年从中国农业银行天津南开支行借

    入3,735 万元，2007 年1 月偿还400 万元，并办理了借新还旧手续，借款期限为2007

    年2 月16 日至2008 年1 月15 日，由公司提供了全额担保。2008 年度偿还935 万元。

    2009 年度偿还800 万元。本期偿还600 万元，该项借款余额为1,000 万元。截止本报

    告日尚未归还。

    ②子公司天津天地伟业科技有限公司从天津滨海农村商业银行广开支行借入

    1,500 万元人民币，年利率为6.37%，借款期限为2010 年6 月30 日至2011 年6 月29

    日，由公司提供了全额担保。

    ③子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从上海银行天津分行借入1,000 万元人民币，

    年利率为5.103%，借款期限为2010 年5 月12 日至2010 年9 月11 日，由公司提供了

    全额担保。

    ④子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从上海银行天津分行借入1,000 万元人民币，天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 5

    年利率为5.103%，借款期限为2010 年5 月26 日至2010 年9 月25 日，由公司提供了

    全额担保。

    ⑤子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从深圳发展银行天津分行借入2,500 万元人

    民币，年利率为5.576%，借款期限为2010 年4 月29 日至2011 年4 月28 日，由公司

    提供了全额担保。

    2.逾期短期借款情况

    贷款单位 贷款金额 贷款利率贷款资金用途未按期偿还原因 预计还款期

    中国农业银行天津南开支行 10,000,000.00 流动资金 贷款重组 2010.12

    子公司天津神州浩天软件技术有限公司2006 年从中国农业银行天津南开支行借入

    3,735 万元，2007 年1 月偿还400 万元，并办理了借新还旧手续，借款期限为2007 年

    2 月16 日至2008 年1 月15 日，由公司提供了全额担保。2008 年度偿还935 万元，截

    至2008 年贷款余额2,400 万元。

    2009 年3 月19 日公司接到农业银行天津分行资产处置部的通知，告知此笔贷款已

    从天津南开支行划拨到天津分行资产处置部管理并就上述贷款与借款人、担保人签订了

    还款计划。2009 年度偿还贷款800 万元；本报告期偿还600 万元，截止本报告日该项

    借款余额为1,000 万元。借款人就上述贷款支付的利息为借款合同约定利息的1.5 倍。

    （十六）应付票据

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票

    银行承兑汇票 6,975,476.64 2,869,755.00

    合计 6,975,476.64 2,869,755.00

    （十七）应付账款

    1.账龄情况

    项 目 期末数 期初数

    1 年以内 187,556,761.02 193,040,146.37

    1—2 年 9,968,277.77 16,386,241.87

    2—3 年 1,510,360.10 1,877,374.25

    3 年以上 5,625,450.55 5,007,739.18

    合 计 204,660,849.44 216,311,501.67

    ①期末应付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    ②期末账龄超过1 年的应付账款，主要是尚未支付的工程尾款。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 6

    2.本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 718,548.00 716,298.00

    天津荣罡机电设备安装有限公司 3,367,160.09 13,687,160.09

    天津市荣罡物业管理有限公司 340,000.00

    合计 4,085,708.09 14,743,458.09

    （十八）预收款项

    项 目 期末数 期初数

    1 年以内 25,477,472.73 81,348,329.08

    1—2 年 3,805,821.38 10,606,278.05

    2—3 年 21,582,764.46 24,230,564.46

    3 年以上 4,429,238.09 7,559,408.09

    合 计 55,295,296.66 123,744,579.68

    1. 期末账龄超过1 年的大额预收款项主要是子公司天津鑫茂科技园有限公司预收

    的房款。

    2. 预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    期初、期末预收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （十九）职工薪酬

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一.工资、奖金、津贴和补贴 716,378.94 28,632,531.43 28,089,534.03 1,259,376.34

    二.职工福利费 1,040.00 30,512.80 28,946.40 2,606.40

    三.社会保险费 108,701.59 3,474,762.83 3,474,914.03 108,550.39

    1.医疗保险费 32,140.70 1,036,208.01 1,036,233.21 32,115.50

    2.基本养老保险费 64,331.80 2,087,408.60 2,087,509.40 64,231.00

    3.失业保险费 6,448.30 204,269.05 204,294.25 6,423.10

    4.工伤保险费 3,211.55 72,640.33 72,640.33 3,211.55

    5.生育保险费 2,569.24 74,236.84 74,236.84 2,569.24

    四.住房公积金 187,884.00 873,910.00 885,783.00 176,011.00

    五.工会经费和职工教育经费 2,783,510.26 487,930.87 144,041.25 3,127,399.88

    六.非货币性福利 8,101.52 8,101.52

    七.因解除劳动关系给予的补偿 13,938.78 13,938.78

    八.其他

    合 计 3,805,616.31 33,513,586.71 32,637,157.49 4,682,045.53天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 7

    （二十）应交税费

    项 目 期末数 期初数

    增值税 -25,935,200.00 -23,979,649.12

    营业税 6,420,046.91 9,115,724.31

    城建税 500,909.51 680,962.79

    所得税 -1,048,512.07 1,305,696.54

    房产税 443,934.43 560,288.17

    个人所得税 141,637.06 191,259.65

    城镇土地使用税 360.00

    土地增值税 1,028,476.31 1,624,338.27

    教育费附加 212,343.92 289,509.61

    防洪费 70,981.38 96,657.15

    印花税 706.39 577.08

    文化事业费 570.00 285.00

    合 计 -18,163,746.16 -10,114,350.55

    （二十一）应付利息

    项 目 期末数 期初数

    资金占用费 2,737,484.80 4,137,484.80

    合 计 2,737,484.80 4,137,484.80

    （二十二）应付股利

    单位名称 期末数 期初数 未支付原因

    国有法人股股东 2,496.00 2,496.00

    合计 2,496.00 2,496.00

    （二十三）其他应付款

    1.其他应付款情况

    项 目

    期末数 期初数

    账面余额 所占比例(%) 账面余额 所占比例(%)

    1 年以内 189,528,603.87 94.70 32,553,850.54 70.81

    1—2 年 700,206.90 0.35 1,273,517.89 2.77

    2—3 年 1,603,791.03 0.80 1,621,372.32 3.53

    3 年以上 8,296,667.06 4.15 10,520,611.08 22.89

    合 计 200,129,268.86 100.00 45,969,351.83 100.00天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 8

    2.账龄超过1 年的大额其他应付款

    单位名称

    期末数 账龄

    项目保证金 2,260,000.00 3 年以上

    合 计 2,260,000.00

    3.应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    单位名称

    期末数 期初数

    天津鑫茂科技投资集团有限公司 2,272,528.62 18,648,492.39

    天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 515,299.58

    天津鑫茂大酒楼有限公司 200,000.00 200,000.00

    丹东菊花电器（集团）有限公司 345,900.00 345,900.00

    合 计 3,333,728.20 19,709,691.97

    （二十四）一年内到期的非流动负债

    1.一年内到期的长期借款

    （1）分类情况

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 29,760,000.00 19,760,000.00

    合计 29,760,000.00 19,760,000.00

    （2）明细情况

    贷款单位 借款起始日借款终止日

    期末数 期初数

    利率

    (%)

    人民币金额

    利率

    (%)

    人民币金额

    天津农村合作银行科兴支行 2009.03.30 2010.04.10 10,000,000.00

    天津农村合作银行科兴支行 2009.03.30 2011.04.10 20,000,000.00

    天津农村合作银行科兴支行 2008.12.02 2010.10.20 8.100 9,760,000.00 9,760,000.00

    合计 / / / 29,760,000.00 / 19,760,000.00

    ①公司2009 年3 月30 日及2010 年2 月28 日从天津农村合作银行科兴支行借入

    26,000 万元，其中：1,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2010 年4 月10 日，

    本报告期内已全部偿还；2,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2011 年4 月10

    日；3,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2012 年4 月10 日；4,000 万元的借

    款期限为2009 年3 月30 日至2013 年4 月10 日；4,000 万元的借款期限为2009 年3

    月30 日至2014 年4 月10 日；4,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2015 年4

    月10 日；4,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2016 年4 月10 日；4,000 万元

    的借款期限为2009 年3 月30 日至2017 年3 月29 日。抵押物为公司座落于天津市华苑天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    7 9

    产业区榕苑路1 号软件大厦A 座建筑面积45,228.68 平方米的房屋及分摊的土地使用

    权。

    ②子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款

    2,500 万元，期限自2008 年12 月2 日至2010 年10 月20 日，抵押物为该公司位于天

    津市西青区杨柳青镇于成路1 号的部分在建项目-汽车产业孵化基地项目及所占的土地

    使用权。2009 年度已偿还1,524 万元。余额为976 万元。

    （二十五）长期借款

    1.长期借款分类

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 519,100,000.00 439,100,000.00

    保证借款 50,000,000.00 30,000,000.00

    合计 569,100,000.00 469,100,000.00

    2.长期借款情况

    贷款单位 借款起始日借款终止日

    期末数 期初数

    利率

    (%)

    人民币金额

    利率

    (%)

    人民币金额

    天津农村商业银行科兴支行 2009.03.30 2017.03.29 7.128 230,000,000.00 230,000,000.00

    天津农村商业银行科兴支行 2010.06.22 2015.06.16 6.912 80,000,000.00

    天津农村商业银行科兴支行 2008.12.02 2011.12.01 8.100 104,400,000.00 8.100 104,400,000.00

    天津农村商业银行科兴支行 2009.01.19 2011.01.10 6.480 24,700,000.00 24,700,000.00

    天津农村商业银行科兴支行 2009.01.19 2012.01.18 6.480 50,000,000.00 50,000,000.00

    天津农村商业银行科兴支行 2009.01.19 2012.02.10 6.480 30,000,000.00 30,000,000.00

    兰州银行股份有限公司酒泉分行 2009.11.27 2013.11.26 6.336 50,000,000.00 30,000,000.00

    合计 / / / 569,100,000.00 / 469,100,000.00

    （1）抵押借款

    ①公司2009 年3 月30 日及2010 年2 月28 日从天津农村商业银行科兴支行借入

    26,000 万元，其中：1,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2010 年4 月10 日，

    本报告期内已偿还； 2,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2011 年4 月10 日

    （已转至一年内到期的非流动负债）；3,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2012

    年4 月10 日；4,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2013 年4 月10 日；4,000

    万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2014 年4 月10 日；4,000 万元的借款期限为2009

    年3 月30 日至2015 年4 月10 日；4,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2016

    年4 月10 日；4,000 万元的借款期限为2009 年3 月30 日至2017 年3 月29 日。抵押

    物为公司座落于天津市华苑产业区榕苑路1 号软件大厦A 座建筑面积45,228.68 平方米天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 0

    的房屋及分摊的土地使用权。

    ②公司2010 年6 月22 日从天津农村商业银行科兴支行借入8,000 万元，其中：2,000

    万元的借款期限为2010 年6 月22 日至2012 年6 月10 日；2,000 万元的借款期限为2010

    年6 月22 日至2013 年6 月10 日；2,000 万元的借款期限为2010 年6 月22 日至2014

    年6 月10 日；2,000 万元的借款期限为2010 年6 月22 日至2015 年6 月16 日。抵押

    物为公司座落于天津市华苑产业区华天道3 号华苑大厦建筑面积平方米的房屋及土地

    使用权。

    ③子公司天津市贝特维奥科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款

    10,440 万元，期限自2008 年12 月2 日至2011 年12 月1 日，抵押物为该公司位于天

    津市西青区杨柳青镇于成路1 号的部分在建项目-汽车产业孵化基地项目及所占的土地

    使用权。

    ④子公司天津市圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款2,500

    万元，期限自2009 年1 月19 日至2011 年1 月10 日，抵押物为该公司位于天津市西青

    区杨柳青镇柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所占的土地使用权。

    2009 年度已偿还30 万元，截止本报告期末余额为2,470 万元。

    ⑤子公司天津市圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款5,000

    万元，期限自2009 年1 月19 日至2012 年1 月18 日，抵押物为该公司位于天津市西青

    区杨柳青镇柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所占的土地使用权。

    ⑥子公司天津市圣君科技发展有限公司从天津农村合作银行科兴支行借款3,000

    万元，期限自2009 年1 月19 日至2012 年2 月10 日，抵押物为该公司位于天津市西青

    区杨柳青镇柳口路南段的部分在建项目-新能源新材料基地项目及所占的土地使用权。

    （2）保证借款

    子公司酒泉鑫茂科技风电设备制造有限公司从兰州银行股份有限公司酒泉支行借

    款5,000 万元，期限自2009 年11 月27 日至2013 年11 月26 日, 该项借款由天津鑫茂

    科技投资集团有限公司提供的保证方式担保.

    （二十六）预计负债

    项目 期初数 本期变动 期末数 形成原因

    未执行的仲裁裁定 23,000,000.00 -10,500,000.00 12,500,000.00

    合计 23,000,000.00 -10,500,000.00 12,500,000.00 /天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 1

    公司于2003 年计提的与SGControls Ltd.之间MCVD 预制棒、预制棒外包装层及光

    纤拉制制造工艺和设备合同纠纷或有损失2,300 万元，本报告期内支付此仲裁款1,050

    万元。

    （二十七）其他非流动负债

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    政府节能财政补贴 500,000.00 500,000.00

    天津市科技创新基金 4,037,236.33 3,062,500.00

    合 计 4,537,236.33 3,562,500.00

    1. 政府节能财政补贴为子公司天津市圣君科技发展有限公司收到的天津市西青区

    政府节能财政补贴。

    2.天津市科技创新专项资金为子公司天津鑫茂鑫风能源科技有限公司收到的天津

    市财政局拨入的1.5mw 大直径风力发电机叶片开发及产业化研发经费。

    （二十八）股本

    期初数

    本次变动增减（+、一）

    期末数

    发行新股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小计

    股份总数 224,998,320 67,499,496 67,499,496 292,497,816

    1. 根据公司2010 年3 月20 日召开的第四届董事会第七十八次会议审议通过、

    2010 年5 月14 日召开的2009 年度股东大会审议批准的2009 年度利润分配及资本公积

    转增股本方案，公司以2009 年末总股本224,998,320 股为基数，以资本公积向全体股

    东每10 股转增3 股，共转增股本67,499,496 股。转增后总股本增至292,497,816 股。

    2.本报告期末，鑫茂集团持股比例为30.11%。

    （二十九）库存股

    公司无应披露与库存股相关的信息。

    （三十) 资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 184,054,847.13 67,499,496.00 116,555,351.13

    其他资本公积 41,430,341.02 1,530,000.00 42,960,341.02

    合计 225,485,188.15 67,499,496.00 159,515,692.15

    1. 根据公司2010 年3 月20 日召开的第四届董事会第七十八次会议审议通过、2010

    年5 月14 日召开的2009 年度股东大会审议批准的2009 年度利润分配及资本公积转增天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 2

    股本方案，公司以2009 年末总股本224,998,320 股为基数，以资本公积向全体股东每

    10 股转增3 股，共转增股本67,499,496 股。

    2. 公司的子公司天津神州浩天科技有限公司以无形资产出资天津国信浩天三维科

    技有限公司形成资本公积153 万元。

    （三十一）盈余公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 37,231,221.18 37,231,221.18

    合 计 37,231,221.18 37,231,221.18

    （三十二）未分配利润

    项目 金额 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 226,334,290.31 --

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --

    调整后 年初未分配利润 226,334,290.31 --

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 -9,941,802.73 --

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 216,392,487.58

    （三十三）营业收入及营业成本

    1.营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 365,909,975.12 213,826,874.55

    其他业务收入 462,698.75

    合 计 366,372,673.87 213,826,874.55

    2.营业成本

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务成本 291,205,342.14 173,872,563.23

    其他业务成本 1,241,005.16

    合 计 292,446,347.30 173,872,563.23

    3.主营业务（按产品类别列示）

    行业名称

    本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    光通信网络产品 178,415,160.35 147,087,225.18 42,905,233.30 37,938,424.51

    叶片 10,854,701.02 10,854,701.02

    软件产品 6,692,957.27 3,419.14 8,144,797.90 237,027.38天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 3

    商品 8,473,789.25 8,346,477.10 4,556,476.33 4,267,852.90

    工程 32,671,583.75 29,995,327.67 44,262,124.92 42,075,497.12

    房租 4,146,830.94 3,157,309.92 6,779,586.39 4,626,510.10

    酒店 12,358,786.40 8,070,368.51 12,946,714.41 9,089,712.06

    服务 5,981,267.19 2,317,221.72 2,617,961.17

    房地产 106,314,898.95 81,373,291.88 91,613,980.13 75,637,539.16

    合 计 365,909,975.12 291,205,342.14 213,826,874.55 173,872,563.23

    4.主营业务（分地区，客户所在地或资产所在地）

    地区名称

    本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    天津地区 365,909,975.12 291,205,342.14 213,826,874.55 173,872,563.23

    合 计 365,909,975.12 291,205,342.14 213,826,874.55 173,872,563.23

    5.公司前五名客户的销售收入情况

    客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例(%)

    长飞光纤光缆有限公司 173,937,613.76 47.48

    天津登鸿捷房地产开发有限公司 43,502,321.64 11.87

    北京金风科创风电设备有限公司 10,854,701.02 2.96

    闵丽 5,284,450.00 1.44

    刘辉 5,203,704.00 1.42

    合 计 238,782,790.42 65.17

    （三十四）营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上期发生额

    营 业 税 7,038,867.60 5,983,006.23

    城 建 税 586,151.17 513,494.80

    教育费附加 251,389.72 220,307.48

    防 洪 费 40,361.78 49,026.06

    文化事业费 964.50

    土地增值税 1,063,148.99 826,637.77

    合 计 8,980,883.76 7,592,472.34

    （三十五）投资收益

    1.分类

    项目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益 1,732,688.97 1,790,596.72

    处置长期股权投资产生的投资收益 51,263.00

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益

    清算收益 -160,475.50天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 4

    合计 1,783,951.97 1,630,121.22

    2.按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    天津天地伟业科技数码有限公司 1,872,274.54 1,853,726.23 损益变动

    北京盈智科数码有限公司 -63,129.51 损益变动

    天津国信浩天三维科技有限公司 -139,585.57 损益变动

    合计 1,732,688.97 1,790,596.72 －

    （三十六）资产减值损失

    项目 本期发生额 上期发生额

    一.坏账损失 -40,000.00

    二.存货跌价损失 -1,355,074.32

    三.可供出售金融资产减值损失

    四.持有至到期投资减值损失

    五.长期股权投资减值损失

    六.投资性房地产减值损失

    七.固定资产减值损失 -305,615.32

    八.工程物资减值损失

    九.在建工程减值损失

    十.生产性生物资产减值损失

    十一.油气资产减值损失

    十二.无形资产减值损失

    十三.商誉减值损失

    十四、其他

    合 计 -1,355,074.32 -345,615.32

    （三十七）营业外收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 140.59 1,506.80

    其中：固定资产处置利得 140.59 1,506.80

    无形资产处置利得

    债务重组利得

    非货币性资产交换利得

    接受捐赠

    政府补助 493,763.67

    税费返还 0

    废品收入 64,423.90 21,927.00

    违约金收入

    无法支付款项

    其他 78,094.09 291,994.99

    合 计 636,422.25 315,428.79

    （三十八）营业外支出

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 5

    其中：固定资产处置损失 3,567.35

    无形资产处置损失

    债务重组损失

    非货币性资产交换损失

    对外捐赠

    非常损失

    罚款支出 6,111.50 2,049.54

    滞纳金

    延期交房补偿金 6,962,002.94

    其他 307,000.00 2,493,409.66

    合计 316,678.85 9,457,462.14

    （三十九）所得税费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 5,840,419.32 107,321.94

    递延所得税调整 6,000.00

    合 计 5,840,419.32 113,321.94

    （四十）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    1.基本每股收益的计算过程

    项 目 序号 本期发生额 上期发生额

    归属于公司普通股股东的净利润 1 -9,941,802.73 -20,830,034.66

    非经常性损益 2 70,820.84 -6,439,524.94

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 -10,012,623.57 -14,390,509.72

    期初股份总数（一般口径） 4 224,998,320 151,345,589

    期初股份总数（扣除非经常损益后口径） 5 224,998,320 122,754,552

    报告期因资本公积转增股本或股票股利分配等增加股份数6 67,499,496 141,152,227

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数（扣除非经常损益

    后口径） 7 28,591,037

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 8 0

    报告期因回购等减少股份数 9

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 10

    报告期缩股数 11

    报告期月份数 12 6 6

    发行在外的普通股加权平均数（一般口径） 13 292,497,816 292,497,816

    发行在外的普通股加权平均数（扣除非经常损益后口径） 14 292,497,816 263,906,779

    基本每股收益 15=1/13 -0.0340 -0.0712

    扣除非经常损益基本每股收益 16=3/14 -0.0342 -0.0545

    2.稀释每股收益的计算过程与基本每股收益相同。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 6

    （四十一）现金流量表项目附注

    1.收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 金额

    利息收入 398,158.11

    政府补助 246,090.00

    其 他 942,926.74

    往 来 款 2,266,357.18

    合 计 3,853,532.03

    2.支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 金额

    支付的公司费用 11,629,986.23

    支付的水电供热费 1,738,101.71

    支付的咨询评审费 1,170,000.00

    支付的研发费 2,285,046.91

    支付的银行手续费 180,862.45

    支付的SGC 赔偿款 10,500,000.00

    支付的其他费用 843,810.37

    支付的其他单位往来 28,362,154.49

    合计 56,709,962.16

    3.收到其他与筹资有关的现金

    项 目 金额

    往来款 173,207,672.79

    合计 173,207,672.79

    （四十二）现金流量表补充资料

    1.现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -6,759,475.75 -29,748,226.77

    加：资产减值准备 -1,355,074.32 -345,615.32

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,385,719.42 6,286,632.46

    无形资产摊销 4,485,488.20 1,495,412.88

    长期待摊费用摊销 743,633.89 -1,559,517.16

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） 3,426.76 1,878,531.50

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 19,152,359.37 12,808,661.33

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,783,951.97 -1,630,121.22

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,000.00天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 7

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 76,419,392.81 124,439,177.88

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -200,570,464.92 5,051,055.19

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 84,848,625.73 -274,746,333.52

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -10,430,320.78 -156,064,342.75

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 236,602,075.46 216,046,050.96

    减：现金的期初余额 101,927,292.60 148,076,570.96

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    加：因合并范围变化的现金影响 46,021.25 1,698,277.28

    现金及现金等价物净增加额 134,720,804.11 69,667,757.28

    2.当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    项目 本期发生额 上期发生额

    一.取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 119,770,978.88

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 161,439,964.36

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -161,439,964.36

    4．取得子公司的净资产 155,417,785.31

    流动资产 724,860,182.70

    非流动资产 46,563,034.26

    流动负债 366,105,431.65

    非流动负债 249,900,000.00

    二.处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 10,750.00 61,865,236.07

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 10,750.00

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 46,021.25 1,698,277.28

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -35,271.25 -1,698,277.28

    4．处置子公司的净资产 -51,939.74 60,959,656.76

    流动资产 136,086.85 40,819,898.84

    非流动资产 168,212.61 48,789,020.96

    流动负债 513,800.41 18,649,263.04

    非流动负债 10,000,000.00

    3.现金和现金等价物的有关信息

    项目 期末数 期初数

    一.现金

    其中：库存现金 407,116.41 365,058.03

    可随时用于支付的银行存款 219,353,651.10 94,768,837.76

    可随时用于支付的其他货币资金 16,841,307.95 6,793,396.81

    可用于支付的存放中央银行款项天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 8

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二.现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三.期末现金及现金等价物余额 236,602,075.46 101,927,292.60

    六、资产证券化业务的会计处理

    公司本报告期内未发生资产证券化业务。

    七、关联方关系及其交易

    （一）母公司情况

    母公

    司名

    称

    关联

    关系

    企业

    类型

    注册

    地

    法人代

    表

    业务

    性质

    注册资本

    （万元）

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    鑫茂

    集团

    母

    公司

    有限

    责任 天津 杜克荣 投资22,300.00 30.11% 30.11% 杜克

    荣 722964565

    （二）子公司情况

    子公司全称 子公司类型

    企业

    类型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构代

    码

    天津泰科特科技有限

    公司

    全资子公司

    有限

    责任

    天津市杜克荣IT 产业2,500.00 100.00 100.00 73383351-8

    天津天地伟业科技有

    限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市杜克荣IT 4,811.69 71.53 71.53 72446569-8

    丹东天亚照明电器有

    限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    有限

    责任

    丹东市刘合斌制造业354.00 65.00 65.00 761822463

    天津奇普思科技有限

    公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市杜克荣IT 产业4,000.00 62.50 62.50 73283351-8

    天津福沃科技投资有

    限公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市田 霞投资9,990.00 87.69 87.69 72299078-X

    天津神州浩天软件技

    术有限公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市胡 茜IT 产业4,000.00 80.00 80.00 73282217-3

    天大天财(香港)有限

    公司

    全资子公司

    有限

    责任

    香 港杜克荣IT 产业10 万美元100.00 100.00 3273428100

    01209A

    天津鑫茂科技园有限

    公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市杜克玉房地产10,200.00 90.00 90.00 74669944-4

    天津鑫茂鑫风能源科

    技有限公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市杜克荣制造业8,000.00 79.24 62.04 79496532-1天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    8 9

    天津鑫茂天财酒店有

    限公司

    全资子公司

    有限

    责任

    天津市杜克荣服务业200.00 100.00 100.00 74910049-2

    天津神州浩天科技有

    限公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市马丰宁IT 产业1,000.00 51.00 51.00 77730333-4

    天津华苑软件专修学

    院

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市张瑞祥教育120.00 100.00 100.00 75224362-X

    天津长飞鑫茂光通信

    有限公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市胡 辉制造业22,000.00 51.00 51.00 687741365

    天津长飞鑫茂光缆有

    限公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市胡 辉制造业100,000.00 80.00 80.00 79496532-1

    甘肃鑫汇风电开发有

    限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    有限

    责任

    甘肃瓜

    州

    杜克荣制造业8,000.00 60.00 60.00 69039025-2

    酒泉鑫茂科技风电设

    备制造有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    有限

    责任

    甘肃酒

    泉

    杜克荣制造业2,000.00 51.00 51.00 69560006-0

    天津圣润隆科技发展

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市王开元房地产200.00 100.00 100.00 69067250-8

    天津市贝特维奥科技

    发展有限公司

    全资子公司

    有限

    责任

    天津市孙德利房地产4,000.00 100.00 100.00 730352278

    天津市圣君科技发展

    有限公司

    控股子公司

    有限

    责任

    天津市孙昭慧房地产6,600.0 70.00 70.00 797282614

    （三）合营和联营企业情况

    被投资

    单位名

    称

    企

    业

    类

    型

    注

    册

    地

    法人

    代表

    业

    务

    性

    质

    注册资

    本

    本企

    业持

    股比

    例

    (%)

    本企

    业在

    被投

    资单

    位表

    决权

    比例

    (%)

    期末资产总额期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额 本期净利润

    关

    联

    关

    系

    组织机构代

    码

    西安天

    大天财

    工程有

    限责任

    公司

    有

    限

    责

    任

    西

    安

    市

    工

    程 100.00 35.00 35.00

    联

    营

    企

    业

    628052420

    北京盈

    智科数

    码有限

    公司

    有

    限

    责

    任

    北

    京

    市

    电

    子

    信

    息

    409.00 49.00 49.00 719,188.42 200,835.14 518,353.28

    联

    营

    企

    业

    723550460

    天津天

    地伟业

    数码科

    技有限

    公司

    有

    限

    责

    任

    天

    津

    市

    杜克

    荣

    电

    子

    信

    息

    2,000.00 40.00 40.00 209,010,625.56 142,116,373.97 66,894,251.59 100,714,663.43 4,680,686.35

    联

    营

    企

    业

    758104583

    （四）其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    天津四方企划发展有限公司 受同一股东控制 712906820天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 0

    天津市荣罡物业管理有限公司 受同一股东控制 712906812

    天津鑫茂钜业商贸有限公司 受同一股东控制 744033104

    天津市鑫刚高分子涂料有限公司 受关联自然人控制 738480717

    天津鑫苑大酒楼有限公司 受关联自然人控制 74400117X

    天津鑫茂亚健康医疗门诊部 受关联自然人控制 767639002

    天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 受关联自然人控制 786367305

    天津荣罡机电设备安装有限公司 受同一股东控制 783306398

    （五）关联方交易

    1.购买商品、接受劳务的关联交易

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交易

    定价原则

    本期发生额 上期发生额

    金额

    占同类交易金额的

    比例（%）

    金

    额

    占同类交易金额

    的比例（%）

    天津市鑫刚建筑装

    饰工程有限公司

    接受劳

    务

    工程

    公平交易

    价格 2,250.00 100.00

    天津市荣罡物业管

    理有限公司

    接受劳

    务

    物业

    公平交易

    价格 34,149.12 100.00

    2.销售商品、提供劳务的关联交易

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    本期发生额 上期发生额

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    天津鑫茂科技投资集

    团有限公司

    提供

    劳务

    餐饮

    服务

    市场价

    格 105,525.80 0.82

    125,973.72 0.94

    天津市荣罡物业管理

    有限公司

    提供

    劳务

    餐饮

    服务

    市场价

    格 925.00 0.01

    265,889.40 1.97

    天津荣罡机电设备安

    装有限公司

    提供

    劳务

    餐饮

    服务

    市场价

    格 24,480.00 0.20

    17,829.01 0.13

    天津市鑫刚建筑装饰

    工程有限公司

    提供

    劳务

    餐饮

    服务

    市场价

    格 180,879.40 1.46

    200,827.78 1.49

    天津天地伟业数码科

    技有限公司

    提供

    劳务

    餐饮

    服务

    市场价

    格 16,125.00 0.13

    天津天地伟业数码科

    技有限公司

    房屋

    租赁

    房租

    市场价

    格 1,500,000.0

    0 22.13

    3.关联托管情况

    公司无关联托管情况。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 1

    4.关联承包情况

    公司无关联承包情况。

    5.关联租赁情况

    出租方名称 承租方名称

    租赁资

    产情况

    租赁资产涉

    及金额

    租赁起始

    日

    租赁终止日

    租赁收益

    租赁收益确

    定依据

    租赁收益对公

    司影响

    天津鑫茂科技

    园有限公司

    天津鑫苑大

    酒楼有限公

    司

    房屋 9,610,019.82 2009.7 2010.7 45,900.00 租房合同

    占同类收入

    1.11%

    天津鑫茂科技

    股份有限公司

    天津鑫茂亚

    健康医疗门

    诊部

    房屋 2,168,172.26 2010.1 2010.12 206,400.00 租房合同

    占同类收入

    4.98%

    天津市圣君科

    技有限公司

    天津和平安

    耐高能电池

    科技有限公

    司

    房屋 3,750,361.07 2007.8.1 2011.7.31 121,627.00 租房合同

    占同类收入

    2.93%

    6.关联担保情况

    （1）子公司天津神州浩天软件技术有限公司2006 年从中国农业银行天津南开支行

    借入3,735 万元，2007 年1 月偿还400 万元，并办理了借新还旧手续，借款期限为2007

    年2 月16 日至2008 年1 月15 日，由公司提供了全额担保。2008 年度偿还935 万元，

    2009 年度偿还800 万元。本期偿还600 万元，该项借款余额为1,000 万元。截止本报

    告日尚未归还。

    （2）子公司天津天地伟业科技有限公司从天津滨海农村商业银行广开支行借入

    1,500 万元人民币，年利率为6.37%，借款期限为2010 年6 月30 日至2011 年6 月29

    日，由公司提供了全额担保。

    （3）子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从上海银行天津分行借入1,000 万元人民

    币，年利率为5.103%，借款期限为2010 年5 月12 日至2010 年9 月11 日，由公司提

    供了全额担保。

    （4）子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从上海银行天津分行借入1,000 万元人民

    币，年利率为5.103%，借款期限为2010 年5 月26 日至2010 年9 月25 日，由公司提

    供了全额担保。

    （5）子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司从深圳发展银行天津分行借入2,500 万元人

    民币，年利率为5.576%，借款期限为2010 年4 月29 日至2011 年4 月28 日，由公司

    提供了全额担保。

    （6）子公司酒泉鑫茂科技风电设备制造有限公司向银行贷款5,000 万元，由天津鑫天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 2

    茂科技投资集团有限公司提供了保证担保。

    7.关联方资金拆借

    公司无关联方资金拆借情况。

    8.关联方资产转让、债务重组情况

    公司无关联方资产转让、债务重组情况。

    9. 委托经营

    2008 年11 月1 日，子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津市鑫苑大酒楼有限公司

    签署了委托经营协议，将公司所有的鑫茂新技术中心大厦一层原值为6,268,062.37 元的

    整体房产委托给天津市鑫苑大酒楼有限公司经营管理，双方依据经营利润进行分成，公

    司每年收取因上述委托资产经营产生净利润的50%。

    2004 年7 月1 日，子公司天津鑫茂科技园有限公司与天津市鑫苑大酒楼有限公司

    签署了委托经营协议，将公司所有的鑫茂新技术中心大厦四层、六层的原值为

    11,824,253.66 元的整体房产委托给天津市鑫苑大酒楼有限公司经营管理，双方依据经营

    利润进行分成，公司每年收取因上述委托资产经营产生净利润的50%。

    由于经营状况欠佳，合作经营单位尚未产生效益，因此在报告期内公司未获得经营

    收益。

    （六）关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 天津鑫茂科技投资集团有限公司 1,060,646.38 959,120.58

    应收账款 丹东菊花电器（集团）有限公司 790,000.00 790,000.00

    应收账款 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 1,624,460.17 1,443,580.77

    应收账款 天津天地伟业数码科技有限公司 9,643,952.52 9,627,827.52

    应收账款 天津荣罡机电设备安装有限公司 42,309.81 17,829.01

    应收账款 天津市荣罡物业管理有限公司 266,814.40 265,889.40

    应收账款 天津和平安耐高能电池科技有限公司 405,423.33 405,423.33

    小 计 13,833,606.61 13,509,670.61

    其他应收款 天津天地伟业数码科技有限公司 300,000.00 300,000.00

    其他应收款 天津荣罡机电设备安装有限公司 1,624,100.00 1,674,100.00

    其他应收款 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 10,000.00

    小 计 1,934,100.00 1,974,100.00

    预付账款 天津市荣罡机电设备安装工程有限公司

    预付账款 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司

    预付账款 天津天地伟业数码科技有限公司

    小 计

    应付账款 天津市荣罡机电设备安装工程有限公司3,367,160.09 13,687,160.09天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 3

    应付账款 天津市荣罡物业管理有限公司 340,000.00

    应付账款 天津市鑫刚建筑装饰工程有限公司 718,548.00 716,298.00

    小 计 4,085,708.09 14,743,458.09

    其他应付款 天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 515,299.58

    其他应付款 天津鑫茂科技投资集团有限公司 2,272,528.62 18,648,492.39

    其他应付款 鑫茂大酒楼有限公司 200,000.00 200,000.00

    其他应付款 丹东菊花电器（集团）有限公司 345,900.00 345,900.00

    小 计 3,333,728.20 19,709,691.97

    八、股份支付

    公司本报告期内未发生需要披露的股份支付情况。

    九、或有事项的说明

    ①公司于2000 年10 月向英国SGC 公司定购生产加工设备，由于SGC 方未能按期履

    行交货义务，公司已撤回预付款和相关信用证。2002 年3 月1 日，SGC 公司向中国贸易

    仲裁委员会提出仲裁。公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于2002 年5 月向

    中国贸易仲裁委员会提出反请求，要求SGC 公司赔偿相关经济损失。

    2003 年度，公司根据案情的发展及律师法律意见书，计提了预计负债2,300 万元。

    2004 年6 月11 日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出如下裁决

    [（2004）中国贸仲沪裁字第084 号裁决书]：SGC 公司赔偿公司1,255,877 英镑，公司

    赔偿SGC 公司2,511,754 英镑，双方赔偿金额冲减后，公司须赔付SGC 公司1,255,877

    英镑并承担相关费用。同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为人民币775,700.00 元，公

    司负担542,990.00 元，反请求仲裁费768,900.00 元全部由公司承担。

    2004 年7 月23 日，公司向天津市第一中级人民法院提交了不予执行仲裁裁决申请

    书及相关材料。

    2004 年10 月9 日，英国SGC 公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行，该院

    于2004 年11 月10 日向公司下达了执行通知[（2004）一中执通第928 号]。

    2006 年4 月20 日，公司再次向天津市第一中级人民法院提交关于不予执行仲裁裁

    决申请的补充说明。

    公司近日收到天津市第一中级人民法院通知，决定恢复对本案的执行。目前双方正

    就执行和解进行深入商谈。

    ②公司于 2009 年3 月16 日收到天津市第一中级人民法院送达的应诉通知书，该

    院已受理了天津海泰科技投资管理有限公司（以下简称“海泰投资公司”）提起的关于天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 4

    要求公司及控股子公司天津福沃科技投资有限公司（以下简称“福沃公司”）返还占用

    天津奇普思科技有限公司（以下简称“奇普思公司”）资金的民事起诉书。

    公司、福沃公司、海泰投资公司三方于 2001 年 12 月共同出资组建奇普思公司，

    该公司注册资本 4,000 万元，其中本公司出资 2,100 万元，占注册资本的52.50%；福

    沃公司出资 400 万元，占注册资本的10%、海泰投资公司出资 1500 万元，占注册资本

    的37.50%。

    公司经营期间，奇普思公司形成对公司及相关的公司控股企业应收款共计

    37,786,662.53 元，海泰投资公司对此提出异议，双方协商沟通无效。

    海泰投资公司请求判令公司、福沃公司向奇普思公司返还或与其他债务人共同返还

    占用资金及资金占用损失。

    目前，在法院主持下，双方就和解事宜正在积极协商，并有望达成一致。

    ③担保事项

    截止2009 年6 月30 日，公司除（十五）1（2）所述为子公司天津神州浩天软件技

    术有限公司、子公司天津天地伟业科技有限公司及子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司提

    供的担保外无其他对外担保事项。

    十、承诺事项

    截止2010 年6 月30 日，公司无需要披露的重大承诺事项。

    十一、资产负债表日后事项的说明

    公司无资产负债表日后事项。

    十二、其他重要事项

    （一）重要资产转让及其出售的说明

    本报告期内，公司无重要资产转让及其出售的事项。

    （二）企业合并、分立等事项说明

    本报告期内，公司无企业合并、分立事项。

    （三）非货币性资产交换

    本报告期，公司无货币性资产交换事项。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 5

    （四）债务重组

    本报告期，公司无债务重组事项。

    （五）其他

    1.截止2010 年6 月30 日，公司无发行在外的、可转换为股份的金融工具。无以公

    允价价值计量的有关资产和负债，以及外币金融资产和金融负债。

    2.其他对投资者决策有影响的重要事项

    （1）2009 年9 月8 日鑫茂集团将其持有的公司16,000,000 股股份质押给大连银

    行股份有限公司天津分行，为其在该行贷款提供质押担保；2009 年12 月21 日上述股

    权中13,200,000 股股份解除质押，2010 年5 月14 日上述股权中2,800,000 股解除质

    押。

    （2）2009 年11 月12 日鑫茂集团将其持有的公司5,000,000 股股份质押给天津中

    小企业金融服务有限责任公司，为其在该公司融资提供质押担保。

    （3）2009 年11 月18 日鑫茂集团将其持有的公司27,500,000 股股份质押给中投

    信托有限责任公司，为其在该公司融资提供质押担保。

    （4）2009 年12 月18 日鑫茂集团将其持有的公司19,000,000 股股份质押给中投

    信托有限责任公司，为其在该公司融资提供质押担保。

    （5）2009 年12 月22 日鑫茂集团将其持有的公司13,200,000 股股份质押给中投

    信托有限责任公司，为其在该公司融资提供质押担保。

    （6）2010 年5 月14 日鑫茂集团将其持有的公司2,800,000 股股份质押给山东省

    国际信托有限公司，为其在该公司融资提供质押担保。

    （7）2010 年5 月26 日鑫茂集团将其持有的公司12,000,000 股股份质押给山东省

    国际信托有限公司，为其在该公司融资提供质押担保。

    （8）公司控股子公司甘肃鑫汇风电开发有限责任公司于2009 年12 月31 日与新

    疆金风科技股份有限公司就甘肃酒泉风电基地瓜州干河口第六风电场20 万千瓦风电

    特许权项目签订风电机组设备采购合同。合同标的：134 台1.5MW 永磁直驱型风力发

    电机组。合同金额为1,084,998,000.00 元人民币，合同履行期限自2010 年8 月至2011

    年1 月。天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 6

    （9）公司控股子公司天津长飞鑫茂光缆有限公司租赁天津市柳晨设备管理有限公

    司厂房目前签署了租赁意向书，待对方获得产权证书后再签定正式租赁合同。

    十三、母公司财务报表主要项目注释

    （一）应收账款

    1.应收账款分类

    种类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款 50,990,939.02 73.26 6,551,956.20 40.49 49,146,088.44 83.48 6,551,956.20 40.49

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    9,575,302.10 13.76 9,575,302.10 59.17 9,575,302.10 16.26 9,575,302.10 59.17

    其他不重大应

    收账款 9,034,845.81 12.98 54,758.50 0.34 154,845.81 0.26 54,758.50 0.34

    合 计 69,601,086.93 100.00 16,182,016.80 100.00 58,876,236.35 100.00 16,182,016.80 100.00

    净 值 53,419,070.13 42,694,219.55

    2.期末单项金额重大的应收账款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    天津长飞鑫茂光通信有限公司 26,505,457.41

    武汉长飞光纤光缆有限公司 13,748,525.41

    天津天地伟业数码科技有限公司 4,400,000.00 215,000.00 10% 按账龄分析法计提

    安徽天大企业(集团)公司光电缆厂 3,409,326.20 3,409,326.20 100% 按个别认定法计提

    天津市天财金朝科技发展有限公司上海

    分公司 2,927,630.00 2,927,630.00 100% 按个别认定法计提

    合 计 50,990,939.02 6,551,956.20

    3.单项金额不重大但单独进行减值测试或按信用风险特征（帐龄）组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内

    1 至2 年

    2 至3 年

    3 年以上

    3 至4 年

    4 至5 年天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 7

    5 年以上 9,575,302.10 100.00 9,575,302.10 6,447,002.10 100.00 6,447,002.10

    合计 9,575,302.10 100.00 9,575,302.10 6,447,002.10 100.00 6,447,002.10

    4.本报告期实际核销的应收账款情况

    本报告期内公司未出现核销应收账款的情况。

    5.本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    期初、期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位单位欠款。

    6.应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款

    总额的比例

    (%)

    天津长飞鑫茂光通信有限公司 子公司 26,505,457.41 1 年以内 38.08

    武汉长飞光纤光缆有限公司 非关联方 13,748,525.41 1 年以内 19.75

    天津天地伟业数码科技有限公司 联营公司 4,400,000.00 1-2 年 6.32

    山东太平洋光缆有限公司 非关联方 98,184.80 5 年以上 0.14

    天津万博线缆有限公司 非关联方 56,661.00 1-2 年 0.08

    合 计 44,808,828.62 - 64.37

    7.应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的

    比例(%)

    天津长飞鑫茂光通信有限公司 子公司 26,505,457.41 38.08

    天津天地伟业数码科技有限公司 联营公司 4,400,000.00 6.32

    合 计 -- 30,905,457.41 44.40

    （二）其他应收款

    1.其他应收款按种类披露

    种类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重

    大的其他应

    收款

    120,520,630.06 90.48 49,732,119.37 87.78 103,075,455.30 90.27 49,732,119.37 87.78

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款

    6,884,617.51 5.17 6,884,617.51 12.15 6,884,617.51 6.03 6,884,617.51 12.15

    其他不重大

    其他应收款 5,798,668.50 4.35 39,372.11 0.07 4,221,878.19 3.70 39,372.11 0.07

    合计 133,203,916.07 100.00 56,656,108.99 100.00 114,181,951.00 100.00 56,656,108.99 100.00

    76,547,807.08 57,525,842.01天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 8

    2.期末单项金额重大的其他应收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    天津市天大天财商贸自动化有限公司 26,770,000.00 26,770,000.00 100.00% 按个别认定法计提

    天津市贝特维奥科技发展有限公司 26,490,000.00 子公司

    天津鑫茂科技园有限公司 22,450,670.00 子公司

    天津鑫茂天财酒店有限公司 15,512,665.93 子公司

    天津天奥体育产业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 按个别认定法计提

    天津市天财金朝科技发展有限公司 8,034,960.46 8,034,960.46 100.00% 按个别认定法计提

    天津天地伟业科技有限公司 3,785,174.76

    天津神州浩天科技有限公司 2,550,000.00 子公司

    天津天财长江信息网络发展有限公司 2,522,276.00 2,522,276.00 100.00% 按个别认定法计提

    天津宏福华国际高技术有限公司 2,404,882.91

    2,404,882.91 100.00% 按个别认定法计提

    合计 120,520,630.06 49,732,119.37

    3.单项金额不重大但单独进行减值测试或按信用风险特征组合后该组合的风险较

    大的其他应收款

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内

    1 至2 年

    2 至3 年

    3 年以上

    3 至4 年

    4 至5 年

    5 年以上 6,884,617.51 100.00 6,884,617.51 5,730,644.88 100.00 5,730,644.88

    合计 6,884,617.51 100.00 6,884,617.51 5,730,644.88 100.00 5,730,644.88

    4.本报告期实际核销的其他应收款情况

    本报告期内公司未出现核销其他应收款的情况。

    5.本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    期初、期末其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    6.其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    天津市贝特维奥科技发展有限公司 子公司 26,490,000.00 1 年之内 19.89

    天津鑫茂科技园有限公司 子公司 22,450,670.00 2 年以内 16.85

    天津鑫茂天财酒店有限公司 子公司 15,512,665.93 2 年以内 11.65

    天津天地伟业科技有限公司 子公司 3,785,174.76 1 年之内 2.84天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    9 9

    天津神州浩天科技有限公司 子公司 2,550,000.00 2 年以内 1.91

    合 计 70,788,510.69 53.14

    7.其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

    天津市贝特维奥科技发展有限公司 子公司 26,490,000.00 19.89

    天津鑫茂科技园有限公司 子公司 22,450,670.00 16.85

    天津鑫茂天财酒店有限公司 子公司 15,512,665.93 11.65

    天津天地伟业科技有限公司 子公司 3,785,174.76 2.84

    天津神州浩天科技有限公司 子公司 2,550,000.00 1.91

    天大天财（香港）有限公司 子公司 1,655,460.00 1.24

    天津奇普思科技有限公司 子公司 1,300,000.00 0.98

    天津长飞鑫茂光缆有限公司 子公司 1,264,129.15 0.95

    天津鑫风能源科技有限公司 子公司 952,201.18 0.71

    丹东天亚照明公司 子公司 70,000.00 0.05

    合 计 76,030,301.02 57.07

    （三）长期股权投资

    1.长期股权投资分类

    项 目

    期末数 期初数

    金额 减值准备 金额 减值准备

    对子公司投资 601,937,188.70 6,143,443.67 601,937,188.70 6,143,443.67

    对联营企业投资 27,011,175.39 25,138,900.85

    其他股权投资 38,160,696.24 164,045.33 38,160,696.24 164,045.33

    合 计 667,109,060.33 6,307,489.00 665,236,785.79 6,307,489.00

    净 值 660,801,571.33 658,929,296.79

    2.长期股权投资明细

    项目 期初余额 减值准备 本期增加 本期减少期末余额 减值准备

    按成本法核算的

    长期股权投资 640,097,884.94 6,307,489.00 640,097,884.94 6,307,489.00

    按权益法核算的

    长期股权投资 25,138,900.85 1,872,274.54 27,011,175.39

    合 计 665,236,785.79 6,307,489.00 1,872,274.54 667,109,060.33 6,307,489.00

    净 值 658,929,296.79 660,801,571.33

    （1） 按成本法核算的的长期股权投资

    被投资单位 初始投资成本

    在被投资单

    位持股比例

    (%)

    期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额 减值准备

    一.对子公司投资

    天津福沃科技投

    资有限公司

    77,600,000.00 77.68 77,600,000.00 77,600,000.00天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    1 00

    天津神州浩天科

    技有限公司

    5,227,049.36 51 5,227,049.36 5,227,049.36

    天津奇普思科技

    有限公司

    21,000,000.00 52.5 21,000,000.00 21,000,000.00 1,075,333.16

    天津泰科特科技

    有限公司

    14,190,000.00 56.76 14,190,000.00 14,190,000.00 1,925,100.85

    天津软件专修学

    院 1,200,000.00 100 1,200,000.00 1,200,000.00 515,279.66

    天津天大天财酒

    店有限公司

    1,800,000.00 90 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00

    天大天财（香港）

    分公司

    827,730.00 100 827,730.00 827,730.00 827,730.00

    天津鑫茂鑫风能

    源科技有限公司

    49,630,000.00 62.04 49,630,000.00 49,630,000.00

    天津鑫茂科技园

    有限公司

    118,491,430.46 90 118,491,430.46 118,491,430.46

    天津市贝特维奥

    科技发展有限公

    司

    36,595,097.21 100 36,595,097.21 36,595,097.21

    天津市圣君科技

    发展有限公司

    83,175,881.67 70 83,175,881.67 83,175,881.67

    天津长飞鑫茂光

    通信有限公司

    112,200,000.00 51 112,200,000.00 112,200,000.00

    天津长飞鑫茂光

    缆有限公司

    80,000,000.00 80 80,000,000.00 80,000,000.00

    合 计 601,937,188.70 601,937,188.70 601,937,188.70 6,143,443.67

    二.其他股权投资

    天津证券培训研

    究中心

    30,000.00 1.62 30,000.00 30,000.00 30,000.00

    天津华联商厦股

    份有限公司( 股

    票)

    200,900.00 200,900.00 200,900.00

    丹东菊花电气(集

    团)有限公司

    11,780,000.00 19 11,780,000.00 11,780,000.00

    天津天大天久科

    技股份有限公司

    25,915,750.91 19 25,915,750.91 25,915,750.91

    西安天大天财工

    程有限责任公司

    402,500.00 35 234,045.33 234,045.33 134,045.33

    合 计 38,329,150.91 38,160,696.24 38,160,696.24 164,045.33

    总 计 640,266,339.61 640,097,884.94 640,097,884.94 6,307,489.00

    （2）按权益法核算的的长期股权资天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    1 01

    被投资单位 初始投资成本

    在被投资单位

    持股比例(%)

    期初余额 增减变动 期末余额

    减值

    准备

    天津天地伟业

    数码科技有限

    公司

    8,000,000.00 40.00 24,885,426.10 1,872,274.54 26,757,700.64

    北京盈智科数

    码有限公司 2,000,000.00 48.90 253,474.75 253,474.75

    总 计 10,000,000.00 25,138,900.85 1,872,274.54 27,011,175.39

    （3）公司不存在在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的情况。

    （4）本报告期内，上述公司均未进行分红。

    （四）营业收入

    1.营业收入

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 69,737,880.47 68,807,089.36

    其他业务收入 4,642,265.47

    合计 74,380,145.94 68,807,089.36

    2.营业成本

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务成本 43,095,690.95 49,495,926.55

    其他业务成本 4,629,437.08

    合计 47,725,128.03 49,495,926.55

    3.主营业务（按业务类别）

    行业名称

    本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    光纤(KM) 42,905,233.30 37,938,424.51

    商 品 7,075,684.74 7,066,977.35

    服 务 7,418,972.79 2,177,442.84 5,258,115.27

    房 租 4,104,630.94 1,826,733.00 6,660,275.79 3,291,309.45

    房地产 51,138,592.00 32,024,537.76 13,983,465.00 8,266,192.59

    合计 69,737,880.47 43,095,690.95 68,807,089.36 49,495,926.55

    4.公司前五名客户的销售收入情况

    客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例(%)

    闵丽 5,284,450.00 7.10

    天津祥隆盛商贸有限公司 4,087,000.00 5.49

    天津菲特测控仪器有限公司 3,700,000.00 4.97

    陈红 3,535,000.00 4.75天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    1 02

    马友来 2,770,000.00 3.72

    合计 19,376,450.00 26.03

    （五）投资收益

    1.分类

    项 目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 2,040,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 1,872,274.54 1,790,596.72

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益

    清算收益 -17,133.11

    合计 3,912,274.54 1,773,463.61

    2.按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    天津神州浩天科技有限公司 2,040,000.00

    合计 2,040,000.00

    3.按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    天津天地伟业数码科技有限公司 1,872,274.54 1,853,726.23 被投资企业净利润变动

    北京盈智科数码有限公司 -63,129.51 被投资企业净利润变动

    合计 1,872,274.54 1,790,596.72

    （六）现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 1,630,316.89 7,099,844.14

    加：资产减值准备 -305,615.32

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,360,517.89 3,815,318.22

    无形资产摊销 463,401.00 500,547.96

    长期待摊费用摊销 53,040.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） 3,030.40 -15,931,706.53

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 10,430,640.00 8,909,095.72天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    1 03

    投资损失（收益以“－”号填列） -3,912,274.54 -1,773,463.61

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 34,900,554.12 -3,812,796.08

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 16,274,643.55 -39,251,504.15

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -60,867,125.23 46,659,809.91

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 4,336,744.08 5,909,530.26

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 99,644,126.53 79,631,315.91

    减：现金的期初余额 7,792,001.65 31,214,784.88

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 91,852,124.88 48,416,531.03

    十四、补充资料

    （一）本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）

    项 目 金 额 说 明

    非流动资产处置损益 -3,426.76 主要为处置固定资产

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相

    关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补

    助除外）

    493,763.67 产业支持资金、科技创新专项资金等

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

    费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

    本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净

    资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

    资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值

    部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并

    日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损

    益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

    务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产

    生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

    产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的

    投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    1 04

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地

    产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

    进行一次性调整对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -217,637.41

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    少数股东权益影响额

    所得税影响额

    合 计 272,699.50

    其中：归属于母公司的非经常性损益 70,820.84

    归属于少数股东的非经常性损益 201,878.66

    （二）境内外会计准则下会计数据差异

    本报告期，公司无按照国际会计准则披露的财务报告。

    （三）净资产收益率及每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收益

    率（%）

    每股收益

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -1.40 -0.0340 -0.0340

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 -1.41 -0.0342 -0.0342

    （四）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    1．资产负债表

    项目 期末数 年初数 变动比率变动原因

    预付账款 290,013,914.74 89,839,668.64 222.81%

    预付鑫汇风电场建设工

    程款及光纤设备款所致

    其他应收款 23,203,225.63 16,061,130.50 44.47% 往来款增加所致

    在建工程 23,161,573.48 47,765,431.80 -51.51% 光缆设备转固所致

    短期借款 164,500,000.00 51,010,000.00 222.49% 本期新增贷款

    应付票据 6,975,476.64 2,869,755.00 143.07% 支付光缆材料款

    应交税费 -18,163,746.16 -10,114,350.55 -79.58% 进项税增加所致

    其他应付款 200,129,268.86 45,969,351.83 335.35% 本期新增往来款所致

    一年内到期的非流动

    负债 29,760,000.00 19,760,000.00 50.61% 本期长期贷款转至

    预计负债 12,500,000.00 23,000,000.00 -45.65% 本期支付SGC 赔偿款

    2．利润表

    项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因

    营业收入 366,372673.87 213,826,874.55 71.34% 光纤光缆收入增加天津鑫茂科技股份有限公司2010 年半年度报告全文

    1 05

    营业成本 292,446,347.30 173,872,563.23 68.20% 光纤光缆收入增加

    管理费用 41,396,386.36 31,548,369.14 31.22% 本期较上期增加子公司所致

    财务费用 19,143,447.21 12,734,996.47 50.32% 本期贷款新增所致

    营业外收入 636,422.25 315,428.79 101.76% 本期获得科技基金补贴所致

    营业外支出 316,678.85 9,457,462.14 -96.65% 上期支付延期交付房屋赔偿所致

    十五、财务报表的批准

    本年度财务报表已于2010 年7 月28 日经公司董事会批准。

    第八章 备查文件

    8.1 半年度报告正文及摘要

    8.2 财务报告

    8.3 报告期内公司披露过的所有文件正本及公告稿

    8.4 其他相关资料

    天津鑫茂科技股份有限公司董事会

    董事长 杜克荣

    二○一○年七月二十八日